（云南省）關(guān)于文山州馬關(guān)縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政算（草案）報(bào)告
馬關(guān)縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政算（草案）報(bào)告
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，馬關(guān)縣財(cái)政在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，嚴(yán)格落實(shí)“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，整合財(cái)政資源，大力提質(zhì)增效，落實(shí)積極財(cái)政政策，保障全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定，較好地完成了縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)。
（一）2022年預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算。全縣公共財(cái)政總收入完成139539萬(wàn)元，占預(yù)算數(shù)的105%，同比增長(zhǎng)10.3%。地方一般公共預(yù)算收入完成74305萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100.8%，同比增長(zhǎng)4.8%；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18210萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入300999萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)4619萬(wàn)元，調(diào)入資金4541萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金522萬(wàn)元，收入總量為403196萬(wàn)元。地方一般公共預(yù)算支出完成358378萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的101.5%，同比增長(zhǎng)5.7%；加上債務(wù)還本支出17631萬(wàn)元，上解上級(jí)支出16129萬(wàn)元，調(diào)出資金5588萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金555萬(wàn)元，支出總量為398281萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)至下年支出4915萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入完成10902萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的91.8%，同比下降58.2%；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入64600萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3033萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2015萬(wàn)元，調(diào)入資金5588萬(wàn)元，收入總量為86138萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出完成76076萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的99.2%，同比下降46.2%；加上債務(wù)還本支出1150萬(wàn)元，上解上級(jí)支出1608萬(wàn)元，調(diào)出資金4359萬(wàn)元，支出總量為83193萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)至下年支出2945萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成182萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的66.4%，同比下降16.1%；加上上級(jí)補(bǔ)助收入7萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)9萬(wàn)元，收入總量為198萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1萬(wàn)元，調(diào)出到一般公共預(yù)算資金182萬(wàn)元，支出總量183萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)至下年支出15萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成83710萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的92.2%，同比增長(zhǎng)15%；加上上年結(jié)余收入44584萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入34257萬(wàn)元，收入總量為162551萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成65284萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的99.7%，同比下降2.1%；加上上解上級(jí)支出55292萬(wàn)元，支出總量為120576萬(wàn)元。收支相抵，年末滾存結(jié)余41975萬(wàn)元。
（二）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.政府債務(wù)情況。一是地方政府債務(wù)限額情況。2022年上級(jí)下達(dá)我縣政府債務(wù)限額為370350萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)限額106650萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額263700萬(wàn)元）。二是政府債券轉(zhuǎn)貸及余額情況。2021年末，全縣政府債務(wù)余額276640萬(wàn)元，2022年?duì)幦Y金65400萬(wàn)元，（其中：新增一般債券800萬(wàn)元，新增專(zhuān)項(xiàng)債券64600萬(wàn)元），縣級(jí)財(cái)政資金償還本金1373萬(wàn)元，2022年年末地方政府債務(wù)余額340667萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)82095萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)258572萬(wàn)元），占政府債務(wù)限額的92%，符合政府債務(wù)限額管理相關(guān)規(guī)定。
2.預(yù)備費(fèi)使用情況。2022年安排預(yù)備費(fèi)3870萬(wàn)元，已安排支出3870萬(wàn)元，主要用于疫情防控、地質(zhì)災(zāi)害防治、重大動(dòng)物疫病補(bǔ)助、防汛抗旱物資采購(gòu)、強(qiáng)邊固防支出。
3.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。上年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金522萬(wàn)元，全部調(diào)入，用于平衡本年度預(yù)算。
4.財(cái)政存量資金安排使用情況。根據(jù)盤(pán)活財(cái)政存量資金規(guī)定，2022年共清理收回財(cái)政存量資金26188萬(wàn)元，資金全部統(tǒng)籌用于縣委、縣政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、保障改善民生等支出。
5.“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況。2022年“三公”經(jīng)費(fèi)支出1146萬(wàn)元，同比減支4萬(wàn)元，下降0.3%。
6.“三?！北Ｕ锨闆r。健全“三?！惫芾頇C(jī)制，采取預(yù)算源頭管控、執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)分析研判等措施，“三?！必?zé)任落實(shí)平穩(wěn)有序。全縣“三?！敝С?18021萬(wàn)元，其中：保工資130819萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)8391萬(wàn)元、保基本民生78811萬(wàn)元。
7.安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。2022年用一般公共預(yù)算超收收入補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金555萬(wàn)元。
（三）2022年重點(diǎn)工作情況
一年來(lái)，我們立足實(shí)際，量力而行，推動(dòng)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策貫徹落實(shí)。堅(jiān)決貫徹落實(shí)省、州一攬子政策措施，把穩(wěn)增長(zhǎng)放在更加突出位置，最大限度減少疫情對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的影響。一是全力組織收入入庫(kù)。定期召開(kāi)財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議，認(rèn)真分析稅源情況，應(yīng)收盡收。進(jìn)一步加大國(guó)有資產(chǎn)處置盤(pán)活變現(xiàn)，提高國(guó)有資產(chǎn)使用率，全力完成年初既定的收入目標(biāo)任務(wù)。二是加速推進(jìn)留抵退稅。落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)和助企紓困政策，快速平穩(wěn)推進(jìn)退稅工作，完成增值稅留抵退稅3325萬(wàn)元，使留抵退稅從“擺在賬上”陸續(xù)“退到手上”，讓更多市場(chǎng)主體享受實(shí)惠，增強(qiáng)市場(chǎng)主體活力。三是加快財(cái)政支出進(jìn)度。始終堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，不斷加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，及時(shí)撥付資金，在優(yōu)先保障“三?！敝С龊螅罅?yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)加大對(duì)疫情防控、強(qiáng)邊固防、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、基本民生和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃重點(diǎn)領(lǐng)域的投入，提高支出精準(zhǔn)度。四是加快擴(kuò)大政府有效投資。全力爭(zhēng)取上級(jí)支持，爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付300999萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.2%。用足用好用活中央及省基建投資、重大項(xiàng)目建設(shè)、專(zhuān)項(xiàng)債券等財(cái)政資金引領(lǐng)帶動(dòng)有效投資。爭(zhēng)取中央、省預(yù)算內(nèi)基建投資8646萬(wàn)元資金支持保障邊境小康村產(chǎn)業(yè)道路、國(guó)有林場(chǎng)管護(hù)站加固改造、邊境基礎(chǔ)設(shè)施和天然橡膠生產(chǎn)能力建設(shè)。爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目7個(gè)，債券資金64600萬(wàn)元，全部投入產(chǎn)業(yè)園區(qū)、水利、醫(yī)療、市政、污水處理基礎(chǔ)設(shè)施等民生領(lǐng)域，政府投資補(bǔ)短板、惠民生、穩(wěn)投資、促發(fā)展的“杠桿”作用得到充分發(fā)揮。
一年來(lái)，我們聚焦重點(diǎn)，保障投入，推動(dòng)重大決策部署有效落實(shí)。采取一系列穩(wěn)收入、優(yōu)結(jié)構(gòu)、強(qiáng)管理的舉措，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌，全力保障強(qiáng)邊固防、疫情防控、重大項(xiàng)目的投入，為疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展做好雙支撐。一是全力支持打好疫情防控阻擊戰(zhàn)。按照疫情防控工作要求，強(qiáng)化資金調(diào)度保障，及時(shí)做好資金劃撥，籌措疫情防控資金6745萬(wàn)元，支持新冠肺炎疾病救治、核酸檢測(cè)、疫情防控防治物資和設(shè)備購(gòu)置、集中隔離醫(yī)學(xué)觀察點(diǎn)建設(shè)、協(xié)議酒店租用和改造、疫情防控卡哨點(diǎn)值守人員生活補(bǔ)助等公共衛(wèi)生體系和重大疫情防控救治體系建設(shè)，為疫情防控工作保駕護(hù)航。二是全力筑牢強(qiáng)邊固防銅墻鐵壁。為扛牢扛穩(wěn)“為國(guó)守門(mén)、為國(guó)把關(guān)”政治責(zé)任，有效阻截境外疫情“傳播途徑”，織牢邊境疫情防控和邊境管控防線(xiàn)，對(duì)邊境鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級(jí)嚴(yán)管區(qū)輪作土地和地上附作物補(bǔ)助。積極籌措安排邊境立體化防控建設(shè)資金13384萬(wàn)元打造強(qiáng)邊固防2.0版。三是全力夯實(shí)守土固邊“根基”。安排資金9002萬(wàn)元發(fā)放邊民補(bǔ)助和中越邊境雷區(qū)封禁一線(xiàn)邊民薪碳補(bǔ)助，邊境群眾基本生活質(zhì)量得到提高，努力做到“邊境興則邊疆穩(wěn)，邊民富則邊防固”。四是全力推進(jìn)人居環(huán)境整治提升?；I集資金1989萬(wàn)元支持開(kāi)展美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、農(nóng)村人居環(huán)境整治提升，建設(shè)一批各具特色、亮點(diǎn)紛呈的美麗鄉(xiāng)村示范樣板，實(shí)現(xiàn)發(fā)展與生態(tài)、富裕與美麗“雙贏”，馬關(guān)全面凈起來(lái)、美起來(lái)、富起來(lái)。
一年來(lái)，我們關(guān)注民生，保障支出，推動(dòng)民生福祉不斷提升改善。圍繞人民群眾關(guān)心的急難愁盼問(wèn)題開(kāi)展民生建設(shè)，盡力而為、量力而行，努力在發(fā)展中保障和改善民生，為人民群眾提供穩(wěn)定預(yù)期和充分保障，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。2022年一般公共預(yù)算支出358378萬(wàn)元，其中：教育、社會(huì)保障、衛(wèi)生健康等重點(diǎn)民生領(lǐng)域支出304368萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的84.9%，基本民生支出保障有力。一是支持鄉(xiāng)村振興有效銜接。安排統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金29133萬(wàn)元保障鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。安排資金2071萬(wàn)元支持新建高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)。安排資金14404萬(wàn)元兌現(xiàn)各項(xiàng)惠民惠農(nóng)政策補(bǔ)助，保障種糧群眾利益和糧食安全。二是抓好農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)及時(shí)參保。安排資金602萬(wàn)元對(duì)種植業(yè)262741畝（水稻、玉米、甘蔗、油菜）、養(yǎng)殖業(yè)25365頭（育肥豬、母豬）、公益林701000畝、商品林92390畝投保。三是保障教育支出“兩個(gè)增長(zhǎng)”。加大農(nóng)村稅費(fèi)轉(zhuǎn)移支付、教育費(fèi)附加、土地出讓收入計(jì)提的教育基金對(duì)教育的投入，確保一般公共預(yù)算教育支出逐年只增不減，推動(dòng)教育公平發(fā)展和質(zhì)量提升。全縣教育支出83145萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.1%，科學(xué)配置財(cái)力資源，從體制上保障教育事業(yè)發(fā)展的需要。四是健全社會(huì)保障體系。安排資金21407萬(wàn)元保障城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出，安排資金7502萬(wàn)元保障城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出，健全社?；鸨O(jiān)管體系，守住看好老百姓“保命錢(qián)”“養(yǎng)老錢(qián)”。安排資金15025元用于困難群眾救助補(bǔ)助，持續(xù)完善社會(huì)保障、社會(huì)福利和社會(huì)求助體系，落實(shí)城鄉(xiāng)低保、臨時(shí)救助、特困幫扶、撫恤優(yōu)待等托底政策，保障困難群眾基本生活。五是加快直達(dá)資金惠企利民。直達(dá)資金安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療、城鄉(xiāng)義務(wù)教育、普惠金融發(fā)展、助企紓困、?；久裆?、保就業(yè)等支出129819萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政資金直達(dá)基層、直達(dá)民生。全縣直達(dá)資金支出118410萬(wàn)元，支出率為91.2%，直達(dá)資金惠企利民成效明顯。
一年來(lái)，我們穩(wěn)中求進(jìn)，提升保障，推動(dòng)防范重大風(fēng)險(xiǎn)有效化解。堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，落實(shí)“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，完善財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，打好防風(fēng)險(xiǎn)化債務(wù)主動(dòng)戰(zhàn)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)。一是有力保障財(cái)政安全運(yùn)行。加強(qiáng)稅源培植，挖掘增收潛力，確保財(cái)政收入顆粒歸倉(cāng)、足額入庫(kù)，完成稅收收入50195萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.5%；完成非稅收入24410萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.4%。堅(jiān)持落實(shí)“過(guò)緊日子”要求，嚴(yán)把支出預(yù)算關(guān)口，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，對(duì)直達(dá)資金、工資發(fā)放、重點(diǎn)民生資金等支出實(shí)行專(zhuān)項(xiàng)安排庫(kù)款。加大歷史遺留問(wèn)題消化處理，清理消化財(cái)政暫付款18191萬(wàn)元，“一卡通”管理使用問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)整改6613萬(wàn)元。二是全力化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?？茖W(xué)制定債務(wù)化解方案，建立到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示預(yù)警機(jī)制，穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)。結(jié)合當(dāng)年財(cái)力和政府債務(wù)到期情況，申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券償還到期政府債券17410萬(wàn)元，統(tǒng)籌各類(lèi)資金償還到期債務(wù)41684萬(wàn)元，穩(wěn)步降低存量債務(wù)規(guī)模。
一年來(lái)，我們?cè)鰪?qiáng)管理，強(qiáng)化公開(kāi)，推動(dòng)提升財(cái)政監(jiān)管質(zhì)效水平。圍繞治理體系和治理能力現(xiàn)代化，全力推進(jìn)深化財(cái)稅體制改革，不斷落實(shí)拓展財(cái)政改革的廣度和深度。一是著力強(qiáng)化公開(kāi)公示。將全縣預(yù)決算公開(kāi)工作納入年度目標(biāo)量化考核，強(qiáng)化業(yè)務(wù)指導(dǎo)，加大檢查力度，除涉密單位外，所有預(yù)算單位均在全省預(yù)決算公開(kāi)監(jiān)督平臺(tái)及馬關(guān)縣人民政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)“雙公開(kāi)”預(yù)決算，公開(kāi)率達(dá)100%，促進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)系統(tǒng)化、規(guī)范化、常態(tài)化。二是自覺(jué)接受監(jiān)督檢查。認(rèn)真貫徹執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例、云南省預(yù)算審查監(jiān)督條例，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大及其常委會(huì)有關(guān)預(yù)算決議，持續(xù)改進(jìn)預(yù)算報(bào)告和草案編報(bào)工作，自覺(jué)接受人大法律監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督和審計(jì)監(jiān)督。全力做好人大代表建議和政協(xié)委員提案辦理，主辦建議提案4件，辦復(fù)率、按時(shí)辦結(jié)率均達(dá)100%。三是全面落實(shí)績(jī)效管理。為提高預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果，在結(jié)合單位開(kāi)展資金績(jī)效管理的基礎(chǔ)上，抽取衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)、教育、住建等部門(mén)開(kāi)展項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及項(xiàng)目500個(gè)，資金量達(dá)67080萬(wàn)元。
當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期，財(cái)政在經(jīng)受了經(jīng)濟(jì)下行、疫情影響等嚴(yán)峻考驗(yàn)后，將長(zhǎng)期處于緊平衡、緊運(yùn)行狀態(tài)。一是財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，財(cái)政增收面臨壓力大。二是自身造血不足，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨。三是剛性支出不斷增加，保“三?！眽毫薮?。四是預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度偏慢，績(jī)效管理水平不高。五是專(zhuān)債項(xiàng)目?jī)?chǔ)備不足，債券資金閑置且項(xiàng)目收益不明顯。面對(duì)異常復(fù)雜的形勢(shì)和局面，我們上下同心，團(tuán)結(jié)一致，量力而行，盡力而為，鼓足“一天當(dāng)三天用”的干勁，以打仗的作風(fēng)，踐行“馬關(guān)奮斗”，高效完成了全年目標(biāo)任務(wù)。
二、2023年地方財(cái)政預(yù)算安排情況
2023年，是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，也是全面推進(jìn)“十四五”規(guī)劃實(shí)施的關(guān)鍵之年，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，深入貫徹習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話(huà)精神和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，繼續(xù)貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策，堅(jiān)持“合理適度、不透支未來(lái)”的總基調(diào)，綜合考慮財(cái)力承載能力、政策性減收增支和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展客觀需要，提出財(cái)政收支預(yù)算安排建議：
（一）2023年地方財(cái)政預(yù)算
1.一般公共預(yù)算。全縣公共財(cái)政總收入預(yù)計(jì)完成146928萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)5.3%；地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成78800萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)6%；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9180萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入293532萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4915萬(wàn)元，調(diào)入資金1200萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金555萬(wàn)元，收入總量388182萬(wàn)元。地方一般公共預(yù)算支出安排362000萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)1%；加上債務(wù)還本支出9182萬(wàn)元，上解上級(jí)支出17000萬(wàn)元，支出總量388182萬(wàn)元。收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成26500萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)1.43倍；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24250萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3000萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2945萬(wàn)元，收入總量56695萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出安排27115萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)下降64.4%；加上債務(wù)還本支出26250萬(wàn)元，上解上級(jí)支出3330萬(wàn)元，支出總量56695萬(wàn)元。收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成1200萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)5.59倍；加上上級(jí)補(bǔ)助收入7萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)15萬(wàn)元，收入總量1222萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排22萬(wàn)元，加上調(diào)出資金1200萬(wàn)元，支出總量1222萬(wàn)元。收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成91367萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)9.1%；加上上年結(jié)余收入41975萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入37602萬(wàn)元，收入總量170944萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排70911萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)8.6%；加上上解上級(jí)支出52538萬(wàn)元，支出總量123449萬(wàn)元。收支相抵，年末滾存結(jié)余47495萬(wàn)元。
（二）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.預(yù)備費(fèi)設(shè)立情況。預(yù)備費(fèi)安排4000萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的1.1%。符合《預(yù)算法》“各級(jí)一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級(jí)一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費(fèi)”的規(guī)定。
2.“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況。2023年，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算1127萬(wàn)元，比2022年預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)減支19萬(wàn)元，下降1.7%。
3.“三保”預(yù)算情況。堅(jiān)持國(guó)家和省級(jí)標(biāo)準(zhǔn)“三?！敝С鲈凇叭！敝С鲋械膬?yōu)先順序，壓緊壓實(shí)縣級(jí)“三?！必?zé)任，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€(xiàn)。全縣“三?！鳖A(yù)算安排245067萬(wàn)元，其中：保工資135858萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)6959萬(wàn)元，?；久裆?02250萬(wàn)元，比2022年預(yù)算數(shù)增加21176萬(wàn)元，主要是根據(jù)2023年“三?！闭咔鍐危瑢⒁咔榉揽?、供水、供電、公共交通支出、公共美術(shù)館、圖書(shū)館、文化館免費(fèi)開(kāi)放補(bǔ)助納入“三保”保障范圍，年度新增人員支出、職業(yè)年金等按政策優(yōu)先、足額編制“三?！鳖A(yù)算。
（三）2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
1.持續(xù)培育財(cái)源，推動(dòng)財(cái)政增收。充分發(fā)揮財(cái)政政策和資金導(dǎo)向作用，加大工業(yè)園區(qū)、重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目的支持力度，提升財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力，著力培植財(cái)源，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是培植稅源項(xiàng)目。聚焦稅收占比短板，抓實(shí)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)稅收提升、骨干稅源企業(yè)培育、園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)，促進(jìn)財(cái)源結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，提升產(chǎn)業(yè)稅收貢獻(xiàn)，切實(shí)增強(qiáng)內(nèi)生動(dòng)力。二是強(qiáng)化基金收入。整合土地資源，加大土地出讓力度，確保實(shí)現(xiàn)既定土地出讓收入。三是高效統(tǒng)籌資源。加大新增資產(chǎn)配置與資產(chǎn)存量掛鉤力度，推動(dòng)國(guó)有資產(chǎn)共享共用，促進(jìn)長(zhǎng)期低效運(yùn)轉(zhuǎn)、閑置和超標(biāo)準(zhǔn)配置資產(chǎn)以及臨時(shí)配置資產(chǎn)調(diào)劑使用，按規(guī)定處置不需使用且難以調(diào)劑的國(guó)有資產(chǎn)，促使縣級(jí)財(cái)政增收。
2.持續(xù)堅(jiān)持人民至上，著力保障民生。緊盯當(dāng)前民生事業(yè)存在的問(wèn)題短板，圍繞群眾最迫切需要解決的問(wèn)題，加快補(bǔ)齊民生短板，不斷提升人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。一是支持基本民生改善。強(qiáng)化民生兜底保障，加強(qiáng)教育經(jīng)費(fèi)保障，積極促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)，支持公共文化體系建設(shè)，服務(wù)醫(yī)藥衛(wèi)生體制綜合改革，全面完善多層次社會(huì)保障體系，多渠道籌措資金，著力保障民生工程建設(shè)。二是支持全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。繼續(xù)落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，深入推進(jìn)國(guó)家重點(diǎn)幫扶縣財(cái)政涉農(nóng)資金整合，有效利用銜接鄉(xiāng)村振興財(cái)政補(bǔ)助資金，保持農(nóng)業(yè)農(nóng)村資金投入力度和財(cái)政支出不減，確保統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金產(chǎn)業(yè)投入占比不低于50%和中央、省級(jí)銜接鄉(xiāng)村振興財(cái)政補(bǔ)助資金產(chǎn)業(yè)投入占比分別不低于72%、52%，加快培育特色農(nóng)業(yè)品牌，發(fā)展新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體，打造“一村一品”和鄉(xiāng)村振興示范樣板，推進(jìn)人居環(huán)境整治，建設(shè)宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村，提升人民群眾生活品質(zhì)。三是建立定額標(biāo)準(zhǔn)體系。推動(dòng)預(yù)算從“控盤(pán)子”向“控標(biāo)準(zhǔn)”轉(zhuǎn)變，制定符合實(shí)際的公用經(jīng)費(fèi)保障體系，禁止部門(mén)和單位在定額標(biāo)準(zhǔn)外申報(bào)各類(lèi)工作經(jīng)費(fèi)。
3.持續(xù)開(kāi)源節(jié)流，提升財(cái)政保障。聚焦財(cái)政資源統(tǒng)籌，以最大力度爭(zhēng)政策籌資金，想方設(shè)法拓寬“聚財(cái)”之道。一是強(qiáng)化收入組織。圍繞收入預(yù)期目標(biāo)，強(qiáng)化宏觀政策和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析，科學(xué)研判收入趨勢(shì)，做好各項(xiàng)稅收清繳清算，充分挖掘非稅收入潛力，堅(jiān)持嚴(yán)征細(xì)管，做到應(yīng)收盡收。二是提高收入質(zhì)量。逐步扭轉(zhuǎn)稅收占比，力爭(zhēng)向稅收收入占比70%以上的目標(biāo)靠齊，穩(wěn)步提高收入質(zhì)量。三是強(qiáng)化向上爭(zhēng)取。積極研究政策動(dòng)向，密切關(guān)注中央、省政策導(dǎo)向和資金投向，吃透上情，立足邊疆民族地區(qū)和革命老區(qū)等政策優(yōu)勢(shì)，爭(zhēng)取上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付、均衡性轉(zhuǎn)移支付等財(cái)力支持。圍繞重點(diǎn)做好專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目常態(tài)化儲(chǔ)備，爭(zhēng)取更多投資和債券支持。
4.持續(xù)財(cái)政改革，提升治理水平。聚焦改革和創(chuàng)新，在改革中破解難題，在創(chuàng)新中謀求突破，以更高要求、更新舉措推進(jìn)財(cái)政體制改革，堅(jiān)定不移落實(shí)“理財(cái)”之策。一是完善財(cái)政管理手段。繼續(xù)深化零基預(yù)算改革，提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平和預(yù)算透明度，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，深化國(guó)庫(kù)集中收付制度改革，硬化預(yù)算約束力嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算支出和開(kāi)展政府采購(gòu)，嚴(yán)格控制不同預(yù)算科目或項(xiàng)目間預(yù)算資金的調(diào)劑。推動(dòng)預(yù)算公開(kāi)和政府采購(gòu)意向公開(kāi)工作，進(jìn)一步提高預(yù)算執(zhí)行和政府采購(gòu)?fù)该鞫龋苿?dòng)“陽(yáng)光財(cái)政”建設(shè)。二是落實(shí)績(jī)效管理改革。堅(jiān)持“花錢(qián)必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”，圍繞健全現(xiàn)代預(yù)算制度要求，強(qiáng)化中期財(cái)政規(guī)劃管理，合理安排政策實(shí)施力度和節(jié)奏。完善全過(guò)程績(jī)效管理機(jī)制，建立完善預(yù)算安排同執(zhí)行、審計(jì)、績(jī)效掛鉤機(jī)制，不斷提高財(cái)政資金使用效益，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)審全覆蓋。
5.持續(xù)安全發(fā)展，落實(shí)財(cái)政監(jiān)管。聚焦促發(fā)展和防風(fēng)險(xiǎn)，以更嚴(yán)紀(jì)律、更強(qiáng)監(jiān)管依法全面履行財(cái)政職能，全力以赴扛實(shí)“管財(cái)”之責(zé)。一是堅(jiān)決防范化解各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化債務(wù)限額管理和債務(wù)預(yù)算約束，開(kāi)好地方規(guī)范舉債前門(mén)，嚴(yán)堵違法違規(guī)舉債后門(mén)，防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格控制國(guó)有企業(yè)新增債務(wù)，確保不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)排查和處置，嚴(yán)厲打擊金融詐騙、非法集資、高利貸、金融領(lǐng)域涉黑涉惡等違法違規(guī)行為。二是全力提升財(cái)政監(jiān)督水平。嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政監(jiān)督政治責(zé)任，進(jìn)一步健全完善全過(guò)程、多層次監(jiān)督檢查，促進(jìn)資金安全運(yùn)行、高效使用。三是全面加強(qiáng)法治財(cái)政建設(shè)。嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政行政執(zhí)法，全面提高財(cái)政干部法治思維和依法行政能力。全面規(guī)范政府收支行為，強(qiáng)化對(duì)預(yù)算執(zhí)行的管理和監(jiān)督，依法依程序做好預(yù)決算信息公開(kāi)，自覺(jué)接受黨內(nèi)監(jiān)督、人大監(jiān)督、民主監(jiān)督、司法監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督，推進(jìn)財(cái)政重大決策科學(xué)化、民主化、法治化。
做好2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨，使命光榮。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)、縣政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，全面深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，不斷提高預(yù)算管理水平，努力擴(kuò)大財(cái)政收支規(guī)模，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，提升財(cái)政保障能力。以“馬關(guān)有我、不負(fù)馬關(guān)”的使命擔(dān)當(dāng)，團(tuán)結(jié)一心，以“今天再晚也是早，明天再早也是晚”的效率意識(shí)，奮力完成全年預(yù)算目標(biāo)和各項(xiàng)財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展保駕護(hù)航！
