（云南省）關(guān)于普洱市2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于普洱市2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”開局之年，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的有力監(jiān)督支持下，全市政府財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，弘揚(yáng)偉大建黨精神，忠誠(chéng)擁護(hù)“兩個(gè)確立”，堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和省第十一次黨代會(huì)、省委歷次全會(huì)、省委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，嚴(yán)格執(zhí)行市第四屆人大第五次會(huì)議關(guān)于預(yù)算審查的決議，全面落實(shí)市委市政府的決策部署，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，著力克服疫情防控和減稅降費(fèi)壓力，不斷加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，強(qiáng)化收入征管，確保“三?！敝С觥⒅攸c(diǎn)支出和重點(diǎn)項(xiàng)目得到有效保障。深化預(yù)算改革，全方位促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，全面完成全年財(cái)政收支目標(biāo)任務(wù)，為普洱市經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定提供了強(qiáng)有力的財(cái)政保障。
（一）2021年預(yù)算收支完成情況
1.一般公共預(yù)算。全市地方一般公共預(yù)算收入完成553,787萬(wàn)元，為年初預(yù)算的104.8%。加一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入、上解收入等3,243,848萬(wàn)元，收入總計(jì)3,797,635萬(wàn)元。全市地方一般公共預(yù)算支出完成3,431,980萬(wàn)元，為年初預(yù)算的103%，加年終結(jié)轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)移性支出等365,655萬(wàn)元，支出總計(jì)3,797,635萬(wàn)元。
市本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成146,616萬(wàn)元，為年初預(yù)算的112%，加一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入、上解收入等3,015,726萬(wàn)元，收入總計(jì)3,162,342萬(wàn)元。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成783,787萬(wàn)元，為年初預(yù)算的132%，加年終結(jié)轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)移性支出等2,378,555萬(wàn)元，支出總計(jì)3,162,342萬(wàn)元。
普洱市工業(yè)園區(qū)一般公共預(yù)算收入完成4,839萬(wàn)元，為年初預(yù)算的86%，加轉(zhuǎn)移性收入等1,119萬(wàn)元，收入總計(jì)5,958萬(wàn)元。普洱市工業(yè)園區(qū)一般公共預(yù)算支出完成5,072萬(wàn)元，為年初預(yù)算的90.1%，加年終結(jié)轉(zhuǎn)支出886萬(wàn)元，支出總計(jì)5,958萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算。全市政府性基金預(yù)算收入完成288,894萬(wàn)元，為年初預(yù)算的64.8%，加債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)余收入、政府性基金補(bǔ)助收入等886,385萬(wàn)元，收入總計(jì)1,175,279萬(wàn)元。全市政府性基金預(yù)算支出完成880,051萬(wàn)元，為年初預(yù)算的193.5%，加年終結(jié)余、政府性基金上解支出、調(diào)出資金等295,228萬(wàn)元，支出總計(jì)1,175,279萬(wàn)元。
市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成142,329萬(wàn)元，為年初預(yù)算的50.4%，加債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)余收入、政府性基金補(bǔ)助收入等808,438萬(wàn)元，收入總計(jì)950,767萬(wàn)元。市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出完成110,062萬(wàn)元，為年初預(yù)算的45%，加年終結(jié)余、政府性基金轉(zhuǎn)移支付、調(diào)出資金、債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出等840,705萬(wàn)元，支出總計(jì)950,767萬(wàn)元。
普洱市工業(yè)園區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成4,655萬(wàn)元，為年初預(yù)算的6.1%，加政府性基金補(bǔ)助收入等264萬(wàn)元，收入總計(jì)4,919萬(wàn)元。普洱市工業(yè)園區(qū)政府性基金預(yù)算支出完成4,657萬(wàn)元，為年初預(yù)算的9.5%，加年終結(jié)余262萬(wàn)元，支出總計(jì)4,919萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成4,028萬(wàn)元，為年初預(yù)算的111.7%，加轉(zhuǎn)移性收入180萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4,146萬(wàn)元，收入總計(jì)8,354萬(wàn)元。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成1,263萬(wàn)元，為年初預(yù)算的78.1%，加上向一般公共預(yù)算調(diào)出5,768萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1,323萬(wàn)元，支出總計(jì)8,354萬(wàn)元。
市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成3,176萬(wàn)元，為年初預(yù)算的115.5%，加上年結(jié)轉(zhuǎn)3,605萬(wàn)元和轉(zhuǎn)移性收入180萬(wàn)元，收入總計(jì)6,961萬(wàn)元。市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成795萬(wàn)元，為年初預(yù)算的93.4%，加結(jié)轉(zhuǎn)下年520萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支付支出394萬(wàn)元和調(diào)出資金5,252萬(wàn)元，支出總計(jì)6,961萬(wàn)元。
普洱市工業(yè)園區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成8萬(wàn)元，收入總計(jì)8萬(wàn)元。普洱市工業(yè)園區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成0萬(wàn)元，加調(diào)出資金8萬(wàn)元，支出總計(jì)8萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成1,328,524萬(wàn)元，為年初預(yù)算的108.8%。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成1,290,456萬(wàn)元，為年初預(yù)算的105.5%。本年收支結(jié)余38,068萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余617,283萬(wàn)元。
市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成846,673萬(wàn)元，為年初預(yù)算的97.3%。市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成784,499萬(wàn)元，為年初預(yù)算的92%。本年收支結(jié)余62,174萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余566,766萬(wàn)元。
（二）2021年主要財(cái)稅政策落實(shí)和財(cái)政重點(diǎn)工作情況
1.聚焦重點(diǎn)有抓手，保障經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步復(fù)蘇。
全力以赴，促進(jìn)收支平穩(wěn)運(yùn)行。2021年，全市一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)7.9%，一般公共預(yù)算支出增長(zhǎng)6.1%，一般公共預(yù)算收支實(shí)現(xiàn)“雙增長(zhǎng)”，在16個(gè)州市中收支增長(zhǎng)幅度均排名第三位。主動(dòng)履責(zé)，做好疫情防控工作。一是做好疫情防控財(cái)政保障，全年安排疫情防控資金7.97億元，落實(shí)保障責(zé)任，切實(shí)履行財(cái)政職能。二是建立重大自然災(zāi)害救災(zāi)資金快速核撥機(jī)制，簡(jiǎn)化審批流程，實(shí)行快速核撥、事后報(bào)備、后期清算。持續(xù)推進(jìn)，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)有成效。2021年全市累計(jì)新增減稅降費(fèi)26,522.39萬(wàn)元，其中：新增稅收減免26,065.69萬(wàn)元，新增行政性收費(fèi)和政府性基金減免456.7萬(wàn)元。
2.真抓實(shí)干補(bǔ)短板，攻堅(jiān)克難提質(zhì)增效。
多措并舉，支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展。堅(jiān)持不懈，打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。強(qiáng)化監(jiān)管，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效管控。
3.扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六保”，民生福祉明顯改善。
加大投入，支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。突出重點(diǎn)，支持社會(huì)保障體系快速發(fā)展。持續(xù)投入，推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目有序開展。
4.持續(xù)推進(jìn)改革，強(qiáng)化財(cái)政治理能力。
強(qiáng)化零基預(yù)算改革。落實(shí)“三?！敝黧w責(zé)任。進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。推進(jìn)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。加快數(shù)字財(cái)政建設(shè)。堅(jiān)持做優(yōu)做強(qiáng)績(jī)效，提升資金監(jiān)管水平。完善國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體制改革。
5.堅(jiān)持依法理財(cái)，有效提升財(cái)政監(jiān)管。
依法接受監(jiān)督。注重信息公開。強(qiáng)化政府債務(wù)管理。加強(qiáng)財(cái)政對(duì)社保基金的監(jiān)管。
2021年全市財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，積極財(cái)政政策措施提質(zhì)增效，風(fēng)險(xiǎn)總體可控，全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好。看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行還面臨一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是財(cái)政增收基礎(chǔ)不牢，財(cái)政預(yù)算平衡難度加劇。二是地方可用財(cái)力低，財(cái)政支出保障更加艱難。三是債務(wù)償債風(fēng)險(xiǎn)高，化債風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)更加艱巨，全市已進(jìn)入償債高峰期，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)艱巨。四是資金使用效率低，績(jī)效管理責(zé)任更加重大。
二、2022年地方財(cái)政預(yù)算安排
（一）2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和工作思路
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)以及省第十一次黨代會(huì)精神，市委第五次黨代會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)中央、省委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署的各項(xiàng)工作任務(wù)，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，實(shí)施新的減稅降費(fèi)政策，減輕市場(chǎng)主體負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場(chǎng)主體活力；全面落實(shí)政府過“緊日子”要求，大力壓減非剛性非重點(diǎn)支出，全面實(shí)施零基預(yù)算改革；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，兜牢兜住基礎(chǔ)“三保”底線，推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化，強(qiáng)化績(jī)效管理，提高財(cái)政支出效率；創(chuàng)新預(yù)算編制手段，規(guī)范預(yù)算編制流程，進(jìn)一步提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平和預(yù)算透明度；進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)財(cái)政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展，保障全市經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持在合理區(qū)間和社會(huì)大局穩(wěn)定，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開。
（二）2022年收支預(yù)算安排
2022年收支預(yù)算，經(jīng)市政府財(cái)政部門認(rèn)真測(cè)算，分析研判市直部門和縣（區(qū)）的相關(guān)數(shù)據(jù)，按照圍繞中心服務(wù)大局、實(shí)施積極財(cái)政政策、聚焦民生持續(xù)用力、加強(qiáng)統(tǒng)籌形成合力、強(qiáng)化績(jī)效過“緊日子”和防范風(fēng)險(xiǎn)堅(jiān)守底線的原則編制而成，具體如下：
1.一般公共預(yù)算。全市地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成587,015萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6%。加一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入、上解收入等3,348,386萬(wàn)元，收入總計(jì)3,935,401萬(wàn)元。全市地方一般公共預(yù)算支出加上年結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)安排支出預(yù)計(jì)完成3,534,939萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3%。加上解支出、債務(wù)還本支出等400,462萬(wàn)元，支出總計(jì)3,935,401萬(wàn)元。
市本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成155,417萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6%。加一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入、上解收入等3,244,338萬(wàn)元，收入總計(jì)3,399,755萬(wàn)元。市本級(jí)地方一般公共預(yù)算支出加上年結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)安排支出預(yù)計(jì)完成807,500萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3%。加債務(wù)還本支出、一般性轉(zhuǎn)移性支付支出、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移性支付支出等2,592,255萬(wàn)元，支出總計(jì)3,399,755萬(wàn)元。
普洱市工業(yè)園區(qū)地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成5,985萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)23.7%。加專項(xiàng)轉(zhuǎn)移性支付收入等1,226萬(wàn)元，收入總計(jì)7,211萬(wàn)元。普洱市工業(yè)園區(qū)地方一般公共預(yù)算支出加上年結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)安排支出預(yù)計(jì)完成7,211萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)42.2%。支出總計(jì)7,211萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算。全市政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成564,476萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)95.4%。加債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、政府性基金補(bǔ)助收入等482,214萬(wàn)元，收入總計(jì)1,046,690萬(wàn)元。全市政府性基金預(yù)算支出加上年結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)安排支出預(yù)計(jì)完成769,823萬(wàn)元，同比下降12.5%。加上解支出、調(diào)出資金等276,867萬(wàn)元，支出總計(jì)1,046,690萬(wàn)元。
市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成261,590萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)83.8%。加債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、政府性基金補(bǔ)助收入等414,062萬(wàn)元，收入總計(jì)675,652萬(wàn)元。市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出加上年結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)安排支出預(yù)計(jì)完成190,807萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)73.4%。加債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出、政府性基金補(bǔ)助支出等484,845萬(wàn)元，支出總計(jì)675,652萬(wàn)元。
普洱市工業(yè)園區(qū)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成67,367萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)13.5倍。加上年結(jié)余等收入262萬(wàn)元，收入總計(jì)67,629萬(wàn)元。普洱市工業(yè)園區(qū)政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成49,486萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.6倍。加上解支出等18,143萬(wàn)元，支出總計(jì)67,629萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成1,687萬(wàn)元，同比下降58.1%。加轉(zhuǎn)移性收入127萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1,323萬(wàn)元，收入總計(jì)3,137萬(wàn)元。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出加上年結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)安排支出預(yù)計(jì)完成1,058萬(wàn)元，同比下降16.2%。
市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成1,202萬(wàn)元，同比下降62.2%。加上年結(jié)轉(zhuǎn)收入520萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入127萬(wàn)元，收入總計(jì)1,849萬(wàn)元。市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出加上年結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)安排支出預(yù)計(jì)完成637萬(wàn)元，同比下降19.9%。加上向一般公共預(yù)算調(diào)出等1,212萬(wàn)元，支出總計(jì)1,849萬(wàn)元。
普洱市工業(yè)園區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成2萬(wàn)元，同比下降75%。收入總計(jì)2萬(wàn)元。普洱市工業(yè)園區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成0萬(wàn)元，加上向一般公共預(yù)算調(diào)出2萬(wàn)元，支出總計(jì)2萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成1,347,028萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.4%。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)完成1,279,246萬(wàn)元，同比下降0.9%。本年收支結(jié)余67,782萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余650,891萬(wàn)元。
市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成847,434萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.09%。市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)完成773,165萬(wàn)元，同比下降1.4%。本年收支結(jié)余74,269萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余607,957萬(wàn)元。
三、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
一是堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)。二是注重收支管理，努力做大財(cái)政“蛋糕”。三是注重民生公益，著力支持社會(huì)事業(yè)發(fā)展。四是注重債務(wù)管理，全力防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。五是注重管理創(chuàng)新，用力深化財(cái)政改革。
