（云南?。╆P(guān)于普洱市瀾滄拉祜族自治縣2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算草案的報告
瀾滄拉祜族自治縣2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算草案的報告
——2021年2月8日在瀾滄拉祜族自治縣第十五屆人民代表大會第五次會議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將瀾滄拉祜族自治縣2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算（草案）提請縣第十五屆人民代表大會第五次會議審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年地方財政預算執(zhí)行情況
2020年，財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認真貫徹落實習近平總書記考察云南重要講話精神，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，努力克服收支運行中的各種不利因素，認真執(zhí)行縣十五屆人大四次會議審查批準的預算，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險、保穩(wěn)定，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，加強高質(zhì)量可持續(xù)財政建設(shè)，全力打好三大攻堅戰(zhàn)，脫貧攻堅取得決定性成效，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展取得重大成果，較好地服務了全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局。
（一）地方財政預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算執(zhí)行情況
完成一般公共預算收入53266萬元（按照“十三五”初期收入口徑統(tǒng)計，2020年完成一般公共預算收入82337萬元，“十三五”期間年均增長率達11.06%，完成“十三五”初期年均增長率達5%的目標），同比增收5155萬元，同比增長10.71%，與年初預算數(shù)相比增收2748萬元，為年初預算數(shù)的105.44%。其中：稅收收入37424萬元，非稅收入15842萬元，非稅收入占一般公共預算收入的比重為29.74%。上級補助收入509340萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入26302萬元，調(diào)入資金14507萬元（調(diào)入政府性基金2526萬元、調(diào)入國有資本經(jīng)營預算資金67萬元、其他資金調(diào)入11914萬元），地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入23380萬元，收入合計626795萬元。
完成一般公共預算支出580076萬元，比上年同期增加13702萬元，增長2.42%，為年初預算數(shù)的101.4%。上解支出6631萬元，地方政府債務還本支出23407萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出13764萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2917萬元，支出合計626795萬元。收支相抵，保持預算平衡。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況
完成政府性基金預算收入14862萬元，比上年同期增收5374萬元，增長56.64%，為年初預算數(shù)的184.35%。上級補助收入12699萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入176200萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入7849萬元，收入合計211610萬元。
完成政府性基金支出206072萬元，比上年同期增支165964萬元，增長413.79%，為年初預算數(shù)的244.95%。調(diào)出資金2526萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3012萬元，支出合計211610萬元。收支相抵，保持預算平衡。
3.國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
完成國有資本經(jīng)營預算收入107萬元，比上年同期增收77萬元，增長256.67%，為年初預算數(shù)的227.66%。上級補助收入7萬元，收入合計114萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出47萬元，調(diào)出資金67萬元，支出合計114萬元。收支相抵，保持預算平衡。
4.社會保險基金預算執(zhí)行情況
完成社會保險基金預算收入123593萬元，為年初預算數(shù)139038萬元的88.89%，比上年126185萬元增長2.05%。
完成社會保險基金支出127428萬元，為年初預算數(shù)139057萬元的91.64%，比上年126610萬元增長0.64%。本年收支結(jié)余-3835（形成本年收支結(jié)余-3835萬元的主要原因：一是因受疫情影響，實施社會保險繳費階段性“免、減、緩、延”措施，導致社會保險收入減少2969萬元；二是自2020年7月起企業(yè)職工養(yǎng)老保險實行省級統(tǒng)籌，我縣企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金歷年結(jié)余及本年收入7127萬元全部上解省級，導致支出增加），年末滾存結(jié)余4186萬元。
以上均為快報數(shù)，詳見《瀾滄縣 2020 年地方財政預算執(zhí)行情況和 2021 年地方財政預算（草案）》，待市財政局批復我縣2020年財政決算后，部分數(shù)據(jù)還會有所變化，屆時再向縣人大常務委員會報告變化情況。
（二）2020年地方政府債務情況
1.地方政府債務限額情況
2020年市級財政核定我縣政府債務限額為40.781億元（其中：一般債務限額19.261億元，專項債務限額21.52億元），比上年新增17.62億元，收回2億元。其中：
經(jīng)市四屆人大十九次會議審定，我縣2020年政府債務限額為42.781億元（其中：一般債務限額21.261億元，專項債務限額21.52億元）。
按照《財政部關(guān)于收回部分地方政府債務限額的通知》（財預〔2020〕152號）要求，在前期逐筆核實政府債務限額大于余額空間（以下簡稱限額空間）基礎(chǔ)上，依法收回各省地方政府債務限額。按照財政部收回限額原則，收回我縣2020年地方政府債務限額2億元（其中：一般債務限額2億元）。
2020年我縣政府債務余額為37.374億元，控制在債務限額以內(nèi)，債務風險總體可控。
2.新增地方政府債務限額安排情況
2020年市級財政轉(zhuǎn)貸我縣新增債務限額17.62億元（其中：專項債務限額17.62億元），按照新增政府債務資金管理要求，結(jié)合我縣實際編制專項預算調(diào)整方案，安排高速公路專項債務限額5.6億元、棚戶區(qū)改造專項債務限額1.5億元、其他自平衡專項債務限額10.52億元。
3.地方政府債務還本付息情況
我縣按照償債計劃，將政府債務還本付息支出列入年初預算安排。2020年全縣償還地方政府債券本金23407萬元，全部為一般債券（其中：再融資債券23380萬元，縣級預算資金償還27萬元）。支付地方政府債券利息及服務費7735萬元（其中：一般債券利息及服務費5447萬元，專項債券利息及服務費2288萬元）；支付地方政府債券發(fā)行費用212萬元（其中：一般債券發(fā)行費用21萬元，專項債券發(fā)行費用191萬元）。
（三）其他需要報告的事項
1.縣級預備費使用情況。2020年縣級年初預算安排預備費6000萬元，年度預算執(zhí)行中安排使用2861萬元，主要用于新冠肺炎疫情防控、草地貪夜蛾應急防治、小瀾公路建設(shè)沿線土地和地面構(gòu)建物受損補償、登革熱防控等方面。
二、2020年財政工作情況
（一）貫徹落實積極的財政政策更加積極有為要求，促進經(jīng)濟社會平穩(wěn)發(fā)展。一是努力克服財政運行受疫情等因素的沖擊，經(jīng)濟逐步回穩(wěn)向好。今年以來，受疫情及干旱等多重因素影響，前三季度全縣財政收入下降較多，財政收支矛盾加劇，財政運行壓力增加。面對風險挑戰(zhàn)明顯上升的復雜局面，財政部門堅決貫徹落實縣委、縣政府的決策部署，不斷挖掘自身潛力。通過清欠耕地占用稅、盤活國有資源等措施，財政收入增幅由負轉(zhuǎn)正，全年完成一般公共預算收入53266萬元，同比增長10.71%，完成數(shù)全市排名由原來的第三位升至第二位。二是鞏固和拓展減稅降費成效。在落實好去年出臺的大規(guī)模減稅降費政策基礎(chǔ)上，不折不扣抓好今年出臺的支持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展各項減稅降費政策落實，確保該減的稅減到位、該降的費降到位。2020年累計減稅降費9250萬元，其中：疫情防控階段性減稅2716萬元，階段性減免企業(yè)社會保險費2969萬元，階段性減免非稅185萬元，2019年出臺的政策在今年翹尾新增減稅1352萬元、降費449萬元，增值稅留抵退稅上劃省級1579萬元。三是充分發(fā)揮債券資金效益。加強部門溝通協(xié)調(diào)，全力保障專項債券資金的順利發(fā)行，2020年發(fā)行新增專項債券資金17.62億元。主要用于高速公路建設(shè)、景邁山古茶林4A景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、綠色工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、停車場建設(shè)項目、城中村棚戶區(qū)改造項目等方面，充分發(fā)揮債券資金補短板、擴內(nèi)需、穩(wěn)投資作用。
（二）全力支持打好疫情防控阻擊戰(zhàn)。一是全力保障疫情防控防治資金。財政部門做好疫情防控經(jīng)費保障工作，不斷加大工作力度，切實做到政策落實到位、工作部署到位、預算安排到位、資金撥付到位、監(jiān)督管理到位。2020年籌措安排疫情防控資金16399萬元，支持醫(yī)護人員補助、醫(yī)用物資及醫(yī)療設(shè)備購置和邊境疫情防控等。二是管好用好財政直達資金，促進經(jīng)濟企穩(wěn)回升。貫徹落實好直達資金清單管理機制，確保資金賬目清晰、流向明確、賬實相符。2020年籌措安排直達資金97104萬元，其中：特殊轉(zhuǎn)移支付（特殊直達）26222萬元，抗疫特別國債9805萬元，列入正常轉(zhuǎn)移支付的直達資金（正常直達）20618萬元，參照直達資金40459萬元。
（三）堅決落實“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ魅蝿铡Ｒ皇蔷劢故滓＞用窬蜆I(yè)。撥付失業(yè)補助金1080萬元，失業(yè)人員臨時價格補貼、醫(yī)療補助、技能提升補助95萬元，失業(yè)保險參保企業(yè)支付穩(wěn)崗補貼184萬元，共補助2789名職工。本年度經(jīng)營困難且恢復有望企業(yè)穩(wěn)定崗位補貼607萬元、惠及1084名職工，發(fā)放鄉(xiāng)村公益性崗位補貼資金1881萬元。新增創(chuàng)業(yè)擔保貸款995戶，發(fā)放貸款14600萬元，帶動就業(yè)1079人。二是千方百計?；久裆?。認真落實教育經(jīng)費保障責任，安排教育支出108049萬元，同比增長21.59%。其中：支持城鄉(xiāng)義務教育均衡發(fā)展71272萬元，根據(jù)建設(shè)進度下達普通高中補短板項目建設(shè)資金21010萬元?；I措安排城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險補助資金15478萬元，確保養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。全面落實城鄉(xiāng)居民低保、特困人員救助、臨時價格補貼政策等，發(fā)放低保金20545萬元、特困供養(yǎng)金1824萬元、臨時價格補貼資金4174萬元、臨時救助資金1798萬元、高齡老人補貼資金743萬元、孤兒基本生活保障資金331萬元、殘疾人兩項補貼1049萬元。加大醫(yī)療衛(wèi)生補短板力度，提高基本公共衛(wèi)生服務人均財政補助標準，籌措安排基本公共衛(wèi)生服務補助資金3531萬元，支持向居民免費提供健康教育、預防接種、重點人群健康管理等基本公共衛(wèi)生服務。2020年，基本公共衛(wèi)生服務經(jīng)費人均財政補助標準提高5元，達到每人每年74元。安排5345萬元用于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助，安排7476萬元用于保障貧困人口醫(yī)療救助，增進人民群眾健康福祉。三是多措并舉保市場主體。全面落實國有資產(chǎn)減租政策，切實緩解企業(yè)經(jīng)營困難，加大對實體經(jīng)濟發(fā)展的支持力度，2020年為292戶中小微企業(yè)和個體工商戶減免租金527萬元。繼續(xù)做好清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款工作，全年安排清償資金713萬元。四是有效保障糧食能源安全。籌措安排農(nóng)田建設(shè)補助資金5730萬元，著力鞏固提升糧食產(chǎn)能?？h級安排糧食風險基金300萬元，加快推進政策性糧食儲備輪換。爭取中央產(chǎn)糧大縣及“優(yōu)質(zhì)糧食工程”獎勵資金170萬元。五是加大力度保障基層平穩(wěn)運轉(zhuǎn)。堅持預算源頭管理，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，政府帶頭真正過緊日子，切實保障基層運轉(zhuǎn)。根據(jù)省財政廳規(guī)定的縣級“三保”口徑，瀾滄縣完成2020年“三?！敝С?43838萬元，其中：保工資支出153099萬元，保運轉(zhuǎn)支出16002萬元，?；久裆С?4737萬元。按月監(jiān)控、按季分析“三?！边\行，及時發(fā)現(xiàn)、處置問題隱患，確保“三?！边\行不出風險；強化預算約束，大力壓減非剛性、非重點支出，2020年“三公”經(jīng)費預算數(shù)較上年下降8.45%。
（四）持續(xù)支持打好三大攻堅戰(zhàn)。一是強化攻堅保障，支持如期打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。積極爭取中央財政專項扶貧資金20634萬元、中央脫貧攻堅補短板綜合財力補助20156萬元，爭取土地增減掛鉤跨省交易結(jié)余指標資金17633萬元，全年共計投入扶貧資金18.46億元，足額安排就業(yè)、教育、健康、農(nóng)村危房改造等扶貧資金。強化財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控，推進扶貧項目資金全過程績效管理，不斷提高扶貧資金使用效益。積極推動脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接。二是堅決打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)。明確化債目標任務，嚴堵債務“后門”，全年通過預算資金安排、盤活存量資金、核銷等方式化解隱性債務14.16億元，完成市級下達化債任務。加強債務風險監(jiān)測預警，強化違法違規(guī)舉債責任追究。依法籌集資金支持重大項目建設(shè)，開好融資“前門”。爭取新增政府債券限額17.6億元，增長272%。三是堅決支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。統(tǒng)籌安排節(jié)能環(huán)保資金12253萬元，支持打好藍天、碧水、凈土“三大保衛(wèi)戰(zhàn)”。下達生態(tài)護林員補助、退耕還林還草、天然林保護資金10194萬元，支持筑牢西南生態(tài)安全屏障。重點支持糯扎渡庫區(qū)非法養(yǎng)殖網(wǎng)箱拆除取締行動、瀾滄鉛礦農(nóng)田土壤污染控制工程。
（五）深入推進“五網(wǎng)”等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。一是積極推動交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補短板強弱項?；I措下達中央車購稅資金31087萬元，支持決戰(zhàn)決勝“能通全通”。二是保障重點項目開工復工?；I措下達邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付項目資金11433萬元，支持環(huán)城路改造工程項目、中醫(yī)院道路建設(shè)項目等重點項目加快推進。三是支持補齊水利基礎(chǔ)設(shè)施短板。爭取中央水利發(fā)展資金1565萬元，支持農(nóng)村飲水安全工程等領(lǐng)域。統(tǒng)籌下達中央預算內(nèi)投資7000萬元，支持南丙河水庫項目建設(shè)。四是支持城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)?；I措安排9368萬元，支持公租房保障、棚戶區(qū)和城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造?；I措安排1962萬元，實施農(nóng)村“廁所革命”。五是支持申遺工作邁入新階段?？h級財力每年投入1000萬元用于長久維護文化遺產(chǎn)。統(tǒng)籌專項債券及抗疫特別國債等資金23488萬元，景邁山古茶林4A景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目、“數(shù)字景邁”等項目穩(wěn)步推進。
（六）支持平安瀾滄建設(shè)工作。安排公共安全支出17195萬元，重點支持“平安瀾滄”公共區(qū)域視頻監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)、保障公安監(jiān)管醫(yī)療區(qū)日常運營、健全政法經(jīng)費保障機制，推進“平安瀾滄”建設(shè)。支持做好退役軍人服務保障工作。按財政事權(quán)和支出責任劃分，進一步加大對國防后備力量建設(shè)等工作的支持力度。
（七）穩(wěn)步推進財稅體制改革，財政治理水平不斷提高。一是進一步加強預算項目庫建設(shè)。嚴格規(guī)范專項資金管理；建立完善定員定額標準體系，加強基本定員定額管理，逐步提高預算基本支出的合理性和科學性。二是深入推進績效管理改革。加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，壓實部門績效管理主體責任。三是繼續(xù)完善各類國有資產(chǎn)管理制度。建立健全各類國有資產(chǎn)監(jiān)管法律法規(guī)體系，實現(xiàn)國有資產(chǎn)監(jiān)管的制度化、規(guī)范化和系統(tǒng)化。四是法制財政建設(shè)穩(wěn)步推進。嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》，明確預算執(zhí)行責任主體，依托財政國庫動態(tài)監(jiān)控體系，不斷硬化預算約束。組織財政干部、全縣財務人員《中華人民共和國預算法》《預算法實施條例》培訓，累計培訓334人。五是深化政府采購改革。2020年全面推行“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”實現(xiàn)電子化政府采購線上審核、采購平臺，2020年共完成政府采購11784萬元，其中政采云電子賣場完成交易1289萬元。制定和印發(fā)《瀾滄拉祜族自治縣政府采購操作指引》、《涉密政府采購管理暫行辦法》、 《瀾滄拉祜族自治縣財政局關(guān)于2020年-2022年度行政事業(yè)單位公務用車定點修理和保養(yǎng)有關(guān)事宜的通知》等各種規(guī)章制度管理辦法。組織政府采購采線下政策和業(yè)務培訓5期1000多人次，直播培訓1期110余人，供應商線下培訓60多人。
三、“十三五”財政工情況
2020年是“十三五”規(guī)劃收官之年，“十三五”時期是全面建成小康社會的決勝階段，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導下，財政部門堅決貫徹落實縣委、縣政府各項決策部署，緊扣全面建成小康社會目標任務，堅決打好三大攻堅戰(zhàn)，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿眨苿咏?jīng)濟社會發(fā)展取得輝煌成就，為全面建成小康社會貢獻了財政力量。
（一）貫徹落實積極的財政政策更加積極有為要求，為財政經(jīng)濟平穩(wěn)運行創(chuàng)造條件
1、全縣一般公共預算收入總體保持平穩(wěn)增長，財政實力持續(xù)增強。“十三五”期間，在陸續(xù)出臺全面實施“營改增”、深化增值稅改革等一系列減稅降費措施的情況下，一般公共預算收入由2016年的51596萬元增加到2020年的53266萬元，共完成一般公共預算收入26億元，年均增長率達到1.82%（按照“十三五”初期收入統(tǒng)計口徑測算，2020年完成一般公共預算收入82337萬元，“十三五”期間年均增長率達11.06%,完成“十三五”初期年均增長率達5%的目標），財政實力不斷邁上新臺階。
2、更大規(guī)模減稅降費成效明顯，企業(yè)負擔持續(xù)減輕。全面推開“營改增”，降低制造業(yè)、交通運輸、建筑等行業(yè)及農(nóng)產(chǎn)品等貨物增值稅稅率，實施個人所得稅改革，以及一系列降費等措施，有效降低企業(yè)稅費成本和居民個人負擔。2017—2020年，新增減稅降費分別為5,199萬元、4,695萬元、1.02億元和9250萬元，共計減稅降費29344萬元。
3、財政支出保持較快增長，重點支出得到有效保障。積極盤活存量資金，加大資金統(tǒng)籌使用力度，及時下達預算和撥付資金，加快政府債券發(fā)行和使用，財政支出保持較快增長。2016年-2020年全縣財政支出分別突破36億元、45億元、50億元、56億元、58億元，年均增長率達到10%，“十三五”期間共計安排一般公共預算支出245.82億元。在財政收支矛盾較為突出的情況下，財政部門牢固樹立政府過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出，重點增加了對脫貧攻堅、生態(tài)環(huán)保、縣級“三?！钡戎攸c領(lǐng)域的投入，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。
（二）支持打好三大攻堅戰(zhàn)，推動全面建成小康社會
1、全力以赴支持打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。一是全力做好脫貧攻堅投入保障。2016-2020年，全縣累計投入扶貧資金102億元，全縣累計實現(xiàn)脫貧57996戶211173人，156個貧困村全部出列，貧困發(fā)生率從2013年末的45.85%降為0，2020年4月順利通過貧困縣第三方專項評估檢查，11月13日省政府正式批準脫貧退出，真正實現(xiàn)了全國“直過民族”區(qū)域最大、人口最多縣“一步千年”的歷史性跨越，創(chuàng)造了人類減貧史上的瀾滄奇跡。
2、堅持底線思維，支持打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)。“十三五”期間，財政部門堅決貫徹黨中央、國務院有關(guān)決定，堅持底線思維，堅持穩(wěn)中求進，抓住主要矛盾，開好“前門”、嚴堵“后門”，疏堵結(jié)合，有效防范了財政金融風險。截至2020年末，全縣地方政府債務余額37.374億元，距我縣2020年債務限額42.781億元尚有一定舉債空間，風險總體可控。我縣地方政府隱性債務增長勢頭得以遏制，2016-2020年縣級財政共安排政府債務還本付息資金13.05億元。
3、堅持綠色發(fā)展，支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。2016—2020年末，累計安排節(jié)能環(huán)保支出6.49億元，聚焦打贏藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)等重大戰(zhàn)役，著力攻克老百姓身邊的突出生態(tài)環(huán)境問題，取得明顯成效。
（三）堅持穩(wěn)步提高基本民生保障水平，人民群眾獲得感幸福感安全感不斷提升
不斷提高人民群眾的獲得感幸福感安全感，是新時代全面深化改革的重要著力點。財政部門始終堅持以人民為中心的發(fā)展思想，突出財政的公共性、公平性，不斷提升人民群眾獲得感幸福感安全感?！笆濉币詠恚谪斦罩胶鈮毫^大的情況下，確保基本民生投入只增不減，2016—2020年，共安排與民生相關(guān)的教育、社會保障和就業(yè)、城鄉(xiāng)社區(qū)、醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育、住房保障、節(jié)能環(huán)保、文化體育與傳媒、農(nóng)林水事務、交通運輸?shù)戎攸c支出204億元，每年民生支出占財政支出比重保持在80%以上，年均增長率達10.92%。
（四）持續(xù)支持平安瀾滄建設(shè)工作。
支持平安瀾滄建設(shè)?！笆濉逼陂g安排公共安全支出7.5億元，不斷健全政法經(jīng)費保障機制，推進“平安瀾滄”建設(shè)。按財政事權(quán)和支出責任劃分，不斷加大對國防后備力量建設(shè)等工作的支持力度。
（五）著力推進財稅體制改革，加快建立完善現(xiàn)代財政制度
完善預算管理體系，構(gòu)建完善標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預算制度。加大政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算與一般公共預算的統(tǒng)籌力度。建立跨年度預算平衡機制，實行中期財政規(guī)劃管理。深化部門預算管理和改革。實施支出經(jīng)濟分類科目改革方案。全面推進預算績效管理。完善政府會計準則制度。不斷完善國有資產(chǎn)管理制度。預算公開力度進一步加大，擴大公開范圍，細化公開內(nèi)容。
2020年預算執(zhí)行情況較好，財政改革發(fā)展各項工作取得積極進展，為經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展與社會和諧穩(wěn)定提供了有力保障。這是習近平新時代中國特色社會主義思想科學指引的結(jié)果，是縣委、縣政府堅強領(lǐng)導的結(jié)果，是人大、政協(xié)以及代表委員們監(jiān)督指導的結(jié)果，是各部門以及全縣各族人民共同努力的結(jié)果。在總結(jié)成績的同時，我們也看到當前預算執(zhí)行和財政工作中還面臨著一些困難和挑戰(zhàn)。主要是：財政收支矛盾加劇，“三?！眽毫哟?。一些領(lǐng)域支出固化僵化現(xiàn)象依然存在，有些資金利用效率不夠高。預算績效目標設(shè)定還不夠科學，績效自評還不夠準確規(guī)范，績效結(jié)果運用還需要強化。地方政府債務負擔較重，隱性債務風險不容忽視。全縣財政干部隊伍人員仍然嚴重不足。我們高度重視這些問題，將通過深化改革、完善制度、嚴格管理等一系列扎實有效的舉措，努力加以解決。
四、2021年地方財政預算草案
2021年全縣財政工作的總體要求是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會以及中央經(jīng)濟工作會議精神，持續(xù)深入學習貫徹習近平總書記考察云南重要講話精神，認真貫徹落實省委、省政府、市委、市政府和縣委、縣政府的決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務。堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細算，全面落實黨政機關(guān)要堅持過緊日子的要求；加快建立現(xiàn)代財稅體制，強化預算約束和績效管理；加強地方政府債務管理，抓實化解地方政府隱性債務風險工作，確?！笆奈濉遍_好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
貫徹上述指導思想，2021年預算編制著重把握好以下原則：一是艱苦奮斗、勤儉節(jié)約。堅決落實政府真正過緊日子要求，開源節(jié)流、增收節(jié)支、精打細算，執(zhí)守簡樸、力戒浮華，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。二是以收定支、提質(zhì)增效。堅持量入為出、有保有壓、可壓盡壓，打破基數(shù)概念和支出固化格局。根據(jù)財力和實際工作需要區(qū)分輕重緩急安排各項支出，集中力量保障“三?！敝С觥⒁咔榉揽刂С?，以及保障縣委、縣政府重點工作。三是加強管理、嚴防風險。堅持先有預算后有支出，嚴控預算追加事項。嚴格遵守財經(jīng)法律法規(guī)和制度規(guī)定，對違反財經(jīng)紀律的，嚴肅追究責任。堅持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，高度警惕防范涉及財政領(lǐng)域的重大風險。
（一）全縣財政預算草案
1.一般公共預算情況
完成一般公共預算收入55930萬元（其中：稅收收入36284萬元，非稅收入19646萬元，非稅收入占比為35%），同比增長5%。上級補助收入520168萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入13764萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入14697萬元，調(diào)入資金1400萬元（從政府性基金調(diào)入1400萬元），動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2917萬元，收入合計608876萬元。
完成一般公共預算支出585878萬元，比上年同期增長1%；債務還本支出16367萬元，上解支出6631萬元，支出合計608876萬元。收支相抵，保持預算平衡。
瀾滄縣“三公”經(jīng)費預算數(shù)為4809萬元，占總支出的0.82%，較上年預算數(shù)減少204.4萬元，下降4.08%，其中：因公出國（境）費為45萬元；公務接待費2310萬元；公務用車購置費支出310萬元，公務用車運行維護費支出2144萬元。
根據(jù)省財政廳規(guī)定的縣級“三保”口徑，瀾滄縣2021年“三?！鳖A算數(shù)為261928萬元，其中：保工資支出159761萬元，保運轉(zhuǎn)支出18512萬元，?；久裆С?3655萬元。
2.政府性基金預算情況
完成政府性基金預算收入17218萬元（主要包含：土地出讓收入8591萬元，專項債券對應項目專項收入7517萬元），上級補助收入8069萬元，上年結(jié)余收入3012萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入600萬元，收入合計28899萬元。
政府性基金預算支出25121萬元，調(diào)出資金1400萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1778萬元，地方政府專項債務還本600萬元，支出合計28899萬元。收支相抵，保持預算平衡。
3.國有資本經(jīng)營預算情況
完成國有資本經(jīng)營預算收入59萬元，同比下降44.9%。上級補助收入29萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)47萬元，收入合計135萬元。
完成國有資本經(jīng)營預算支出135萬元。收支相抵，保持預算平衡。
4.社會保險基金預算情況
完成社會保險基金收入163119萬元，比上年134061萬元，增加21.68%。完成社會保險基金支出163782萬元，比上年131581萬元，增加24.47%。本年收支結(jié)余-663萬元（形成本年收支結(jié)余-663萬元的主要原因：受疫情影響，實施社會保險繳費階段性“免、減、緩、延”措施，導致社會保險收入，需動用上年結(jié)余663萬元），年末滾存結(jié)余3170萬元。
按照《中華人民共和國預算法》的規(guī)定，在2021年預算年度開始后和縣人民代表大會批準預算之前，為保障疫情防控和縣級正常運轉(zhuǎn)，縣級財政已將上年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出、必需的“三?！敝С觥⒅攸c工作和重點項目支出提前下達各部門。
五、2021年財政工作重點
（一）扶持發(fā)展，培育壯大稅源基礎(chǔ)。一是培植財源。積極做好2021年政府專項債券資金申報工作，目前已向上申報專項債券項目11個，涉及專項債券資金23.44億元。扶持重點項目建設(shè)，培育新增長點。持續(xù)落實疫情防控補助、企業(yè)貼息補助、行政事業(yè)單位房租減免等優(yōu)惠措施，切實減輕企業(yè)負擔。積極推進各級各類產(chǎn)業(yè)扶持政策落地。二是壯大財源。認真履行好我縣財稅收入征收聯(lián)席工作領(lǐng)導小組及項目金融聯(lián)席工作領(lǐng)導小組辦公室職能，研究、協(xié)調(diào)、制定相關(guān)政策、辦法、措施，協(xié)調(diào)解決各項工作推進過程中的重大問題，強化政府職能部門、金融機構(gòu)之間的溝通協(xié)調(diào)，服務好全縣經(jīng)濟發(fā)展大局。三是聚集財源。制定實施《瀾滄縣智慧資源綜合監(jiān)管平臺建設(shè)實施方案》，通過智慧資源綜合監(jiān)管平臺對砂石頁巖礦等產(chǎn)品流通實行“一卡通”管理，達到整治砂石頁巖礦行業(yè)、打擊違法開采、提升生態(tài)環(huán)境治理、堵塞稅收征管漏洞、改善營商環(huán)境目的，預計每年增收約可達到2500-5600萬元（不含個人及企業(yè)所得稅）。制定實施《瀾滄縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查移交工作實施方案》，以管資本為主全面推進行政事業(yè)單位經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管工作，通過資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)移交、企業(yè)重組和資源整合，優(yōu)化國有資本資源配置，提高國有資本運營效率，促進國有企業(yè)健康發(fā)展和國有資本保值增值。加大國有自然資源開發(fā)、使用力度。如采取公開處置的方式轉(zhuǎn)讓采石、采砂等使用權(quán)。2021年預計入庫采砂權(quán)出讓收入5200萬元。制定實施《瀾滄縣社會撫養(yǎng)費征收激勵機制實施辦法》，建立社會撫養(yǎng)費征收激勵機制，有效解決我縣目前社會撫養(yǎng)費征收率低的問題。多措并舉清繳耕地占用稅，目前有耕地占用稅存量稅源2725萬元（包括小瀾路533萬元、瀾西路1517萬元、瀾惠路271萬元、瀾阿二繳路221萬元、景邁機場進出港183萬元），做到財政收入應繳盡繳。
（二）堅持盡力而為、量力而行，加強基本民生保障。一是落實就業(yè)優(yōu)先政策，支持對高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、退役軍人等重點群體的就業(yè)補貼，優(yōu)化就業(yè)公共服務。二是把保障困難群眾基本生活等基本民生支出放在優(yōu)先保障的重要位置?；I措安排困難群眾救助補助資金29547萬元，重點支出低保、特困人員救助供養(yǎng)、臨時救助、流浪乞討人員救助、孤兒基本生活保障等工作。支持殘疾人事業(yè)發(fā)展，縣級安排殘疾人兩項補貼資金1201萬元。擴大低保保障范圍，對城鄉(xiāng)困難家庭應保盡保，及時將符合條件的城鎮(zhèn)失業(yè)和返鄉(xiāng)人員納入低保等救助范圍。三是促進教育高質(zhì)量發(fā)展，安排教育支出109130萬元。支持民辦教育、學前教育、職業(yè)教育健康發(fā)展，支持公辦幼兒園、校舍安全保障工程和義務教育薄弱環(huán)節(jié)學校建設(shè)，推動普通高中補短板建設(shè)項目。四是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。堅持把人民群眾生命安全和身體健康放在第一位，堅決落實常態(tài)化疫情防控要求，加大財政投入力度，突出可持續(xù)、保底線，促進人民健康和醫(yī)療衛(wèi)生水平提高。安排醫(yī)療衛(wèi)生支出51793萬元，其中縣級安排疫情防控經(jīng)費1000萬元。加快推進傳染病醫(yī)院建設(shè)及全縣醫(yī)療機構(gòu)發(fā)熱門診改造，支持完善重大疫情防控、公共衛(wèi)生服務、公共衛(wèi)生等應急管理體系。支持做好衛(wèi)生健康人才培養(yǎng)培訓工作。做好民生兜底工作。
（三）貫徹落實財政支農(nóng)政策，支持全面推進鄉(xiāng)村振興。籌措安排農(nóng)林水支出136923萬元，保障糧食安全，加強產(chǎn)業(yè)投入，提高農(nóng)業(yè)質(zhì)量效益，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。
（四）堅持資金投入同污染防治攻堅任務相匹配，大力推動綠色發(fā)展。籌措安排節(jié)能環(huán)保支出12375萬元，加強污染防治，推進重點生態(tài)保護修復，推動生態(tài)環(huán)境明顯改善。
（五）做好重點領(lǐng)域風險防范化解工作，確保財政經(jīng)濟穩(wěn)健運行、可持續(xù)。抓實化解地方政府隱性債務風險工作，縣級財力安排政府債務還本付息資金5.53億元，切實履行化債主體責任。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，將“三?！弊鳛?021年預算安排的重點足額編列，不留缺口，堅決防范 “三保”風險。強化預算約束，大力壓減非剛性、非重點支出，2021年“三公”經(jīng)費預算下降4.1%，一般性支出壓減5%。
（六）建立健全制度機制，進一步強化財政管理和監(jiān)督。加強預算執(zhí)行管理，加快預算管理一體化建設(shè)，完善財會監(jiān)督體制機制，更好發(fā)揮監(jiān)管作用，提升財政資金使用績效。
（七）自覺接受人大依法開展預算審查監(jiān)督。自覺接受縣人大預算決算審查監(jiān)督，認真聽取吸納人大代表和社會各界的意見建議，緊緊圍繞貫徹落實縣委、縣政府重大決策部署，改進預算報告和草案編報工作，提高支出預算的科學性有效性。認真落實人大及其常委會有關(guān)預算決議和決算決議。積極配合推進預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督。做好國有資產(chǎn)管理情況綜合報告和相關(guān)專項報告工作。積極主動回應人大代表關(guān)切，做好解釋說明工作，更好服務人大代表依法履職。
各位代表！2021年是我國現(xiàn)代化建設(shè)進程中具有特殊重要性的一年，“十四五”開局，全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程開啟，做好全縣2021年的財政工作任務艱巨且意義重大。我們要緊密團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委、縣政府堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持下，認真貫徹落實好本次大會決議，圍繞各項年度目標任務，齊心協(xié)力、開拓進取，以優(yōu)異成績迎接建黨100周年，為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家、實現(xiàn)中華民族偉大復興的中國夢不懈奮斗！
