（云南省）關(guān)于普洱市思茅區(qū)2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案的報告
關(guān)于思茅區(qū)2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案的報告（書面）
—2023年1月16日在思茅區(qū)第五屆人民代表大會第二次會議上
思茅區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將《思茅區(qū)2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算（草案）》提交大會，請予審查，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出寶貴意見。
一、2022年地方財政預算執(zhí)行情況
（一）2022年預算收入執(zhí)行情況
1.一般公共預算總收入：2022年完成一般公共預算總收入174,907萬元，同比減收190,050萬元，下降52.1%，其中：區(qū)級一般公共預算收入完成93,571萬元（其中：稅收收入45,646萬元、非稅收入47,925萬元），完成預算的100.6%，同比減收4,461萬元，下降4.6%，扣除增值稅留抵退稅影響因素一般公共預算收入完成115,228萬元，同口徑增長14%；上劃中央級收入55,138萬元，同比減收99,492萬元，下降64.3%；上劃省級收入-32,246萬元，同比減收64,700萬元，下降199.4%；上劃市級收入58,444萬元，同比減收21,397萬元，下降26.8%。
2.政府性基金預算收入：2022年完成政府性基金收入24,929萬元, 完成預算的87.2%，同比減收11,382萬元，下降31.3%。
3.社會保險基金預算收入：2022年完成社會保險基金預算收入126,132萬元，完成預算的112.7%，同比增收2,067萬元，增長1.7%。
4.國有資本經(jīng)營預算收入：2022年完成國有資本經(jīng)營預算收入425萬元，完成預算的285.2%，同比減收61萬元，下降12.6%。
各類收入完成情況如下：
（1）增值稅完成15,950萬元，完成預算的79.3%，同比減收8,605萬元，下降35%。
（2）企業(yè)所得稅完成2,257萬元，完成預算的98.1%，同比減收146萬元，下降6.1%。
（3）個人所得稅完成1,327萬元，完成預算的102.1%，同比增收15萬元，增長1.1%。
（4）資源稅完成2,003萬元，完成預算的97.6%，同比減收796萬元，下降28.4%。
（5）城市維護建設稅完成3,103萬元，完成預算的97%，同比減收517萬元，下降14.3%。
（6）房產(chǎn)稅完成3,428萬元，完成預算的95.2%，同比減收123萬元，下降3.5%。
（7）印花稅完成824萬元，完成預算的91.6%，同比減收355萬元，下降30.1%。
（8）城鎮(zhèn)土地使用稅完成1,127萬元，完成預算的93.9%，同比減收24萬元，下降2.1%。
（9）土地增值稅完成5,833萬元，完成預算的100.6%，同比減收3,508萬元，下降37.6%。
（10）車船稅完成2,673萬元，完成預算的102.8%，同比增收142萬元，增長5.6%。
（11）耕地占用稅完成-268萬元，完成預算的97.5%，同比減收2,947萬元，下降110%。
（12）契稅完成5,992萬元，完成預算的95.1%，同比減收1,705萬元，下降22.2%。
（13）煙葉稅完成1,251萬元，完成預算100.1%，同比增收53萬元，增長4.4%。
（14）環(huán)境保護稅完成130萬元, 完成預算的92.9%，同比減收151萬元，下降53.7%。
（15）其他稅收收入完成16萬元, 完成預算的88.9%，同比減收91萬元，下降85%。
（16）專項收入完成2,759萬元，完成預算的105.5%，同比減收782萬元，下降22.1%。
（17）行政事業(yè)性收費收入完成1,293萬元，完成預算102.1%，同比增收154萬元，增長13.5%。
（18）罰沒收入完成2,073萬元，完成預算的109.4%，同比增收799萬元，增長62.7%。
（19）國有資源(資產(chǎn))有償使用收入完成34,038萬元，完成預算的116.7%，同比增收21,614萬元，增長174%。
（20）政府住房基金收入完成6,609萬元，完成預算103.3%，同比減收7,601萬元，下降53.5%。
（21）其他收入完成1,153萬元，完成預算的100%，同比增收113萬元，增長10.9%。
（22）政府性基金收入完成24,929萬元, 完成預算的87.2%，同比減收11,382萬元，下降31.3%。
(23)國有資本經(jīng)營預算收入完成425萬元,完成預算的100%，同比減收61萬元，下降12.6%。
（二）2022年預算支出執(zhí)行情況
1.一般公共預算支出：全區(qū)一般公共預算支出243,349萬元，完成預算的93.9%，同比減支14,656萬元，下降5.7%。
2.政府性基金預算支出：全區(qū)政府性基金預算支出54,360萬元, 完成預算的84.3%，同比減支47,951萬元，下降46.9%。
3.社會保險基金預算支出：全區(qū)社會保險基金預算支出115,063萬元，同比增支2,218萬元，增長1.97%。
4.國有資本經(jīng)營預算支出：全區(qū)國有資本經(jīng)營預算支出72萬元，同比減支70萬元，下降49.3%。
各大類支出如下：
（1）一般公共服務支出19,120萬元，完成預算的83.2%，同比減支2,664萬元，下降12.2%。
（2）國防支出431萬元，完成預算的234.2%，同比減支350萬元，下降44.8%。
（3）公共安全支出13,990萬元，完成預算的77.7%，同比減支141萬元，下降1%。
（4）教育支出50,520萬元，完成預算的95.2%，同比增支190萬元，增長0.4%。
（5）科學技術(shù)支出566萬元，完成預算的53.3%，同比減支672萬元，下降54.3%。
（6）文化旅游體育與傳媒支出1,770萬元，完成預算的77.1%，同比減支552萬元，下降23.8%。
（7）社會保障和就業(yè)支出34,853萬元，完成預算的110.4%，同比增支2,003萬元,增長5.4%。
（8）衛(wèi)生健康支出21,485萬元，完成預算的117.9%，同比減支1,624萬元，下降7%。
（9）節(jié)能環(huán)保支出1,617萬元，完成預算的173.1%，同比減支1,519萬元，下降48.4%。
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出30,065萬元，完成預算的94.6%，同比增支4,974萬元，增長19.8%。
（11）農(nóng)林水支出29,250萬元，完成預算的124%，同比增支5,613萬元，增長23.7%。
（12）交通運輸支出6,390萬元，完成預算的52.8%，同比減支6,588萬元，下降50.8%。
（13）資源勘探工業(yè)信息等支出718萬元，完成預算的57.9%，同比增支535萬元，增長292.3%。
（14）商業(yè)服務業(yè)等支出654萬元，完成預算的106.5%，同比減支1,134萬元，下降63.4%。
（15）金融支出0萬元，同比增支14萬元（上年同期支-14萬元），增長100%。
（16）自然資源海洋氣象等支出1,066萬元，完成預算的48.5%，同比減支 430萬元，下降28.7%。
（17）住房保障支出29,522萬元，完成預算的97.4%，同比減支8,009萬元，下降21.3%。
（18）糧油物資儲備支出250萬元，完成預算的51.9%，同比減支60萬元，下降19.4%。
（19）災害防治及應急管理支出1,226萬元，完成預算的61.2%，同比減支280萬元，下降18.6%。
（20）債務付息支出1,910萬元，完成預算的100%，同比減支34萬元，下降1.7%。
（21）債務發(fā)行費用支出8萬元，完成預算的80%，同比增支3萬元，增長60%。
（22）其他支出-2,062萬元，完成預算的-79.3%，同比增支75萬元，增長3.5%。
（23）政府性基金支出54,360萬元, 完成預算的84.3%，同比減支47,951萬元，下降46.9%。
（24）債務還本支出8,000萬元，完成預算的99.9%，同比增支2,231萬元，增長38.7%。
（25）國有資本經(jīng)營支出72萬元，完成預算的50.7%，同比減支70萬元，下降49.3%。
（三）2022年預算收支平衡情況
1.一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入93,571萬元，返還性收入8,952萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入116,353 萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入42,570 萬元，上年結(jié)余收入4,195 萬元，調(diào)入資金10,206 萬元，地方政府債務收入7,174 萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金471 萬元，收入合計283,492 萬元；一般公共預算支出243,349萬元，上解支出20,853 萬元，債務還本支出8,000萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金571 萬元，年終結(jié)余10,719 萬元，支出合計283,492萬元。收支平衡。
2.政府性基金預算收支平衡情況：政府性基金預算收入24,929萬元，轉(zhuǎn)移性收入4,687萬元，上年結(jié)余2,134 萬元，地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入32,000萬元，收入合計63,750萬元；政府性基金預算支出54,360萬元；上解支出753萬元；調(diào)出資金4,317萬元，年終結(jié)余4,320萬元，支出合計63,750 萬元。收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預算收入425萬元，轉(zhuǎn)移性收入40 萬元，上年結(jié)余52萬元，收入合計517 萬元；國有資本經(jīng)營預算支出72萬元，調(diào)出資金445 萬元，支出合計517 萬元。收支平衡。
4.社會保險基金預算收支平衡情況：社會保險基金收入126,132 萬元，轉(zhuǎn)移性收入103,186萬元，動用年末滾存結(jié)余1,852 萬元，收入合計231,170 萬元；社會保險基金支出115,063 萬元，上解上級支出113,377 萬元，社會保險基金轉(zhuǎn)移支出2,730 萬元 ，支出合計231,170 萬元。收支平衡。
以上數(shù)據(jù)均為快報數(shù)，待以市財政局最終批復我區(qū)2022年度財政年終決算為準。
（四）地方政府債務情況
1.政府債務限額及余額情況
2021年，思茅區(qū)地方政府債務限額為317,810萬元。2022年執(zhí)行過程中市級下達新增政府債務限額32,000萬元，按照《預算法》相關(guān)規(guī)定且經(jīng)區(qū)五屆人民代表大會常務委員會第六次會議審議批準，思茅區(qū)2022年地方政府債務限額 349,810萬元，其中：一般債務限額71,610萬元，專項債務限額278,200萬元。截至2022年底，思茅區(qū)政府債務管理系統(tǒng)余額為333,861.92萬元，其中：存量一般債務182.13萬元（外債）、一般債券55,479.79萬元、專項債券278,200萬元。債務余額嚴格控制在債務限額內(nèi)，風險總體可控。
2.政府債券安排使用情況
2022年我區(qū)政府債券轉(zhuǎn)貸收入39,174.19萬元，其中：再融資債券7,174.19萬元，用于償還到期政府債券本金；新增專項債券32,000萬元，用于產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎設施領(lǐng)域。
3.政府債券還本付息情況
2022年償還政府債券本息及發(fā)行費18,482.31萬元，其中：一般債券還本支出7,971.32萬元（再融資債券安排7,174.19萬元、預算資金安排797.13萬元）、利息支出1,909.57萬元、發(fā)行費7.92萬元，專項債券利息支出8,559.3萬元、發(fā)行費34.20萬元。
（五）落實人大預算決議情況
2022年區(qū)財稅部門認真落實區(qū)五屆人大一次會議關(guān)于2022年預算草案的決議和區(qū)人大常委會第六次會議關(guān)于2022年預算調(diào)整草案的決議，財政始終保持穩(wěn)健運行，可持續(xù)性進一步增強。全面落實疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全的要求，抓好穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策和接續(xù)政策，將各項財政政策落到實處，推動穩(wěn)住宏觀經(jīng)濟大盤。全力支持疫情防控，減少疫情對生產(chǎn)生活影響。加大資產(chǎn)資源盤活，切實保障財政平穩(wěn)運行。支持保糧食能源安全，保障產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈穩(wěn)定，推動經(jīng)濟總體回穩(wěn)向好，為進一步提高經(jīng)濟社會發(fā)展添磚加瓦。
1. 堅持以經(jīng)濟建設為中心，聚力增收財政收入
穩(wěn)步提高財政收入。面對疫情沖擊、經(jīng)濟下行壓力大、大規(guī)模實施減稅降費效應明顯等多重考驗，沉著應對挑戰(zhàn)，立足實際、迎難而上、多措并舉，確保全區(qū)財政收入平穩(wěn)增長。在全區(qū)各部門共同努力下，2022年一般公共預算收入實現(xiàn)93,571萬元、政府性基金預算收入實現(xiàn)24,929萬元、社會保險基金預算收入實現(xiàn)126,132萬元、國有資本經(jīng)營預算收入實現(xiàn)425萬元。
清理盤活財政存量資金。收回財政沉淀資金5,574萬元，統(tǒng)籌用于亟需支持的項目，提高財政資金使用效益，有效緩解財政收支平衡和政府償債壓力。
2. 優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保持必要財政支出強度
落實落細政府過緊日子要求。堅持“匹配性、均衡性、可持續(xù)性”的原則，實施過緊日子管理，穩(wěn)妥壓縮全區(qū)一般性支出490.61萬元，壓減率達5.07%。主要核減辦公費、培訓費和公務接待等支出。
保障疫情防控資金投入。高度重視疫情防控經(jīng)費保障工作的重要性和緊迫性，切實做好疫情防控資金撥付及庫款保障工作。按照庫款優(yōu)先保障疫情防控安排支出原則，及時安排下達保障疫情防控資金4,160.89萬元。用于卡點值守、隔離場所后勤保障、疫苗補助等，為疫情防控工作提供強有力的資金保障。
3.加快落實紓困政策穩(wěn)住市場主體，有效恢復實體經(jīng)濟活力
切實抓好減稅降費工作。嚴格落實新的組合式稅費支持政策。充分發(fā)揮增值稅留抵退稅、小型微利企業(yè)減半征收“六稅兩費”、延長制造業(yè)中小微企業(yè)稅費緩繳等政策功效，切實做好退稅工作，保證政策紅利及時落地，切實緩解企業(yè)現(xiàn)金流壓力，為市場主體紓困解難。思茅區(qū)累計辦理增值稅留抵退稅41,415.17萬元。
發(fā)揮金融助企紓困效用。放大政府性融資擔保效能。持續(xù)推進融資擔保體系建設，規(guī)范發(fā)展小額信貸，增信中小微企業(yè)，拓寬融資渠道。期末在保戶數(shù)4,052戶，貸款余額138,609.69萬元，涉農(nóng)擔保3,312戶，在保余額60,614.97萬元。多措并舉助力惠企紓困。加強政府采購支持中小企業(yè)力度。積極落實政府采購支持中小企業(yè)政策及確保地方經(jīng)濟快速發(fā)展提供了公平、公正、規(guī)范的市場環(huán)境。
實施房租減免政策。對思茅區(qū)內(nèi)承租國有房屋的服務業(yè)小微企業(yè)和個體工商戶減免3個月租金。思茅區(qū)共減免個體工商戶536戶，減免金額455.56萬元；共減免服務業(yè)小微企業(yè)73戶，減免金額174.32萬元；共減免其他戶4戶，減免金額2.2萬元；通過財政補貼支持商貿(mào)服務業(yè)恢復發(fā)展，鼓勵發(fā)放消費券等形式促進零售及餐飲消費。
4. 堅持以人民為中心的發(fā)展思想，持續(xù)增進民生福祉
促進教育均衡發(fā)展。教育投入50,520萬元，落實義務教育公用經(jīng)費補助3,566.03萬元，惠及義務教育公用經(jīng)費補助學生45,534人，寄宿制學生16,721人；落實普通高中學校生均公用經(jīng)費588萬元，惠及補助學生3,920人；落實公辦幼兒園生均公用經(jīng)費226.98萬元，惠及補助學生3,807人；落實農(nóng)村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃補助資金1,839.94萬元，惠及補助學生24,537人；落實義務教育家庭經(jīng)濟困難學生生活費補助2,002.52萬元，惠及補助學生15,148人。
提高社會保障水平。實施更加積極的就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策。安排就業(yè)補助資金2,757.89萬元，為穩(wěn)定就業(yè)崗位提供了強有力的資金保障。積極動員各類人才到農(nóng)創(chuàng)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，完成“貸免扶補”任務數(shù)337人，創(chuàng)業(yè)擔保貸款扶持人數(shù)605人，共計942人。加大“貸免扶補”政策的資金支持力度，落實創(chuàng)業(yè)擔保貸款，貸款金額16,474萬元。安排公共衛(wèi)生專項資金8,891.48萬元，及時足額下達基本公共衛(wèi)生服務和重大公共衛(wèi)生服務專項資金，支持新冠肺炎、鼠疫等重大傳染病監(jiān)測、疫苗冷鏈能力建設、衛(wèi)生應急隊伍能力提升、基層防控能力提升、傳染病防治能力建設等重大疫情防控救治體系建設。安排基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)財政補助資金6,161.47萬元，確?；鶎俞t(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)實施基本藥物制度以來各項工作正常運行。發(fā)放低保補助金、特困人員供養(yǎng)金、臨時救助等各類社會救助資金5,446.45萬元。其中發(fā)放城市低保10,581戶16,524人次，農(nóng)村低保33,637戶53,492人次，城市特困1,201戶1,218人次、農(nóng)村特困3,415 戶3,650人次、兒童生活補助1,032人次。強保障、重關(guān)愛、扶弱濟困，切實做到城鄉(xiāng)困難群眾應救盡救、應保盡保。
5. 保障農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，加快推進農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化
保障糧食安全。認真落實各項對種糧農(nóng)民補貼政策，積極籌措資金，建立糧食風險基金，及時兌付中央耕地力保護補貼資金1,648萬元，補貼面積26.01萬畝，補貼標準63.36元/畝，受益農(nóng)戶24,492戶；兌付三批實際種糧農(nóng)民一次性補貼資金688.3萬元。安排糧食風險基金區(qū)級配套 70萬元，儲備費用、利息補貼和輪換補貼等306.86萬元。
支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。對鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興相銜接資金嚴格按照實行國庫集中支付制，簡化資金支付流程，實行鄉(xiāng)級報賬制管理，嚴格按照新修訂資金管理辦法加強資金管理，確保鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興相銜接資金安全運行。安排銜接資金11,771.73萬元，共91個項目。
6 .加大生態(tài)文明政策支持，推動綠色低碳發(fā)展
加強污染防治，推進重點生態(tài)保護修復，推動生態(tài)環(huán)境明顯改善。實施新一輪草原生態(tài)保護補助獎勵政策并擴大范圍，全面綠色轉(zhuǎn)型取得新進展。投入思茅河治理資金401.09萬元，林業(yè)改革發(fā)展資金4,258.26萬元，中央財政林業(yè)草原生態(tài)保護恢復資金118萬元，省級天保工程及森林生態(tài)效益補償資金557.67萬元，省級陡坡地生態(tài)治理補助資金30萬元，森林植被恢復費110.74萬元，森林防火經(jīng)費75萬元。
7. 加強風險防控，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線
堅持遏增量、化存量，強監(jiān)管、嚴追責，加強財政承受能力評估，保障財政可持續(xù)和地方政府債務風險可控。嚴格執(zhí)行地方政府債務限額管理，堅決遏制新增政府隱性債務，嚴堵任何形式的違法違規(guī)或變相舉債融資后門，穩(wěn)妥化解政府債務存量，通過爭取再融資債券、積極籌措財政資金等措施，按時償還債務本息，完成全年隱性債務化解目標任務數(shù)25,000萬元。完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，接收轉(zhuǎn)貸新增專項債券發(fā)行收入32,000萬元，促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
8. 深化財政體制改革，提升財政治理效能
全力爭取市區(qū)財稅體制改革傾斜。區(qū)財政進行充分的前期準備和實地調(diào)研，不斷完善體制匯報材料，深入分析思茅區(qū)在此次財稅體制運行期間存在的問題及原因，做到算清財力賬、算好明細賬、算對事權(quán)賬，做好請示匯報，向市財政反映思茅區(qū)的困難及對改革意見建議。積極跟進市財政局改革動向，及時調(diào)整工作思路，多次與市財政局進行充分的溝通交流，全力以赴為思茅區(qū)爭取最有利的體制環(huán)境，提升機制體制改革對思茅區(qū)未來經(jīng)濟社會建設的財政保障能力。
強化政府采購監(jiān)管。創(chuàng)新政府采購監(jiān)管方式，充分加強上下級工作聯(lián)動，開展聯(lián)合檢查，不斷規(guī)范采購代理機構(gòu)執(zhí)業(yè)行為。依法整治政府采購違規(guī)行為，對政府采購實施全鏈條監(jiān)管。政府采購計劃、政府采購流程、政府采購合同和履約、資金支付全過程監(jiān)管，做到實時、全方位、不留死角。
進一步發(fā)揮財會監(jiān)督職能。組織開展行政事業(yè)單位會計信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，進一步規(guī)范全區(qū)行政事業(yè)單位財務管理和會計核算行為，促進財政資金安全和有效使用；有序開展中介機構(gòu)從事代理記賬業(yè)務行政審批及“代理記賬行業(yè)專項整治”工作，加強代理記賬行業(yè)監(jiān)督管理，促進行業(yè)健康有序發(fā)展，切實規(guī)范會計服務市場秩序。
認真履行監(jiān)督檢查職責。認真貫徹云南省預算審查監(jiān)督條例，主動接受區(qū)人大及其常委會對預算決算的審查監(jiān)督。配合區(qū)人大做好預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，切實做到人大監(jiān)督預算執(zhí)行全過程，切實推進依法行政、依法理財。持續(xù)完善預決算公開激勵約束機制，財政信息公開時效和質(zhì)量不斷提高。
各位代表，2022年財政工作取得的成績，是區(qū)委堅強領(lǐng)導的結(jié)果，是區(qū)人大、區(qū)政協(xié)監(jiān)督指導和各位代表、委員關(guān)心支持的結(jié)果，是全區(qū)各部門齊心協(xié)力艱辛付出的結(jié)果。同時，我們清醒地認識到，我區(qū)現(xiàn)階段財政形勢十分嚴峻，主要表現(xiàn)在：一是受新冠疫情、經(jīng)濟下行和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等因素的影響，財政增收乏力，新增可用財力有限；二是 “三?！敝С觥傂灾С鲈鲩L迅猛，區(qū)級收支平衡壓力劇增；三是全口徑預算編制和執(zhí)行不夠規(guī)范，財政資金使用效率有待提升，全面預算績效管理還需不斷深化；四是政府債務還本付息負擔重，舉債空間收緊，加之土地收入下降、償債來源減少，財政平穩(wěn)高質(zhì)量運行面臨巨大挑戰(zhàn)。面對這些困難和挑戰(zhàn)，我們將堅持問題導向，樹立底線思維，切實采取有效措施，積極應對，奮力推進財政工作持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展。
二、2023年地方財政預算草案
2023年財政預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，扎實推進中國式現(xiàn)代化，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，積極的財政政策要加力提效，注重精準、更可持續(xù)；完善減稅降費措施，加強財政資源統(tǒng)籌，保持必要的支出強度；大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強重點產(chǎn)業(yè)、重大項目、重要工作財力保障，堅持黨政機關(guān)過緊日子，兜牢基層“三?！钡拙€，提高財政資源配置效率；加強財政承受能力評估，保障財政可持續(xù)和地方政府債務風險可控；健全現(xiàn)代預算制度，進一步深化財稅體制改革，增強財政宏觀調(diào)控效能，推動經(jīng)濟運行整體好轉(zhuǎn)，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為全面建設社會主義現(xiàn)代化國家開好局起好步提供有力支持。
根據(jù)上述指導思想，結(jié)合我區(qū)社會經(jīng)濟發(fā)展目標，提出如下2023年全區(qū)財政預算編制草案：
（一）一般公共預算
地方一般公共預算收入96,378萬元，比上年快報數(shù)增長3%；支出301,398萬元，比上年快報數(shù)增加58,049萬元，增長23.8%。
地方一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入96,378 萬元，返還性收入8,952萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入125,110萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入46,622萬元，地方政府債務收入10,402萬元，上年結(jié)余10,719萬元，調(diào)入資金22,400萬元，收入合計320,583萬元；一般公共預算支出301,398萬元，上解上級支出8,200萬元，債務還本支出10,985萬元，支出合計320,583萬元；實現(xiàn)收支平衡。
思茅區(qū)“三公”經(jīng)費預算數(shù)為1,370.11萬元，占總支出的0.4%，較上年預算數(shù)減少54.51萬元，下降3.83%，其中：因公出國（境）費為13萬元；公務接待費390.81萬元；公務用車購置費支出262萬元，公務用車運行維護費支出704.3萬元。
思茅區(qū)“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆鳖A算數(shù)為143,998萬元，其中：“保工資”支出105,280萬元，“保運轉(zhuǎn)”支出7,697萬元，“?；久裆敝С?1,021萬元。
（二）政府性基金預算
政府性基金預算收入84,580萬元，比上年快報數(shù)增加59,651萬元，增長239%。支出57,376萬元，比上年快報數(shù)增加3,016萬元，增長6%。
政府性基金預算收支平衡情況：政府性基金預算收入84,580 萬元，轉(zhuǎn)移性收入3萬元，上年結(jié)余4,320萬元，收入合計88,903 萬元；政府性基金預算支出57,376萬元，調(diào)出資金16,707萬元，上解上級支出14,820萬元，支出合計88,903萬元；實現(xiàn)收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算
國有資本經(jīng)營預算收入465萬元，比上年快報數(shù)增加40萬元，增長9%。支出64萬元，比上年快報數(shù)減少8萬元，下降11%。
國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預算收入465萬元，轉(zhuǎn)移性收入0萬元，上年結(jié)余0萬元，收入合計465萬元；國有資本經(jīng)營預算支出64萬元，調(diào)出資金401萬元，支出合計465萬元；實現(xiàn)收支平衡。
（四）社會保險基金預算
社會保險基金預算收入125,145萬元，比上年快報數(shù)減少987萬元，下降1%。支出131,985萬元，比上年快報數(shù)增加16,922 萬元，增長15%。
社會保險基金收支平衡情況：社會保險基金收入125,145萬元，轉(zhuǎn)移性收入114,690萬元，動用年末滾存結(jié)余2,269萬元，收入合計242,104萬元；社會保險基金支出131,985萬元，轉(zhuǎn)移性支出110,119萬元，支出合計242,104萬元；收支相抵無結(jié)余。
按照《預算法》規(guī)定，在2023年預算年度開始后和區(qū)人代會批準預算之前，為履行上級部門規(guī)定支付義務及保障正常運轉(zhuǎn)，區(qū)財政已將上年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出、人員經(jīng)費、會議費等支出提前下達到部門。
三、2023年財政工作重點
2023年，我們要堅持系統(tǒng)觀念、守正創(chuàng)新，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌經(jīng)濟質(zhì)的有效提升和量的合理增長，更好統(tǒng)籌供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和擴大內(nèi)需，更好統(tǒng)籌經(jīng)濟政策和其他政策，更好統(tǒng)籌國內(nèi)循環(huán)和國際循環(huán)，更好統(tǒng)籌當前和長遠的要求，加大財政宏觀調(diào)控力度，加強各類政策協(xié)調(diào)配合，形成共促高質(zhì)量發(fā)展的合力, 扎實做好以下七項重點工作。
一是增強財政政策的針對性有效性，優(yōu)化完善助企紓困政策，激發(fā)各類市場主體活力，落實落細就業(yè)優(yōu)先政策，大力提振市場主體信心。
二是發(fā)揮財政穩(wěn)投資促消費作用，強化政府投資對全社會投資的引導帶動，促進恢復和擴大消費，加力穩(wěn)定外貿(mào)外資，著力擴大國內(nèi)需求。
三是提升科技投入效能，強化高水平科技自立自強，推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，支持加快建設農(nóng)業(yè)強區(qū)，推動建設現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系。
四是切實兜牢民生底線，支持建設高質(zhì)量教育體系，促進提高醫(yī)療衛(wèi)生服務能力，健全社會保障體系，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，堅決兜住基層“三?！钡拙€。
五是積極穩(wěn)妥防范化解風險隱患，繼續(xù)抓實化解地方政府隱性債務風險，加強地方政府融資平臺公司治理，積極配合防范化解重要領(lǐng)域風險，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險底線。
六是深入推進改革創(chuàng)新，優(yōu)化預算管理制度，深化財政體制改革，完善稅收制度，強化國有資產(chǎn)和資本管理，加強會計管理工作，全面提升財政管理現(xiàn)代化水平。
七是大力加強財會監(jiān)督，健全財會監(jiān)督體系和工作機制，進一步突出監(jiān)督重點，加強與各類監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)，不斷提升監(jiān)督效能，進一步嚴肅財經(jīng)紀律。
各位代表，做好全區(qū)2023年的財政工作任務艱巨且意義重大。我們要緊密團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在區(qū)委堅強領(lǐng)導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)監(jiān)督指導下，圍繞中心，服務大局，認真貫徹落實好本次大會決議，圍繞各項年度目標任務，深刻領(lǐng)悟“兩個確立”的決定性意義，增強“四個意識”，堅定“四個自信”，做到“兩個維護”，勠力同心、勇毅前行，努力完成經(jīng)濟社會發(fā)展目標任務，奮力推進思茅區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量跨越式發(fā)展！
名詞解釋
1.一般公共預算：指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預算。
2. 政府性基金預算：指對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。
3. 國有資本經(jīng)營預算：指國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對國有資本收益作出支出安排的收、支預算。應當按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預算。
4. 社會保險基金預算：指對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。
5. 各部門：指與本級政府財政部門直接發(fā)生預算繳撥款關(guān)系的國家機關(guān)、軍隊、政黨組織、事業(yè)單位、社會團體和其他單位。
6. 基本支出：指各部門、各單位為保障其機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務所發(fā)生的支出，包括人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。
7. 項目支出：指各部門、各單位為完成其特定的工作任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
8. 專項轉(zhuǎn)移支付：指上級政府為了實現(xiàn)特定的經(jīng)濟和社會發(fā)展目標給予下級政府，并由下級政府按照上級政府規(guī)定的用途安排使用的預算資金。
9. 行政事業(yè)性收費收入：指國家機關(guān)、事業(yè)單位等依照法律法規(guī)規(guī)定，按照國務院規(guī)定的程序批準，在實施社會公共管理以及在向公民、法人和其他組織提供特定公共服務過程中，按照規(guī)定標準向特定對象收取費用形成的收入。
10. 轉(zhuǎn)移性收入：指上級稅收返還和轉(zhuǎn)移支付、下級上解收入、調(diào)入資金以及按照財政部規(guī)定列入轉(zhuǎn)移性收入的無隸屬關(guān)系政府的無償援助。
11. 預算草案：指各級政府、各部門、各單位編制的未經(jīng)法定程序?qū)彶楹团鷾实念A算。
12. 績效評價：指根據(jù)設定的績效目標，依據(jù)規(guī)范的程序，對預算資金的投入、使用過程、產(chǎn)出與效果進行系統(tǒng)和客觀的評價。
13.舉借債務的規(guī)模：指各地方政府債務余額限額的總和，包括一般債務限額和專項債務限額。
14. 一般債務：指列入一般公共預算用于公益性事業(yè)發(fā)展的一般債券、地方政府負有償還責任的外國政府和國際經(jīng)濟組織貸款轉(zhuǎn)貸債務。
15. 專項債務：指列入政府性基金預算用于有收益的公益性事業(yè)發(fā)展的專項債券。
16. 結(jié)轉(zhuǎn)資金：指預算安排項目的支出年度終了時尚未執(zhí)行完畢，或者因故未執(zhí)行但下一年度需要按原用途繼續(xù)使用的資金。
17. 結(jié)余資金：指年度預算執(zhí)行終了時，預算收入實際完成數(shù)扣除預算支出實際完成數(shù)和結(jié)轉(zhuǎn)資金后剩余的資金。
