（云南?。╆P(guān)于大理白族自治州巍山彝族回族自治縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于巍山彝族回族自治縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年2月7日在巍山縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
巍山彝族回族自治縣財(cái)政局?
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將全縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告提請會(huì)議審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)和縣政協(xié)的有效監(jiān)督和大力支持下，縣人民政府及其財(cái)政部門全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，以及習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，按照縣第十七屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)，認(rèn)真落實(shí)縣人大及其常委會(huì)有關(guān)決議決定和審議意見，統(tǒng)籌穩(wěn)預(yù)期、穩(wěn)增長、促發(fā)展、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行穩(wěn)中有進(jìn)，較好地發(fā)揮了財(cái)政職能作用，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算收入完成41567萬元，為年初預(yù)算數(shù)41545萬元的100%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)41567萬元的100%,同比增長5.1%，圓滿完成了縣十七屆人大四次會(huì)議確定的預(yù)算目標(biāo)。分部門完成情況：稅務(wù)部門組織收入21468萬元，同比增收917萬元，增4.5%；財(cái)政部門組織收入20099萬元，同比增收1083萬元，增5.7%。全縣一般公共預(yù)算支出完成269600萬元，為年初預(yù)算數(shù)273660萬元的98.5%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)257156萬元的104.8%，同比增長1.5%，有力保障了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)平穩(wěn)較快發(fā)展。收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入41567萬元，稅收返還收入728萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入157742萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入42381萬元，調(diào)入資金40542萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金880萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入8811萬元，收入總計(jì)292651萬元；一般公共預(yù)算支出269600萬元，上解上級支出6047萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出8616萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8388萬元，收支相抵，收支平衡。
上級下達(dá)我縣一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入157742萬元，同比增收14913萬元，增10.4%。分項(xiàng)目情況為：原體制補(bǔ)助2675萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付35542萬元，民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付2807萬元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付5072萬元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付7949萬元，農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付1154萬元，縣級基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)19146萬元，結(jié)算補(bǔ)助8223萬元，企事業(yè)單位預(yù)算劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助857萬元，產(chǎn)油產(chǎn)糧大縣獎(jiǎng)勵(lì)104萬元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付2033萬元，固定數(shù)額轉(zhuǎn)移支付803萬元，公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付1146萬元，教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付10960萬元，文化旅游共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付478萬元，社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付17138萬元，醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付18730萬元，節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付4077萬元，農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付7999萬元，住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付2831萬元，交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付7139萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付628萬元,其他一般性轉(zhuǎn)移支付251萬元。上級下達(dá)我縣專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付42381萬元，同比減收22360萬元,減34.5%。分類別情況為：一般公共服務(wù)1116萬元，國防65萬元，公共安全175萬元，教育623萬元，科學(xué)技術(shù)159萬元，文化旅游體育與傳媒963萬元，社會(huì)保障和就業(yè)1959萬元，衛(wèi)生健康2731萬元，節(jié)能環(huán)保2043萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)11890萬元，農(nóng)林水10864萬元，交通運(yùn)輸2700萬元，資源勘探信息等13萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等59萬元，金融6萬元，自然資源海洋氣象等29萬元，住房保障6012萬元，糧油物資儲(chǔ)備141萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理833萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預(yù)算收入完成17106萬元，為年初預(yù)算數(shù)23550萬元的72.6%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)16899萬元的101%，同比減24.3%。政府性基金預(yù)算支出完成174565萬元，為年初預(yù)算數(shù)23848萬元的7.3倍，為調(diào)整預(yù)算數(shù)174206萬元的100.2%，同比增長1.9倍。收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入17106萬元，上級補(bǔ)助收入7780萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1261萬元，新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入161725萬元，收入總計(jì)187872萬元；政府性基金預(yù)算支出174565萬元，調(diào)出資金11500萬元，專項(xiàng)債券還本支出1125萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出96萬元，收支相抵，年終結(jié)余586萬元。
政府性基金收支較上年增減變動(dòng)較大的原因:政府性基金預(yù)算收入減少的原因主要是2020年國有土地使用權(quán)出讓收入16782萬元,比去年同期21989萬元減少5207萬元,減23.7%所致。政府性基金預(yù)算支出比上年同期增幅較大的原因是今年?duì)幦〉叫略鰧ｍ?xiàng)債券資金160600萬元，比去年同期增加110600萬元，爭取到抗疫特別國債4272萬元，新增專項(xiàng)債券資金和抗疫特別國債資金納入政府性基金預(yù)算支出所致。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支年初無預(yù)算，年末上級首次下達(dá)我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算資金1筆,為國有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金4萬元，列入國有資本經(jīng)營預(yù)算收支，收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成29153萬元，為年初預(yù)算數(shù)29594萬元的98.5%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)28636萬元的101.8%，同比減少14.8%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成30587萬元，為年初預(yù)算數(shù)30966萬元的98.8%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)30988萬元的98.7%，同比增加4.6%。收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入29153萬元，上級補(bǔ)助收入8878萬元，上年結(jié)余42234萬元，收入總計(jì)80265萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出30587萬元，上解支出6337萬元，收支相抵，年終結(jié)余43341萬元。
（五）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.地方政府性債務(wù)情況。2020年末，全縣地方政府性債務(wù)余額301852萬元。其中：政府債務(wù)301726萬元，或有債務(wù)126萬元。政府債務(wù)中，一般債務(wù)71191萬元，專項(xiàng)債務(wù)230535萬元。或有債務(wù)中，政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)7萬元，政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)119萬元。
州下達(dá)并報(bào)請縣第十七屆人大常委會(huì)第二十九次會(huì)議審議通過，2020年全縣地方政府債務(wù)限額為323430萬元，比上年增加160800萬元。其中：一般債務(wù)限額86930萬元(其中外債200萬元)，專項(xiàng)債務(wù)限額236500萬元。截至年末，全縣地方政府債務(wù)余額未突破限額。
2.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。2020年，全縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金為880萬元，主要為省級結(jié)賬一般公共預(yù)算年終凈結(jié)余。由于年內(nèi)各項(xiàng)剛性支出不斷增加,以及政府債務(wù)償還等多重壓力，使有限的縣級財(cái)政收入增量難以滿足支出需求增量，財(cái)政收支矛盾十分突出，實(shí)現(xiàn)收支平衡難度較大。因此，經(jīng)報(bào)請縣人民政府批準(zhǔn)，將年內(nèi)補(bǔ)充的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金880萬元全部用于彌補(bǔ)財(cái)政收支缺口。因年內(nèi)上級轉(zhuǎn)移支付變動(dòng)，根據(jù)《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，縣人民政府共向縣人大常委會(huì)提請預(yù)算調(diào)整議案一次并通過審議。
3.其他事項(xiàng)。由于2020年財(cái)政上下級結(jié)賬事項(xiàng)尚未完成，以上執(zhí)行情況還會(huì)有所調(diào)整，待州財(cái)政局審核批復(fù)后，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2020年財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2020年，面對國內(nèi)國外風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)明顯上升的復(fù)雜局面以及新冠肺炎疫情帶來的嚴(yán)峻考驗(yàn)，縣人民政府及其財(cái)政部門努力把疫情對財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的影響降到最低。堅(jiān)定不移圍繞年初確定的財(cái)政收支預(yù)期目標(biāo)，用辯證思維看待宏觀經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)展變化，努力克服財(cái)政增收難，剛性支出不斷加大等不利因素，積極主動(dòng)作為，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各項(xiàng)工作，財(cái)政運(yùn)行各類風(fēng)險(xiǎn)可控、財(cái)政保障能力持續(xù)增強(qiáng)，財(cái)政收入目標(biāo)任務(wù)順利實(shí)現(xiàn)。
（一）全力抓好收入組織工作，依法強(qiáng)化收入征管
財(cái)稅部門持續(xù)開展房地產(chǎn)納稅評估和專項(xiàng)整治工作，加大企業(yè)欠稅及滯納金清繳力度，確保應(yīng)收盡收。2020年全縣土地增值稅完成2799萬元，增收1597萬元，同比增長1.3倍。進(jìn)一步加強(qiáng)稅控系統(tǒng)推廣使用，促進(jìn)稅負(fù)公平、稅收增收。強(qiáng)化非稅收入組織工作，持續(xù)盤活處置各類國有資源，著力彌補(bǔ)減稅降費(fèi)形成的減收，2020年礦產(chǎn)資源專項(xiàng)收入4415萬元，增收4380萬元，同比增長125倍。抓實(shí)重大項(xiàng)目建設(shè)，加大固定資產(chǎn)投資力度，督促項(xiàng)目單位加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度及早形成實(shí)物工作量。強(qiáng)化項(xiàng)目稅收屬地征收管理，切實(shí)避免稅收外流。
（二）財(cái)政支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，保障和改善民生成效顯著，“六?！薄傲€(wěn)”有效落實(shí)
堅(jiān)持把“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆弊鳛樨?cái)政工作第一要?jiǎng)?wù)。加大匯報(bào)對接力度，積極爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金和上級庫款調(diào)度支持。全年?duì)幦∩霞壱话阈赞D(zhuǎn)移支付158470萬元，同比增長10.4%。密切關(guān)注財(cái)政收支狀況、各類重點(diǎn)支出情況和國庫運(yùn)行情況，規(guī)范工資發(fā)放時(shí)間，確保人員工資按時(shí)足額發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常有序運(yùn)轉(zhuǎn)、民生政策有效落實(shí)。2020年縣財(cái)政通過調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、加大盤活存量資金等舉措，繼續(xù)加大對民生的支持力度，把確?；菝裾呗鋵?shí)、改善民生放在突出位置，統(tǒng)籌調(diào)度，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，增加公共投入，確保各項(xiàng)民生政策的落實(shí)，充分發(fā)揮資金支持“六穩(wěn)”、“六?！钡闹匾饔谩?020年民生支出達(dá)222691萬元，占一般公共預(yù)算支出的82.6%。一是推動(dòng)教育優(yōu)先發(fā)展，安排教育公用經(jīng)費(fèi)3271萬元；義務(wù)教育階段寄宿生生活補(bǔ)助1667萬元；高中建檔立卡家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助61萬元；普通高中助學(xué)金、優(yōu)秀貧困學(xué)子獎(jiǎng)學(xué)金470萬元；學(xué)前家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助88萬元、中等職業(yè)學(xué)校免學(xué)費(fèi)及助學(xué)金253萬元；義務(wù)教育營養(yǎng)餐改善補(bǔ)助2556萬元；教育現(xiàn)代化推進(jìn)工程投資1445萬元；現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升312萬元；義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升1764萬元。二是完善城鄉(xiāng)社會(huì)保障體系建設(shè)，認(rèn)真做好城鄉(xiāng)養(yǎng)老、企業(yè)養(yǎng)老、被征地農(nóng)民養(yǎng)老金發(fā)放工作，確保46107人及時(shí)足額領(lǐng)取養(yǎng)老金，全年發(fā)放養(yǎng)老金24467萬元；足額撥付城鎮(zhèn)職工醫(yī)保、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、工傷保險(xiǎn)，全年累計(jì)報(bào)銷費(fèi)用31093萬元；城市低保對象月人均享受標(biāo)準(zhǔn)從390元提高到400元，享受城市低保人數(shù)2965人，發(fā)放城市低保金1327.25萬元；農(nóng)村低保對象月人均享受標(biāo)準(zhǔn)從246元提高到267元，享受農(nóng)村低保22683人，發(fā)放農(nóng)村低保金6391.12元。三是著力增加農(nóng)民收入，2020年補(bǔ)助涉農(nóng)保險(xiǎn)保費(fèi)597.2萬元，兌付耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼3003萬元，補(bǔ)貼面積44.5萬畝，受益7萬余戶29萬余人，兌付農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼614萬元，受益2290戶，撥付退耕還林補(bǔ)貼、森林生態(tài)效益補(bǔ)償基金4921.58萬元，受益19790人，充分調(diào)動(dòng)了農(nóng)民發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的積極性。四是加大支農(nóng)幫扶資金投放力度，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款、“貸免扶補(bǔ)”及小微企業(yè)擔(dān)保貸款12815萬元，扶持754戶人員創(chuàng)業(yè)，帶動(dòng)2559人就業(yè)，累計(jì)撥付貼息資金1328萬元。五是大力支持城市棚戶區(qū)改造、公租房建設(shè)和農(nóng)村危房改造，累計(jì)撥付財(cái)政資金9900.62萬元,受益3649戶。
（三）統(tǒng)籌推動(dòng)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作
一是全力以赴支持打贏疫情防控的人民戰(zhàn)爭、總體戰(zhàn)、阻擊戰(zhàn)。2020年初，新冠肺炎疫情暴發(fā)以來，在習(xí)近平總書記和黨中央的統(tǒng)一指揮下，財(cái)政部門按照縣委統(tǒng)一部署和要求，立足財(cái)政職能，堅(jiān)決扛起打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)的政治責(zé)任，快速反應(yīng)、積極應(yīng)對，第一時(shí)間啟動(dòng)應(yīng)急機(jī)制，開通財(cái)政撥款、資金支付、緊急采購“綠色通道”，2020年共計(jì)下達(dá)疫情防控財(cái)政資金1107萬元，認(rèn)真執(zhí)行州財(cái)政局國庫特別存款制度，庫款優(yōu)先保障，全力以赴做好疫情防控資金保障和政策落實(shí)工作。按照常態(tài)化疫情防控的有關(guān)要求，加強(qiáng)應(yīng)急響應(yīng)，強(qiáng)化財(cái)政資金、政策、服務(wù)和監(jiān)管保障，確保不因資金問題而影響疫情防控。二是全力以赴促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。全面落實(shí)中央和省、州、縣出臺(tái)的應(yīng)對疫情穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)運(yùn)行各項(xiàng)措施，細(xì)化實(shí)化財(cái)稅金融扶持政策，加大政策解讀宣傳，跟蹤政策執(zhí)行情況，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析研判，真正發(fā)揮財(cái)政穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵作用，打好財(cái)稅政策“組合拳”，持之以恒做好“六穩(wěn)”“六?！焙拓?cái)政服務(wù)保障工作，確保促進(jìn)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、復(fù)商復(fù)市的一攬子減稅降費(fèi)、穩(wěn)崗就業(yè)、財(cái)政貼息和穩(wěn)產(chǎn)保供政策得到有效貫徹，2020年1至11月新增減稅1827.16萬元，全年降減企業(yè)社保繳費(fèi)1938萬元，督促各部門各單位清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款1108.44萬元，向上申報(bào)疫情防控重點(diǎn)企業(yè)貸款貼息補(bǔ)助資金54萬元，多舉措助力企業(yè)紓困，讓各類市場主體特別是中小微企業(yè)輕裝上陣渡過難關(guān)。同時(shí)，精準(zhǔn)施策做好困難群眾基本生活兜底保障工作，減輕疫情對其生產(chǎn)生活的影響，爭取到抗疫特別國債困難群眾救助資金272.42萬元，全額用于困難群眾救助，切實(shí)維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定。
（四）積極支持打好“三大攻堅(jiān)”戰(zhàn)
1.脫貧攻堅(jiān)成果持續(xù)鞏固。進(jìn)一步完善財(cái)政涉農(nóng)資金管理使用機(jī)制，切實(shí)加大涉農(nóng)資金整合力度，2020年共統(tǒng)籌整合資金21859.91萬元，實(shí)施項(xiàng)目55個(gè)；2019年度結(jié)轉(zhuǎn)整合資金1336萬元全額支出，實(shí)現(xiàn)2019年整合資金使用“清零”；在加大扶貧資金投入使用的同時(shí)，重點(diǎn)強(qiáng)化扶貧資金績效管理，以扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)為抓手，積極穩(wěn)妥推進(jìn)扶貧資金項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)、監(jiān)控、自評工作。實(shí)現(xiàn)全過程績效管理，持續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。
2.政府債務(wù)管理不斷強(qiáng)化，有效防范重大風(fēng)險(xiǎn)。一是將年度到期政府債務(wù)本息列入年度預(yù)算支出，爭取再融資債券資金按期償還到期政府債務(wù)9741萬元，科學(xué)制定償債計(jì)劃，按期償還政府債務(wù)利息5366萬元，確保法定債務(wù)不出任何風(fēng)險(xiǎn)。二是嚴(yán)格落實(shí)債務(wù)限額管理，對應(yīng)專項(xiàng)債券項(xiàng)目支出列入預(yù)算安排，強(qiáng)化新增債券項(xiàng)目績效目標(biāo)管理。三是不斷完善政府債務(wù)信息公開，公開內(nèi)容更加詳細(xì)、完整。四是加強(qiáng)債券資金監(jiān)管，做到專戶存儲(chǔ)、專賬核算、?？顚Ｓ?，定期動(dòng)態(tài)向上報(bào)送新增債券資金的使用情況及支出進(jìn)度，及時(shí)發(fā)揮債券資金穩(wěn)投資、穩(wěn)增長、?！傲！钡睦瓌?dòng)作用。五是突出重點(diǎn)，分塊制定化債方案，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量、積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量。管好用好財(cái)政部監(jiān)測平臺(tái)，常態(tài)化監(jiān)控隱性債務(wù)機(jī)制更加完善。強(qiáng)化違法違規(guī)舉債責(zé)任追究，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
3.積極作為，全力支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。投入縣級財(cái)政資金2793萬元，用于生活垃圾處理、污水處理、生態(tài)建設(shè)、環(huán)保監(jiān)測能力建設(shè)等方面；著力提高節(jié)能環(huán)保投入力度，2020年節(jié)能環(huán)保支出9735萬元,比去年同期3678萬元,增長1.6倍。儲(chǔ)備巍山縣大倉永建污水處理廠及配套管網(wǎng)建設(shè)工程、巍山縣廟街鎮(zhèn)污水處理廠、巍山縣污水處理廠提標(biāo)改造及中水回用工程、巍山縣國家儲(chǔ)備林建設(shè)項(xiàng)目、巍山縣巍寶山國家級森林公園建設(shè)項(xiàng)目、巍山縣畜禽糞污資源化利用整縣推進(jìn)項(xiàng)目等一批項(xiàng)目，積極向上爭取資金支持，為全縣打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)積極作為。
（五）履職盡責(zé)，全力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長
積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行壓力，發(fā)揮財(cái)政職能職責(zé)，貫徹落實(shí)省、州、縣政府各項(xiàng)政策措施，全力支持做好“穩(wěn)增長”各項(xiàng)工作。支持項(xiàng)目建設(shè)，堅(jiān)持資金跟著項(xiàng)目走，2016年以來累計(jì)爭取到“美麗縣城”等18個(gè)重大項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)5400萬元，做實(shí)項(xiàng)目前期工作。2020年積極爭取到新增專項(xiàng)債券資金160600萬元，抗疫特別國債基建項(xiàng)目資金4000萬元，分別投入白乃水庫建設(shè)項(xiàng)目10000萬元、甸中高原特色食品精深加工核心區(qū)建設(shè)項(xiàng)目3000萬元、縣中醫(yī)院遷建項(xiàng)目3300萬元、大理至南澗高速公路項(xiàng)目144300萬元，縣糧油和應(yīng)急物資儲(chǔ)備中心建設(shè)1000萬元，縣城火車站片區(qū)路網(wǎng)建設(shè)3000萬元。爭取到“美麗縣城”獎(jiǎng)補(bǔ)資金10000萬元。督促項(xiàng)目實(shí)施單位盡早形成實(shí)物投資，穩(wěn)定投資的同時(shí)充分發(fā)揮資金使用效益。強(qiáng)化融資協(xié)調(diào)。收集企業(yè)融資需求，建立動(dòng)態(tài)管理項(xiàng)目庫。多次舉辦金融機(jī)構(gòu)工作對接會(huì)，建立跟蹤對接落實(shí)機(jī)制，全面深化銀政企合作。
（六）銳意進(jìn)取，全面深化改革取得新進(jìn)展
啟動(dòng)全面預(yù)算績效管理。結(jié)合縣情實(shí)際，縣委、縣人民政府印發(fā)《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》，邁出巍山縣構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理體系的第一步。政府采購管理不斷創(chuàng)新，“電子賣場”上線運(yùn)行。財(cái)政部門通過組織線上、線下培訓(xùn)，做好單位業(yè)務(wù)人員系統(tǒng)操作培訓(xùn)及指導(dǎo)工作。扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革。根據(jù)省財(cái)政廳和州財(cái)政局統(tǒng)一安排部署，按照“標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、橫聯(lián)縱通、帳表一體、業(yè)務(wù)協(xié)同、信息共享”的原則，采取有力措施，積極推進(jìn)云南地方財(cái)政預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化平臺(tái)實(shí)施工作，全縣104家預(yù)算單位初步實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目庫管理、預(yù)算編制、預(yù)算批復(fù)、指標(biāo)管理、預(yù)算執(zhí)行、國庫集中支付、動(dòng)態(tài)監(jiān)控、總會(huì)計(jì)核算、決算和綜合財(cái)務(wù)報(bào)告、預(yù)算單位會(huì)計(jì)核算的有機(jī)銜接，為實(shí)現(xiàn)全面綜合、規(guī)范統(tǒng)一、公開透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的財(cái)政管理提供基礎(chǔ)支撐。財(cái)政管理的科學(xué)化和精細(xì)化水平不斷提升。
各位代表，2020年面對統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的艱巨任務(wù)，面對經(jīng)濟(jì)下行壓力不減、生態(tài)環(huán)境約束強(qiáng)化、剛性支出不斷增長等不利因素，縣政府及其財(cái)政部門堅(jiān)定信心、攻堅(jiān)克難，圓滿完成了財(cái)政管理改革各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)?？隙ǔ煽兊耐瑫r(shí)，我們也清醒認(rèn)識到當(dāng)前財(cái)政改革發(fā)展面臨的困難和問題：一是宏觀經(jīng)濟(jì)形勢錯(cuò)綜復(fù)雜，經(jīng)濟(jì)下行壓力不斷加大，更大規(guī)模減稅降費(fèi)效應(yīng)不斷釋放，財(cái)政增收的難度進(jìn)一步加大。二是基本公共服務(wù)支出不斷增長，債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期以及醫(yī)療衛(wèi)生等民生事業(yè)“補(bǔ)短板”各類項(xiàng)目都急需加大支出，財(cái)政用于保障經(jīng)濟(jì)建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展的資金總量十分有限。三是財(cái)政困難加劇，預(yù)算平衡難度很大，收支矛盾尖銳，預(yù)算硬平衡、緊平衡的特征更加明顯。四是財(cái)政支出與產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策結(jié)合度不夠，在凝聚合力培植財(cái)源、打造財(cái)源亮點(diǎn)、推動(dòng)重點(diǎn)行業(yè)、重大產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面的思路不寬、舉措不多。五是發(fā)揮金融精準(zhǔn)紓困功能，強(qiáng)化對實(shí)體經(jīng)濟(jì)特別是民營經(jīng)濟(jì)和小微企業(yè)的貨幣信貸支持仍需要做大量艱苦細(xì)致的工作。我們高度重視這些問題，將在今后的工作中繼續(xù)采取有效措施加以解決。
三、2021年地方財(cái)政預(yù)算草案
全縣財(cái)政預(yù)算編制和財(cái)政工作的總體思路是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)、習(xí)近平總書記考察云南重要講話以及省委十屆十次全會(huì)、州委八屆六次全會(huì)、縣委十三屆八次全會(huì)精神，堅(jiān)決落實(shí)中央和省、州、縣黨委政府決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理改革促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。強(qiáng)化財(cái)政收支預(yù)算管理，不折不扣落實(shí)過“緊日子”的要求，堅(jiān)持精打細(xì)算，大力壓減一般性支出，加大各類資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金，最大限度統(tǒng)籌財(cái)政資金支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障，切實(shí)兜牢兜實(shí)“三保”底線，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，著力構(gòu)建全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算管理制度，努力建設(shè)高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政，更好服務(wù)保障全縣高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算收支草案
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入安排42815萬元，同比增長3%以上。一般公共預(yù)算支出安排269623萬元，與上年持平。預(yù)算平衡情況為：一般公共預(yù)算收入42815萬元，稅收返還收入728萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入164703萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入46136萬元，調(diào)入資金12900萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入6800萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)8388萬元，收入總計(jì)282470萬元；一般公共預(yù)算支出預(yù)算269623萬元，上解上級支出6047萬元，債券還本支出6800萬元，支出總計(jì)282470萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支草案
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排23700萬元，同比增長38.5%。政府性基金預(yù)算支出安排14990萬元，同比減少91.4%，減少的主要原因是州級未提前下達(dá)2021年新增專項(xiàng)債券資金，暫無新增債券資金支出預(yù)算。平衡情況：政府性基金預(yù)算收入23700萬元，上級補(bǔ)助收入3508萬元，結(jié)轉(zhuǎn)上年支出96萬元，上年結(jié)余586萬元，置換專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入6460萬元，收入總計(jì)34350萬元。政府性基金預(yù)算支出14990萬元，調(diào)出資金12900萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出6460萬元，支出總計(jì)34350萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支草案
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排4萬元，與上年持平，收支平衡。資金來源為州財(cái)政局提前下達(dá)我縣2021年國有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金4萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支草案
2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排31130萬元，同比增長6.8%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排32939萬元，同比增長7.7%。平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入31130萬元，上級補(bǔ)助收入13692萬元，上年結(jié)余43341萬元，收入總計(jì)88163萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出32939萬元，上解支出7735萬元，收支相抵，年終結(jié)余47489萬元。
按照《預(yù)算法》規(guī)定，在2021年預(yù)算年度開始后、縣人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算前，為保障全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，縣財(cái)政已將必需的基本支出提前下達(dá)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)以及縣級預(yù)算單位。
四、做好2021年財(cái)政工作的主要措施
（一）持續(xù)推動(dòng)建設(shè)高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政
更加注重以興產(chǎn)業(yè)、擴(kuò)稅基為重點(diǎn)的財(cái)源培植，支持做大財(cái)政“蛋糕”、提升財(cái)政保障能力，完善支持高質(zhì)量、可持續(xù)的財(cái)源建設(shè)體系。一是夯實(shí)稅基，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)。發(fā)揮主觀能動(dòng)性、克服疫情影響稅基減少等不利因素，支持民營經(jīng)濟(jì)、縣域經(jīng)濟(jì)和園區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，支持?jǐn)?shù)字巍山和智慧巍山建設(shè)。抓實(shí)以園區(qū)開發(fā)為重點(diǎn)的工業(yè)經(jīng)濟(jì)，集中財(cái)力培育做大優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。支持?jǐn)U大社會(huì)投資，加大專項(xiàng)債券爭取力度，助推各類項(xiàng)目加快推進(jìn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)回升，帶動(dòng)財(cái)政增收。支持招商引資和營商環(huán)境改善，吸引外來財(cái)源參與地方發(fā)展，既招商又引稅，著力打造新財(cái)源。二是依法組織財(cái)政收入。落實(shí)稅收法定原則，突出稅收主體地位，依法征稅，應(yīng)收盡收，繼續(xù)改善財(cái)政收入質(zhì)量。牢牢把握“三個(gè)確保”要求，繼續(xù)鞏固并拓展減稅降費(fèi)成效，持續(xù)發(fā)揮減稅降費(fèi)改革效應(yīng)，堅(jiān)決把該減的稅減到位、把該降的費(fèi)降到位，把更多資源讓渡給市場主體，穩(wěn)定市場預(yù)期，落實(shí)財(cái)稅和普惠金融幫扶措施，支持幫助各類企業(yè)渡過難關(guān)。三是加大向上爭取力度。把握積極的財(cái)政政策要更加積極有為的取向，協(xié)調(diào)對接各部門加大項(xiàng)目儲(chǔ)備、加強(qiáng)項(xiàng)目前期工作、加快啟動(dòng)項(xiàng)目建設(shè)，力爭在向上爭取政府專項(xiàng)債券和轉(zhuǎn)移支付資金支持上有更大突破。
（二）全力保障“六?！薄傲€(wěn)”，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€和縣委縣政府重點(diǎn)決策部署
一是全力做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)。統(tǒng)籌考慮需求與可能，量力而行、盡力而為，加強(qiáng)財(cái)政資源的統(tǒng)籌調(diào)度，加強(qiáng)收支管理，財(cái)力重點(diǎn)用于保“三?！?、保就業(yè)、保市場主體，牢牢守住“三?！钡拙€。2021年，縣級財(cái)力安排“三?！敝С鲱A(yù)算為129112萬元，其中：保工資支出預(yù)算107213萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出預(yù)算11522萬元，?；久裆С鲱A(yù)算10377萬元，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。二是全力保障縣委縣政府確定的重點(diǎn)支出。落實(shí)更加積極有為的財(cái)政政策，通過爭取上級補(bǔ)助資金、統(tǒng)籌預(yù)算安排等措施，強(qiáng)化各類資金的統(tǒng)籌使用力度，集中財(cái)力支持我縣重大發(fā)展戰(zhàn)略和重點(diǎn)領(lǐng)域改革。
（三）進(jìn)一步提升財(cái)政治理能力和管理效能
筑牢“財(cái)”服從服務(wù)于“政”的理念，以提高財(cái)政資源配置效率和資金使用效益為目標(biāo)，狠抓制度建設(shè)和執(zhí)行，做好“提質(zhì)增效”這篇文章，真正發(fā)揮財(cái)政在國家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用以及穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長的關(guān)鍵作用。一是健全完善零基預(yù)算管理機(jī)制，“以收定支”科學(xué)安排收支預(yù)算，堅(jiān)持財(cái)政支出有保有壓。加大預(yù)算統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，突出財(cái)政支出重點(diǎn)和優(yōu)先支持方向，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，打好“鐵算盤”，把該花的錢抓好，用在疫情防控、脫貧攻堅(jiān)成果鞏固、生態(tài)保護(hù)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等“刀刃上”。同時(shí)政府帶頭“過緊日子”，硬化預(yù)算約束，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整、“三公”經(jīng)費(fèi)和行政成本，大力壓減非必要、非急需支出，繼續(xù)壓縮一般性支出，當(dāng)好“鐵公雞”，做到不該花的錢一分不花。二是全面實(shí)施預(yù)算績效管理。貫徹落實(shí)縣委、縣政府《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》，加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，強(qiáng)化績效評估評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排深度結(jié)合，真正做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”理念，將財(cái)政資金績效貫穿預(yù)算編制執(zhí)行全過程，凝聚合力解決難點(diǎn)堵點(diǎn)問題，加快推動(dòng)實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化。采取有力舉措推動(dòng)績效評價(jià)結(jié)果得到實(shí)際運(yùn)用，明確資金使用單位的績效主體責(zé)任，落實(shí)獎(jiǎng)優(yōu)罰劣的激勵(lì)約束機(jī)制，全面提升財(cái)政資金使用效益。三是繼續(xù)加大清理盤活財(cái)政存量資金力度，統(tǒng)籌資金用于亟須支持的重點(diǎn)項(xiàng)目以及民生“補(bǔ)短板”領(lǐng)域。四是加大重點(diǎn)支出強(qiáng)度，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，注重財(cái)政支出質(zhì)量。落實(shí)疫情防控常態(tài)化和穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長各項(xiàng)措施，發(fā)揮零余額和實(shí)有資金賬戶兩個(gè)動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)功能，避免財(cái)政資金沉淀閑置，督促資金使用部門加快形成有效支出。五是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督。健全專項(xiàng)監(jiān)督與日常監(jiān)管相結(jié)合的監(jiān)督機(jī)制，持續(xù)加大疫情防控、脫貧攻堅(jiān)成果鞏固等重點(diǎn)領(lǐng)域、地方政府專項(xiàng)債券、重大項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)等重點(diǎn)資金的監(jiān)管。六是深入推進(jìn)法治財(cái)政建設(shè)。堅(jiān)持依法理財(cái)、依法行政，落實(shí)《憲法》《預(yù)算法》要求，健全預(yù)算管理制度，提高支出預(yù)算和政策透明度。繼續(xù)推進(jìn)預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，主動(dòng)接受縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督和指導(dǎo)，自覺接受政協(xié)民主監(jiān)督、社會(huì)監(jiān)督和輿論監(jiān)督，確保財(cái)政權(quán)力公開、透明、規(guī)范、高效。堅(jiān)持以問題為導(dǎo)向，加大審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改力度，舉一反三改進(jìn)預(yù)算管理薄弱環(huán)節(jié)。嚴(yán)格執(zhí)行人大決議決定和審議意見，完善人大代表議案和政協(xié)委員提案辦理機(jī)制，著力解決人大代表、政協(xié)委員關(guān)心關(guān)注的實(shí)際問題，不斷提高服務(wù)水平。
（四）增強(qiáng)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力
圍繞服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、防控金融風(fēng)險(xiǎn)、深化金融改革三項(xiàng)任務(wù)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)和金融良性循環(huán)、健康發(fā)展。一是激活金融活力支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。有效解決各類企業(yè)面臨的融資難融資貴問題，支持民營企業(yè)特別是中小微企業(yè)生存發(fā)展。用活政策支持籌融資，推進(jìn)政銀企合作，完善政策性融資擔(dān)保體系，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)增加信貸投放，解決項(xiàng)目建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展融資需求。二是加大金融風(fēng)險(xiǎn)防范力度。強(qiáng)化小貸公司和融資擔(dān)保公司監(jiān)管，堅(jiān)決打擊違法違規(guī)金融活動(dòng)。排查和清理整頓非法金融活動(dòng)，嚴(yán)厲打擊非法集資犯罪，抓好互聯(lián)網(wǎng)金融等重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控，維護(hù)良好金融生態(tài)環(huán)境。
各位代表，2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是巍山高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵之年。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，增強(qiáng)“四個(gè)意識”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，在縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以飽滿的熱情、務(wù)實(shí)的作風(fēng)，扎實(shí)做好2021年工作，為全面建成小康社會(huì)、推動(dòng)巍山高質(zhì)量跨越式發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政智慧和力量！
