（云南?。╆P(guān)于大理白族自治州大理市2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于大理市2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——在大理市第十屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
大理市財(cái)政局局長 馬靖云
（2022年1月23日）
各位代表：
我受市人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案，請予審查，并請市政協(xié)委員和列席同志提出意見。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，面對嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢和艱巨繁重的發(fā)展任務(wù)，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，市人民政府全面組織實(shí)施市九屆人大六次會(huì)議批準(zhǔn)的地方財(cái)政預(yù)算，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局，持續(xù)鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全市一般公共預(yù)算收入完成368,517萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)367,890萬元的100.17%，同比減收6,750萬元，下降1.80%，其中，稅收收入260,070萬元，同比減收19,418萬元，下降6.95%，占一般公共預(yù)算收入的70.57%；非稅收入108,447萬元，同比增收12,668萬元，增長13.23%，占一般公共預(yù)算收入的29.43%。
全市一般公共預(yù)算支出完成450,045萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)564,525萬元的79.72%，同比減支255,282萬元，下降36.19%。支出下降的原因：為貫徹落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)[2021]5號）要求，2021年起統(tǒng)一采用收付實(shí)現(xiàn)制核算財(cái)政支出，國庫集中支付結(jié)余不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支，導(dǎo)致支出下降。若按權(quán)責(zé)發(fā)生制核算同口徑對比，全市一般公共預(yù)算支出完成628,338萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)564,525萬元的111.30%，同比減支76,989萬元，下降10.92%。
分征管部門收入完成情況：市級稅務(wù)部門完成253,223萬元，同比減收20,799萬元，下降7.59%；州稅務(wù)局第一分局完成15,892萬元，同比增收1,576萬元，增長11.01%；財(cái)政部門完成99,402萬元，同比增收12,473萬元，增長14.35%。
收支平衡情況：全市一般公共預(yù)算收入368,517萬元，稅收返還收入46,706萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助157,673萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助125,111萬元，政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入150,340萬元，調(diào)入資金41,272萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,509萬元,收入總計(jì)898,128萬元。全市一般公共預(yù)算支出450,045萬元，上解支出118,429萬元，政府債券還本支出151,043萬元，支出總計(jì)719,517萬元。收支相抵后年終結(jié)余178,611萬元，其中，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用178,263萬元，凈結(jié)余348萬元。
全市政府性基金預(yù)算收入完成184,317萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)185,776萬元的99.21%，同比減收119,783萬元，下降39.39%。全市政府性基金預(yù)算支出完成299,348萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)351,227萬元的85.23%，同比增支33,065萬元，增長12.42%，按權(quán)責(zé)發(fā)生制核算支出完成309,949萬元，同口徑增長16.40%。收支平衡情況：全市政府性基金預(yù)算收入184,317萬元，政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入178,810萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助2,737萬元，調(diào)入資金3,600萬元，上年結(jié)余1,618萬元，收入總計(jì)371,082萬元。全市政府性基金預(yù)算支出299,348萬元，政府專項(xiàng)債券還本支出21,210萬元，調(diào)出資金39,923萬元，支出總計(jì)360,481萬元。收支相抵后年終結(jié)余10,601萬元，其中，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用7,251萬元，凈結(jié)余3,350萬元。
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1,313萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)1,313萬元的100.00%，同比減收896萬元，下降40.56%。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成520萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)1,189萬元的43.73%，同比減支798萬元，下降60.55%，按權(quán)責(zé)發(fā)生制核算支出完成1,191萬元，同口徑下降9.64%。收支平衡情況：全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1,313萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助338萬元，收入總計(jì)1,651萬元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出520萬元，調(diào)出資金460萬元，支出總計(jì)980萬元。收支相抵后年終結(jié)余671萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成464,308萬元，為年初預(yù)算數(shù)446,744萬元的103.93%，同比增收139,547萬元，增長42.97%，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入245,455萬元，利息收入1,589萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入39,456萬元，上級補(bǔ)助收入171,502萬元，轉(zhuǎn)移收入2,738萬元，其他收入1,641萬元，委托投資收益1,927萬元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成456,570萬元，為年初預(yù)算數(shù)458,744萬元的99.53%，同比增支100,390萬元，增長28.19%，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出252,172萬元，上解上級支出197,940萬元，轉(zhuǎn)移支出851萬元，其他支出5,607萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余186,410萬元。
（二）市本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入完成227,698萬元，同比減收2,737萬元，下降1.19%。其中：市本級完成204,092萬元，同比增收3,620萬元，增長1.81%；原度假區(qū)完成23,606萬元，同比減收6,357萬元，下降21.22%。一般公共預(yù)算支出完成372,351萬元，同比減支143,480萬元，下降27.82%。其中：市本級完成351,434萬元，同比減支132,833萬元，下降27.43%；原度假區(qū)完成20,917萬元，同比減支10,647萬元，下降33.73%。
收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入227,698萬元，稅收返還收入31,147萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助157,373萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助122,921萬元，政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入15,959萬元，調(diào)入資金33,419萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,000萬元，收入總計(jì)596,517萬元。一般公共預(yù)算支出372,351萬元，上解支出36,995萬元，政府一般債券還本支出16,062萬元，支出總計(jì)425,408萬元。收支相抵后年終結(jié)余171,109萬元，其中，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用170,969萬元，凈結(jié)余140萬元。
政府性基金預(yù)算收入114,256萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助2,722萬元，調(diào)入資金600萬元，政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入39,450萬元，上年結(jié)余216萬元，收入總計(jì)157,244萬元。政府性基金預(yù)算支出108,771萬元，政府專項(xiàng)債券還本支出8,850萬元，調(diào)出資金32,950萬元，支出總計(jì)150，571萬元。收支相抵后年終結(jié)余6,673萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入513萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助338萬元，收入總計(jì)851萬元。調(diào)出資金180萬元，支出總計(jì)180萬元。收支相抵后年終結(jié)余671萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（三）大理經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入完成128,067萬元，同比減收9,605萬元，下降6.98%。一般公共預(yù)算支出完成59,993萬元，同比減支121,171萬元，下降66.88%。
收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入128,067萬元，稅收返還收入10,766萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助296萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助2,170萬元，政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入20,220萬元，調(diào)入資金880萬元，收入總計(jì)162,399萬元。一般公共預(yù)算支出59,993萬元，上解支出74,084萬元，政府債券還本支出20,820萬元，支出總計(jì)154,897萬元。收支相抵后年終結(jié)余7,502萬元，其中，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用7,294萬元，凈結(jié)余208萬元。
政府性基金預(yù)算收入54,911萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助15萬元，政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入130,000萬元，上年結(jié)余1,402萬元，收入總計(jì)186,328萬元。政府性基金預(yù)算支出182,410萬元。支出總計(jì)182,410萬元。收支相抵后年終結(jié)余3,918萬元，其中，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用568萬元，凈結(jié)余3,350萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入800萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出520萬元，調(diào)出資金280萬元，支出總計(jì)800萬元。收支平衡。
（四）大理海東開發(fā)管理委員會(huì)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入完成12,752萬元，同比增收5,592萬元，增長78.10%。一般公共預(yù)算支出完成17,701萬元，同比增支9,369萬元，增長112.45%。
收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入12,752萬元，稅收返還收入4,793萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助4萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助20萬元，政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入114,161萬元，調(diào)入資金6,973萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金509萬元，收入總計(jì)139，212萬元。一般公共預(yù)算支出17,701萬元，上解支出7,350萬元，政府一般債券還本支出114,161萬元，支出總計(jì)139，212萬元。收支平衡。
政府性基金預(yù)算收入15,150萬元，調(diào)入資金3,000萬元，政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入9,360萬元，收入總計(jì)27,510萬元。政府性基金預(yù)算支出8,167萬元，調(diào)出資金6,973萬元，政府專項(xiàng)債券還本支出12,360萬元，支出總計(jì)27,500萬元。收支相抵后年終結(jié)余10萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支未發(fā)生。主要原因：海東新區(qū)停建，大理海東開發(fā)投資集團(tuán)有限公司存在較大虧損，無利潤上繳，經(jīng)報(bào)請市九屆人大第四十六次會(huì)議審議通過，調(diào)減海開委國有資本經(jīng)營預(yù)算收支200萬元。
以上數(shù)據(jù)為按現(xiàn)行州對市財(cái)政體制初步結(jié)算數(shù)，待州財(cái)政局批復(fù)后，再向市人大常委會(huì)報(bào)告決算情況。
（四）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.度假區(qū)管理機(jī)構(gòu)撤銷。根據(jù)州市黨委、政府撤銷大理省級旅游度假區(qū)管理機(jī)構(gòu)的相關(guān)要求，從2021年6月1日起撤銷度假區(qū)管理機(jī)構(gòu)，財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃入市本級財(cái)政。經(jīng)報(bào)請市九屆人大第四十六次會(huì)議審議通過，原度假區(qū)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算均全額調(diào)整至市本級執(zhí)行。
2.“三保”預(yù)算執(zhí)行情況。2021年，全市始終堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，嚴(yán)格執(zhí)行國家和省級明確的保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分比例，按照實(shí)有財(cái)政供養(yǎng)人員和基本民生保障人數(shù)足額保障“三保”支出。全年“三?！敝С鐾瓿?5.77億元，為年初預(yù)算數(shù)24.98億元的103.16%，其中：保基本民生支出8.26億元，保工資支出16.13億元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出1.38億元。
3.政府債務(wù)情況。2021年末，大理市政府債務(wù)余額199.44億元，其中：一般債務(wù)97.38億元，專項(xiàng)債務(wù)102.06億元。截止2021年12月31日，市本級和“一區(qū)一委”納入預(yù)算管理的政府債務(wù)均未突破限額。
4.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。2021年全市預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初余額11,461萬元，預(yù)算執(zhí)行中動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,509萬元。經(jīng)與州財(cái)政初步結(jié)算，全市一般公共預(yù)算年末凈結(jié)余為318萬元，待州財(cái)政局批復(fù)后，將按規(guī)定補(bǔ)充到預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
5.預(yù)算調(diào)整情況。2021年市人民政府向市人大常委會(huì)提請《大理市2021年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案》并獲通過，完整反映“四本預(yù)算”調(diào)整事項(xiàng)和預(yù)備費(fèi)安排使用情況。2021年全市未動(dòng)用預(yù)算周轉(zhuǎn)金。
6.“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況。2021年，全市認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行因公出國（境）經(jīng)費(fèi)審核備案制度，大幅壓減行政成本。全市“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款年初預(yù)算2,033.37萬元，比上年預(yù)算減少62.89萬元，下降3.00%。全年“三公”經(jīng)費(fèi)支出完成1,368.21萬元，比上年決算數(shù)減少9.62萬元，下降0.70%。
二、攻堅(jiān)克難，奮力拼搏，“十四五”規(guī)劃開局良好
2017年以來，我市緊緊圍繞全面建成小康社會(huì)的目標(biāo)，以洱海保護(hù)治理統(tǒng)領(lǐng)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局，生態(tài)環(huán)境持續(xù)向好，脫貧攻堅(jiān)目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)，民生福祉持續(xù)改善，財(cái)政保障能力不斷加強(qiáng)，五年間，全市一般公共預(yù)算收入年均遞增4.15%，一般公共預(yù)算支出年均遞增6.15%?！笆奈濉币?guī)劃開局良好。
（一）全力以赴，支持生態(tài)文明建設(shè)。我們始終牢記囑托，深入踐行習(xí)近平生態(tài)文明思想，創(chuàng)新機(jī)制、加大投入，全力推進(jìn)蒼山洱海一體化保護(hù)治理，生態(tài)環(huán)境持續(xù)優(yōu)化。一是切實(shí)加大資金投入力度，五年間籌集安排財(cái)政資金264.51億元，圍繞“保水質(zhì)、防藍(lán)藻”兩大任務(wù)，推進(jìn)“八大攻堅(jiān)戰(zhàn)”、“六個(gè)兩年行動(dòng)”和“六項(xiàng)重點(diǎn)工作”，洱海水質(zhì)連續(xù)5年綜合評價(jià)為優(yōu)。二是全力向上爭取資金補(bǔ)助，五年間爭取轉(zhuǎn)移支付和上級?？?76.3億元，爭取政府置換債券資金67.67億元、再融資債券資金43.06億元、專項(xiàng)債券資金48.92億元，有力支持了洱海保護(hù)治理和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。三是建立多元化、可持續(xù)的資金投入渠道，充分運(yùn)用PPP模式撬動(dòng)177.7億元社會(huì)資本參與洱海保護(hù)治理，爭取國家綠色發(fā)展基金支持生態(tài)廊道建設(shè)，國內(nèi)首個(gè)項(xiàng)目類投資落地我市。四是深入推進(jìn)“三清潔”和洱海保護(hù)網(wǎng)格化管理，重點(diǎn)保障環(huán)湖截污治污體系運(yùn)行、垃圾收集清運(yùn)處理、入湖河道治理和灘地管理等經(jīng)費(fèi)，進(jìn)一步完善洱海保護(hù)治理資金常態(tài)化保障機(jī)制。
（二）穩(wěn)字當(dāng)頭，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展。堅(jiān)持綠色引領(lǐng)，以打造“洱海綠色食品牌”為主線，貫徹落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型提質(zhì)增效。一是全面貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)各項(xiàng)政策措施，堅(jiān)決把該減的稅減到位，該降的費(fèi)降到位，切實(shí)降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)企業(yè)成本，優(yōu)化企業(yè)發(fā)展環(huán)境，激發(fā)市場主體活力，2019年以來累計(jì)減稅降費(fèi)23.64億元。二是以項(xiàng)目建設(shè)為抓手，充實(shí)項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)“資金池”，強(qiáng)化土地、用能等要素保障，成功發(fā)行土地儲(chǔ)備專項(xiàng)債券8.16億元、洱海保護(hù)專項(xiàng)債券18億元，重點(diǎn)支持洱海保護(hù)、五網(wǎng)建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等工作。三是加大產(chǎn)業(yè)扶持力度，籌集產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金13.56億元，支持14個(gè)重點(diǎn)工業(yè)項(xiàng)目，推進(jìn)云糧集團(tuán)萬畝綠色種植園、嘉士伯易拉罐智能化生產(chǎn)線等項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)歐亞乳業(yè)、來思爾乳業(yè)、下關(guān)沱茶、順豐環(huán)保等企業(yè)實(shí)施技改和轉(zhuǎn)型升級。四是加大企業(yè)融資幫扶力度，加強(qiáng)銀企信息交流和融資對接，籌辦融資推進(jìn)會(huì)5場，向金融機(jī)構(gòu)推介融資需求312項(xiàng)648.5億元。全力做好中小微企業(yè)紓困工作，促成創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款41.75億元，撥付財(cái)政貼息資金0.35億元。
（三）統(tǒng)籌兼顧，全力保障民生福祉。充分發(fā)揮公共財(cái)政職能作用，持續(xù)加大民生投入，強(qiáng)化民生兜底保障。五年來全市民生支出完成247.10億元，占一般公共預(yù)算支出的75.67%。一是抓實(shí)抓細(xì)疫情常態(tài)化防控，暢通財(cái)政資金撥付“綠色通道”，做好新冠疫苗接種經(jīng)費(fèi)保障，2020年以來累計(jì)安排財(cái)政專項(xiàng)資金0.95億元用于常態(tài)化疫情防控。二是著力鞏固脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，五年來共投入扶貧資金10.03億元，全面推進(jìn)危房改造、飲水安全、農(nóng)村公路等項(xiàng)目建設(shè)，1個(gè)貧困鄉(xiāng)、11個(gè)貧困村脫貧出列，脫貧攻堅(jiān)圓滿收官。2021年投入銜接資金0.61億元，有序推進(jìn)鄉(xiāng)村建設(shè)。三是持續(xù)提高基本民生保障水平。全面推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展，教育支出累計(jì)完成64.92億元，退休人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇支出累計(jì)完成87.13億元，城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)金支出累計(jì)完成5.83億元，農(nóng)村和城市低保支出累計(jì)完成1.35億元。四是深入推進(jìn)城市品質(zhì)提升。全力支持城市品質(zhì)提升“五大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，常態(tài)化開展“廁所革命”、愛國衛(wèi)生“七個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)”、“三清潔”等工作，統(tǒng)籌推進(jìn)城改、棚改和老舊小區(qū)改造，五年來完成老舊小區(qū)改擴(kuò)翻286萬平方米，全市城鄉(xiāng)社區(qū)和住房保障支出累計(jì)完成66.74億元，城鄉(xiāng)面貌明顯改善。
（四）深化改革，提升財(cái)政管理水平。全面貫徹落實(shí)國務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌、規(guī)范預(yù)算收支管理、強(qiáng)化預(yù)算控制約束和風(fēng)險(xiǎn)防范。一是全面實(shí)施預(yù)算績效管理，深入推進(jìn)預(yù)算公開，加快績效管理和預(yù)算管理的深度融合，進(jìn)一步提高財(cái)政資源配置使用效率。持續(xù)盤活財(cái)政存量資金，五年來共收回存量資金7.32億元，統(tǒng)籌用于事關(guān)民生福祉的各項(xiàng)重點(diǎn)支出。二是強(qiáng)化直達(dá)資金常態(tài)化管理，堅(jiān)持資金使用和監(jiān)管“一桿子插到底”，不斷提升使用規(guī)范性和有效性，確保直達(dá)資金直接惠企利民。三是做好度假區(qū)管理機(jī)構(gòu)撤銷后的經(jīng)費(fèi)保障工作，落實(shí)相關(guān)資產(chǎn)、資金、債務(wù)管理和劃轉(zhuǎn)事宜，確保撤銷后各項(xiàng)工作有效銜接。結(jié)合經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)鎮(zhèn)行政體制管理改革相關(guān)要求，調(diào)整大理鎮(zhèn)財(cái)政管理體制，以鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)激發(fā)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力。四是深化國有企業(yè)改革，組建市國有資本投資開發(fā)集團(tuán)有限公司，全面完成清產(chǎn)核資，加快企業(yè)股權(quán)劃轉(zhuǎn)，著力開展集團(tuán)AA信用評級授信，全力推動(dòng)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，不斷提升企業(yè)核心競爭力。
（五）依法理財(cái)，防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持法治思維，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的底線，做好重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作，確保財(cái)政經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健運(yùn)行。一是堅(jiān)決防范“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)，將“三?！敝С鰞?yōu)先納入預(yù)算足額保障，堅(jiān)決杜絕出現(xiàn)拖欠教師工資等問題，確?！叭！辈怀霈F(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。二是加強(qiáng)政府債務(wù)管理，嚴(yán)格按照市人大常委會(huì)批準(zhǔn)的政府債務(wù)限額控制規(guī)模，不斷強(qiáng)化責(zé)任意識和償還意識，做好存量債務(wù)的緩釋工作，確保債務(wù)規(guī)模與國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展及政府財(cái)力相適應(yīng)。三是加強(qiáng)政府債券資金管理，對專項(xiàng)債券項(xiàng)目實(shí)行穿透式監(jiān)管，督促單位加快項(xiàng)目建設(shè)，確保債券資金安全高效。四是推進(jìn)地方金融業(yè)態(tài)規(guī)范發(fā)展，深入開展互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)、非法金融活動(dòng)專項(xiàng)整治工作，五年來累計(jì)排查檢查企業(yè)400余戶，30戶企業(yè)轉(zhuǎn)型或退出市場，47戶企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)線索移送公安機(jī)關(guān)，有效遏制非法集資蔓延勢頭，維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定。
各位代表：2017年以來，我市財(cái)政工作取得了一些成績，但我們也清醒認(rèn)識到，財(cái)政運(yùn)行中還存在一些困難和問題。一是保護(hù)與發(fā)展矛盾交織，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不優(yōu)，加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、推動(dòng)綠色發(fā)展缺少大產(chǎn)業(yè)大項(xiàng)目支撐，財(cái)政增收困難。二是財(cái)政收支矛盾突出，經(jīng)濟(jì)下行和制度性減稅降費(fèi)效應(yīng)疊加，支出結(jié)構(gòu)調(diào)整空間有限，債務(wù)進(jìn)入還本付息高峰期，可用財(cái)力增量難抵支出增量，財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)舉步維艱、困難重重。三是資金短缺問題凸顯，庫款長期低位運(yùn)行，財(cái)政可用于生態(tài)保護(hù)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)建設(shè)的資金十分有限，資金短缺已成為制約我市加快發(fā)展的瓶頸。四是部分單位過緊日子思想樹得不牢，厲行節(jié)約意識不強(qiáng)，“重分配、輕管理、重支出、輕績效”的現(xiàn)象仍然存在。針對這些困難和問題，我們將堅(jiān)持問題導(dǎo)向，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，認(rèn)真加以克服。
三、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
2022年財(cái)政工作的總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，全面貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和全國財(cái)政工作會(huì)議精神，穩(wěn)字當(dāng)頭，穩(wěn)中求進(jìn)，以深化供給側(cè)改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，持續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳌?span style="display:none">（云南?。╆P(guān)于大理白族自治州大理市2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
按照《預(yù)算法》規(guī)定，經(jīng)預(yù)算單位和財(cái)政部門共同編制、市人民政府審定、市九屆人大常委會(huì)第四十六次會(huì)議初步審查，建議對2022年地方財(cái)政預(yù)算作如下安排。
（一）全市一般公共預(yù)算草案
2022年，全市一般公共預(yù)算收入安排372,200萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長1.00%。全市一般公共預(yù)算支出安排459,060萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長2.00%。需要特別說明的是,2022年繼續(xù)采用收付實(shí)現(xiàn)制核算財(cái)政支出，年終結(jié)余資金不再列支，需結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用，受項(xiàng)目進(jìn)度、財(cái)政庫款等因素影響，財(cái)政支出和年終結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模變化較大。
預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入372,200萬元，稅收返還收入46,706萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付151,658萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助123,860萬元，調(diào)入資金506萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入178,263萬元，收入總計(jì)873,193萬元；一般公共預(yù)算支出459,060萬元，上解支出120,990萬元，支出總計(jì)580,050萬元。收支相抵后預(yù)計(jì)年終結(jié)余293,143萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
1.市本級一般公共預(yù)算草案
市本級一般公共預(yù)算收入安排229,920萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長1.00%。一般公共預(yù)算支出安排383,600萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長3.00%。
預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入229,920萬元，稅收返還收入31,147萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付151,358萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助119,100萬元，調(diào)入資金198萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入170,969萬元，收入總計(jì)702,692萬元。一般公共預(yù)算支出383,600萬元，上解支出40,543萬元，支出總計(jì)424,143萬元。收支相抵后預(yù)計(jì)年終結(jié)余278,549萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
2.大理經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算草案
一般公共預(yù)算收入安排129,400萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長1.00%。一般公共預(yù)算支出安排63,600萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長6.00%。
預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入129,400萬元，稅收返還收入10,766萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付296萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助4,760萬元，調(diào)入資金308萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入7,294萬元，收入總計(jì)152,824萬元。一般公共預(yù)算支出63,600萬元,上解支出74,630萬元，支出總計(jì)138,230萬元。收支相抵后預(yù)計(jì)年終結(jié)余14,594萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
3.大理海東開發(fā)管理委員會(huì)一般公共預(yù)算草案
一般公共預(yù)算收入安排12,880萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長1.00%。一般公共預(yù)算支出安排11,860萬元，較上年執(zhí)行數(shù)下降33.00%。
預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入12,880萬元,稅收返還收入4,793萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付4萬元，收入總計(jì)17,677萬元。一般公共預(yù)算支出11,860萬元，上解支出5,817萬元，支出總計(jì)17,677萬元。收支平衡。
（二）全市政府性基金預(yù)算草案
2022年，全市政府性基金預(yù)算收入安排219,500萬元，其中：市本級131,000萬元，經(jīng)開區(qū)80,200萬元，海開委8,300萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助2,600萬元，其中：市本級2,600萬元；調(diào)入資金14,377萬元，其中：市本級11,377萬元，經(jīng)開區(qū)3,000萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入10,601萬元，其中：市本級6,673萬元，經(jīng)開區(qū)3,918萬元，海開委10萬元；收入總計(jì)247,078萬元。全市政府性基金預(yù)算支出安排232,701萬元，其中：市本級140,273萬元，經(jīng)開區(qū)84,118萬元，海開委8,310萬元；政府專項(xiàng)債券還本支出14,377萬元，其中：市本級11,377萬元，經(jīng)開區(qū)3,000萬元；支出總計(jì)247,078萬元。收支平衡。
（三）全市國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2022年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排1,447萬元，其中：市本級567萬元，經(jīng)開區(qū)880萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助205萬元，其中：市本級205萬元；年結(jié)轉(zhuǎn)收入671萬元，其中：市本級671萬元；收入合計(jì)2,323萬元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排1,817萬元，其中：市本級1,245萬元，經(jīng)開區(qū)572萬元；調(diào)出資金506萬元，其中：市本級198萬元，經(jīng)開區(qū)308萬元；支出合計(jì)2,323萬元。收支平衡。
（四）全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2022年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排464,364萬元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入237,142萬元，利息收入4,561萬元，委托投資收益5,290萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入18,319萬元，轉(zhuǎn)移收入2,375萬元，上級補(bǔ)助收入196,596萬元，其他收入81萬元；上年結(jié)余186,410萬元；收入總計(jì)650,774萬元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排474,929萬元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出292,709萬元，轉(zhuǎn)移支出771萬元，上解上級支出180,224萬元，其他支出1,225萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余175,845萬元。
四、開拓創(chuàng)新，砥礪奮進(jìn)，確保完成財(cái)政預(yù)算任務(wù)
2022年是新一屆政府的開局之年，我們將統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，落實(shí)積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效，推動(dòng)構(gòu)建新發(fā)展格局邁出新步伐，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，著力提升財(cái)政保障能力，推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。
（一）以洱海保護(hù)為統(tǒng)領(lǐng)，踐行綠色發(fā)展理念。樹牢“綠水青山就是金山銀山”的發(fā)展理念，堅(jiān)持“山水林田湖草沙”系統(tǒng)治理，讓綠色成為高質(zhì)量發(fā)展的底色。一是切實(shí)加大資金籌措力度，圍繞建設(shè)“兩城一區(qū)”樣板田、“漫步蒼洱”核心區(qū)、“美麗湖區(qū)、公園城市”目標(biāo)，通過爭取上級資金支持、創(chuàng)新籌融資模式、發(fā)行專項(xiàng)債券等方式，全力做好蒼山洱海一體化保護(hù)治理的資金保障工作，構(gòu)建流域健康水循環(huán)體系，優(yōu)化保護(hù)治理新格局。二是完善綠色發(fā)展保障機(jī)制，落實(shí)碳達(dá)峰碳中和各項(xiàng)要求，抓住洱海流域納入全國第二批流域水環(huán)境綜合治理與可持續(xù)發(fā)展試點(diǎn)機(jī)遇，積極爭取生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付、中央污染防治、省級環(huán)境保護(hù)專項(xiàng)資金和長江經(jīng)濟(jì)帶洱海流域生態(tài)補(bǔ)償資金，為高水平洱海保護(hù)治理提供資金保障。三是嚴(yán)格落實(shí)河長制、林長制，持續(xù)鞏固“三禁四推”成果，加大“一水兩污”費(fèi)用征管力度，完善環(huán)湖截污工程市場化運(yùn)營管理模式，實(shí)現(xiàn)截污治污體系穩(wěn)定運(yùn)行。四是加強(qiáng)農(nóng)業(yè)環(huán)保一體化綜合治理，積極申報(bào)國家級現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園、國家級田園綜合體、水系連通及水美鄉(xiāng)村國家級試點(diǎn)項(xiàng)目，爭取財(cái)政部試點(diǎn)項(xiàng)目資金支持。
（二）加大財(cái)源培植力度，激發(fā)市場主體活力。深入開展“大理之問”大討論活動(dòng)，深刻認(rèn)識我市產(chǎn)業(yè)培植、工業(yè)發(fā)展的突出短板，著力打造名副其實(shí)的歷史文化名城、國際旅游名城、國際一流“綠色食品牌”示范區(qū)，精準(zhǔn)有效實(shí)施更加積極有為的財(cái)政政策，堅(jiān)定不移推動(dòng)綠色高質(zhì)量發(fā)展。一是落實(shí)更大力度減稅降費(fèi)和常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制等規(guī)模性助企紓困政策，加強(qiáng)對中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶紓困幫扶，支持企業(yè)科技創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)升級。二是強(qiáng)化財(cái)稅政策引導(dǎo)和支持，設(shè)立市級產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金，爭創(chuàng)普惠金融發(fā)展示范區(qū)，落實(shí)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息政策，促進(jìn)中小微企業(yè)、“三農(nóng)”融資增量、擴(kuò)面、降價(jià)，增強(qiáng)金融普惠性，激發(fā)市場活力和內(nèi)生發(fā)展動(dòng)力。三是強(qiáng)化重大戰(zhàn)略和重點(diǎn)項(xiàng)目財(cái)力保障，統(tǒng)籌財(cái)政資源，強(qiáng)化要素保障，加快推進(jìn)綠色工廠、綠色供應(yīng)鏈等綠色制造示范項(xiàng)目建設(shè)，培育壯大新型工業(yè)，支持農(nóng)文旅融合發(fā)展，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。四是大力推動(dòng)數(shù)字大理建設(shè)，全面貫徹落實(shí)數(shù)字經(jīng)濟(jì)三年行動(dòng)計(jì)劃，積極參與數(shù)據(jù)治理試點(diǎn)，推動(dòng)數(shù)字產(chǎn)業(yè)化、產(chǎn)業(yè)數(shù)字化，把數(shù)字經(jīng)濟(jì)打造成推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展的強(qiáng)大引擎。五是深化國資國企改革，優(yōu)化市國投集團(tuán)資本布局和組織架構(gòu)，加快AA評級授信工作，推動(dòng)國投集團(tuán)由管資產(chǎn)向管資本轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)國有資本投融資和產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶動(dòng)能力。扎實(shí)推進(jìn)國企改革三年行動(dòng)，健全現(xiàn)代企業(yè)制度，完善國資監(jiān)管機(jī)制，切實(shí)提升國企市場核心競爭力，把市國投集團(tuán)打造成為我市城市更新、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等領(lǐng)域的主力軍。
（三）全力以赴保障民生，兜住兜牢民生底線。始終堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，把保障和改善民生建立在經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)力可持續(xù)的基礎(chǔ)上，突出?；径档拙€，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。一是兜牢兜實(shí)“三保”支出底線，優(yōu)先保障國家和省級政策明確的基本民生、人員工資和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)支出。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，確保民生支出與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財(cái)力狀況相匹配，切實(shí)增強(qiáng)民生政策的可持續(xù)性。二是科學(xué)精準(zhǔn)做好疫情防控工作，落實(shí)“外防輸入，內(nèi)防反彈”措施，全力保障疫情防控、設(shè)備物資采購、人員補(bǔ)助等經(jīng)費(fèi)需求。支持滇西醫(yī)療中心、市婦幼保健院遷建等項(xiàng)目建設(shè)，提高突發(fā)公共衛(wèi)生事件指揮調(diào)度能力，提升人民群眾健康保障水平。三是堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，推動(dòng)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接，扶持壯大村集體經(jīng)濟(jì)，持續(xù)開展農(nóng)村人居環(huán)境整治提升和風(fēng)貌改造，強(qiáng)化農(nóng)村建房管控，積極申報(bào)海西國家級鄉(xiāng)村振興示范園。加快海西片區(qū)土地經(jīng)營權(quán)規(guī)?；鬓D(zhuǎn)，優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)種植結(jié)構(gòu)，推動(dòng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)。四是著力保障和改善民生，健全基本公共服務(wù)體系，提升基本公共服務(wù)均等化水平，解決好教育、養(yǎng)老、醫(yī)療、就業(yè)等群眾最關(guān)心最直接最現(xiàn)實(shí)的利益問題，扎實(shí)做好基本民生資金保障工作。
（四）持續(xù)深化財(cái)稅改革，提升財(cái)政治理水平。強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，持續(xù)推動(dòng)內(nèi)控建設(shè)，進(jìn)一步規(guī)范支出管理，加快預(yù)算管理一體化進(jìn)程，建立現(xiàn)代化財(cái)稅體制。一是全面加強(qiáng)預(yù)算管理，推進(jìn)項(xiàng)目庫建設(shè)和加強(qiáng)預(yù)算評審，完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制。深入落實(shí)零基預(yù)算理念，健全財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、核算、內(nèi)控、績效、監(jiān)督等一體化全流程管理。二是進(jìn)一步完善經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制，對大理鎮(zhèn)實(shí)行“劃分收支范圍、核定收支基數(shù)、超收分成、自求平衡”的體制，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政收入增長的良性循環(huán)，以鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)增長激發(fā)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力。三是統(tǒng)籌整合各類資源，著力化解資金難題。強(qiáng)化部門配合、區(qū)域聯(lián)動(dòng)，做到土地收儲(chǔ)和出讓應(yīng)收盡收、應(yīng)儲(chǔ)盡儲(chǔ)。謀劃一批具有戰(zhàn)略性和事關(guān)全市振興發(fā)展的好項(xiàng)目大項(xiàng)目，努力夯實(shí)新的稅源增長點(diǎn)。常態(tài)化盤活財(cái)政存量資金，清理各領(lǐng)域“沉睡”資金，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益。四是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督和績效管理，健全以績效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系，對重大政策、重大項(xiàng)目開展全生命周期跟蹤評價(jià),以最小化的財(cái)政投入實(shí)現(xiàn)最優(yōu)化的社會(huì)資源配置，推動(dòng)財(cái)政監(jiān)督與人大監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督有機(jī)貫通、相互協(xié)調(diào)。
（五）增強(qiáng)財(cái)政保障能力，著力防范化解風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)形勢分析研判，妥善處理經(jīng)濟(jì)發(fā)展與防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，提高風(fēng)險(xiǎn)防控能力。一是強(qiáng)化預(yù)算約束，認(rèn)真落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，強(qiáng)化預(yù)算對執(zhí)行的控制。確?！叭！敝С鲈陬A(yù)算安排中的優(yōu)先地位，著力防范“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。二是加強(qiáng)政府債務(wù)管理，堅(jiān)持“疏堵結(jié)合、開好前門、嚴(yán)堵后門”的原則，強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控和專項(xiàng)債券全生命周期管理。完善政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)評估預(yù)警機(jī)制，著力化解存量債務(wù)，確保政府債券資金使用高效、風(fēng)險(xiǎn)總體可控。三是堅(jiān)決落實(shí)過緊日子要求，開源節(jié)流并重，增收節(jié)支并舉，通過培植財(cái)源做大財(cái)政收入、壓縮一般性支出、盤活存量資金、爭取再融資債券和新增債券額度等方式，籌集資金按期償還債務(wù)，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性和區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的底線。四是加大非法金融活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)防范和處置力度，嚴(yán)厲打擊非法集資、擾亂金融秩序等非法活動(dòng)，抓好互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)整治工作，全面排查金融風(fēng)險(xiǎn)隱患問題，營造良好的金融生態(tài)環(huán)境。
各位代表：做好財(cái)政工作使命光榮、責(zé)任重大，我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全面落實(shí)本次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)和要求，自覺接受市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督，廣泛聽取、吸收和采納各方面的意見和建議，以更加飽滿的熱情，更加昂揚(yáng)的斗志，不斷開創(chuàng)財(cái)政工作新局面，以優(yōu)異的成績迎接黨的二十大勝利召開。
