（云南?。╆P(guān)于普洱市鎮(zhèn)沅彝族哈尼族拉祜族自治縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報告
關(guān)于鎮(zhèn)沅彝族哈尼族拉祜族自治縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報告
——2022年1月14日在鎮(zhèn)沅彝族哈尼族拉祜族自治縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
縣財(cái)政局黨組書記、局長 朱 梅
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告鎮(zhèn)沅縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案，請予審查，并請列席人員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，面對復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形式，財(cái)政收入隨疫情性減收、政策性減收、重點(diǎn)工程減收，財(cái)政支出隨疫情防控增支、債務(wù)還本付息增支、民生保障增支，財(cái)政收支壓力前所未有。在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效，圍繞縣第十七屆人大五次會議確定的目標(biāo)任務(wù)，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政工作的責(zé)任感和使命感，統(tǒng)籌落實(shí)“三?！惫ぷ魅蝿?wù)，一手抓疫情防控，一手兜牢民生底線，努力促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況（詳見附表1）
2021年，受墨臨高速公路建設(shè)全面完工、疫情防控、繼續(xù)實(shí)施減稅降費(fèi)政策影響，財(cái)政收入全面減收。全年完成財(cái)政總收入49375萬元，同比下降32.47%，其中：中央收入13478萬元，同比下降45.35%；省級收入4164萬元，同比下降35%；市級收入2291萬元，同比下降6.76%；縣級地方財(cái)政總收入33712萬元(含基金收入4269萬元)，同比下降28.45 %。完成縣級一般公共預(yù)算收入29443萬元，同比下降26.8 %，完成年初預(yù)算的71.12%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)89.77%。其中：稅收收入完成21001萬元，同比下降23.91%；非稅收入完成8442萬元，同比下降33.12%。
調(diào)入資金由年初預(yù)算1000萬元調(diào)整為13085萬元，其中：政府性基金調(diào)入516萬元，土地增減掛鉤收入調(diào)入12265萬元，存量資金調(diào)入290萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入14萬元，主要是根據(jù)土地出讓收入、實(shí)際到位的占補(bǔ)平衡及土地增減掛鉤收入情況進(jìn)行調(diào)整。
2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況（詳見附表2）
2021年，面對財(cái)政收入減收，還本付息及民生保障持續(xù)加大，按照“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的原則，調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三?！钡拙€。全年完成一般公共預(yù)算支出203733萬元，同比下降3.18%，完成年初預(yù)算數(shù)和調(diào)整預(yù)算數(shù)的93.89%。財(cái)政支出在確?！叭！钡葎傂灾С龅幕A(chǔ)上，多方籌集資金，確保鄉(xiāng)村振興、疫情防控、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、美麗縣城建設(shè)等民生方面的支出。其中，教育、衛(wèi)生、社會保障、農(nóng)林水等民生支出達(dá)155244萬元，占一般公共預(yù)算支出的76.2%。
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況
根據(jù)“以收定支、量入為出、收支平衡”的原則，由于縣級一般公共預(yù)算收入比年初預(yù)算減收11957萬元，支出相應(yīng)也作了壓減。
2021年收支平衡情況為：一般公共預(yù)算收入29443萬元，上級各項(xiàng)補(bǔ)助收入163756萬元（其中上級?？钛a(bǔ)助25926萬元），上年結(jié)余3990萬元，再融資債券8348萬元，調(diào)入資金13085萬元， 收入總計(jì)為218622萬元；一般公共預(yù)算支出203733萬元（其中上級?？钪С?3558萬元），債券還本支出9278萬元，上解上級支出5611萬元，支出總計(jì)為218622萬元。收支預(yù)算平衡。
4.政府性債務(wù)舉借情況
（1）債務(wù)限額。2021年，經(jīng)縣人大常委會批準(zhǔn)，核定政府債務(wù)限額為179900萬元，比上年增加45500萬元。其中：專項(xiàng)債券91500萬元、一般債務(wù)88400萬元。
（2）債務(wù)規(guī)模。年初政府債務(wù)余額為117853萬元，本年減少9401萬元，增加再融資債券8348萬元、專項(xiàng)債券45500萬元，年末余額162300萬元。其中：專項(xiàng)債券91500萬元，比上年增加45500萬元；一般債務(wù)70800萬元，比上年減少1053萬元。政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)25909萬元，本年無變化。
（3）安排情況。2021年新增地方政府債券53848萬元，其中：新增再融資債券8348萬元全部用于歸還到期債券，新增專項(xiàng)債券45500萬元，其中：鎮(zhèn)沅縣第二自來水廠建設(shè)項(xiàng)目2000萬元、勐真水庫建設(shè)項(xiàng)目9300萬元、市級分配高速公路專項(xiàng)債券14200萬元、瀾滄江鎮(zhèn)沅段旅游基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目20000萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況（詳見附表5、6）
政府性基金縣本級收入完成4269萬元，同比減少2626萬元，下降38.08%，完成年初預(yù)算的29.58%，完成調(diào)整預(yù)算的38.85%，主要是國有土地出讓收入預(yù)算12000萬元只完成1923萬元；上級?？钛a(bǔ)助收入1247萬元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)收入45500萬元（主要是市級分配高速公路專項(xiàng)債券14200萬元、鎮(zhèn)沅縣第二自來水廠建設(shè)專項(xiàng)債券2000萬元、勐真水庫建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)債券9300萬元、瀾滄江鎮(zhèn)沅段旅游基礎(chǔ)建設(shè)專項(xiàng)債券20000萬元）。
政府性基金支出51512萬元，同比增長12.23%，比年初預(yù)算增加33362萬元，主要是新增專項(xiàng)債券支出增加。其中，本級基金支出5917萬元（含專項(xiàng)債券利息及服務(wù)費(fèi)支出1758萬元），?？钪С?5萬元，專項(xiàng)債券支出45500萬元。
基金平衡情況：上年結(jié)余4221萬元，本級收入4269萬元，上級?？钛a(bǔ)助1247萬元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入45500萬元，全年收入總計(jì)55237萬元；政府性基金支出51512萬元，調(diào)出資金516萬元，全年支出總計(jì)52028萬元。收支相抵后年終結(jié)轉(zhuǎn)?？?209萬元，政府性基金收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況（詳見附表7、8、9、10）
2021年，納入國有資本經(jīng)營預(yù)算企業(yè)13戶，都處于虧損狀態(tài)，無利潤，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為0，上級補(bǔ)助收入6.24萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)4.3萬元，收入總計(jì)10.54萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為2.68萬元。收支相抵后年終結(jié)轉(zhuǎn)7.86萬元，收支預(yù)算平衡。
（四）社保基金預(yù)算執(zhí)行情況（詳見附表11、12）
社會保險基金上年結(jié)余4886萬元，本年收入72702萬元（其中：保險費(fèi)收入38929萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入827萬元，利息收入161萬元，轉(zhuǎn)移收入196萬元，其他收入676萬元，上級補(bǔ)助收入31913萬元），同比增長8.93%，主要原因是城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險參保人數(shù)增加919人，社會保險基金收入總計(jì)77588萬元。
社會保險基金支出74891萬元（其中：社會保險待遇支出45205萬元，轉(zhuǎn)移支出58萬元，穩(wěn)定崗位補(bǔ)貼支出36萬元，技能提升補(bǔ)貼等支出1萬元，其他支出59萬元，上解上級支出29532萬元），同比增長9.23%，主要是清算2018年至2021年退休人員養(yǎng)老金增加。收支結(jié)余2697萬元，社會保險基金收支平衡。
二、2021年財(cái)政主要工作完成情況
一年來，面對經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求收縮、供給沖擊、財(cái)政減收重重壓力，全縣財(cái)政工作認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委、縣政府重大決策部署，努力克服財(cái)政增收難，剛性支出不斷加大等不利因素，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，加強(qiáng)管理、提升效能、依法理財(cái)、嚴(yán)肅紀(jì)律，財(cái)政調(diào)控水平得到新提升，財(cái)稅體制改革邁出新步伐，為全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行做出了積極貢獻(xiàn)，取得了較好成效。
（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，確保應(yīng)收盡收
努力克服經(jīng)濟(jì)下行和疫情對收入的不利影響，涵養(yǎng)財(cái)源，依法加強(qiáng)稅收和非稅收入征管，按照財(cái)政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展的要求，全力以赴支持穩(wěn)增長，全力應(yīng)對墨臨高速公路完工帶來的財(cái)政減收壓力，加強(qiáng)收入分析和統(tǒng)籌調(diào)度，認(rèn)真查找征管薄弱環(huán)節(jié)，有效改進(jìn)征管方式，制定工作方案，每季度召開經(jīng)濟(jì)分析會，加強(qiáng)與各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)聯(lián)動，形成合力，充分挖掘增收潛力，確保稅收應(yīng)收盡收。一是加大重點(diǎn)項(xiàng)目尾款稅收的征收力度，收取墨臨高速路稅款1501萬元。二是繼續(xù)抓好烤煙生產(chǎn)工作，實(shí)現(xiàn)煙葉稅收入8698萬元，同比增收575萬元。三是強(qiáng)化非稅收入組織工作，持續(xù)盤活處置各類國有資源資產(chǎn)。公開處置閑置國有資產(chǎn)3宗453萬元，公開拍賣專供墨臨高速公路4個點(diǎn)剩余砂和碎石380萬元，出售雙創(chuàng)養(yǎng)老房74套1409萬元，掛牌出讓國有土地收入1923萬元，完成土地增減掛鉤及占補(bǔ)平衡收入12265萬元。四是加大固定資產(chǎn)投資力度，強(qiáng)化項(xiàng)目稅收屬地征收管理，切實(shí)避免稅收外流。
（二）落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)，推動經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展
一是聚焦首要保就業(yè)，安排撥付就業(yè)補(bǔ)助資金1958萬元，全面落實(shí)社會保險補(bǔ)貼及公益性崗位補(bǔ)貼資金，不斷擴(kuò)大就業(yè)規(guī)模；發(fā)放小額擔(dān)保貸款戶數(shù)1262戶25300萬元（其中：小微企業(yè)1戶300萬元），帶動就業(yè)2592人，申報貼息資金2891萬元。二是多措并舉保市場主體，繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)等稅收優(yōu)惠政策，營造良好營商環(huán)境，累計(jì)減稅降費(fèi)2236萬元；減免476家參保企業(yè)養(yǎng)老、工傷保險單位繳費(fèi)704萬元，安排涉農(nóng)企業(yè)貸款貼息300萬元。三是全力保障和支持疫情防控工作，安排疫情防控資金672萬元。
（三）支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，推動城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展
堅(jiān)持把農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展放在優(yōu)先位置，優(yōu)化涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機(jī)制，不斷增加鄉(xiāng)村振興的資金投入，切實(shí)提高和改善農(nóng)村生活發(fā)展水平。農(nóng)林水支出45402萬元，比上年增長6.89%，累計(jì)籌措鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金33402萬元，其中：銜接資金7696萬元，統(tǒng)籌整合資金15025萬元、上海幫扶資金2814萬元，縣級銜接資金投入7687萬元，積極支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、污水處理、農(nóng)村廁所革命和鄉(xiāng)村道路建設(shè)等，推動產(chǎn)業(yè)發(fā)展、全面提升人居環(huán)境持續(xù)改善。全面落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，共籌措耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、公益林、天然林等惠農(nóng)補(bǔ)貼資金10160萬元，著力增加農(nóng)民收入，充分調(diào)動了農(nóng)民發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的積極性。
（三）持續(xù)增進(jìn)民生福祉，兜牢“三保”底線
堅(jiān)持把“?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”作為財(cái)政工作第一要務(wù)。加大向上級匯報對接力度，積極爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金和庫款調(diào)度支持，確保人員工資按時足額發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常有序運(yùn)轉(zhuǎn)、民生政策有效落實(shí)。全縣民生支出達(dá)15.52億元，占財(cái)政支出比重76.2％。一是教育均衡發(fā)展再上新臺階。確保了教育兩個只增不減，進(jìn)一步推動義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化，全年教育支出40688元，比上年增長0.5%。撥付營養(yǎng)餐、生活費(fèi)等生均補(bǔ)助經(jīng)費(fèi) 5339萬元，安排校舍改造資金3768萬元、化債資金300 萬元，支持“一村一幼”幼兒園建設(shè)，安排普惠性民辦幼兒園獎補(bǔ)資金138萬元。二是社會保障體系建設(shè)取得新進(jìn)展。全年社會保障和就業(yè)支出28484萬元。撥付農(nóng)村低保、城鎮(zhèn)低保等救助資金3959萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員生活補(bǔ)貼6755萬元，兌現(xiàn)村干部2019年、2020年績效工資487萬元。三是公共衛(wèi)生體系建設(shè)有了新提升。公立醫(yī)院改革深入推進(jìn)，醫(yī)療衛(wèi)生公共服務(wù)能力不斷提升，全年衛(wèi)生健康支出22862萬元。落實(shí)基本公共衛(wèi)生提標(biāo)政策，人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從74元提高至79元，下達(dá)補(bǔ)貼資金1120萬元；加大醫(yī)療保險基金財(cái)政補(bǔ)助，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從550元提高到580元，下達(dá)縣級配套資金252萬元；全面落實(shí)健康扶貧政策，下達(dá)醫(yī)療救助及健康扶貧資金2166萬元。四是文化旅游事業(yè)取得新成就。文化旅游支出2225萬元，同比增長43.24%，縣級安排文化旅游發(fā)展資金600萬元，爭取瀾滄江鎮(zhèn)沅段旅游基礎(chǔ)建設(shè)專項(xiàng)債券2億元。五是社會和諧穩(wěn)定。公共安全支出6557萬元，同比增長6%。積極支持掃黑除惡、平安鎮(zhèn)沅、優(yōu)化營商環(huán)境等，鞏固民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范創(chuàng)建成果。六是城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施得到提升改造。積極推進(jìn)“美麗縣城”及老舊小區(qū)改造工程，爭取美麗縣城建設(shè)資金1個億、“七個專項(xiàng)”獎補(bǔ)資金5000萬元、生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金4095萬元。
（四）深化財(cái)稅改革，提高財(cái)政管理水平
堅(jiān)持依法行政、依法理財(cái)，運(yùn)用法治思維和法治方式推進(jìn)改革、強(qiáng)化管理。一是積極推進(jìn)財(cái)政一體化改革。改革的主要內(nèi)容是將各部門和單位取得的財(cái)政撥款收入、事業(yè)單位經(jīng)營收支和其他收支等全部納入部門和單位預(yù)算統(tǒng)一編制、統(tǒng)一批復(fù)，未納入預(yù)算的收入，一律不得安排支出。同時將政府預(yù)算和各類財(cái)政專戶管理資金全部納入一體化系統(tǒng)總預(yù)算會計(jì)核算模塊管理，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的反映總預(yù)算會計(jì)信息。二是全面實(shí)施預(yù)算績效管理，構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，委托第三方對5個重點(diǎn)支出項(xiàng)目和1個部門整體支出進(jìn)行績效評價，共涉及項(xiàng)目資金17790萬元，促進(jìn)預(yù)算管理提質(zhì)增效。三是牢固樹立過“緊日子”思想，繼續(xù)壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出，全年“三公”經(jīng)費(fèi)支出917.3萬元，同比減支330萬元，同比下降26.5%。四是規(guī)范舉債途徑，著力化解存量債務(wù)，提升債務(wù)風(fēng)險防范能力。安排化債資金21770萬元，爭取再融資債券8348萬元，爭取專項(xiàng)債45500萬元，積極籌措資金歸還脫貧攻堅(jiān)各項(xiàng)借款26981萬元。五是加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。對全縣34家預(yù)算單位和9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所開展財(cái)務(wù)檢查，收繳存量資金482萬元；聯(lián)合縣紀(jì)委監(jiān)委、縣委巡查辦、審計(jì)、進(jìn)一步規(guī)范和統(tǒng)一全縣差旅費(fèi)及接待費(fèi)報銷事項(xiàng)。六是積極整合國有資源資產(chǎn)，加快國有企業(yè)集團(tuán)化改革，實(shí)現(xiàn)國有企業(yè)實(shí)體化、市場化運(yùn)作，推動國有資本和國有經(jīng)濟(jì)布局優(yōu)化、結(jié)構(gòu)調(diào)整。
各位代表，回顧2021年的工作，在看到成績的同時，我們更清醒地認(rèn)識到目前存在的困難和問題。一是財(cái)政預(yù)算平衡壓力進(jìn)一步加大，受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境壓力、減稅降費(fèi)政策的影響，財(cái)政增收的難度進(jìn)一步加大；二是剛性需求不斷增加，各項(xiàng)惠民政策、社會保障、教育政策等縣級配套支出快速增長，收支矛盾異常突出，累計(jì)占用上級各種專項(xiàng)補(bǔ)助資金65821萬元；三是政府性債務(wù)償債資金籌措困難，到期還本付息壓力增大。以上問題，我們將認(rèn)真分析研究，繼續(xù)采取有效措施，努力加以解決。
三、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
2022年預(yù)算編制指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會精神及中央經(jīng)濟(jì)工作會精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，堅(jiān)持精打細(xì)算，全面落實(shí)過“緊日子”要求，繼續(xù)做好“六穩(wěn)、六?！惫ぷ鳎掷m(xù)改善民生，積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算（詳見附表3、4）
2022年，地方一般公共預(yù)算收入主要是根據(jù)全縣GDP增速與“十四五”發(fā)展規(guī)劃，綜合考慮振景高速公路開工建設(shè)及國有資產(chǎn)盤活等因素。財(cái)政支出按照“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的原則，牢固樹立過“緊日子”的思想，繼續(xù)壓減非剛性、非重點(diǎn)支出，緊緊兜牢“三?！钡拙€。2022年一般公共預(yù)算收入預(yù)算30600萬元，同比增長4%；一般公共預(yù)算支出預(yù)算209800萬元，同比增長3%。
今年的財(cái)政支出：首先，保工資及基本運(yùn)轉(zhuǎn)113528萬元，主要是考慮在職人員工資、五險二金及離退休人員補(bǔ)貼98916萬元，村組干部及其他半供養(yǎng)人員補(bǔ)助7800萬元，村干部保險及績效考核經(jīng)費(fèi)450萬元，公用經(jīng)費(fèi)和工會經(jīng)費(fèi)支出4046萬元，非稅收入成本2316萬元。
其次，各種項(xiàng)目統(tǒng)籌安排96272萬元。主要考慮了：一是安排歷年結(jié)轉(zhuǎn)資金23014萬元、上年專戶墊付資金6200萬元、專項(xiàng)性轉(zhuǎn)移支付12000萬元。二是安排債務(wù)本息29600萬元。其中：本金19710萬元、利息9890萬元。三是支持重點(diǎn)項(xiàng)目4685萬元，其中，疫情防控200萬元，環(huán)衛(wèi)經(jīng)費(fèi)1000萬元，人大代表、政協(xié)委員提案辦理經(jīng)費(fèi)200萬元，項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)2000萬元，農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)255萬元，宣傳經(jīng)費(fèi)130萬元，城市報警監(jiān)控系統(tǒng)租費(fèi)及建設(shè)費(fèi)400萬元，國有資產(chǎn)評估及審計(jì)費(fèi)100萬元，自然災(zāi)害普查經(jīng)費(fèi)200萬元，黨政視頻會議系統(tǒng)建設(shè)100萬元，縣鄉(xiāng)黨代表活動費(fèi)100萬元。四是支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展8095萬元。其中，烤煙生產(chǎn)扶持2700萬元，科技三項(xiàng)費(fèi)200萬元，原政府出臺政策企業(yè)扶持資金500萬元，致富帶頭人貸款貼息265萬元，企業(yè)發(fā)展基金2000萬元，國有企業(yè)改制經(jīng)費(fèi)600萬元，4個50億產(chǎn)業(yè)發(fā)展經(jīng)費(fèi)1600萬元（含文化旅游發(fā)展資金400萬元），4個專班及綜合協(xié)調(diào)辦公室工作經(jīng)費(fèi)230萬元。五是兜牢民生底線。城鄉(xiāng)低保、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險金、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保等兜底保障資金3561萬元，教育費(fèi)附加、困難學(xué)生補(bǔ)助等2006萬元，農(nóng)業(yè)保險及創(chuàng)業(yè)貼息200萬元。
收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入預(yù)算30600萬元，上級補(bǔ)助收入182200萬元（其中上級?？?5200萬元），調(diào)入資金2000萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入11113萬元，收入總計(jì)為225913萬元；一般公共預(yù)算支出209800萬元，債務(wù)還本支出11113萬元，上解上級支出5000萬元，支出總計(jì)為225913萬元。財(cái)政收支預(yù)算平衡。
2022年“三保”預(yù)算情況：根據(jù)《云南省縣級“三?！鳖A(yù)算編制審核辦法》規(guī)定的口徑，我縣“三?！笨捎秘?cái)力為132278萬元，“三保”支出為128571萬元（?；久裆?6665萬元，保工資91068萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)10838萬元），“三?！北Ｕ媳稊?shù)為1.03倍。
（二）政府性基金預(yù)算（詳見附表5、6）
1.基金收入預(yù)算情況。2022年縣級基金預(yù)算收入為18920萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入15000萬元，彩票公益金收入400萬元，污水處理費(fèi)收入180萬元，收費(fèi)公路專項(xiàng)債券收入1790萬元，專項(xiàng)債券對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入1550萬元。
2.基金支出預(yù)算情況。基金支出預(yù)算21629萬元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)?？钪С?209萬元，當(dāng)年專款支出1500萬元，土地成本支出13000萬元，污水處理費(fèi)支出180萬元，專項(xiàng)債券對應(yīng)項(xiàng)目利息及發(fā)行費(fèi)支出3390萬元，其他支出350萬元。
3.基金平衡情況。上年結(jié)轉(zhuǎn)基金3209萬元，本年收入預(yù)算18920萬元，上級補(bǔ)助收入1500萬元，收入總計(jì)23629萬元；政府性基金支出預(yù)算21629萬元，調(diào)出資金2000萬元，基金支出總計(jì)23629萬元。政府性基金收支預(yù)算平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算（詳見附表7、8、9、10）
2022年納入國有資本經(jīng)營預(yù)算企業(yè)13戶，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0元，上級補(bǔ)助收入3萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)7.86萬元，收入總計(jì)10.86萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出10.86萬元，收支預(yù)算平衡。
（四）社?；痤A(yù)算（詳見附表11、12）
社會保險基金上年結(jié)余2697萬元，本年收入預(yù)算84353萬元（其中：保險費(fèi)收入40064萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入5914萬元，利息收入147萬元，轉(zhuǎn)移收入134萬元，其他收入22萬元，上級補(bǔ)助收入38072萬元），比上年增長16.03%，主要是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險及工傷保險保費(fèi)增加，社會保險基金收入總計(jì)87050萬元。
社會保險基金支出預(yù)算86046萬元（其中：社會保險待遇支出51630萬元，轉(zhuǎn)移支出216萬元，穩(wěn)定崗位補(bǔ)貼支出80萬元，技能提升補(bǔ)貼支出10萬元，其他支出16萬元，上解上級支出34094萬元），比上年增長14.89%。收支滾存結(jié)余1004萬元，社會保險基金收支預(yù)算平衡。
四、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
2022年，國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境復(fù)雜多變的局面仍未改變，財(cái)政收入持續(xù)增長的基礎(chǔ)尚未形成，財(cái)政保障壓力不斷加大，我們將進(jìn)一步增強(qiáng)緊迫感、責(zé)任感和使命感，深入貫徹落實(shí)上級及縣委、縣人民政府各項(xiàng)決策部署，以建立健全現(xiàn)代財(cái)政制度、鞏固提升財(cái)政服務(wù)大局和保障發(fā)展能力為重點(diǎn)，全面深化財(cái)政改革，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政管理和服務(wù)，助力全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。
（一）堅(jiān)持財(cái)源培育，拓寬增收渠道。繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)、優(yōu)化營商環(huán)境和招商引資政策，積極支持4個50億產(chǎn)業(yè)發(fā)展，涵養(yǎng)培植稅源，夯實(shí)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)，2022年安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金8095萬元，安排項(xiàng)目前期費(fèi)2000萬元，支持鄉(xiāng)村振興、民生保障等項(xiàng)目謀劃。整合土地資源，加大國有土地掛牌出讓力度。健全財(cái)稅聯(lián)席共商機(jī)制，加強(qiáng)稅務(wù)、住建、自然資源等部門涉稅信息共享利用，提高征管效能。
（二）堅(jiān)持聚焦重點(diǎn)，保障基本民生。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子的思想，節(jié)儉辦一切事業(yè)，繼續(xù)壓減一般性支出，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，厲行節(jié)約，建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制。繼續(xù)落實(shí)中央資金直達(dá)機(jī)制，充分發(fā)揮財(cái)政資金助企紓困、惠企利民作用，安排企業(yè)發(fā)展基金2000萬元，產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持資金2100萬元，國有企業(yè)改制經(jīng)費(fèi)600萬元。強(qiáng)化績效評價結(jié)果與政策調(diào)整、預(yù)算安排的有機(jī)結(jié)合，提升財(cái)政資金使用效益。堅(jiān)持疫情防控不放松，加大財(cái)政支持保障力度，安排疫情防控經(jīng)費(fèi)200萬元。圍繞就業(yè)、教育、醫(yī)療、社會保障等領(lǐng)域群眾關(guān)心的突出問題，完善財(cái)政支持政策，堅(jiān)決兜緊兜牢基本民生底線。
（三）堅(jiān)持底線思維，防范化解財(cái)政風(fēng)險。在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行不確定性不穩(wěn)定性的情況下，加強(qiáng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢分析研判，確保收支平穩(wěn)運(yùn)行。嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例，依法依規(guī)組織收入，安排支出。堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排中的優(yōu)先地位，堅(jiān)決防范“三?！憋L(fēng)險。加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，堅(jiān)持“疏堵結(jié)合、開好前門、嚴(yán)堵后門”的原則，強(qiáng)化隱性債務(wù)風(fēng)險管控和專項(xiàng)債券全生命周期管理，堅(jiān)決做實(shí)償債主體責(zé)任，保障到期本息償還。
（四）堅(jiān)持應(yīng)變創(chuàng)新，提升理財(cái)水平。一是嚴(yán)格預(yù)算剛性約束。堅(jiān)持“先有預(yù)算，后有支出”的要求，原則上當(dāng)年度不新增項(xiàng)目支出，充分開展項(xiàng)目論證評審和財(cái)政可承受能力評估，不隨意擴(kuò)大政策范圍、提高補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、增加財(cái)政負(fù)擔(dān)，確需安排的項(xiàng)目，分年度、分批次納入預(yù)算安排，緩解財(cái)政負(fù)擔(dān)壓力。二是加強(qiáng)預(yù)算管理。深入落實(shí)零基預(yù)算理念，健全財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系，推進(jìn)項(xiàng)目庫建設(shè)和加強(qiáng)預(yù)算評審，完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制。三是加強(qiáng)績效管理。健全以績效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系，建立預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵約束機(jī)制。深入推進(jìn)事前績效評估和績效目標(biāo)評審相結(jié)合的預(yù)算源頭管理。四是加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。完善行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)績效考核體系，加強(qiáng)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理的銜接。五是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督。堅(jiān)持問題導(dǎo)向，瞄準(zhǔn)薄弱環(huán)節(jié)，嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)問題整改責(zé)任。
各位代表，新的一年財(cái)政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任更加重大。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，迎難而上、真抓實(shí)干，以更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)、更加有為的擔(dān)當(dāng)，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)工作，為我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！
以上報告請予審查。
