（云南省）關(guān)于普洱市孟連傣族拉祜族佤族自治縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于孟連傣族拉祜族佤族自治縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年2月24日在孟連傣族拉祜族佤族自治縣第十五屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
孟連縣財(cái)政局
各位代表:
受縣人民政府委托，現(xiàn)將孟連縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣十五屆人大五次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，是極不平凡的一年，面對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的內(nèi)外環(huán)境及疫情防控的嚴(yán)峻形勢(shì)，全縣財(cái)政面臨空前嚴(yán)峻的減收增支形勢(shì)，收入增長(zhǎng)更難，支出保障壓力更大，財(cái)政運(yùn)行處于“緊平衡”狀態(tài)。在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，我們緊緊圍繞縣第十五屆人大第三次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算和各項(xiàng)工作目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，統(tǒng)籌穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生，努力做好疫情防控常態(tài)化下的財(cái)政收支管理工作，落實(shí)“六穩(wěn)”“六保”相關(guān)要求，基本實(shí)現(xiàn)了全年財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入。全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)完成211349萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)19.1%，比年初預(yù)算數(shù)增收19917萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)的110.4%（詳見(jiàn)附表1）。具體項(xiàng)目如下：
（1）地方一般公共預(yù)算收入年初預(yù)算數(shù)為14567萬(wàn)元，計(jì)劃增長(zhǎng)3%，實(shí)際完成17009萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)20.3%，比年初預(yù)算數(shù)增收2442萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)的116.8%。其中：稅收收入完成8025萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.2%，比年初預(yù)算數(shù)增收653萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)的108.9%，占收入比重的47.2%。非稅收入完成8984萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)46.5%，比年初預(yù)算數(shù)增收1789萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)的124.9%，占收入比重的52.8%。
（2）上級(jí)補(bǔ)助收入完成171279萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8.8%。其中：返還性補(bǔ)助收入1952萬(wàn)元，專項(xiàng)補(bǔ)助收入30361萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入138966萬(wàn)元。
（3）上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入1101萬(wàn)元。
（4）地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11960萬(wàn)元。
（5）調(diào)入資金收入10000萬(wàn)元。
2.一般公共預(yù)算支出。全縣一般公共預(yù)算支出總計(jì)完成208985萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)18.5%，比年初預(yù)算數(shù)增支17553萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)的109.2%（詳見(jiàn)附表1）。具體項(xiàng)目如下：
（1）地方一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算數(shù)為176122萬(wàn)元，計(jì)劃增長(zhǎng)5%，實(shí)際完成193494萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)15.4%，比年初預(yù)算數(shù)增支17372萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)的109.9%。
（2）地方政府債務(wù)還本支出完成12153萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)增支193萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)的101.6%。
（3）上解支出完成3338萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)減支12萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)的99.6%。
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況。2020年一般公共預(yù)算收入總計(jì)211349萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出總計(jì)208985萬(wàn)元，收支相抵后，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2364萬(wàn)元，財(cái)政收支均完成了人代會(huì)批準(zhǔn)的任務(wù)目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)兩位數(shù)增長(zhǎng)，財(cái)政預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年政府性基金收入總計(jì)完成68868萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)337.9%，比年初預(yù)算數(shù)增收20423萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)的142.2%。其中：縣級(jí)政府性基金收入5775萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入5719萬(wàn)元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入53300萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4074萬(wàn)元。2020年政府性基金支出總計(jì)完成65206萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)459.5%，比年初預(yù)算數(shù)增支17041萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)的135.4%，其中：政府性基金預(yù)算支出60404萬(wàn)元、調(diào)出資金4802萬(wàn)元，收支相抵后，年末政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余3662萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表2-3）。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成44832萬(wàn)元，同比下降0.3%。比年初預(yù)算數(shù)減收3343萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)的93.1%。2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成46436萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.2%，比年初預(yù)算數(shù)減支2600萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)的94.7%，收支相抵后，本年社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余-1604萬(wàn)元。加上上年社會(huì)保險(xiǎn)基金滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余9759萬(wàn)元，年末社會(huì)保險(xiǎn)基金滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余8155萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表4-6）。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入年初預(yù)算數(shù)為266萬(wàn)元，由于國(guó)有企業(yè)收入增加，實(shí)際完成530萬(wàn)元，增收264萬(wàn)元，為預(yù)算數(shù)的199.2%；2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出年初預(yù)算數(shù)為266萬(wàn)元，實(shí)際支出316萬(wàn)元，增支50萬(wàn)元，為預(yù)算數(shù)的118.8%，收支相抵后，年末結(jié)余214萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表7）。
二、2020年財(cái)政工作重點(diǎn)及成效
（一）多措并舉著力生財(cái)，抓征收、保增長(zhǎng)
1.強(qiáng)化收入監(jiān)管。積極應(yīng)對(duì)疫情沖擊及經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下行對(duì)財(cái)政收入的影響，牢牢把握組織財(cái)政收入的主動(dòng)權(quán)，協(xié)同稅務(wù)部門扎實(shí)開展收入來(lái)源調(diào)研，確保各項(xiàng)稅費(fèi)按期入庫(kù)，嚴(yán)格核實(shí)非稅收入票據(jù)及繳款情況，確實(shí)做到應(yīng)收盡收。共召開6次財(cái)稅聯(lián)席會(huì)，積極調(diào)研走訪企業(yè)，財(cái)稅收入比上年增長(zhǎng)20.3%。
2.深挖潛力稅源。財(cái)稅部門加大對(duì)在建工程領(lǐng)域企業(yè)走訪和宣傳，通過(guò)設(shè)立分公司實(shí)現(xiàn)在本地完稅的目標(biāo)，縣外企業(yè)共在本地注冊(cè)成立獨(dú)立核算分公司8家，上繳稅收279萬(wàn)元。
3.積極爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助。認(rèn)真研究國(guó)家政策支持方向，積極配合爭(zhēng)取項(xiàng)目和資金，申報(bào)專項(xiàng)債券項(xiàng)目入庫(kù)11個(gè)，成功發(fā)行專項(xiàng)債券項(xiàng)目6個(gè)53300萬(wàn)元；積極爭(zhēng)取中央直達(dá)資金共26531萬(wàn)元，其中：抗疫特別國(guó)債資金9542萬(wàn)元，特殊轉(zhuǎn)移支付資金10532萬(wàn)元，財(cái)力轉(zhuǎn)移支付6457萬(wàn)元，有效的拉動(dòng)了社會(huì)投資，增加稅收，緩解了財(cái)力短缺的壓力。
4.加大資產(chǎn)盤活力度。加大資產(chǎn)清查力度，今年在全縣范圍內(nèi)開展行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清查工作，并由中介機(jī)構(gòu)對(duì)62家行政事業(yè)單位的資產(chǎn)進(jìn)行核實(shí)并出具資產(chǎn)清查報(bào)告；完成國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入4466萬(wàn)元，比上年增加1871萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)72.1%。
（二）落實(shí)減稅降費(fèi)政策，保穩(wěn)崗、促發(fā)展
全面實(shí)施減稅降費(fèi)等一系列政策，堅(jiān)持“放水養(yǎng)魚”，為企業(yè)“松綁”讓利。
1.嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策。全縣市場(chǎng)主體及群眾累計(jì)減免稅收16694戶6315.31萬(wàn)元，政府性基金和行政事業(yè)性收費(fèi)累計(jì)減免235.19萬(wàn)元；認(rèn)真落實(shí)疫情防控期間減免中小企業(yè)房屋租金相關(guān)政策，累計(jì)減免房租184.44萬(wàn)元；重點(diǎn)群體稅費(fèi)優(yōu)惠32.35萬(wàn)元。
2.強(qiáng)化金融撬動(dòng)作用。完善金融服務(wù)體系支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，設(shè)立200萬(wàn)元融資擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，建立“政府+擔(dān)保公司+銀行”融資擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，為農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)10萬(wàn)—300萬(wàn)元貸款提供擔(dān)保，擔(dān)保費(fèi)率由原來(lái)的1.5%降到0.3%；設(shè)立企業(yè)應(yīng)急轉(zhuǎn)貸機(jī)制，為本地企業(yè)提供續(xù)貸過(guò)橋業(yè)務(wù)554筆資金60646萬(wàn)元；支持大眾創(chuàng)業(yè)，萬(wàn)眾創(chuàng)新，設(shè)立創(chuàng)業(yè)貸款擔(dān)保基金，及時(shí)足額配套撥付貼息資金，共發(fā)放個(gè)人及小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款9156萬(wàn)元，撥付貼息資金668萬(wàn)元；本地金融機(jī)構(gòu)共向1404戶企業(yè)發(fā)放貸款132754萬(wàn)元，延期企業(yè)貸款93筆34050萬(wàn)元，一定程度上緩解了中小微企業(yè)融資難問(wèn)題，有力地支持了企業(yè)發(fā)展。
3.幫助企業(yè)申報(bào)項(xiàng)目支持。協(xié)助各部門幫助企業(yè)向上爭(zhēng)取項(xiàng)目資金支持，積極到省財(cái)政廳匯報(bào)企業(yè)發(fā)展存在的困難和問(wèn)題，幫助普洱森潔乳膠制品有限公司申請(qǐng)省級(jí)補(bǔ)助資金800萬(wàn)元，孟連昌裕糖業(yè)有限公司省級(jí)貼息補(bǔ)助611萬(wàn)元。
（三）抓實(shí)“六穩(wěn)六?！惫ぷ鳎Ｃ裆?、兜底線
1.確實(shí)兜牢三保底線。嚴(yán)格落實(shí)基層“三保”工作要求，確保不發(fā)生“三?！敝С鲲L(fēng)險(xiǎn)。今年共安排“三?！敝С?5750萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出44.32%。保工資支出61527萬(wàn)元，全部足額發(fā)放到位；保運(yùn)轉(zhuǎn)支出3038萬(wàn)元，基本滿足各部門日常運(yùn)轉(zhuǎn)；保基本民生支出21185萬(wàn)元，主要安排城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)6299.77萬(wàn)元，城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)1878.5萬(wàn)元，教育支出6561.39萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出4569.33萬(wàn)元，其他民生配套1876.01萬(wàn)元。發(fā)放沿邊居民補(bǔ)助58007人6404.35萬(wàn)元。
2.大力壓減一般性支出。牢固樹立過(guò)“緊日子”思想，大力壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，一般性支出完成11704萬(wàn)元，比上年同期減少702萬(wàn)元，下降6%；“三公”經(jīng)費(fèi)支出1123萬(wàn)元，比上年同期減少66萬(wàn)元，下降2%。
3.全力保障疫情防控資金需求。為全力保障疫情防控工作的需要，統(tǒng)籌保障疫情防控資金，共投入各類疫情防控經(jīng)費(fèi)18288.57萬(wàn)元，其中：財(cái)政疫情防控補(bǔ)助13674.57萬(wàn)元，應(yīng)急貸款資金4300萬(wàn)元，捐贈(zèng)資金314萬(wàn)元。
4.加大邊境維穩(wěn)資金投入。面對(duì)疫情防控外防輸入風(fēng)險(xiǎn)及邊境管控工作復(fù)雜多變的局面，繼續(xù)加大維穩(wěn)經(jīng)費(fèi)的投入，共投入邊境維穩(wěn)經(jīng)費(fèi)4247.35萬(wàn)元，其中：公安維穩(wěn)及輔警人員經(jīng)費(fèi)1523.54萬(wàn)元，邊境專職輔警人員經(jīng)費(fèi)2478.81萬(wàn)元，邊防委經(jīng)費(fèi)105萬(wàn)元，群眾舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)140萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)6%。
（四）凝聚財(cái)力支持三大攻堅(jiān)，補(bǔ)短板、促均衡
1.全力支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是加大脫貧攻堅(jiān)資金投入。2020年累計(jì)投入脫貧資金77610萬(wàn)元，其中：農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施26371萬(wàn)元，產(chǎn)業(yè)發(fā)展15471萬(wàn)元，健康扶貧8679.76萬(wàn)元，教育扶貧9245.52萬(wàn)元，就業(yè)扶貧2582.31萬(wàn)元，生態(tài)扶貧5039.53萬(wàn)元，其他扶貧10220.88萬(wàn)元。二是深入推進(jìn)財(cái)政涉農(nóng)資金整合。為確保扶貧資金精準(zhǔn)投放、精準(zhǔn)使用，不斷促進(jìn)農(nóng)村發(fā)展、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。共安排統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金20421.92萬(wàn)元，安排脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目126個(gè)，其中：安排農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目86個(gè)資金9733.97萬(wàn)元，占資金總額的47.66%。安排農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目37個(gè)資金10572.15萬(wàn)元，占資金總額的51.77%。安排農(nóng)民能力提升項(xiàng)目3個(gè)資金115.8萬(wàn)元，占資金總額的0.57%。三是及時(shí)發(fā)放惠農(nóng)政策補(bǔ)貼。嚴(yán)格按照惠農(nóng)補(bǔ)貼政策要求，及時(shí)兌付各項(xiàng)補(bǔ)貼資金。共發(fā)放各類惠農(nóng)補(bǔ)貼3791.08萬(wàn)元。其中：耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼1573萬(wàn)元，農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼80萬(wàn)元，對(duì)農(nóng)牧民補(bǔ)貼獎(jiǎng)勵(lì)89.58萬(wàn)元，退耕還林補(bǔ)助400萬(wàn)元，林業(yè)草原生態(tài)保護(hù)恢復(fù)專項(xiàng)補(bǔ)貼1130.5萬(wàn)元，野生動(dòng)物補(bǔ)償277萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)貼241萬(wàn)元。
2.加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制管理。堅(jiān)持防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持“化存量、控增量”，債務(wù)率嚴(yán)格控制在合理區(qū)間。積極化解政府債務(wù)。在財(cái)政非常困難的情況下，千方百計(jì)籌措資金逐步化解政府債務(wù)。全年安排債務(wù)本息共計(jì)33927.95萬(wàn)元，清欠中小企業(yè)欠款3199.68萬(wàn)元；嚴(yán)控債務(wù)紅線。在政府債務(wù)限額內(nèi)向上級(jí)申請(qǐng)債券，2020年末全縣地方政府性債務(wù)余額111075.4萬(wàn)元，控制在人大常委會(huì)批準(zhǔn)的政府債務(wù)限額116700萬(wàn)元之內(nèi)；及時(shí)清收存量資金。認(rèn)真貫徹落實(shí)盤活財(cái)政存量資金工作相關(guān)規(guī)定，清理收回存量資金額度7586.70萬(wàn)元，按照新預(yù)算法實(shí)施條例的規(guī)定，收回的存量資金額度全部用于平衡預(yù)算化解隱性債務(wù)。
3.加大生態(tài)環(huán)境治理投入。深入貫徹“綠水青山就是金山銀山”綠色發(fā)展理念，共安排生態(tài)環(huán)保資金11318.79萬(wàn)元。以農(nóng)村垃圾清理、農(nóng)村生活污水治理及廁所革命等為重點(diǎn)，安排農(nóng)村人居環(huán)境提升項(xiàng)目1343.17萬(wàn)元；加大河流綜合治理，提升河道基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及河流暢通清理水平，安排資金706.2萬(wàn)元；減少污水直排河流污染，安排資金1075萬(wàn)元；實(shí)施河道生態(tài)綠色屏障工程，逐步建立橫向生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制，安排資金1653.9萬(wàn)元；發(fā)揮農(nóng)村群眾護(hù)河行動(dòng)積極性，安排農(nóng)村公益性崗位巡河員395人發(fā)放資金190.2萬(wàn)元；加大庫(kù)區(qū)生態(tài)環(huán)境管理，提升水資源綜合利用率，安排資金6140.32萬(wàn)元；安排河湖長(zhǎng)制專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)210萬(wàn)元。
（五）提升資金管理水平，強(qiáng)基礎(chǔ)、重績(jī)效
1.嚴(yán)格落實(shí)依法管財(cái)工作。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及實(shí)施條例相關(guān)規(guī)定，自覺(jué)接受人大依法監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督，及時(shí)向縣人大常委會(huì)及財(cái)經(jīng)委員會(huì)報(bào)告預(yù)算執(zhí)行情況，落實(shí)縣人大對(duì)預(yù)決算的審查意見(jiàn)，及時(shí)辦理人大建議和政協(xié)提案，2020年預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中做到了零預(yù)算追加。
2.提升財(cái)政科學(xué)化管理水平。加強(qiáng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，強(qiáng)化專業(yè)技能學(xué)習(xí)，確保財(cái)政管理嚴(yán)謹(jǐn)高效、財(cái)政支出規(guī)范有序。今年共組織全縣450名財(cái)務(wù)人員開展兩期財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，參加11次財(cái)政部、省財(cái)政廳組織的相關(guān)業(yè)務(wù)視頻培訓(xùn)會(huì)；強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管，規(guī)范預(yù)算單位資金支付管理，做好動(dòng)態(tài)監(jiān)控日常工作。今年共預(yù)警監(jiān)控授權(quán)支付477筆，監(jiān)控資金2579.29萬(wàn)元，比上年監(jiān)控資金減少163筆，監(jiān)控資金同比減少1212.25萬(wàn)元；積極開展資金專項(xiàng)檢查，印發(fā)了《孟連縣財(cái)政局關(guān)于開展財(cái)政資金安全檢查的通知》，派出4個(gè)專項(xiàng)檢查組對(duì)財(cái)政資金開展專項(xiàng)檢查工作，進(jìn)一步提高部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金核算及管理水平。
3.規(guī)范經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)管理。推進(jìn)黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管，加大對(duì)各部門經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)清查力度，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。完成9家行政事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)清查移交工作，將涉及資產(chǎn)面積4500㎡，資產(chǎn)價(jià)值431萬(wàn)元經(jīng)營(yíng)性門面移交國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理。
各位代表，2020年是我縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)最為錯(cuò)綜復(fù)雜的一年，財(cái)政工作面臨著既要保減稅降費(fèi)政策、疫情防控工作的落實(shí)，又要保年初預(yù)算收支計(jì)劃落實(shí)；既要保急劇增長(zhǎng)的剛性支出需求，又要保年度財(cái)政收支平衡；既要防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，又要依法依規(guī)拓展多元化融資渠道等諸多矛盾。在矛盾交織的重重壓力下，縣委、縣政府高屋建瓴、履職擔(dān)當(dāng)，帶領(lǐng)全縣上下齊心協(xié)力、攻堅(jiān)克難，努力保持了我縣財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行中還存在一些亟待破解的難題，主要表現(xiàn)在：收入增速放緩期、政府進(jìn)入償債高峰期；外部環(huán)境以及疫情影響的情況下，縣域優(yōu)質(zhì)稅源增長(zhǎng)亮點(diǎn)不多，急劇增長(zhǎng)的剛性支出需求和可用財(cái)力增長(zhǎng)有限形成的缺口難以平衡；財(cái)政資金引領(lǐng)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效，新興產(chǎn)業(yè)蓬勃發(fā)展作用不明顯，在關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點(diǎn)領(lǐng)域起到點(diǎn)石成金的作用未能有效發(fā)揮。對(duì)此，我們將高度重視，進(jìn)一步強(qiáng)化問(wèn)題導(dǎo)向，認(rèn)真聽(tīng)取各位代表、委員意見(jiàn)，認(rèn)真分析原因，采取有效措施，努力加以改進(jìn)和解決。
三、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年是“十四五”的開局之年，我們面臨的形勢(shì)依然復(fù)雜嚴(yán)峻，財(cái)政收支矛盾依然突出，面臨的挑戰(zhàn)可能會(huì)更大。我們將認(rèn)真落實(shí)提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財(cái)政政策，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，確保完成本次人代會(huì)確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。
（一）2021年預(yù)算編制指導(dǎo)思想及原則
2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)定不移貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。認(rèn)真貫徹“以收定支”原則，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)“緊日子”，進(jìn)一步壓減一般性支出，兜牢“三保”支出底線，全力推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，提高資金使用效率，為“十四五”規(guī)劃開好局、起好步提供財(cái)力保障。
（二）2021年財(cái)政預(yù)算收支安排情況
1.一般公共預(yù)算收支預(yù)算情況
（1）一般公共預(yù)算收入。全縣一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)完成205136萬(wàn)元，同比減收6213萬(wàn)元，下降2.9%，當(dāng)年可用財(cái)力107999萬(wàn)元，比上年實(shí)際可用財(cái)力減少4279萬(wàn)元，同比下降3.8%，主要原因是調(diào)入資金比上年度減少。（詳見(jiàn)附表10）
地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成17519萬(wàn)元，同比增收510萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。其中：稅收收入9110萬(wàn)元，同比增收1085萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.5%，占收入比重的52%。非稅收入8409萬(wàn)元，同比減收575萬(wàn)元，下降6.4%，占收入比重的48%。因疫情防控及“減稅降費(fèi)”政策實(shí)施對(duì)財(cái)政收入影響將持續(xù)增大，適當(dāng)調(diào)低2021年收入增長(zhǎng)幅度，以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，緩解政策性減收壓力；上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)完成179323元，其中：返還性補(bǔ)助收入1952萬(wàn)元，專項(xiàng)補(bǔ)助收入30361萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入147010萬(wàn)元；調(diào)入資金預(yù)計(jì)完成3710萬(wàn)元；地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入預(yù)計(jì)完成2220萬(wàn)元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)2364萬(wàn)元。
（2）一般公共預(yù)算支出。全縣一般公共預(yù)算總支出預(yù)計(jì)完成205136萬(wàn)元，同比減支6213萬(wàn)元，下降2.9%。具體項(xiàng)目如下：（詳見(jiàn)附表10）
地方一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成199298萬(wàn)元，同比增支5804萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。其中：安排基本支出86616萬(wàn)元，占支出總額的43%，安排項(xiàng)目支出71561萬(wàn)元，占支出總額的36%，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助支出41121萬(wàn)元，占支出總額的21%；地方政府一般債券還本支出2500萬(wàn)元，同比減支9653萬(wàn)元，下降79.4%，主要原因是上級(jí)安排的轉(zhuǎn)貸收入指標(biāo)減少；預(yù)計(jì)上解支出3338萬(wàn)元，與上年持平。
（3）一般公共預(yù)算收支平衡情況。2021年預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算總收入205136萬(wàn)元，一般公共預(yù)算總支出205136萬(wàn)元，收支相抵后，實(shí)現(xiàn)預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算收支預(yù)算情況。2021年縣本級(jí)政府性基金收入預(yù)計(jì)完成20776萬(wàn)元，比上年5775萬(wàn)元增收15001萬(wàn)元，增長(zhǎng)259.8%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入17867萬(wàn)元、彩票公益金收入330萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入130萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入200萬(wàn)元、專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入2249萬(wàn)元；2021年政府性基金支出預(yù)計(jì)完成21872萬(wàn)元，比上年60404萬(wàn)元減支38532萬(wàn)元，下降63.8%，加上調(diào)出資金1000萬(wàn)元、上解支出2566萬(wàn)元和地方政府債務(wù)還本支出300萬(wàn)元，支出總計(jì)25738萬(wàn)元；2021年縣本級(jí)政府性基金收入20776萬(wàn)元，加上上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入1300萬(wàn)元、上年結(jié)余3662萬(wàn)元，收入總計(jì)25738萬(wàn)元，政府性基金支出總計(jì)25738萬(wàn)元，收支相抵后，實(shí)現(xiàn)預(yù)算收支平衡（詳見(jiàn)附表16-18）。
3.社?；痤A(yù)算收支預(yù)算情況。2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成54830萬(wàn)元，比上年44832萬(wàn)元增收9998萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.3%。其中：社會(huì)保險(xiǎn)基金保費(fèi)收入24597萬(wàn)元、利息收入151萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)貼收入9525萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移收入151萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入20398萬(wàn)元和其他收入8萬(wàn)元，加上上年滾存結(jié)余8155萬(wàn)元，收入總計(jì)62985萬(wàn)元；2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)完成31495萬(wàn)元，比上年28126萬(wàn)元增支3369萬(wàn)元，增長(zhǎng)12%，加上上解支出26031萬(wàn)元，支出總計(jì)57526萬(wàn)元，收支相抵，預(yù)計(jì)滾存結(jié)余5459萬(wàn)元（除養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余外，其余險(xiǎn)種實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌）（詳見(jiàn)附表19-21）。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支預(yù)算情況。2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入預(yù)計(jì)完成2529萬(wàn)元，比上年增收1999萬(wàn)元，增長(zhǎng)377.2%，其中：國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性收入1302.32萬(wàn)元、保障性住房收入220.68萬(wàn)元、公共停車收費(fèi)收入130萬(wàn)元、戶外廣告費(fèi)收入60萬(wàn)元、其他收入816萬(wàn)元；2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出預(yù)計(jì)完成1607萬(wàn)元，比上年增支1291萬(wàn)元，增長(zhǎng)408.5%。其中：企業(yè)成本性支出1393萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出4萬(wàn)元，上年度結(jié)余調(diào)入一般公共預(yù)算210萬(wàn)元，收支相抵，本年度結(jié)余922萬(wàn)元（按照預(yù)算法規(guī)定當(dāng)年結(jié)余需在下一年度調(diào)入預(yù)算，計(jì)劃調(diào)入700萬(wàn)元）。（詳見(jiàn)附表22）
（三）2021年財(cái)政預(yù)算支出安排重點(diǎn)
2021年預(yù)算支出安排按照“量入為出、收支平衡、統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)”的原則，優(yōu)先安排“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆⒈７€(wěn)定”支出，重點(diǎn)支持疫情防控、美麗縣城、鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，積極拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興相銜接，保駕護(hù)航孟連經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展。
1.確實(shí)兜牢“三?！钡拙€。把“三?！敝С龇旁陬A(yù)算支出的首位，切實(shí)做好保障工作，兜住“三?！钡拙€。2021年，全縣“三?！敝С鲇?jì)劃安排92441萬(wàn)元，占當(dāng)年可用財(cái)力89.85%。將全口徑工資績(jī)效納入預(yù)算，安排保工資64069萬(wàn)元，確保足額發(fā)放工資；統(tǒng)籌安排業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)，適當(dāng)提高保運(yùn)轉(zhuǎn)能力，安排保運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)5326萬(wàn)元，比上年增加2288萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)75.31%；繼續(xù)加大民生資金投入，計(jì)劃安排保民生資金23046萬(wàn)元，比上年增加1861萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.78%。
2.繼續(xù)壓減一般性支出。堅(jiān)持政府過(guò)緊日子，讓人民過(guò)上好日子的理念，繼續(xù)壓減一般性支出，2021年一般性支出要在上年基礎(chǔ)上按照不低于5%的幅度壓減，預(yù)計(jì)壓減一般性支出700萬(wàn)元。
3.強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。嚴(yán)格規(guī)范舉債行為，降低財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，今年預(yù)算安排化解債務(wù)資金29612萬(wàn)元，其中：還本付息資金24112萬(wàn)元，清欠歷年中小企業(yè)欠款5500萬(wàn)元。
4.集中財(cái)力保障重點(diǎn)支出。圍繞縣委、縣政府中心工作任務(wù)目標(biāo)，集中財(cái)力保障重點(diǎn)項(xiàng)目支出，安排疫情防控經(jīng)費(fèi)2500萬(wàn)元，美麗縣城建設(shè)項(xiàng)目2688萬(wàn)元，農(nóng)田水利建設(shè)項(xiàng)目3200萬(wàn)元，允昂山市政建設(shè)項(xiàng)目1723萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目16800萬(wàn)元，生態(tài)環(huán)保項(xiàng)目8633萬(wàn)元，確保各重點(diǎn)項(xiàng)目落地實(shí)施。
5.財(cái)力分配更加向基層傾斜。今年縣對(duì)下轉(zhuǎn)移支付采取以每個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）150萬(wàn)元為基數(shù)進(jìn)行測(cè)算，逐步提高因素分配基數(shù)比例。共安排鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）轉(zhuǎn)移支付資金1862.7萬(wàn)元，同比上年1752.7萬(wàn)元增加110萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.3%。
6.不斷加大保穩(wěn)定資金保障力度。加大政法保障經(jīng)費(fèi)投入，安排經(jīng)費(fèi)430.7萬(wàn)元；逐步提高政法部門經(jīng)費(fèi)保障標(biāo)準(zhǔn)，邊境管理大隊(duì)經(jīng)費(fèi)保障提高到9000元/年/人，消防救援大隊(duì)經(jīng)費(fèi)保障提高到30000元/年/人；繼續(xù)加大邊境維穩(wěn)經(jīng)費(fèi)投入，共安排公安及邊境執(zhí)法聘用人員工資、補(bǔ)助及項(xiàng)目建設(shè)經(jīng)費(fèi)6702萬(wàn)元，比上年增加2454.65萬(wàn)元，增長(zhǎng)58%，主要用于公安文職人員、輔警工資2013萬(wàn)元、邊境專職輔警補(bǔ)助2035萬(wàn)元、邊境臨檢人員及護(hù)邊員補(bǔ)助654萬(wàn)元，支持公安業(yè)務(wù)用房及抵邊警務(wù)室、邊境卡口建設(shè)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)2000萬(wàn)元。
四、守正創(chuàng)新，馳而不息的抓好財(cái)政管理工作
2021年是現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程中具有特殊重要性的一年，做好財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作意義重大，我們將切實(shí)把思想認(rèn)識(shí)統(tǒng)一到縣委對(duì)形勢(shì)的判斷和決策部署上來(lái)，不折不扣抓好貫徹落實(shí)。一是更加注重政治引領(lǐng)。認(rèn)真貫徹黨中央、省、市、縣委關(guān)于財(cái)政工作的方針政策和決策部署，把準(zhǔn)財(cái)政工作方向，切實(shí)把“責(zé)任田”種好管好。系統(tǒng)謀劃提出預(yù)算安排建議，優(yōu)化財(cái)政政策供給，加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理，為孟連事業(yè)發(fā)展提供強(qiáng)有力保障。二是更加注重精準(zhǔn)有效。繼續(xù)完善財(cái)稅政策體系，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，把錢花在刀刃上，聚焦短板弱項(xiàng)，圍繞縣委、縣政府確定的重大項(xiàng)目，加大對(duì)科技創(chuàng)新、新型農(nóng)業(yè)、生態(tài)環(huán)保及鄉(xiāng)村振興等方面資金投入力度，發(fā)揮財(cái)政資金撬動(dòng)及引導(dǎo)作用，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。三是更加注重風(fēng)險(xiǎn)防控。強(qiáng)化措施防風(fēng)險(xiǎn)，督促單位按計(jì)劃化解隱性債務(wù)，推動(dòng)三類債務(wù)之和有序下降。確保完成隱性債務(wù)不新增、“三?！辟Y金不斷鏈、風(fēng)險(xiǎn)事件不發(fā)生工作目標(biāo)。四是更加注重向內(nèi)挖潛。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行、管理、監(jiān)督、績(jī)效評(píng)價(jià)等基礎(chǔ)工作，不斷提升財(cái)政工作科學(xué)化、規(guī)范化、法治化水平，不斷加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍作風(fēng)建設(shè)，打造忠誠(chéng)、干凈、擔(dān)當(dāng)?shù)呢?cái)政鐵軍。
各位代表，回顧“十三五”，我們深刻體會(huì)到，幸福是奮斗出來(lái)的。經(jīng)過(guò)努力，財(cái)政工作管理水平不斷提高，財(cái)政預(yù)算管理更加規(guī)范，財(cái)政改革發(fā)展取得重大成績(jī)，全縣地方一般公共預(yù)算收入從2016年的15201萬(wàn)元增加到2020年的17009萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)3%；一般公共預(yù)算支出從2016年的151281萬(wàn)元增加到2020年的193494萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)6%。展望“十四五”，藍(lán)圖已繪就，在全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程上，我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，更加堅(jiān)定信心和決心，迎難而上，不忘初心、牢記使命,真抓實(shí)干，努力開創(chuàng)財(cái)政改革發(fā)展新局面，全力服務(wù)保障全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展！
