（云南?。╆P(guān)于普洱市西盟佤族自治縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
西盟佤族自治縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2023年1月17日在西盟佤族自治縣第十三屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
西盟佤族自治縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將西盟佤族自治縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣十三屆人大二次會(huì)議審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委、縣人民政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全縣財(cái)政工作迎難而上，砥礪前行，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，加大宏觀調(diào)控力度，應(yīng)對(duì)超預(yù)期因素沖擊，財(cái)政工作穩(wěn)步提升，預(yù)算管理改革全面深化，抓住歷史發(fā)展機(jī)遇，縣級(jí)一般公共預(yù)算收入取得歷史性成就，人民生活得到有效保障，保持了經(jīng)濟(jì)社會(huì)大局穩(wěn)定。全縣預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）2022年預(yù)算收支完成情況
1.一般公共預(yù)算。全縣地方一般公共預(yù)算收入完成10246萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)10246萬(wàn)元的100%，比上年同期6529萬(wàn)元增收3717萬(wàn)元，增長(zhǎng)56.93%。其中：稅收收入完成5936萬(wàn)元，比上年同期3974萬(wàn)元增收1962萬(wàn)元，增長(zhǎng)49.37%，占收入總額的57.93%，非稅收入完成4310萬(wàn)元，比上年同期2555萬(wàn)元增收1755萬(wàn)元，增長(zhǎng)68.69%，占收入總額的42.07%。全縣地方一般公共預(yù)算支出完成171340萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)166309萬(wàn)元的103.03%，比上年同期168988萬(wàn)元增支2352萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.39%。
全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入10246萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入158847萬(wàn)元（返還性收入850萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入128562萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入29435萬(wàn)元），上年結(jié)余收入2219萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入8185萬(wàn)元，調(diào)入資金8872萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金133萬(wàn)元，收入總計(jì)188502萬(wàn)元。地方一般公共預(yù)算支出171340萬(wàn)元，上解支出4174萬(wàn)元，債券還本支出9450萬(wàn)元，其他地方政府性一般債務(wù)還本支出176萬(wàn)元，支出總計(jì)185140萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3362萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算。全縣地方政府性基金預(yù)算收入完成4412萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)4137萬(wàn)元的106.65%，比上年同期2715萬(wàn)元增收1697萬(wàn)元，增長(zhǎng)65.5%；政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入1195萬(wàn)元，比上年決算數(shù)1018萬(wàn)元增收177萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.39%；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入33000萬(wàn)元，上年結(jié)余收入896萬(wàn)元，收入總計(jì)39503萬(wàn)元。全縣完成政府性基金支出34191萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)34977萬(wàn)元的97.75%，比上年同期44965萬(wàn)元減支10774萬(wàn)元，下降23.96%。
全縣地方政府性基金預(yù)算平衡情況：地方政府性基金預(yù)算收入4412萬(wàn)元，政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入1195萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入33000萬(wàn)元，上年結(jié)余收入896萬(wàn)元，收入總計(jì)39503萬(wàn)元。政府性基金支出34191萬(wàn)元，調(diào)出資金715萬(wàn)元，債務(wù)還本支出3200萬(wàn)元，上解支出19萬(wàn)元，支出總計(jì)38125萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1378萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助資金收入2萬(wàn)元（央屬國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助2萬(wàn)元），上年結(jié)余7萬(wàn)元，收入總計(jì)9萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出6萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成31834萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)32962萬(wàn)元的96.58%，比上年同期29678萬(wàn)元增收2156萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.26%。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入21015萬(wàn)元、利息收入85萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入10070萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)貼收入290萬(wàn)元、其他收入264萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移收入110萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成31415萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)32909萬(wàn)元的95.46%，比上年同期29376萬(wàn)元增支2039萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.94%。其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出14363萬(wàn)元，上解上級(jí)支出14497萬(wàn)元，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金支出192萬(wàn)元，喪葬撫恤補(bǔ)助支出92萬(wàn)元，基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)支出2129萬(wàn)元，其他支出105萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出37萬(wàn)元。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金平衡情況：社保基金預(yù)算收入31834萬(wàn)元，上年結(jié)余收入4370萬(wàn)元，收入總計(jì)36204萬(wàn)元。社?；痤A(yù)算支出31415萬(wàn)元，支出總計(jì)31415萬(wàn)元。收支相抵，年末滾存結(jié)余4789萬(wàn)元。
以上數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待普洱市財(cái)政局批復(fù)我縣2022年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告變化情況。
（二）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.縣本級(jí)預(yù)備費(fèi)使用情況。2022年縣本級(jí)年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1741萬(wàn)元，年度預(yù)算執(zhí)行中動(dòng)用預(yù)備費(fèi)支出884萬(wàn)元，專項(xiàng)用于邊境疫情防控等相關(guān)支出。
2.縣本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。2022年年初縣本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額133萬(wàn)元，省級(jí)決算后預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額133萬(wàn)元，年中動(dòng)支預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金133萬(wàn)元。年末新增預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0萬(wàn)元，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額0萬(wàn)元。
3.“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況。根據(jù)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和要求，認(rèn)真貫徹落實(shí)厲行節(jié)約政策，著力保障全縣重點(diǎn)支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出。2022年，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)支出666萬(wàn)元，比上年同期824萬(wàn)元減少158萬(wàn)元，下降19.2%。下降主要原因?yàn)椴糠謫挝辉谀甓葍?nèi)未支付完所產(chǎn)生接待費(fèi)及車輛維修維護(hù)費(fèi)。
4.留抵退稅政策落實(shí)情況。2022年全年完成留抵退稅1627萬(wàn)元，其中：市級(jí)調(diào)庫(kù)列為縣級(jí)收入部分674萬(wàn)元（縣級(jí)已通過(guò)上解上級(jí)支出），其他部分953萬(wàn)元（增值稅留抵退稅21萬(wàn)元，增值稅留抵退稅省級(jí)以下調(diào)庫(kù)464萬(wàn)元，小微企業(yè)增值稅留抵退稅456萬(wàn)元，其他企業(yè)增值稅留抵退稅12萬(wàn)元）。按自然口徑計(jì)算，全縣地方一般公共預(yù)算收入完成10246萬(wàn)元（含市級(jí)調(diào)庫(kù)列為縣級(jí)收入部分674萬(wàn)元），完成預(yù)算調(diào)整數(shù)10246萬(wàn)元的100%，比上年同期6529萬(wàn)元增收3717萬(wàn)元，增長(zhǎng)56.93%；扣除留抵退稅因素后，全縣地方一般公共預(yù)算收入完成11199萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)10246萬(wàn)元的109.30%，比上年同期6529萬(wàn)元增收4670萬(wàn)元，增長(zhǎng)71.53%。按自然口徑計(jì)算，稅收收入完成5936萬(wàn)元（含市級(jí)調(diào)庫(kù)列為縣級(jí)收入部分674萬(wàn)元），比上年同期3974萬(wàn)元增收1962萬(wàn)元，增長(zhǎng)49.37%，占收入總額的57.93%，扣除留抵退稅因素后，稅收收入完成6889萬(wàn)元，比上年同期3974萬(wàn)元增收2915萬(wàn)元，增長(zhǎng)73.35%，占收入總額的61.51%。
（三）2022年財(cái)稅政策落實(shí)和財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2022年，縣財(cái)政部門根據(jù)縣委、縣人民政府決策部署，按照縣十三屆人大一次會(huì)議決議和縣人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)、預(yù)算工作委員會(huì)的審查意見(jiàn)，縣十三屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第五次會(huì)議預(yù)算調(diào)整方案報(bào)告決議以及審計(jì)提出的意見(jiàn)建議，抓好財(cái)政收支管理，統(tǒng)籌推進(jìn)全縣社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展各項(xiàng)工作，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，進(jìn)一步深化預(yù)算管理體制改革，加快構(gòu)建財(cái)政新發(fā)展格局。
1.強(qiáng)化收支預(yù)算管理，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。一是狠抓財(cái)源建設(shè)。圍繞“四高四區(qū)”定位，努力培植財(cái)源，壯大經(jīng)濟(jì)總量；緊抓國(guó)家繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策機(jī)遇，積極爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)資金扶持優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提高稅收對(duì)財(cái)政的貢獻(xiàn)率。爭(zhēng)取政策性支持，以政策落實(shí)帶動(dòng)財(cái)源建設(shè)。二是強(qiáng)化收入管理。加強(qiáng)財(cái)稅部門溝通協(xié)調(diào)，狠抓財(cái)稅收入管理，加強(qiáng)稅收征管，加大稅收稽查，全力清繳欠稅，在貫徹增值稅留抵退稅政策及組合式稅費(fèi)支持政策的前提下，做到依法治稅，應(yīng)收盡收。三是嚴(yán)控支出管理。堅(jiān)決落實(shí)中央過(guò)“緊日子”要求，做到有保有壓，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，兜牢兜實(shí)“三保”底線，全縣重點(diǎn)支出有保障。2022年全縣支持按?！盎久裆?、?！肮べY”、保“運(yùn)轉(zhuǎn)”、?！斑€本付息”、保“其他重點(diǎn)支出”等順序安排。在落實(shí)“三?！敝С?、疫情防控、還本付息、直達(dá)資金等重點(diǎn)領(lǐng)域前提下再安排其他支出，堅(jiān)持保重點(diǎn)、壓一般，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金提質(zhì)增效。
2.統(tǒng)籌財(cái)政資源，確保全年預(yù)算平衡。一是積極向上爭(zhēng)取資金。2022年，爭(zhēng)取一般轉(zhuǎn)移支付資金128562萬(wàn)元，比上年同期117664萬(wàn)元增加10898萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.26%。爭(zhēng)取地方政府債券資金41185萬(wàn)元，其中：新增專項(xiàng)債券資金29800萬(wàn)元，專項(xiàng)用于普洱市西盟縣污水處理廠提標(biāo)改造及管網(wǎng)配套項(xiàng)目2500萬(wàn)元、西盟老舊小區(qū)改造示范縣項(xiàng)目18100萬(wàn)元、孟連至勐海高速公路（普洱段）9200萬(wàn)元；再融資債券11385萬(wàn)元，專項(xiàng)用于置換2022年到期的一般債券及新增債券還本支出8185萬(wàn)元，置換2022年到期的專項(xiàng)債券及新增債券還本支出3200萬(wàn)元。二是加大盤活財(cái)政存量資金力度。對(duì)結(jié)余資金和連續(xù)2年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金按規(guī)定收回統(tǒng)籌使用，對(duì)不足2年的結(jié)轉(zhuǎn)資金中不需按原用途使用的資金收回統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展急需支持的領(lǐng)域，2022年使用財(cái)政存量資金2240萬(wàn)元。按照中央有關(guān)規(guī)定壓減部門公用經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算5%部分88萬(wàn)元，主要用于穩(wěn)市場(chǎng)主體、保就業(yè)等支出。三是加大資金統(tǒng)籌力度。加大對(duì)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的統(tǒng)籌力度，全力保障預(yù)算平衡。全年共調(diào)入一般公共預(yù)算資金8872萬(wàn)元，其中：調(diào)入政府性基金715萬(wàn)元，調(diào)入其他資金8157萬(wàn)元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金133萬(wàn)元。調(diào)入資金主要用于彌補(bǔ)年初預(yù)算資金缺口，平衡預(yù)算。
3.落實(shí)民生政策，確保財(cái)政資金到位。一是嚴(yán)格落實(shí)基本民生政策。2022年基本民生政策資金支出14739萬(wàn)元，其中：教育類民生資金支出3727萬(wàn)元，社會(huì)保障及衛(wèi)生健康類民生資金支出10888萬(wàn)元，其他類民生資金支出124萬(wàn)元；二是積極保疫情防控需要。千方百計(jì)籌措資金，確保疫情防控經(jīng)費(fèi)保障政策落實(shí)到位、工作部署到位、預(yù)算安排到位、資金撥付到位、監(jiān)督管理到位。全年共下達(dá)疫情防控經(jīng)費(fèi)2836萬(wàn)元，其中：中央資金1053萬(wàn)元、省級(jí)資金48萬(wàn)元、市級(jí)資金741萬(wàn)元、縣級(jí)資金994萬(wàn)元。主要用于疫情防控人員補(bǔ)助808萬(wàn)元、補(bǔ)助隔離點(diǎn)建設(shè)及運(yùn)行費(fèi)630萬(wàn)元、核酸檢測(cè)經(jīng)費(fèi)444萬(wàn)元、疫苗及接種費(fèi)用補(bǔ)助38萬(wàn)元、醫(yī)院設(shè)備購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)用220萬(wàn)元、生活物資492萬(wàn)元、防控物資116萬(wàn)元。
4.鞏固拓展脫貧成果，確保鄉(xiāng)村振興有效銜接。一是加大資金投入。全年投入財(cái)政涉農(nóng)資金34237萬(wàn)元。其中：銜接資金20353萬(wàn)元（中央資金13372萬(wàn)元，省級(jí)資金5196萬(wàn)元，市級(jí)資金875萬(wàn)元，縣級(jí)資金910萬(wàn)元），上海資金3240萬(wàn)元，其他涉農(nóng)資金10644萬(wàn)元。二是加強(qiáng)統(tǒng)籌整合。全年統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金22108萬(wàn)元，實(shí)施114個(gè)項(xiàng)目，其中產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目68個(gè)12558萬(wàn)元，產(chǎn)業(yè)發(fā)展投入占比56.8%。三是支持邊境小康村建設(shè)。統(tǒng)籌整合各行業(yè)部門資金投入現(xiàn)代化邊境小康村建設(shè)，2022年建設(shè)現(xiàn)代化邊境小康村14個(gè)，建設(shè)項(xiàng)目254個(gè)，總投資27751萬(wàn)元，主要用于農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)扶持發(fā)展等。
5.深入推進(jìn)一體化建設(shè)，強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管。2022年全縣共85家預(yù)算單位已全部完成預(yù)算管理一體化上線升級(jí)，順利開展2023年預(yù)算編制工作，預(yù)算編制覆蓋率達(dá)到100%，預(yù)算單位覆蓋率達(dá)到100%。全縣直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)中收到上級(jí)下達(dá)直達(dá)資金52573萬(wàn)元，其中：中央安排45720萬(wàn)元、省級(jí)安排6853萬(wàn)元；已分配52573萬(wàn)元，其中：中央安排45720萬(wàn)元、省級(jí)安排6853萬(wàn)元，分配進(jìn)度100%。支出金額49413萬(wàn)元，支出進(jìn)度94.00%。
6.加強(qiáng)債務(wù)防控，守住風(fēng)險(xiǎn)底線。2022年，市級(jí)核定我縣債務(wù)限額為164700萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額39100萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額125600萬(wàn)元（2022年新增專項(xiàng)債務(wù)限額29800萬(wàn)元）。截至2022年12月31日，我縣負(fù)有償還責(zé)任政府性一般債務(wù)余額25315萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額124300萬(wàn)元，均未超限。為有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，一是進(jìn)一步完善制度體系。制定《西盟縣2022年政府隱性債務(wù)化解規(guī)劃》，全年實(shí)現(xiàn)政府隱性債務(wù)27040萬(wàn)元化解目標(biāo)任務(wù)。二是全面落實(shí)政府債務(wù)預(yù)算管理、限額管理、風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)督管理等各環(huán)節(jié)管理制度。完成地方政府隱性債務(wù)摸底認(rèn)定工作，完善云南省財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)防范監(jiān)測(cè)預(yù)警信息平臺(tái)，切實(shí)做到風(fēng)險(xiǎn)“早發(fā)現(xiàn)、早識(shí)別，早預(yù)警、早應(yīng)對(duì)”。三是積極化解政府性債務(wù)及政府隱性債務(wù)。2022年，籌措資金化解債務(wù)7501萬(wàn)元，其中：政府性債務(wù)化解1441萬(wàn)元，隱性債務(wù)化解6060萬(wàn)元。
7.健全監(jiān)管機(jī)制，確保財(cái)政管理規(guī)范。一是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查。以財(cái)政質(zhì)量年為契機(jī)，開展財(cái)政收支真實(shí)性、政府債務(wù)管理、銜接資金監(jiān)管、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量等專項(xiàng)檢查，切實(shí)提高財(cái)政收入和財(cái)政支出質(zhì)量。二是規(guī)范內(nèi)控制度執(zhí)行。提升內(nèi)控工作效率，進(jìn)一步抓好巡視、巡查、審計(jì)和監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改落實(shí)。有序推進(jìn)政府會(huì)計(jì)制度改革。財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)得到加強(qiáng)，專業(yè)化能力逐步提高，工作作風(fēng)進(jìn)一步改進(jìn)。三是加強(qiáng)財(cái)政資金預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)管理。完成2022年財(cái)政銜接資金指標(biāo)、社保資金指標(biāo)、科教文資金指標(biāo)等財(cái)政直達(dá)資金的動(dòng)態(tài)監(jiān)控全過(guò)程管理。四是主動(dòng)接受人大、政協(xié)監(jiān)督。嚴(yán)格執(zhí)行人大各項(xiàng)決議、決定和審議意見(jiàn)，加強(qiáng)“兩會(huì)”期間的財(cái)政解釋說(shuō)明服務(wù)。認(rèn)真辦理建議、提案，2022年，辦理縣人大代表建議5件，政協(xié)委員提案3件，面商、答復(fù)、滿意率均達(dá)100%。五是深入推進(jìn)預(yù)決算公開。按照省、市有關(guān)要求，按時(shí)、按質(zhì)完成了2022年預(yù)算、2021年決算信息公開，全縣59個(gè)一級(jí)預(yù)算單位（除涉密的人武部外）和經(jīng)主管部門批復(fù)預(yù)決算后的26個(gè)二級(jí)預(yù)算單位嚴(yán)格按照要求在預(yù)決算批復(fù)的20日內(nèi)進(jìn)行公開，公開率100%。
各位代表，2022年，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行在一般公共預(yù)算收入、兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€、鄉(xiāng)村振興、邊境疫情防控、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控、邊境小康村建設(shè)、縣級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)等各項(xiàng)工作取得了一定成效，但同時(shí)仍存在一些困難和問(wèn)題：一是財(cái)源建設(shè)緩慢。受經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，經(jīng)濟(jì)總量小等因素影響，向上級(jí)爭(zhēng)取社會(huì)發(fā)展項(xiàng)目規(guī)模少、小，效益覆蓋面小，難以取得立項(xiàng)和投資，導(dǎo)致縣域財(cái)源建設(shè)進(jìn)展緩慢。加之無(wú)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)支柱產(chǎn)業(yè)支撐稅收來(lái)源，地方財(cái)政收入主要為零星稅收，西盟縣收入呈現(xiàn)弱、散、小特性，農(nóng)民增收難，財(cái)政增收難。二是財(cái)政自給率低。主要依靠上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支持，縣級(jí)財(cái)力難以有力支撐政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解、重大項(xiàng)目建設(shè)和全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展。三是收支矛盾突出，預(yù)算緊平衡現(xiàn)狀依然存在。上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助增長(zhǎng)無(wú)法滿足剛性支出需求增長(zhǎng)，預(yù)算平衡難度空前，全年彌補(bǔ)資金缺口僅有調(diào)入資金一個(gè)渠道，調(diào)入資金主要只能依靠土地出讓收入、土地增減掛鉤和占補(bǔ)平衡兩項(xiàng)指標(biāo)交易收入實(shí)現(xiàn)，確保全年預(yù)算平衡工作難度大，工作任務(wù)十分艱巨。四是資金績(jī)效管理有待進(jìn)一步提升。項(xiàng)目資金績(jī)效編制水平低，項(xiàng)目前期準(zhǔn)備不充分，導(dǎo)致資金等項(xiàng)目，不能及時(shí)開展績(jī)效評(píng)價(jià)，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用不夠等問(wèn)題依然存在。四是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控壓力大。政府到期債務(wù)逐年增多，隱性債務(wù)化解能力弱，風(fēng)險(xiǎn)防范任務(wù)艱巨。針對(duì)這些問(wèn)題，我們將認(rèn)真聽(tīng)取各位代表的意見(jiàn)建議，采取有力措施，切實(shí)加以解決。
二、2023年地方財(cái)政預(yù)算安排
2023年，經(jīng)濟(jì)工作中需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力仍然較大，外部環(huán)境動(dòng)蕩不安，給我國(guó)經(jīng)濟(jì)帶來(lái)的影響加深。積極的財(cái)政政策要加力提效，保持必要的財(cái)政支出強(qiáng)度，要堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，在有效支持高質(zhì)量發(fā)展中保障財(cái)政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。
（一）2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和原則
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到黨的二十大精神和黨中央關(guān)于經(jīng)濟(jì)工作的決策部署上來(lái)。堅(jiān)持“以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政”，全縣財(cái)政工作緊緊圍繞服務(wù)于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展這一大局，堅(jiān)持落實(shí)“六保”任務(wù)，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，牢牢守住政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線，統(tǒng)籌推進(jìn)強(qiáng)邊固防、鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)工作，堅(jiān)持實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，堅(jiān)持全面深化預(yù)算管理體制改革，為西盟縣新的高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供保障。
（二）2023年收支預(yù)算安排
1.一般公共預(yù)算
全縣地方一般公共預(yù)算收入安排8299萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)10246萬(wàn)元減收1947萬(wàn)元，下降19%，其中：稅收收入6426萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的77.43%，非稅收入1873萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的22.57%。全縣地方一般公共預(yù)算支出安排176480萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)171340萬(wàn)元增支5140萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。
全縣財(cái)政預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入8299萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入164138萬(wàn)元，上年結(jié)余收入3362萬(wàn)元，調(diào)入資金5000萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入2450萬(wàn)元，收入總計(jì)183249萬(wàn)元。地方一般公共預(yù)算支出176480萬(wàn)元，上解支出4000萬(wàn)元，債務(wù)還本支出2769萬(wàn)元，支出總計(jì)183249萬(wàn)元。收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入安排4683萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)4412萬(wàn)元增收271萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.14%。政府性基金預(yù)算支出安排5706萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)34191萬(wàn)元減支28485萬(wàn)元，下降83.31%。
全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：全縣政府性基金收入4683萬(wàn)元，政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入1195萬(wàn)元，上年結(jié)余1378萬(wàn)元，收入總計(jì)7256萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出7206萬(wàn)元，上解支出50萬(wàn)元，支出總計(jì)7256萬(wàn)元。收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助資金收入27萬(wàn)元（其中：《西盟縣財(cái)政局關(guān)于幫助解決2022年企業(yè)困難職工救助金的請(qǐng)示》（西財(cái)發(fā)〔2022〕132號(hào)）市級(jí)未下達(dá)資金25萬(wàn)元，國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化補(bǔ)助資金2萬(wàn)元），上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3萬(wàn)元，收入總計(jì)30萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出30萬(wàn)元，收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排33545萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)31834萬(wàn)元增收1711萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.37%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排33692萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)31415萬(wàn)元增支2277萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.25%。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入33545萬(wàn)元，上年結(jié)余4789萬(wàn)元，收入總計(jì)38334萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出33692萬(wàn)元。收支相抵，年末滾存結(jié)余4642萬(wàn)元。
5.“三?！鳖A(yù)算編制情況
按照省級(jí)統(tǒng)計(jì)口徑，2023年，“三?！敝С鲱A(yù)算數(shù)為79694萬(wàn)元，其中：“?；久裆?6595萬(wàn)元，“保工資”59118萬(wàn)元，“保運(yùn)轉(zhuǎn)”3981萬(wàn)元。
按照《預(yù)算法》規(guī)定，在2023年預(yù)算年度開始后和縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算之前，為保障全縣正常運(yùn)轉(zhuǎn)，縣財(cái)政已將上年結(jié)轉(zhuǎn)的支出和必需的基本支出提前下達(dá)到各部門。同時(shí)，部分轉(zhuǎn)移支付也按照指標(biāo)到位情況下達(dá)到部門。
三、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
2023年，縣財(cái)政部門將準(zhǔn)確把握穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)的要求，認(rèn)真貫徹中央、省、市和縣委、縣人民政府決策部署，提升積極的財(cái)政政策效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，在穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)方面充分發(fā)揮政策和資金的精準(zhǔn)性、有效性，兼顧穩(wěn)增長(zhǎng)和防風(fēng)險(xiǎn)的需要，重視財(cái)政支出效率和資金績(jī)效，切實(shí)做到“花錢必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”，積極發(fā)揮好財(cái)政職能作用，找準(zhǔn)政策發(fā)力點(diǎn)，加強(qiáng)政策協(xié)同，扎實(shí)做好以下重點(diǎn)工作。
（一）積極培植財(cái)源，壯大縣域經(jīng)濟(jì)。一是籌措資金，加大投入力度。二是大力爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政支持。三是加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，發(fā)展壯大農(nóng)村經(jīng)濟(jì)。
（二）統(tǒng)籌整合資金，發(fā)揮職能作用。一是加大財(cái)政涉農(nóng)資金投入力度，確保脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興的有效銜接。二是積極爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付資金，加大對(duì)邊境疫情防控、“四城同創(chuàng)”和農(nóng)村人居環(huán)境整治工作等專項(xiàng)的投入力度。三是管好用好地方政府專項(xiàng)債券資金，充分發(fā)揮專項(xiàng)債券拉動(dòng)有效投資積極作用，助力重大項(xiàng)目建設(shè)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)支撐。
（三）加強(qiáng)債務(wù)管控，守住風(fēng)險(xiǎn)底線。一是做好防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作。二是綜合采取各類措施穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)，妥善處置政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，厘清各方責(zé)任，堅(jiān)決守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。三是用好、用準(zhǔn)財(cái)政直達(dá)資金和轉(zhuǎn)移支付資金，緩解地方財(cái)政壓力、防范縣級(jí)財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
（四）健全制度機(jī)制，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管。嚴(yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定精神，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過(guò)緊日子的要求，做好基本支出預(yù)算管理，切實(shí)做到“三公”經(jīng)費(fèi)在年度執(zhí)行中不追加預(yù)算，公用經(jīng)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)同比下降。深入推進(jìn)預(yù)算管理改革步伐，讓財(cái)政監(jiān)督覆蓋資金使用全過(guò)程。
（五）加強(qiáng)績(jī)效管理，提升資金效益。進(jìn)一步完善預(yù)算績(jī)效管理制度，按照“花錢必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的要求，加快建立全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，提高財(cái)政資金配置效率和使用效益，改變預(yù)算資金分配的固化格式，提高預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果，實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效管理常態(tài)化、規(guī)范化、法治化，推動(dòng)政府效能持續(xù)提升。
（六）堅(jiān)持依法理財(cái)，提升管理能力。一是堅(jiān)持依法行政，依法接受監(jiān)督。二是加大審計(jì)、監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改力度。三是深入推進(jìn)法治財(cái)政建設(shè)。四是加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)。
各位代表，2023年，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，全面深化改革開放，堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生，著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤，保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，保持社會(huì)大局穩(wěn)定，為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家開好局起好步。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
