（云南?。╆P(guān)于文山州廣南縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
廣南縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
——2023年2月9日在廣南縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
廣南縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將廣南縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對(duì)更加復(fù)雜嚴(yán)峻的發(fā)展環(huán)境和疫情影響，我們始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九屆歷次全會(huì)和黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)、為民理財(cái)，為全縣統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、譜寫高質(zhì)量發(fā)展高品質(zhì)生活新篇章提供了財(cái)力支撐。
（一）2022年預(yù)算收支完成情況
1．一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算收入完成59876萬元，為年初預(yù)算數(shù)59700萬元的100.29%，比上年57959萬元增收1917萬元，增長(zhǎng)3.30%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入531404萬元（返還性收入3584萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入479022萬元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入48798萬元）、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入34306萬元、動(dòng)用預(yù)算平衡穩(wěn)定基金748萬元、調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入30000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)2777萬元，收入總計(jì)659111萬元。
全縣一般公共預(yù)算支出完成599779萬元，為年初預(yù)算數(shù)606500萬元的98.89%，比上年588796萬元增支10983萬元，增長(zhǎng)1.87%。加上上解上級(jí)支出20087萬元、地方政府一般債券還本支出33536萬元、地方政府向外國(guó)政府借款還本和國(guó)際組織借款支出168萬元、年終結(jié)轉(zhuǎn)4741萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金800萬元，支出總計(jì)659111萬元。
收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
2．政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
全縣政府性基金收入完成35206萬元，為年初預(yù)算數(shù)130900萬元的26.90%，比上年51787萬元減收16581萬元，下降32%。其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入32610萬元，比上年減收18036萬元，下降35.60%，比年初預(yù)算（129700萬元）的減收97090萬元，下降74.86%，主要原因是欠繳土地出讓金未如期足額清繳。加上上級(jí)補(bǔ)助收入7386萬元、調(diào)入資金4132萬元、專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入258950萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)31363萬元，收入總計(jì)337037萬元。
全縣政府性基金預(yù)算支出完成308573萬元，為年初預(yù)算148169萬元的208.26%，比上年139907萬元增支168666萬元，增長(zhǎng)120.56%，主要是新增專項(xiàng)債券支出258200萬元。加上歸還到期專項(xiàng)債券本金3344萬元，政府性基金上解支出3601萬元、年終結(jié)轉(zhuǎn)21259萬元，支出總計(jì)337037萬元。
收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
3．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成62532萬元，為年初預(yù)算數(shù)55820萬元的112.02%，比上年55248萬元增收7284萬元，增長(zhǎng)13.20%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入10萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)7747萬元，收入總計(jì)70289萬元。
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成33846萬元，比年初預(yù)算數(shù)62618萬元減支28772萬元，比上年34670萬元減支824萬元，下降2.40%,比年初預(yù)算減支的原因主要是2022年注入企業(yè)資本金減少。加上調(diào)出資金34000萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)2443萬元。支出總計(jì)70289萬元。
收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
4．社?；痤A(yù)算收支情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入200721萬元，為年初預(yù)算數(shù)197342萬元的102%，比上年173145萬元增收27576萬元，增長(zhǎng)16%。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出192412萬元，為年初預(yù)算數(shù)185955萬元的103.47%，比上年159142萬元增支33270萬元，增長(zhǎng)20.91%，基金滾存結(jié)余87578萬元。增支較大的原因是城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金劃撥方式改變，引起上級(jí)補(bǔ)助收入和上解上級(jí)增支較大。
以上數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待上級(jí)財(cái)政批復(fù)我縣2022年財(cái)政決算后，再向縣人大常委會(huì)報(bào)告變化情況。
（二）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1．政府債務(wù)情況
2022年，全縣一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入34306萬元，比上年（31705萬元）增加2601萬元，增長(zhǎng)8.20%；一般債務(wù)還本支出33704萬元，比上年（33782萬元）減少78萬元，下降0.23%。全縣專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入258950萬元，比上年（87800萬元）增加171150萬元，增長(zhǎng)194.90%；專項(xiàng)債務(wù)還本支出3344萬元，比上年（600萬元）增加2744萬元，增長(zhǎng)457.33%。
2022年初，廣南縣政府債務(wù)余額334558萬元。2022年共爭(zhēng)取債券資金293256萬元，其中：一般債券資金34306萬元，專項(xiàng)債券資金258950萬元（包含再融資債券750萬元）。全年共化解政府債務(wù)36863萬元（再融資債券化解34256萬元，自有資金化解2607萬元）。至年末，全縣政府債務(wù)余額590951萬元，占2022年預(yù)下達(dá)政府債務(wù)限額608800萬元的97.07%，債務(wù)余額嚴(yán)格控制在法定限額范圍內(nèi)。待省廳正式下達(dá)限額后，專題向縣人大常委會(huì)報(bào)告政府債務(wù)情況。
2．預(yù)備費(fèi)使用情況
2022年，年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)6500萬元，年度預(yù)算執(zhí)行中安排使用1200萬元，主要用于疫情防控經(jīng)費(fèi)支出，剩余預(yù)備費(fèi)收回減少當(dāng)年支出，彌補(bǔ)財(cái)政收支缺口。
3．存量資金安排使用情況
2022年，全縣收回存量資金43486萬元。安排用于2021年涉農(nóng)整合、教育學(xué)生資助等支出39412萬元，結(jié)余4074萬元用于彌補(bǔ)當(dāng)年收支缺口。
4．直達(dá)資金安排使用情況
2022年，上級(jí)下達(dá)我縣直達(dá)資金共計(jì)316781萬元，已經(jīng)全部撥付到位，實(shí)際支出295648萬元，支出進(jìn)度93.30%。
5．“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況
2022年，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出1359萬元，比年初預(yù)算安排（2363萬元）減少1004萬元，下降42.49%。下降的主要原因?yàn)?022年緩解基層財(cái)政困難，壓減一般性支出，接待費(fèi)減少導(dǎo)致“三公”經(jīng)費(fèi)下降幅度較大。
（三）2022年重點(diǎn)工作開展情況
1．頂壓奮進(jìn)抓財(cái)政收入。積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力，嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策，堅(jiān)持依法依規(guī)組織收入，持續(xù)加強(qiáng)重點(diǎn)收入監(jiān)控。在增值稅下降較大的情況下，深挖非稅收入增收潛力，非稅收入增幅顯著，全年一般公共預(yù)算收入同比增長(zhǎng)3.30%，實(shí)現(xiàn)年初3%增速目標(biāo)。
2．牢牢兜住“三?！钡拙€。一是落實(shí)“三?！敝С?。廣南縣2022年三保全年預(yù)算數(shù)414483萬元，全年執(zhí)行數(shù)414483萬元。其中，保工資全年預(yù)算數(shù)226386萬元，全年執(zhí)行數(shù)226386萬元；保運(yùn)轉(zhuǎn)全年預(yù)算數(shù)11676萬元，全年執(zhí)行數(shù)11676萬元；保基本民生全年預(yù)算數(shù)176421萬元，全年執(zhí)行數(shù)176421萬元。二是落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策。安排就業(yè)專項(xiàng)資金3403萬元，落實(shí)就業(yè)困難人員社會(huì)保險(xiǎn)、公益性崗位工資、職業(yè)培訓(xùn)等政策補(bǔ)貼。三是保障教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展。始終把教育事業(yè)擺在公共財(cái)政的突出位置予以優(yōu)先保障，安排教育支出178064萬元，同比增支292萬元，確保了教育經(jīng)費(fèi)投入實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)只增不減”的目標(biāo)。四是支持醫(yī)療保障水平提升。大力盤活國(guó)有資產(chǎn)，千方百計(jì)籌措資金，加大對(duì)醫(yī)療衛(wèi)生投入力度。撥付衛(wèi)生健康支出88750萬元，其中用于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助48524萬元，公共衛(wèi)生10856萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助6446萬元。五是確保社會(huì)保障落實(shí)到位。撥付社會(huì)保障支出109236萬元，用于最低生活保障、撫恤、行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出、財(cái)政對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助等。六是支持文體事業(yè)發(fā)展。撥付文化旅游體育與傳媒支出3725萬元，用于廣播影視事業(yè)發(fā)展、文化服務(wù)體系建設(shè)、農(nóng)村文化建設(shè)等。七是支持農(nóng)村惠農(nóng)政策。兌現(xiàn)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)具購(gòu)置補(bǔ)貼、草原禁牧補(bǔ)助等資金9798萬元。八是抓好疫情防控財(cái)政保障工作。壓縮擠出資金確保疫情防控經(jīng)費(fèi)落實(shí)，全力支持做好疫情防控工作，安排疫情防控工作經(jīng)費(fèi)3831萬元。
3．鞏固脫貧成果推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。2022年下達(dá)整合財(cái)政涉農(nóng)資金54698.81萬元，完成支出50461.43萬元，支出進(jìn)度92.25%；下達(dá)財(cái)政銜接資金54852.52萬元，完成支出53536.12萬元，支付進(jìn)度97.6%。下達(dá)滬滇協(xié)作項(xiàng)目資金5354.6萬元，實(shí)際完成支出5129.27萬元，支付進(jìn)度95.79%。確保鞏固拓展脫貧成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，全面履行資金保障職責(zé)。
4．多措并舉抓融資防風(fēng)險(xiǎn)。一是多渠道籌措資金化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。主動(dòng)溝通爭(zhēng)取再融資債券34256萬元，處置城鄉(xiāng)供水一體化交易收入11316萬元，處置林木產(chǎn)權(quán)交易收入33426萬元，有效緩解了我縣到期政府債務(wù)還債壓力。2022年償還地方政府債務(wù)36863萬元。二是積極爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金緩解項(xiàng)目建設(shè)資金缺口。2022年共爭(zhēng)取到地方政府專項(xiàng)債券資金258200萬元，同比增長(zhǎng)196.10%。包括廣南園區(qū)昔板片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目70000萬元，廣南縣城區(qū)社會(huì)停車場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目3000萬元，云南省文山州廣南縣國(guó)家儲(chǔ)備林項(xiàng)目20000萬元，廣南縣2021年老舊小區(qū)改造6500萬元，廣南縣第二人民醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目20000萬元，廣南縣第三自來水廠建設(shè)及城區(qū)供水管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目8700萬元，西林至廣南高速公路工程130000萬元。三是強(qiáng)化金融服務(wù)保障能力，營(yíng)造良好金融發(fā)展環(huán)境。截至2022年底，全縣金融機(jī)構(gòu)存款余額1949692.07萬元，比上年同期增加271269.90萬元，增長(zhǎng)16.16%；貸款余額1633909.78萬元，比上年同期增加253615.69萬元，增長(zhǎng)18.37%。
5．改革創(chuàng)新抓財(cái)政管理水平。一是貫徹實(shí)施緩解基層財(cái)政困難三年行動(dòng)計(jì)劃，提質(zhì)增效促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和財(cái)源建設(shè)。緊緊圍繞中央、省財(cái)稅體制改革任務(wù)，重點(diǎn)抓落實(shí)，提升基層財(cái)政自給能力，緩解縣級(jí)財(cái)政困難。二是加大各級(jí)政府預(yù)決算公開力度，大力推進(jìn)財(cái)政政策公開。擴(kuò)大部門預(yù)決算公開范圍，204個(gè)預(yù)算單位的財(cái)政預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)均在政府門戶網(wǎng)站和財(cái)政網(wǎng)站上向社會(huì)公開，實(shí)現(xiàn)財(cái)政預(yù)決算信息全覆蓋公開。三是著力維護(hù)政府采購(gòu)公平、公正的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序。2022年全縣各預(yù)算單位共完成政府采購(gòu)項(xiàng)目合同備案959個(gè)，政府采購(gòu)預(yù)算金額25382.66萬元，實(shí)際采購(gòu)金額24512.83萬元,節(jié)約資金869.83萬元，資金節(jié)約率3.42%。
6．深化財(cái)政資金績(jī)效管理。把績(jī)效管理理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，扎實(shí)開展事前績(jī)效評(píng)估、事中跟蹤監(jiān)控、事后評(píng)估問效，將結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整掛鉤，全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績(jī)效管理體系基本形成。
7．有序推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革。圍繞打造具有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力、較強(qiáng)的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范能力和管理規(guī)范的現(xiàn)代化企業(yè)目標(biāo)，研究制定《廣南縣深化縣屬國(guó)有企業(yè)改革整合重組方案》，整合重組了國(guó)資、城投、數(shù)投3家一級(jí)平臺(tái)公司；出臺(tái)《廣南縣縣屬國(guó)有企業(yè)薪酬管理指導(dǎo)意見》《廣南縣人民政府關(guān)于印發(fā)縣屬企業(yè)國(guó)有資本收益收取管理暫行辦法的通知》，規(guī)范了縣屬企業(yè)按規(guī)定如實(shí)申報(bào)國(guó)有資本收益制度。聘請(qǐng)第三方咨詢服務(wù)公司與縣城鄉(xiāng)建設(shè)投資有限公司合作，通過整合現(xiàn)有資源，提升縣城鄉(xiāng)建設(shè)投資有限公司信用評(píng)級(jí)。
各位代表，雖然一年來的財(cái)稅工作取得了一定成績(jī)，但仍然存在著一些困難和問題：一是收支矛盾仍然突出。財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，稅收對(duì)房地產(chǎn)、煙草等傳統(tǒng)行業(yè)的依賴仍然較大，受疫情、土地市場(chǎng)不景氣等多重因素影響，一般公共預(yù)算收入大幅減收，而單晶硅、新能源光伏等新興產(chǎn)業(yè)短期內(nèi)難以形成有效稅收；“三?！钡雀黝悇傂灾С龀掷m(xù)增加，財(cái)政收支矛盾十分突出。二是基層財(cái)政自給率較低。縣級(jí)“三?！北Ｕ弦蕾嚿霞?jí)補(bǔ)助，財(cái)政自給率僅為9.98%，隨著各類剛性支出不斷增加，“三?！北Ｕ先源嬖谪?cái)力缺口。三是債務(wù)還款壓力較大。目前廣南縣已進(jìn)入還本付息高峰期，縣級(jí)調(diào)度資源有限，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的壓力越來越大。四是國(guó)企改革推進(jìn)趨緩。新一輪國(guó)企改革啟動(dòng)以來，資產(chǎn)資源清查調(diào)查及服務(wù)機(jī)構(gòu)人員進(jìn)駐等工作受疫情影響，工作推進(jìn)進(jìn)度不理想。加之，本輪國(guó)企改革程度深、范圍廣、時(shí)間緊、任務(wù)重，整合重組涉及資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、債務(wù)承接、人員安置等情況紛繁復(fù)雜，推進(jìn)難度較大，企業(yè)整合重組推進(jìn)緩慢。
對(duì)于這些問題，我們將認(rèn)真研究并積極采取措施加以解決。
二、2023年地方財(cái)政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
2023年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神開局之年，也是全面推進(jìn)“十四五”規(guī)劃實(shí)施的關(guān)鍵之年。財(cái)政工作將堅(jiān)持全面學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，牢牢把握中國(guó)式現(xiàn)代化的中國(guó)特色、本質(zhì)要求和重大原則,堅(jiān)持政府過緊日子，大力壓減非剛性非重點(diǎn)支出，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，提高財(cái)政支出政策效能，加大重點(diǎn)領(lǐng)域支持力度，提高資金配置效率，全力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政金融安全，牢牢守住安全底線，大力推進(jìn)作風(fēng)革命、效能革命，矢志不渝奮力開創(chuàng)財(cái)政工作新局面。
（二）基本原則
一是堅(jiān)持黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，將堅(jiān)持和加強(qiáng)黨的全面領(lǐng)導(dǎo)貫穿預(yù)算管理制度改革全過程。二是堅(jiān)持以人民為中心，兜牢“三?！钡拙€，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，集中力量辦大事，堅(jiān)決落實(shí)政府過緊日子要求，強(qiáng)化預(yù)算對(duì)落實(shí)黨和國(guó)家重大政策的保障能力，實(shí)現(xiàn)公共資源與政策目標(biāo)有效匹配。三是積極運(yùn)用零基預(yù)算理念，打破支出固化僵化格局，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，集中力量辦大事，著力在補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)上下功夫，解決好人民群眾急難愁盼問題，不斷增進(jìn)民生福祉。四是堅(jiān)持底線思維，把防風(fēng)險(xiǎn)擺在更加突出的位置，杜絕脫離實(shí)際的過高承諾，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
（三）財(cái)政收支預(yù)算安排
1．一般公共預(yù)算
全縣一般公共預(yù)算收入60000萬元，比上年快報(bào)數(shù)59876萬元增加124萬元，增長(zhǎng)0.21%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入545899萬元（返還性收入3584萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入493312萬元、上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入49003萬元）、調(diào)入資金6000萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入25092萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)4741萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金800萬元，收入總計(jì)642532萬元。
全縣一般公共預(yù)算支出605000萬元，比上年快報(bào)數(shù)599779萬元增加5213萬元，增長(zhǎng)0.87%。加上上解上級(jí)支出12270萬元，地方政府一般債券還本支出25262萬元，支出總計(jì)642532萬元。
收支相抵，保持平衡。
2．政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入105000萬元，比上年快報(bào)數(shù)35206萬元增收69794萬元，增長(zhǎng)198.20%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入8000萬元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1488萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)21519萬元，收入總計(jì)136007萬元。
全縣政府性基金支出122519萬元，比上年快報(bào)數(shù)308573萬元減少186054萬元，下降60.29%。加上調(diào)出政府性基金2000萬元、上解支出10000萬元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出1488萬元，支出總計(jì)136007萬元。
收支相抵，保持平衡。
3．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入39088萬元，比上年快報(bào)數(shù)62532萬元下降20444萬元，下降37.49%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)2443萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入10萬元,收入總計(jì)41541萬元。
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出37541萬元，比上年快報(bào)數(shù)33846萬元增支3695萬元，增長(zhǎng)10.92%。加上調(diào)出資金4000萬元，支出總計(jì)41541萬元。
收支相抵，保持平衡。
4．社?；痤A(yù)算
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入224992萬元，比上年快報(bào)數(shù)200721萬元增收24271萬元，增長(zhǎng)12.10%。安排社會(huì)保險(xiǎn)基金支出208191萬元，比上年快報(bào)數(shù)192412萬元增支15779萬元，增長(zhǎng)8.2%。當(dāng)年基金結(jié)余16801萬元，加上年結(jié)余87578萬元，滾存結(jié)余104379萬元。
三、2023年財(cái)政工作措施
2023年全縣各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展和保障任務(wù)仍然很重，但財(cái)政收入大幅增長(zhǎng)的難度大，財(cái)政收支壓力仍然巨大。我們將緊緊圍繞縣委決策部署，落實(shí)人大預(yù)算審查意見，化壓力為動(dòng)力，變挑戰(zhàn)為機(jī)遇，確保完成全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，重點(diǎn)抓好以下幾方面工作：
（一）想方設(shè)法增加收入，提高財(cái)政保障能力。一是加大依法征管力度。依法嚴(yán)厲打擊偷逃稅等各種涉稅違法犯罪活動(dòng)，突出抓好重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)稅種的稅收征管，充分利用大數(shù)據(jù)等現(xiàn)代化管理手段，加強(qiáng)監(jiān)控管理，強(qiáng)化日常收入征管。二是積極推進(jìn)資源變資金。一方面抓好土地收入，做到土地應(yīng)收盡收、應(yīng)儲(chǔ)盡儲(chǔ)；同時(shí)采取土壤改良等有效措施，在提升耕地質(zhì)量等級(jí)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加快土地指標(biāo)交易，有序推進(jìn)土地開發(fā)整理項(xiàng)目實(shí)施。另外，強(qiáng)化資產(chǎn)處置。進(jìn)一步加強(qiáng)規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)管理，加快推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)的出租出售工作，使“資產(chǎn)”變“資本”。加快地面停車位經(jīng)營(yíng)權(quán)出讓，增加財(cái)政收入，緩解公共預(yù)算平衡壓力。三是積極向上爭(zhēng)取資金。緊抓廣南縣被納入省級(jí)緩解基層財(cái)政困難試點(diǎn)縣的政策機(jī)遇，謀劃一批具有戰(zhàn)略性和事關(guān)我縣振興發(fā)展的好項(xiàng)目，加大向上爭(zhēng)取政策和資金支持力度，全力緩解財(cái)政平衡壓力。四是積極促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。聚焦稅收占比短板，抓實(shí)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)稅收提升、骨干稅源企業(yè)培育、昔板園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)，特別是以綠色硅為支撐的產(chǎn)業(yè)發(fā)展，以爭(zhēng)促進(jìn)財(cái)源結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，提升產(chǎn)業(yè)稅收貢獻(xiàn)，培育壯大梯度財(cái)源，切實(shí)增強(qiáng)內(nèi)生動(dòng)力。
（二）嚴(yán)格控制支出安排，兜牢兜實(shí)“三保”底線。堅(jiān)持“三?！痹陬A(yù)算編制和支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)持國(guó)家和省級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的“三?！敝С鰞?yōu)先順序，切實(shí)保障基本民生落實(shí)到位，工資按時(shí)足額發(fā)放，機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)?！叭！蔽绰鋵?shí)前，除應(yīng)急救災(zāi)等特殊事項(xiàng)外，不再安排其他支出。2023年安排“三?！敝С?38777萬元。其中，保工資需求236446萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)需求9704萬元、?；久裆枨?92628萬元。牢牢將“三保”支出控制在預(yù)算盤子內(nèi)。
（三）牢牢樹立底線思維，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行不確定性不穩(wěn)定性增加的情況下，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)研判分析，確保收支平穩(wěn)運(yùn)行。從嚴(yán)防范化解財(cái)政金融領(lǐng)域各類風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)底線。強(qiáng)化債務(wù)限額管理和債務(wù)預(yù)算約束，開好地方規(guī)范舉債前門，嚴(yán)堵違法違規(guī)舉債后門，防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例，依法依規(guī)組織收入，安排支出。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，強(qiáng)化預(yù)算對(duì)執(zhí)行的控制。完善事前審核、事中監(jiān)控、事后處置的“三?！鳖A(yù)算管理工作機(jī)制，堅(jiān)決防范基層“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。
（四）著力深化財(cái)政改革，提升財(cái)政管理效能。一是全面加強(qiáng)預(yù)算管理。建立以項(xiàng)目為核心的全過程管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、內(nèi)控、績(jī)效、監(jiān)督等一體化全流程管理，確保新的預(yù)算管理一體化業(yè)務(wù)全程線上運(yùn)行。深入落實(shí)零基預(yù)算理念，健全財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系。將項(xiàng)目作為部門和單位預(yù)算管理的基本單元，預(yù)算支出全部以項(xiàng)目形式納入預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)，實(shí)施項(xiàng)目全生命周期管理，未納入預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)的項(xiàng)目一律不安排預(yù)算。實(shí)行項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)化分類，規(guī)范立項(xiàng)依據(jù)、實(shí)施期限、支出標(biāo)準(zhǔn)、預(yù)算需求等要素。二是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督和績(jī)效管理。全力提升財(cái)政監(jiān)督水平。嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政監(jiān)督政治責(zé)任，進(jìn)一步健全完善全過程、多層次監(jiān)督檢查。圍繞重大財(cái)稅政策落實(shí)、政府會(huì)計(jì)制度執(zhí)行、惠民惠農(nóng)政策落地等開展監(jiān)督檢查和跟蹤問效，將執(zhí)行財(cái)經(jīng)制度、資金管理、監(jiān)督問題整改等情況與資金安排、政策支持掛鉤，促進(jìn)資金安全運(yùn)行、高效使用。加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)部門資金分配使用、政府采購(gòu)等內(nèi)控管理，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)。三是全面加強(qiáng)法治財(cái)政建設(shè)。嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政行政執(zhí)法，全面提高財(cái)政干部法治思維和依法履職能力。全面規(guī)范政府收支行為，強(qiáng)化對(duì)預(yù)算執(zhí)行的管理和監(jiān)督，依法、依規(guī)按程序做好預(yù)決算信息公開，自覺接受社會(huì)監(jiān)督、人大監(jiān)督、民主監(jiān)督、司法監(jiān)督和審計(jì)監(jiān)督，推進(jìn)財(cái)政重大決策科學(xué)化、民主化、法治化。
（五）加大內(nèi)部管理力度，全力提升財(cái)政管理水平。一是在目前財(cái)政工作日趨規(guī)范化，程序化的基礎(chǔ)上，立足于提高工作效率。進(jìn)一步理順內(nèi)部機(jī)制，推進(jìn)作風(fēng)革命、效能革命引向深入。實(shí)施信息化管理，強(qiáng)化督辦制度，探索方便服務(wù)對(duì)象的措施和辦法，積極營(yíng)造“人人有事干，人人能干事”的工作氛圍。二是提高執(zhí)政能力和執(zhí)政水平。加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，全面提高領(lǐng)導(dǎo)水平。按照政治堅(jiān)定、開拓創(chuàng)新、求真務(wù)實(shí)、勤政廉政、團(tuán)結(jié)協(xié)調(diào)，進(jìn)一步加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，使之成為學(xué)習(xí)型組織、創(chuàng)新型團(tuán)隊(duì)、實(shí)干型集體、廉潔型班子。三是強(qiáng)化制度建設(shè)。建立健全縣財(cái)政局推進(jìn)作風(fēng)加強(qiáng)機(jī)關(guān)效能“紅黑榜”管理等制度，努力形成以制度管人管事工作機(jī)制，著力推動(dòng)財(cái)政各項(xiàng)工作“干在實(shí)處、走在前列”。
各位代表，做好2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見。攻堅(jiān)克難、奮發(fā)有為，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，為圓滿完成全年預(yù)算目標(biāo)和各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)而努力奮斗！
