（云南?。╆P(guān)于普洱市2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案的報告
關(guān)于普洱市2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案的報告
一、2021年地方財政預算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”開局之年，在市委的堅強領導下，在市人大、市政協(xié)的有力監(jiān)督支持下，全市政府財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，弘揚偉大建黨精神，忠誠擁護“兩個確立”，堅決做到“兩個維護”，深入學習貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會、中央經(jīng)濟工作會議和省第十一次黨代會、省委歷次全會、省委經(jīng)濟工作會議精神，嚴格執(zhí)行市第四屆人大第五次會議關(guān)于預算審查的決議，全面落實市委市政府的決策部署，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務，著力克服疫情防控和減稅降費壓力，不斷加強財源建設，強化收入征管，確?！叭！敝С?、重點支出和重點項目得到有效保障。深化預算改革，全方位促進高質(zhì)量發(fā)展，全面完成全年財政收支目標任務，為普洱市經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定提供了強有力的財政保障。
（一）2021年預算收支完成情況
1.一般公共預算。全市地方一般公共預算收入完成553,787萬元，為年初預算的104.8%。加一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項轉(zhuǎn)移支付收入、上解收入等3,243,848萬元，收入總計3,797,635萬元。全市地方一般公共預算支出完成3,431,980萬元，為年初預算的103%，加年終結(jié)轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)移性支出等365,655萬元，支出總計3,797,635萬元。
市本級一般公共預算收入完成146,616萬元，為年初預算的112%，加一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項轉(zhuǎn)移支付收入、上解收入等3,015,726萬元，收入總計3,162,342萬元。市本級一般公共預算支出完成783,787萬元，為年初預算的132%，加年終結(jié)轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)移性支出等2,378,555萬元，支出總計3,162,342萬元。
普洱市工業(yè)園區(qū)一般公共預算收入完成4,839萬元，為年初預算的86%，加轉(zhuǎn)移性收入等1,119萬元，收入總計5,958萬元。普洱市工業(yè)園區(qū)一般公共預算支出完成5,072萬元，為年初預算的90.1%，加年終結(jié)轉(zhuǎn)支出886萬元，支出總計5,958萬元。
2.政府性基金預算。全市政府性基金預算收入完成288,894萬元，為年初預算的64.8%，加債務轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)余收入、政府性基金補助收入等886,385萬元，收入總計1,175,279萬元。全市政府性基金預算支出完成880,051萬元，為年初預算的193.5%，加年終結(jié)余、政府性基金上解支出、調(diào)出資金等295,228萬元，支出總計1,175,279萬元。
市本級政府性基金預算收入完成142,329萬元，為年初預算的50.4%，加債務轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)余收入、政府性基金補助收入等808,438萬元，收入總計950,767萬元。市本級政府性基金預算支出完成110,062萬元，為年初預算的45%，加年終結(jié)余、政府性基金轉(zhuǎn)移支付、調(diào)出資金、債務轉(zhuǎn)貸支出等840,705萬元，支出總計950,767萬元。
普洱市工業(yè)園區(qū)政府性基金預算收入完成4,655萬元，為年初預算的6.1%，加政府性基金補助收入等264萬元，收入總計4,919萬元。普洱市工業(yè)園區(qū)政府性基金預算支出完成4,657萬元，為年初預算的9.5%，加年終結(jié)余262萬元，支出總計4,919萬元。
3.國有資本經(jīng)營預算。全市國有資本經(jīng)營預算收入完成4,028萬元，為年初預算的111.7%，加轉(zhuǎn)移性收入180萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4,146萬元，收入總計8,354萬元。全市國有資本經(jīng)營預算支出完成1,263萬元，為年初預算的78.1%，加上向一般公共預算調(diào)出5,768萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1,323萬元，支出總計8,354萬元。
市本級國有資本經(jīng)營預算收入完成3,176萬元，為年初預算的115.5%，加上年結(jié)轉(zhuǎn)3,605萬元和轉(zhuǎn)移性收入180萬元，收入總計6,961萬元。市本級國有資本經(jīng)營預算支出完成795萬元，為年初預算的93.4%，加結(jié)轉(zhuǎn)下年520萬元，轉(zhuǎn)移性支付支出394萬元和調(diào)出資金5,252萬元，支出總計6,961萬元。
普洱市工業(yè)園區(qū)國有資本經(jīng)營預算收入完成8萬元，收入總計8萬元。普洱市工業(yè)園區(qū)國有資本經(jīng)營預算支出完成0萬元，加調(diào)出資金8萬元，支出總計8萬元。
4.社會保險基金預算。全市社會保險基金收入完成1,328,524萬元，為年初預算的108.8%。全市社會保險基金支出完成1,290,456萬元，為年初預算的105.5%。本年收支結(jié)余38,068萬元，年末滾存結(jié)余617,283萬元。
市本級社會保險基金收入完成846,673萬元，為年初預算的97.3%。市本級社會保險基金支出完成784,499萬元，為年初預算的92%。本年收支結(jié)余62,174萬元，年末滾存結(jié)余566,766萬元。
（二）2021年主要財稅政策落實和財政重點工作情況
1.聚焦重點有抓手，保障經(jīng)濟穩(wěn)步復蘇。
全力以赴，促進收支平穩(wěn)運行。2021年，全市一般公共預算收入增長7.9%，一般公共預算支出增長6.1%，一般公共預算收支實現(xiàn)“雙增長”，在16個州市中收支增長幅度均排名第三位。主動履責，做好疫情防控工作。一是做好疫情防控財政保障，全年安排疫情防控資金7.97億元，落實保障責任，切實履行財政職能。二是建立重大自然災害救災資金快速核撥機制，簡化審批流程，實行快速核撥、事后報備、后期清算。持續(xù)推進，支持實體經(jīng)濟有成效。2021年全市累計新增減稅降費26,522.39萬元，其中：新增稅收減免26,065.69萬元，新增行政性收費和政府性基金減免456.7萬元。
2.真抓實干補短板，攻堅克難提質(zhì)增效。
多措并舉，支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展。堅持不懈，打好污染防治攻堅戰(zhàn)。強化監(jiān)管，債務風險有效管控。
3.扎實做好“六穩(wěn)”“六?！?，民生福祉明顯改善。
加大投入，支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。突出重點，支持社會保障體系快速發(fā)展。持續(xù)投入，推進重點項目有序開展。
4.持續(xù)推進改革，強化財政治理能力。
強化零基預算改革。落實“三保”主體責任。進一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。推進財政事權(quán)和支出責任劃分改革。加快數(shù)字財政建設。堅持做優(yōu)做強績效，提升資金監(jiān)管水平。完善國有資產(chǎn)監(jiān)管體制改革。
5.堅持依法理財，有效提升財政監(jiān)管。
依法接受監(jiān)督。注重信息公開。強化政府債務管理。加強財政對社?；鸬谋O(jiān)管。
2021年全市財政運行總體平穩(wěn)，積極財政政策措施提質(zhì)增效，風險總體可控，全市財政預算執(zhí)行情況良好?？吹匠煽兊耐瑫r，我們也清醒地認識到，財政運行還面臨一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是財政增收基礎不牢，財政預算平衡難度加劇。二是地方可用財力低，財政支出保障更加艱難。三是債務償債風險高，化債風險任務更加艱巨，全市已進入償債高峰期，防范債務風險的任務艱巨。四是資金使用效率低，績效管理責任更加重大。
二、2022年地方財政預算安排
（一）2022年預算編制的指導思想和工作思路
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會以及省第十一次黨代會精神，市委第五次黨代會精神，認真落實中央、省委經(jīng)濟工作會議和市委經(jīng)濟工作會議部署的各項工作任務，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局，堅持積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)，實施新的減稅降費政策，減輕市場主體負擔，激發(fā)市場主體活力；全面落實政府過“緊日子”要求，大力壓減非剛性非重點支出，全面實施零基預算改革；加強財政資源統(tǒng)籌，兜牢兜住基礎“三?！钡拙€，推進財政支出標準化，強化績效管理，提高財政支出效率；創(chuàng)新預算編制手段，規(guī)范預算編制流程，進一步提高預算管理規(guī)范化、科學化、標準化水平和預算透明度；進一步深化預算管理制度改革，加快建立現(xiàn)代財稅體制，防范化解財政運行風險和地方政府債務風險，推動財政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展，保障全市經(jīng)濟運行保持在合理區(qū)間和社會大局穩(wěn)定，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
（二）2022年收支預算安排
2022年收支預算，經(jīng)市政府財政部門認真測算，分析研判市直部門和縣（區(qū)）的相關(guān)數(shù)據(jù)，按照圍繞中心服務大局、實施積極財政政策、聚焦民生持續(xù)用力、加強統(tǒng)籌形成合力、強化績效過“緊日子”和防范風險堅守底線的原則編制而成，具體如下：
1.一般公共預算。全市地方一般公共預算收入預計完成587,015萬元，同比增長6%。加一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項轉(zhuǎn)移支付收入、上解收入等3,348,386萬元，收入總計3,935,401萬元。全市地方一般公共預算支出加上年結(jié)轉(zhuǎn)對應安排支出預計完成3,534,939萬元，同比增長3%。加上解支出、債務還本支出等400,462萬元，支出總計3,935,401萬元。
市本級地方一般公共預算收入預計完成155,417萬元，同比增長6%。加一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項轉(zhuǎn)移支付收入、上解收入等3,244,338萬元，收入總計3,399,755萬元。市本級地方一般公共預算支出加上年結(jié)轉(zhuǎn)對應安排支出預計完成807,500萬元，同比增長3%。加債務還本支出、一般性轉(zhuǎn)移性支付支出、專項轉(zhuǎn)移性支付支出等2,592,255萬元，支出總計3,399,755萬元。
普洱市工業(yè)園區(qū)地方一般公共預算收入預計完成5,985萬元，同比增長23.7%。加專項轉(zhuǎn)移性支付收入等1,226萬元，收入總計7,211萬元。普洱市工業(yè)園區(qū)地方一般公共預算支出加上年結(jié)轉(zhuǎn)對應安排支出預計完成7,211萬元，同比增長42.2%。支出總計7,211萬元。
2.政府性基金預算。全市政府性基金預算收入預計完成564,476萬元，同比增長95.4%。加債務轉(zhuǎn)貸收入、政府性基金補助收入等482,214萬元，收入總計1,046,690萬元。全市政府性基金預算支出加上年結(jié)轉(zhuǎn)對應安排支出預計完成769,823萬元，同比下降12.5%。加上解支出、調(diào)出資金等276,867萬元，支出總計1,046,690萬元。
市本級政府性基金預算收入預計完成261,590萬元，同比增長83.8%。加債務轉(zhuǎn)貸收入、政府性基金補助收入等414,062萬元，收入總計675,652萬元。市本級政府性基金預算支出加上年結(jié)轉(zhuǎn)對應安排支出預計完成190,807萬元，同比增長73.4%。加債務轉(zhuǎn)貸支出、政府性基金補助支出等484,845萬元，支出總計675,652萬元。
普洱市工業(yè)園區(qū)政府性基金預算收入預計完成67,367萬元，同比增長13.5倍。加上年結(jié)余等收入262萬元，收入總計67,629萬元。普洱市工業(yè)園區(qū)政府性基金預算支出預計完成49,486萬元，同比增長9.6倍。加上解支出等18,143萬元，支出總計67,629萬元。
3.國有資本經(jīng)營預算。全市國有資本經(jīng)營預算收入預計完成1,687萬元，同比下降58.1%。加轉(zhuǎn)移性收入127萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1,323萬元，收入總計3,137萬元。全市國有資本經(jīng)營預算支出加上年結(jié)轉(zhuǎn)對應安排支出預計完成1,058萬元，同比下降16.2%。
市本級國有資本經(jīng)營預算收入預計完成1,202萬元，同比下降62.2%。加上年結(jié)轉(zhuǎn)收入520萬元，轉(zhuǎn)移性收入127萬元，收入總計1,849萬元。市本級國有資本經(jīng)營預算支出加上年結(jié)轉(zhuǎn)對應安排支出預計完成637萬元，同比下降19.9%。加上向一般公共預算調(diào)出等1,212萬元，支出總計1,849萬元。
普洱市工業(yè)園區(qū)國有資本經(jīng)營預算收入預計完成2萬元，同比下降75%。收入總計2萬元。普洱市工業(yè)園區(qū)國有資本經(jīng)營預算支出預計完成0萬元，加上向一般公共預算調(diào)出2萬元，支出總計2萬元。
4.社會保險基金預算。全市社會保險基金收入預計完成1,347,028萬元，同比增長1.4%。全市社會保險基金支出預計完成1,279,246萬元，同比下降0.9%。本年收支結(jié)余67,782萬元，年末滾存結(jié)余650,891萬元。
市本級社會保險基金收入預計完成847,434萬元，同比增長0.09%。市本級社會保險基金支出預計完成773,165萬元，同比下降1.4%。本年收支結(jié)余74,269萬元，年末滾存結(jié)余607,957萬元。
三、2022年財政重點工作
一是堅持和加強黨對財政工作的全面領導。二是注重收支管理，努力做大財政“蛋糕”。三是注重民生公益，著力支持社會事業(yè)發(fā)展。四是注重債務管理，全力防控債務風險。五是注重管理創(chuàng)新，用力深化財政改革。
