（云南省）關(guān)于普洱市墨江哈尼族自治縣2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案報告
墨江哈尼族自治縣2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案報告
——2023年1月31日在墨江哈尼族自治縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
墨江哈尼族自治縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將墨江哈尼族自治縣2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案提請縣十七屆人大二次會議審查，并請列席人員提出意見。
一、2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)和社會各界的監(jiān)督支持下，全縣財稅部門按照年初人代會確定的工作任務(wù)，穩(wěn)中求進，穩(wěn)中提質(zhì)，切實履行職能，積極培植財源，狠抓收入征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強化資金監(jiān)管，實現(xiàn)了財政收入序時目標(biāo)，民生支出得到有效保障，財政運行總體平穩(wěn)，圓滿完成了縣十七屆人大一次會議審議確定的財政預(yù)算任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.完成地方一般公共預(yù)算收入49,222萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)48,021萬元的102.5%，比上年增收8,863萬元，增長21.96%。其中：稅收收入25,867萬元，比上年增收3,202萬元，增長14.13%，主要原因是增值稅留抵退稅增加；非稅收入23,355萬元，比上年增收5,661萬元，增長31.99%，主要原因是國有資源（資產(chǎn)）有償使用等收入增加。
2.完成地方一般公共預(yù)算支出284,607萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)290,683萬元的97.91%，比上年293,322萬元減支8,715萬元，下降2.97%。
3.地方一般公共預(yù)算收支平衡情況。地方一般公共預(yù)算收入49,222萬元，上級補助收入216,670萬元（其中：一般性轉(zhuǎn)移支付180,471萬元，專項轉(zhuǎn)移支付32,946萬元，返還性收入3,253萬元），調(diào)入資金33,186萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金186萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入7,652萬元（全部用于置換債務(wù)），上年結(jié)余收入936萬元，收入合計307,852萬元。地方一般公共預(yù)算支出284,607萬元，地方政府一般債券還本支出8,502萬元，上解支出11,777萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,201萬元，年終結(jié)余1,765萬元，支出合計307,852萬元，本年預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.完成政府性基金預(yù)算收入18,076萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)17,106萬元的105.67%，比上年減收2,999萬元，下降14.23%。主要原因：本年房地產(chǎn)市場較為低迷，土地出讓困難，國有土地出讓收入減少。
2.完成政府性基金預(yù)算支出39,924萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)40,751萬元的98%，比上年減支50,966萬元，下降56.07%。主要是專項債券轉(zhuǎn)貸收入減少。
3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況?；痤A(yù)算收入18,076萬元，上級補助收入5,681萬元，上年結(jié)余收入6,672萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入24,000萬元，收入合計54,429萬元?；痤A(yù)算支出39,924萬元、上解上級支出260萬元、調(diào)出資金6,000萬元，年終結(jié)余8,245萬元。支出合計54,429萬元,本年度預(yù)算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
1.完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入134萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)155萬元的86.45%，比上年增收40萬元，增長42.55%。
2.完成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出26萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)20萬元的130%，比上年增支13萬元，增長100%。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入134萬元，轉(zhuǎn)移性收入8萬元，上年結(jié)余收入85萬元，收入合計227萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出26萬元，調(diào)出資金180萬元，年終結(jié)余21萬元。支出合計227萬元,本年度預(yù)算收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.完成社會保險基金收入59,264萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)65,333萬元的90.71%，比上年增收3,452萬元，增長6.19%。
2.完成社會保險基金支出67,514萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)70,071萬元的96.35%，比上年增支2,698萬元，增長4.16%。
3.社會保險基金收支平衡情況。社會保險基金收入59,264萬元，上級補助資金50,295萬元，上年結(jié)余12,236萬元，收入合計121,795萬元。社會保險基金支出67,514萬元，上解支出43,505萬元，年終結(jié)余10,776萬元。支出合計121,795萬元,本年度預(yù)算收支平衡。
（五）“三保”預(yù)算安排執(zhí)行情況
按照國家和省級現(xiàn)行政策標(biāo)準(zhǔn)，年初省級核定我縣“三?！鳖A(yù)算需求為171,747萬元。其中：保基本民生支出43,098萬元，保工資支出119,012萬元，保運轉(zhuǎn)支出9,637萬元。
2022年預(yù)算執(zhí)行中，全年“三?！北Ｕ现С鰹?59,183萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)145,783萬元的109.91%。其中：保基本民生支出31,482萬元（年初預(yù)算耕地地力保護補貼4,502萬元，由省廳直接匯入專戶，縣級不列支出），完成調(diào)整預(yù)算數(shù)30,043萬元的104.79%；保工資支出120,123萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)108,006萬元的111.22%；保運轉(zhuǎn)支出7,578萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)7,734萬元的97.98%。
（六）地方政府性債務(wù)情況
根據(jù)《普洱市財政局關(guān)于核定2021年政府債務(wù)限額的通知》，市級核定我縣2021年地方政府債務(wù)限額為321,100萬元，其中：一般債務(wù)限額67,700萬元，專項債務(wù)限額253,400萬元。根據(jù)《普洱市財政局關(guān)于提前下達(dá)2022年新增債務(wù)額度的通知》，市級新增我縣地方政府專項債務(wù)限額24,000萬元，2022年地方政府債務(wù)限額為345,100萬元，截至2022年12月我縣地方政府債務(wù)余額為325,013萬元，其中：一般債務(wù)余額47,613萬元，專項債券余額277,400萬元，未超政府性債務(wù)限額。
（七）2022年重點工作落實情況
1.拓寬收入來源，攻堅克難聚財力
牢牢把握穩(wěn)中求進總基調(diào)，始終把促進財政增收作為第一要務(wù)來抓，積極培植財源，狠抓收入征管，努力向上爭資，財政收入持續(xù)平穩(wěn)增長。一是強化稅收征管。加強財政預(yù)算執(zhí)行分析預(yù)
測，完善稅源監(jiān)控體系，加強非稅收入管理，強化征管措施；二是抓實爭資爭項。加大協(xié)調(diào)匯報力度，積極向上爭取轉(zhuǎn)移性補助收入和政府債券資金，全年爭取補充縣級財力轉(zhuǎn)移支付資金10,092萬元，政府債券資金14,800萬元；三是加強存量資金清理。將全縣行政事業(yè)單位結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理收回，全年清理收回盤活存量資金共19,239.63萬元（其中：收回兩年以上結(jié)余指標(biāo)16,447.95萬元，收回專戶結(jié)余資金4904.54萬元），安排盤活存量資金4524.59萬元，統(tǒng)籌用于亟需支持的項目，有效緩解財政收支平衡和政府償債壓力。
2.落實民生保障，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)促發(fā)展
按照“守底線、保重點、補短板、可持續(xù)”的原則，促進社會事業(yè)發(fā)展，增進人民群眾福祉。一是支持教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展，持續(xù)改善學(xué)?；巨k學(xué)條件，校舍功能日趨完善、辦學(xué)水平和教育質(zhì)量持續(xù)提升；二是支持完善社會保障制度和醫(yī)療衛(wèi)生體系，提高醫(yī)療衛(wèi)生和社會保障水平，提高城鄉(xiāng)低保和優(yōu)撫對象補助水平；三是支持文化體育事業(yè)發(fā)展，持續(xù)加大公益性文化設(shè)施免費開放等活動，提升基層文化服務(wù)水平；四是支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，整合涉農(nóng)資金25,156.71萬元、安排“三農(nóng)”資金34,442.15萬元，用于支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、加強農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、推進農(nóng)村人居環(huán)境整治等；五是支持常態(tài)化疫情防控，安排專項資金1,053.27萬元，用于保障疫情防控。
3.科學(xué)理財提績效，持之以恒推改革
一是牢固樹立和強化“花錢必問效”的績效理念，制定了“年初有目標(biāo)、年中有監(jiān)測、年底有運用”的預(yù)算績效管理模式，首次完成129個預(yù)算單位、748個項目績效運行監(jiān)控，其次通過績效評價結(jié)果運用核減了部分單位2022年公用經(jīng)費36.77萬元；二是深化國庫集中支付制度改革，杜絕部門挪用或閑置專項資金現(xiàn)象。同時對預(yù)算執(zhí)行中的動態(tài)趨勢進行分析，對各環(huán)節(jié)反映出的信息進行判斷、核實、處理，并及時糾正各種違規(guī)、不規(guī)范收支行為。
4.嚴(yán)格規(guī)范管理，化解債務(wù)防風(fēng)險
全面落實上級化解債務(wù)風(fēng)險相關(guān)工作部署，堅持化解債務(wù)與促進發(fā)展相結(jié)合，守住債務(wù)風(fēng)險底線。一是嚴(yán)格政府債務(wù)管理。認(rèn)真分析政府債務(wù)化解方案，確保全縣政府綜合債務(wù)率不上升，風(fēng)險事件不發(fā)生。全年共償還地方政府債券本息11,500萬元，補齊惠農(nóng)、民生領(lǐng)域歷史欠賬40,240萬元；二是嚴(yán)格財政監(jiān)督管理。創(chuàng)新財政監(jiān)管手段，健全財政監(jiān)督法制機制，強化預(yù)算監(jiān)督，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強內(nèi)部管理，不斷完善財政“大監(jiān)督”管理機制。加強中央直達(dá)資金、財政涉農(nóng)資金及“三保”資金執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，確保不發(fā)生財政運行風(fēng)險。
各位委員，雖然一年來的財政工作取得了一定成績，但財政運行仍然存在著一些困難和問題：一是財政收入增長乏力，剛性支出持續(xù)增加，脫貧攻堅欠賬、保障房建設(shè)等都需要大量資金保障，收支平衡難度不斷增大；二是預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強、預(yù)算調(diào)整調(diào)劑較多等問題不同程度存在，財政基礎(chǔ)管理和預(yù)算管理還需要加強；三是償債壓力逐年加大，債務(wù)風(fēng)險還需嚴(yán)防死守。對此，我們將高度重視，聚焦問題導(dǎo)向，采取有效措施，努力加以改進和解決。
二、2023年財政預(yù)算草案及工作重點
2023年，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大和二十屆一中全會精神，圍繞全國財政會議工作要求，以經(jīng)濟建設(shè)為中心、堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，保持適度支出強度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增強重點戰(zhàn)略任務(wù)財力保障，持續(xù)做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)，全面加強預(yù)算約束和績效管理，科學(xué)統(tǒng)籌財政發(fā)展與安全，切實增強財政保障能力。
（一）地方財政一般公共預(yù)算草案
1.地方一般公共預(yù)算收入46,412萬元，剔除增值稅留抵退稅省級調(diào)庫資金5,021萬元，同口徑比上年44,201萬元增收2,191萬元，增長5.00%。
2.地方一般公共預(yù)算支出307,002萬元，比上年數(shù)284,607萬元增支22,395萬元，增長7.87%。
3.地方一般公共預(yù)算收支平衡情況。地方一般公共預(yù)算收入46,412萬元，上級補助收入243,624萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入15,049萬元，調(diào)入資金20,000萬元，上年結(jié)余1,765萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,201萬元，收入合計328,051萬元。地方一般公共預(yù)算支出307,002萬元，上解上級支出6,000萬元，地方政府一般債券還本支出15,049萬元，支出合計328,051萬元。本年預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算草案
1.政府性基金預(yù)算收入61,783萬元，同比增收43,707萬元，增長241.80%。
2.政府性基金預(yù)算支出48,305萬元，同比增支8,381萬元，增長20.99%。
3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況。政府性基金預(yù)算收入61,783萬元，上級補助收入5,681萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入0萬元，上年結(jié)余8,245萬元，收入合計75,709萬元。政府性基金預(yù)算支出48,305萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出21,000萬元，調(diào)出資金2,500萬元，年終結(jié)余3,904萬元。支出合計75,709萬元,本年預(yù)算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
1.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入100萬元，同比減收34萬元，下降25.37%。
2.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出18萬元，同比減支116萬元，下降86.57%。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入100萬元，轉(zhuǎn)移性收入8萬元，上年結(jié)余21萬元，收入合計129萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出18萬元，調(diào)出資金80萬元，年終結(jié)余31萬元。支出合計129萬元,本年預(yù)算收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算草案
1.社會保險基金預(yù)算收入68,622萬元，同比增收9,358萬元，增長15.79%。
2.社會保險基金預(yù)算支出75,167萬元，同比增支7,653萬元，增長11.34%。
3.社會保險基金預(yù)算收支平衡情況。社會保險基金預(yù)算收入68,622萬元，上級補助收入54,021萬元，上年結(jié)余10,776萬元，收入合計133,419萬元。社會保險基金預(yù)算支出75,167萬元，上解上級支出52,082萬元，年終結(jié)余6,170萬元。支出合計133,419萬元,本年度預(yù)算收支平衡。
（五）“三?！鳖A(yù)算擬安排情況
按照國家和省現(xiàn)行政策標(biāo)準(zhǔn)，全縣“三?！鳖A(yù)算需求為174,414萬元。其中，保基本民生44,927萬元，保工資122,749萬元，保運轉(zhuǎn)6,738萬元。
（六）2023年財政工作重點
一是貫徹落實各項減稅降費政策。加強與稅務(wù)部門對接會商，圍繞重點稅種、重點行業(yè)、重點企業(yè)做好收入預(yù)判，依法依規(guī)組織財政收入，確保收入平穩(wěn)有序入庫；二是積極爭取上級支持。緊盯國家和省市政策導(dǎo)向，積極向上級財政部門和項目建設(shè)部門爭取各類資金；三是全力盤活資產(chǎn)。按照《關(guān)于盤活行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)的指導(dǎo)意見》《關(guān)于進一步做好盤活財政存量資金工作的通知》要求，全面摸清存量，進行盤活處置。按照《墨江哈尼族自治縣2023年耕地占補平衡和城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤項目實施方案》要求，及時安排資金保障2023年耕地占補平衡項目、城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤項目順利實施。
2.優(yōu)化支出，保障重點領(lǐng)域
一是嚴(yán)格落實過“緊日子”要求，從嚴(yán)控制一般性支出，壓減非剛性非重點項目支出，嚴(yán)格預(yù)算管理、資產(chǎn)配置、政府采購等關(guān)口，強化“三公”經(jīng)費管理，降低行政運行成本；二是堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋袃?yōu)先順序，足額編制“三?！鳖A(yù)算，嚴(yán)防“三?！鳖I(lǐng)域風(fēng)險，切實兜牢兜穩(wěn)“三?！钡拙€。
3.深化改革，提升管理水平
一是完善政府預(yù)算管理改革、財政總預(yù)算會計制度改革，全面推進預(yù)算管理一體化建設(shè)；二是深化國企改革，持續(xù)做好縣屬國有企業(yè)重組，完善管理制度；三是強化財政監(jiān)管檢查，財政局和各預(yù)算單位同步實時建立好資金動態(tài)臺賬，做到數(shù)據(jù)真實、流向明確、賬目清晰、可查可控；四是加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政公共服務(wù)能力提升建設(shè)，推進財政干部管理體制改革，提高財政工作效能。
4.加強防控，控制債務(wù)風(fēng)險
一是積極籌措化債資金，進一步規(guī)范債務(wù)數(shù)據(jù)變動程序，加強化債數(shù)據(jù)審核，避免虛假化債、數(shù)字化債；二是認(rèn)真做好政府債務(wù)還本付息。提前謀劃，將政府債券還本付息支出全口徑納入財政預(yù)算，確保到期債券還本付息資金足額到位；三是加強地方政府專項債券項目和資金使用管理。繼續(xù)與發(fā)改部門加強聯(lián)動，共同謀劃儲備符合條件的專項債券項目，助力產(chǎn)業(yè)和重要民生項目建設(shè)；四是用好、用準(zhǔn)財政直達(dá)資金和轉(zhuǎn)移支付資金，緩解地方財政壓力、防范縣級財政運行風(fēng)險。
各位委員，2023年我縣財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，接受人大常委會的監(jiān)督，認(rèn)真聽取人民政協(xié)的意見和建議，進一步搶抓機遇，堅定信心，知難而進，凝心聚力，創(chuàng)新實干，攻堅克難，全力做好各項工作，為建設(shè)好現(xiàn)代化墨江做出新的更大的貢獻。
