（云南?。╆P(guān)于文山州西疇縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于西疇縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
（2022年1月14日在縣第十七屆人民代表大會第一次會議上）
西疇縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將西疇縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案提請縣第十七屆人民代表大會第一次會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出寶貴意見。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，財(cái)政部門以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持把習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神作為財(cái)政工作的“綱”和“魂”，堅(jiān)決貫徹中央、省、州和縣委縣政府各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)決落實(shí)積極的財(cái)政政策更加積極有為的要求，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，集中財(cái)力支持做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，千方百計(jì)助推全年財(cái)政收支預(yù)算平衡，有力促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）2021年預(yù)算收支完成情況
1. 一般公共預(yù)算
全縣地方一般公共預(yù)算收入25531萬元，為年初預(yù)算25560萬元的99.9%，比上年決算數(shù)24808萬元增加723萬元，增長3%。全縣地方一般公共預(yù)算支出完成219527萬元，為年初預(yù)算264895萬元的82.9%，比上年決算數(shù)264895萬元減少45368萬元，下降17.1%。
全縣地方一般公共預(yù)算平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入25531萬元，上級補(bǔ)助收入199179萬元（返還性收入1452萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入173464萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入24263萬元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8200萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1452萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金68萬元，調(diào)入資金3350萬元，收入總計(jì)237780萬元。地方一般公共預(yù)算支出219527萬元，上解上級支出7157萬元，再融資債券支出8462萬元，支出總計(jì)235146萬元。年終結(jié)余2634萬元。
2.政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入9659萬元，為年初預(yù)算23025萬元的42%，比上年決算數(shù)6518萬元增加3141萬元，增長48.2%。全縣政府性基金預(yù)算支出79969萬元，為年初預(yù)算4391萬元的18.2倍，比上年決算數(shù)62740萬元增加17229萬元，增長27.5%。
全縣政府性基金預(yù)算平衡情況：政府性基金預(yù)算收入9659萬元，上級補(bǔ)助收入950萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入366萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入76080萬元，收入總計(jì)87055萬元。政府性基金預(yù)算支出79969萬元，債務(wù)還本支出3080萬元，上解上級支出586萬元，調(diào)出資金2270萬元，支出總計(jì)85905萬元。年終結(jié)余1150萬元。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算
上級補(bǔ)助收入6萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3萬元，收入總計(jì)9萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出6萬元，年終結(jié)余3萬元。
4. 社會保險基金執(zhí)行情況
全縣社會保險基金預(yù)算收入64610萬元，為年初預(yù)算77875萬元的83%，比上年決算數(shù)64790萬元減少180萬元，下降0.28%。全縣社會保險基金預(yù)算支出59810萬元，為年初預(yù)算75613萬元的79.1%，比上年決算數(shù)51168萬元減少8642萬元，同比增長16.9%。本年結(jié)余4800萬元，年末滾存結(jié)余39567萬元。
以上預(yù)算執(zhí)行情況所列數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待州財(cái)政局批復(fù)我縣2021年財(cái)政決算后，預(yù)計(jì)部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所變化，屆時再向縣人大常委會報(bào)告，并及時向社會公開。
（二）其他需要報(bào)告的情況
1. 債務(wù)情況
全縣一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8200萬元，為年初預(yù)算8100萬元的101.2%，比上年決算數(shù)3925萬元增加4275萬元，增長108.9%。全縣一般債務(wù)還本支出8462萬元，為年初預(yù)算8462萬元的100%，比上年決算數(shù)622萬元增加7840萬元，增長11.6倍。全縣專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入76080萬元，為年初2780萬元的26.4倍，比上年決算數(shù)52900萬元增加23180萬元，增長3.4倍。全縣專項(xiàng)債務(wù)還本支出3080萬元，為年初預(yù)算3080萬元的100%，比上年決算數(shù)9200萬元減少6120萬元，下降66.5%。
全縣政府債務(wù)限額236165萬元（一般債務(wù)91665萬元，專項(xiàng)債務(wù)144500萬元），全縣政府債務(wù)余額198895萬元（一般債務(wù)余額61450萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額137500萬元），占債務(wù)限額的84.2%。
2. 預(yù)備費(fèi)安排使用情況
2021年安排預(yù)備費(fèi)3000萬元，2021年以來根據(jù)縣政府批示動用預(yù)備費(fèi)支出3000萬元，已全部支出。用于金鐘山片區(qū)市政道路建設(shè)項(xiàng)目、興街二期開發(fā)片區(qū)市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目等支出。
3. “三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)支出991.49萬元，比年初預(yù)算減少367.84萬元，下降27%。同比上年減少26.76萬元，下降3%。
（三）2021年財(cái)政政策執(zhí)行和財(cái)政重點(diǎn)工作情況
1.聞令而動、聽令即行，疫情防控成效顯著。堅(jiān)決履行疫情防控財(cái)政職能職責(zé)，千方百計(jì)籌集資金助推穩(wěn)增長系列措施落地見效，“六?！惫ぷ髟鷮?shí)推進(jìn)，“六穩(wěn)”任務(wù)有效落實(shí)。一是堅(jiān)決落實(shí)疫情防控政策。安排疫情防控防治資金1501.92萬元，用于醫(yī)院設(shè)施建設(shè)、醫(yī)療救治、防控物資設(shè)備采購等領(lǐng)域。嚴(yán)格貫徹落實(shí)采購“綠色通道”，共啟用綠色通道采購50萬元疫情防控設(shè)備和物資。兌現(xiàn)中央和省級財(cái)政疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)優(yōu)惠貸款貼息資金888.25萬元。二是堅(jiān)決保居民就業(yè)。全面落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策，累計(jì)向應(yīng)屆畢業(yè)生發(fā)放求職創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼、靈活就業(yè)困難人員社會保險補(bǔ)貼、公益性崗位補(bǔ)貼等各類就業(yè)補(bǔ)助資金876.23萬元，發(fā)放創(chuàng)業(yè)貸款5790萬元。三是堅(jiān)決?！叭！敝С?。壓實(shí)“三保”支出責(zé)任，堅(jiān)持“三保”在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序。全縣“三?！蓖度?51495萬元，其中：?；久裆?5517萬元、保工資98756萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)7222萬元。全縣民生支出186309萬元，占地方一般公共預(yù)算支出的84.87%，增長8.87%。全縣農(nóng)林水支出33934萬元，減少18%。兌現(xiàn)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)具購置補(bǔ)貼、草原禁牧補(bǔ)助、天然林停伐補(bǔ)助、新一輪退耕還林還草補(bǔ)助、森林生態(tài)效益補(bǔ)償?shù)荣Y金3668.85萬元。全縣教育支出56186萬元，增長1%。努力擴(kuò)大學(xué)前教育資源，鞏固義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，大力支持普通高中建設(shè)，全面落實(shí)各項(xiàng)教育惠民政策，全縣各級各類教育全面協(xié)調(diào)健康發(fā)展，為2.56萬名（其中義務(wù)教育23589人，普通高中1072人，職中923人）學(xué)生免除學(xué)費(fèi)，2.33萬名學(xué)生獲得各類生活、助學(xué)、獎學(xué)資助。全縣衛(wèi)生健康投入9302.7萬元，積極籌集衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目補(bǔ)助資金5424萬元，有效支持新建疾病防控和傳染病救治“雙提升”項(xiàng)目建設(shè)，進(jìn)一步補(bǔ)齊我縣衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展短板。全縣社會保障性支出19836.43萬元，其中：城鄉(xiāng)困難群眾救助補(bǔ)助10836萬元、優(yōu)撫事業(yè)類補(bǔ)助3339.83萬元、就業(yè)資金1691.4萬元、殘疾人事業(yè)發(fā)展921.33萬元、老齡事業(yè)發(fā)展610萬元、其他社會保障資金2437.87萬元。
2.多措并舉、攻堅(jiān)克難，服務(wù)功能更加凸顯。一是收入底線目標(biāo)圓滿完成。在新冠肺炎疫情和減稅降費(fèi)雙重壓力下，財(cái)稅部門將組織收入作為第一要務(wù)，加強(qiáng)分析研判，多方挖掘增收潛力，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步增長。全縣稅收收入17067萬元，下降12.1%，占地方一般公共預(yù)算收入的66.8%；非稅收入8464萬元，增長57.2%，占地方一般公共預(yù)算收入的33.2%。二是爭取支持取得明顯成效。針對上級財(cái)政財(cái)力趨緊、轉(zhuǎn)移支付增量減少的情況，主動跟進(jìn)，積極應(yīng)對，將工作重心放在吃透政策、積極對上請示匯報(bào)、做實(shí)項(xiàng)目前期、做優(yōu)項(xiàng)目申報(bào)上，在爭取專項(xiàng)債券資金和直達(dá)資金方面成效顯著。全縣爭取各類補(bǔ)助資金199179萬元，增長0.6%。爭取新增地方政府專項(xiàng)債券資金73300萬元，增長51.9%。爭取中央直達(dá)資金81306萬元，其中：直達(dá)資金79306萬元，參照直達(dá)資金1997萬元。三是集中財(cái)力促發(fā)展體系逐步建立。嚴(yán)格按照重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)債券資金共管方案、縣級統(tǒng)籌專項(xiàng)資金方案要求，集中財(cái)力助推重大決策部署、重大項(xiàng)目、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)取得突破。加大一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算統(tǒng)籌力度，構(gòu)建集中財(cái)力辦大事的政策體系。2021年，縣級政府性基金預(yù)算收入調(diào)入公共財(cái)政預(yù)算2270萬元。全年整合財(cái)政涉農(nóng)資金15700.32萬元，其中：財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金11221.21萬元，其他涉農(nóng)整合資金4479.11萬元。支持交通基礎(chǔ)設(shè)施、教育現(xiàn)代化推進(jìn)工程、文化旅游提升工程、保障性安居工程（棚戶區(qū)改造）等項(xiàng)目建設(shè)?；I措項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)196.83萬元，推進(jìn)醫(yī)廢處置、旅游等項(xiàng)目前期工作?；I措掃黑除惡專項(xiàng)資金10萬元、平安建設(shè)和綜治維穩(wěn)經(jīng)費(fèi)80萬元、民族團(tuán)結(jié)創(chuàng)建經(jīng)費(fèi)21萬元，有力保障掃黑除惡、平安建設(shè)、民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范創(chuàng)建工程?；I措防災(zāi)救災(zāi)資金547萬元，支持防災(zāi)減災(zāi)和災(zāi)后恢復(fù)重建工作?；I措安全生產(chǎn)專項(xiàng)資金46萬元，為安全生產(chǎn)和消防安全提供必要財(cái)力保障。
3.圍繞規(guī)劃、精準(zhǔn)整合，全力保障三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是在鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果的基礎(chǔ)上，做好鄉(xiāng)村振興，持續(xù)推進(jìn)脫貧地區(qū)發(fā)展和群眾生活改善，合理安排財(cái)政收入規(guī)模，優(yōu)化支出機(jī)構(gòu)，調(diào)整支持重點(diǎn)，為脫貧攻堅(jiān)和農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展升級提供資金保障。全縣爭取中央、省、州財(cái)政專項(xiàng)銜接資金11352.83萬元，增長31.65%?？h級安排財(cái)政專項(xiàng)銜接資金1825.7萬元，統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金15700.32萬元。二是全力支持打贏污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。爭取生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金2843萬元、污染防治專項(xiàng)補(bǔ)助資金242萬元、林業(yè)補(bǔ)助資金3576萬元，支持推進(jìn)藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，以及城鄉(xiāng)“兩污”治理、飲用水源地保護(hù)專項(xiàng)行動。安排專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)5300萬元，支持開展愛國衛(wèi)生“7個專項(xiàng)行動”。三是全力支持打贏防范化解重大風(fēng)險攻堅(jiān)戰(zhàn)。健全完善債務(wù)風(fēng)險預(yù)報(bào)預(yù)警機(jī)制，積極籌集資金化解隱性債務(wù)，全縣隱性債務(wù)規(guī)模明顯下降。依法確定地方政府債務(wù)限額，通過設(shè)置“天花板”，將全縣政府債務(wù)余額嚴(yán)格控制在法定限額范圍內(nèi)。截至2021年末，全縣政府債務(wù)余額198976.37萬元，占債務(wù)限額236165萬元的84.25%。認(rèn)真開展金融領(lǐng)域風(fēng)險隱患排查及小額信貸亂象等非法高利貸問題專項(xiàng)整治，按程序及時制止具有重大法律風(fēng)險融資事件，全縣金融持續(xù)穩(wěn)健運(yùn)行。全縣銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存款余額64.6億元，增長12%；貸款余額63.6億元，增長6%。存貸比98.5%。
4.深化改革、強(qiáng)化管理，治理效能顯著增強(qiáng)。一是預(yù)算管理改革持續(xù)深化。強(qiáng)化運(yùn)用零基預(yù)算理念，以“零”為基點(diǎn)編制預(yù)算，打破“基數(shù)+增長”的傳統(tǒng)預(yù)算編制模式。預(yù)算績效管理深入推進(jìn)，對2020年項(xiàng)目開展重點(diǎn)績效評價、對2021年安排項(xiàng)目開展績效運(yùn)行監(jiān)控、對2022年申報(bào)項(xiàng)目開展績效評估和審核，初步實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化。交通運(yùn)輸、科技、教育、醫(yī)療衛(wèi)生等領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革深度推進(jìn)。二是國庫集中支付制度改革穩(wěn)步推進(jìn)。建立健全預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)、扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺和直達(dá)資金動態(tài)監(jiān)控平臺，實(shí)現(xiàn)資金分配、下達(dá)、支付全過程監(jiān)管。推行縣本級行政事業(yè)單位工資統(tǒng)發(fā)數(shù)據(jù)電子化網(wǎng)上聯(lián)審改革，大大提高工作效率，降低行政成本。開展預(yù)算單位銀行賬戶電子化審批備案，健全預(yù)算單位銀行賬戶數(shù)據(jù)庫，提升賬戶電子信息化管理水平。三是政府和社會資本合作（PPP）模式持續(xù)發(fā)力。全年進(jìn)入財(cái)政部PPP項(xiàng)目管理庫4個。重點(diǎn)水網(wǎng)工程（一期）、自然村公路工程等PPP項(xiàng)目順利落地實(shí)施，有效提升飲水、交通等領(lǐng)域建設(shè)。四是國資國企改革整合重組穩(wěn)步推進(jìn)。制定出臺西疇縣國有企業(yè)整合重組工作方案，穩(wěn)步推進(jìn)縣國資公司、新新、城鄉(xiāng)等12戶企業(yè)整合重組，壓縮企業(yè)戶數(shù)，形成1+5+Ｎ格局?？h屬企業(yè)之間通過資產(chǎn)重組、股權(quán)合作、資產(chǎn)置換、無償劃轉(zhuǎn)等方式，將優(yōu)質(zhì)資源向優(yōu)勢企業(yè)和主業(yè)企業(yè)集中?？h屬 6戶國有企業(yè)資產(chǎn)總額突破33億元，達(dá)33339.9萬元。縣屬12戶國有企業(yè)改革改制完成4戶。加快混合所有制改革，與民營資本組建云南永疇醫(yī)療投資管理有限公司等8家國有參股企業(yè)，經(jīng)營范疇涉及醫(yī)療、土地整治、公墓建設(shè)等領(lǐng)域。五是依法理財(cái)效能全面提升。認(rèn)真貫徹落實(shí)預(yù)算法、會計(jì)法、采購法及預(yù)算法實(shí)施條例等法律規(guī)章，切實(shí)增強(qiáng)紅線意識和底線思維。加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督職能，嚴(yán)格財(cái)政資金使用管理。扎實(shí)做好巡視巡察、審計(jì)督查、考核檢查發(fā)現(xiàn)問題整改。自覺接受人大法律監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，認(rèn)真辦理人大代表建議和政協(xié)委員提案。繼續(xù)推行掛鄉(xiāng)聯(lián)所機(jī)制，分片負(fù)責(zé)直達(dá)資金、疫情防控資金監(jiān)督管理，確保資金進(jìn)得來、撥得出、管得嚴(yán)、用得好、看得見。加強(qiáng)專項(xiàng)債券資金監(jiān)管，實(shí)時監(jiān)控專項(xiàng)債券資金使用情況。
在總結(jié)成績的同時，我們也深刻認(rèn)識到，全縣財(cái)政工作仍面臨復(fù)雜嚴(yán)峻的形勢，主要表現(xiàn)在：經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大，財(cái)政整體面臨減收增支壓力，財(cái)政持續(xù)增收困難；收入結(jié)構(gòu)不夠合理，稅收占比有待提高，多元化增收基礎(chǔ)尚不穩(wěn)固；重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、民生領(lǐng)域補(bǔ)短板、經(jīng)濟(jì)發(fā)展提質(zhì)增效等重點(diǎn)支出剛性增長，財(cái)力緊、財(cái)政收支平衡壓力較大；地方政府債務(wù)風(fēng)險和基層財(cái)政“三?！眽毫σ廊煌怀?；財(cái)政資源配置效率和使用效益還需進(jìn)一步提升，預(yù)算約束不強(qiáng)、資產(chǎn)監(jiān)管不嚴(yán)等現(xiàn)象時有發(fā)生，促改革、強(qiáng)監(jiān)管力度需進(jìn)一步加大。面對復(fù)雜嚴(yán)峻的形勢，我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神及中央、省、州、縣經(jīng)濟(jì)工作會議精神，堅(jiān)決貫徹落實(shí)縣委、縣政府的各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持積極財(cái)政政策導(dǎo)向，全力服務(wù)保障重大決策部署落實(shí)落地，加強(qiáng)財(cái)政資金資源統(tǒng)籌，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，堅(jiān)持政府過緊日子，切實(shí)防范財(cái)政風(fēng)險，提高資金效益，全面完成本次會議確定的目標(biāo)任務(wù)。
二、2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）
全縣2022年財(cái)政收支預(yù)算安排主要考慮以下因素：一是國際宏觀經(jīng)濟(jì)形勢復(fù)雜多變，經(jīng)濟(jì)下行壓力加大；我縣發(fā)展不平衡不充分問題突出，實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展困難較多，有效需求增長乏力、投資后勁不足，財(cái)政收入征收基礎(chǔ)不牢，受減稅降費(fèi)、疫情等因素影響，財(cái)政收入增長難度非常大，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和民生領(lǐng)域等剛性支出持續(xù)增加，地方政府債務(wù)風(fēng)險防控和基層財(cái)政“三?！眽毫Υ?，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡目標(biāo)任務(wù)艱巨。二是國家繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，更加注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，做好重點(diǎn)領(lǐng)域和基層“三?！北Ｕ?；我縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、四大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)支持力度不斷加大，經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)生動力不斷增強(qiáng)，保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和財(cái)政增收的基礎(chǔ)更加堅(jiān)實(shí)。在綜合考慮財(cái)政承載能力和加快經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展客觀需要的基礎(chǔ)上，提出我縣2022年財(cái)政預(yù)算安排建議。
（一）2022年全縣及縣本級收支預(yù)算安排
1．一般公共預(yù)算
全縣地方一般公共預(yù)算收入安排25560萬元，比上年執(zhí)行數(shù)25531萬元增長0.1%。全縣地方一般公共預(yù)算支出安排221880萬元，比上年執(zhí)行數(shù)219527萬元增長1.1%。
全縣地方一般公共預(yù)算平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入25560萬元，上級補(bǔ)助收入196386萬元（返還性收入1452萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入170389萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入24545萬元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入13575萬元，調(diào)入資金4500萬元，收入總計(jì)242655萬元。地方一般公共預(yù)算支出221880萬元，上解上級支出7200萬元，債務(wù)還本支出13575萬元，支出總計(jì)242655萬元。收支平衡。
縣級“三?！鳖A(yù)算編制情況：2022年西疇縣嚴(yán)格按照國家和省級明確的保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)編制全縣“三保”預(yù)算157553萬元。一是按照納入“保工資”范圍的政策標(biāo)準(zhǔn)及財(cái)政供養(yǎng)人員實(shí)際數(shù)量，足額編制“保工資”需求104863萬元；二是按照全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)及機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)足額編制全縣“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出9147萬元；三是按照納入“?；久裆狈秶恼邩?biāo)準(zhǔn)及保障對象實(shí)際數(shù)量，足額編制“?；久裆敝С?3543萬元。
2．政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入安排7926萬元，比上年執(zhí)行數(shù)9659萬元下降17.9%。全縣政府性基金預(yù)算支出安排4975萬元，比上年執(zhí)行數(shù)62740萬元下降93.8%。
全縣政府性基金預(yù)算平衡情況：政府性基金預(yù)算收入7926萬元，上級補(bǔ)助收入550萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2920萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1150萬元，收入總計(jì)12546萬元。政府性基金預(yù)算支出4975萬元，債務(wù)還本支出2920萬元，調(diào)出資金4000萬元，上解上級支出151萬元，支出總計(jì)12546萬元。年末收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排500萬元，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排508萬元。
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況：本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入500萬元，上級補(bǔ)助收入5萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3萬元，收入合計(jì)508萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出8萬元，調(diào)出資金500萬元，支出合計(jì)508萬元。年末收支平衡。
4.社會保險基金預(yù)算
全縣社會保險基金預(yù)算收入安排71007萬元，比2021年執(zhí)行數(shù)64610萬元，增長9.9%。全縣社會保險基金預(yù)算支出安排70465萬元，比2021年執(zhí)行數(shù)59810萬元，增長17.8%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余542萬元，年末滾存結(jié)余37571萬元。
（二）2022年縣本級財(cái)政支出主要政策及保障重點(diǎn)
1.支持兜牢兜實(shí)基本民生底線。圍繞統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展工作要求，細(xì)化工作舉措，牢固樹立過緊日子思想，在保障“三?！辟Y金不留缺口的基礎(chǔ)上，繼續(xù)壓減公用經(jīng)費(fèi)、“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性支出。安排民生資金167665萬元，其中：保障人員經(jīng)費(fèi)和部門運(yùn)轉(zhuǎn)114010萬元，疫情防控500萬元，村干部崗位補(bǔ)助資金3641萬元。
2.支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。加快構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，重點(diǎn)支持農(nóng)田建設(shè)產(chǎn)業(yè)、以農(nóng)田為重點(diǎn)的糧食產(chǎn)業(yè)、以康養(yǎng)為特色的旅游業(yè)、以綠色食品為代表的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，努力將西疇打造成為全球領(lǐng)先的中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)基地、國際著名的旅游目的地、全國知名的綠色鋁材基地、全國綠色現(xiàn)代食品加工基地。安排畜牧生產(chǎn)發(fā)展專項(xiàng)資金1323.53萬元，農(nóng)田建設(shè)專項(xiàng)資金4740.31萬元，鄉(xiāng)村旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金177.41萬元，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金2338.84萬元。
3.支持“五網(wǎng)”基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。進(jìn)一步優(yōu)化縣級基建投資結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)，精準(zhǔn)施策，擴(kuò)大有效投資，發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用和“放大效應(yīng)”。安排項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)1000 萬元。
4.支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。按照“四個不摘”的要求，繼續(xù)保持財(cái)政脫貧投入力度不減，支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。安排脫貧攻堅(jiān)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金12600萬元，專項(xiàng)用于鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
5.防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)限額和預(yù)算管理，確保法定政府債務(wù)余額不超“天花板”。嚴(yán)格落實(shí)化債目標(biāo)任務(wù)，督促高風(fēng)險地區(qū)壓減債務(wù)規(guī)模，完善風(fēng)險評估預(yù)警和應(yīng)急處置機(jī)制，確保不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險。安排一般債券應(yīng)付利息和發(fā)行費(fèi)2142.86萬元。
（三）確保完成2022年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)的主要措施
1.突出旗幟引領(lǐng)，沿著習(xí)近平總書記指引的正確方向勇毅前行。始終牢記習(xí)近平總書記的諄諄教導(dǎo)，堅(jiān)決把思想和行動統(tǒng)一到習(xí)近平總書記重要講話精神和省、州、縣部署安排上來，堅(jiān)定不移沿著習(xí)近平總書記指引的方向奮勇前進(jìn)。堅(jiān)持加強(qiáng)黨對財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，全面提升財(cái)政治理效能，深入貫徹新發(fā)展理念，推動構(gòu)建新發(fā)展格局和高質(zhì)量發(fā)展。增強(qiáng)科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資源能力，集中財(cái)力保障各項(xiàng)重大決策部署貫徹落實(shí)。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，牢固樹立黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”的要求，不斷提高保障和改善民生水平。堅(jiān)持拉高標(biāo)桿，持續(xù)推進(jìn)財(cái)政系統(tǒng)黨的建設(shè)和黨風(fēng)廉政建設(shè)。讓積極的財(cái)政政策更加積極有為。
2.突出創(chuàng)新發(fā)展，持續(xù)深化財(cái)政管理體制改革。一是深化預(yù)算管理一體化制度改革。健全完善政府預(yù)算體系，加強(qiáng)政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌銜接。進(jìn)一步完善跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，增強(qiáng)中期財(cái)政規(guī)劃對年度預(yù)算編制的指導(dǎo)性和約束性。建立重點(diǎn)支出事前論證評估機(jī)制，統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)發(fā)展和民生改善，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，防止標(biāo)準(zhǔn)過高、脫離實(shí)際、超過財(cái)政承受能力。優(yōu)化政府間事權(quán)和財(cái)權(quán)劃分，加快推進(jìn)生態(tài)環(huán)境、公安、應(yīng)急救援、自然資源、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、水利等領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革。二是全面推動預(yù)算績效管理改革。推動績效關(guān)口前移，開展新增重大政策、項(xiàng)目事前績效評估。開展部門整體支出績效評價，擴(kuò)大項(xiàng)目支出重點(diǎn)績效評價范圍，確?？冃гu價工作提質(zhì)增效。建立事前評估、績效監(jiān)控、績效評價結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整的掛鉤機(jī)制，形成預(yù)算績效閉環(huán)管理。三是加快推進(jìn)國資國企改革。加快國有資產(chǎn)資源整合重組，打造4—5戶具有較強(qiáng)競爭力的企業(yè)集團(tuán)，充分發(fā)揮龍頭企業(yè)作用，提升國有企業(yè)整體競爭力。優(yōu)化國有資本區(qū)域布局、產(chǎn)業(yè)布局和企業(yè)布局，推動國有企業(yè)圍繞主責(zé)主業(yè)大力發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)。深化混合所有制改革，分層分類推進(jìn)混合所有制改革，支持和鼓勵民營企業(yè)和國有企業(yè)進(jìn)行股權(quán)合作。完善市場化經(jīng)營管理機(jī)制，完善企業(yè)薪酬分配制度，調(diào)整優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)，厘清各治理主體權(quán)責(zé)邊界。強(qiáng)化國有資產(chǎn)監(jiān)管，不斷完善管理體制，改進(jìn)監(jiān)管方式和手段。
3.突出底線思維，持續(xù)防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險。一是加強(qiáng)預(yù)算收支管理。強(qiáng)化財(cái)政運(yùn)行分析和監(jiān)測，實(shí)時關(guān)注財(cái)政收支運(yùn)行狀況，防止財(cái)政收支大幅度波動。加強(qiáng)庫款運(yùn)行監(jiān)測，完善庫款調(diào)度機(jī)制。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步壓減一般性支出，在年初壓減一般性支出的基礎(chǔ)上，大力壓減部門支出和“三公”經(jīng)費(fèi)。二是堅(jiān)決兜牢“三保”底線。壓實(shí)“三?！敝С鲋黧w責(zé)任，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，在預(yù)算安排和庫款撥付等方面優(yōu)先保障“三?！敝С?。定期對“三?！北Ｕ锨闆r進(jìn)行梳理，規(guī)范過高承諾的支出政策。三是持續(xù)防控債務(wù)風(fēng)險。進(jìn)一步規(guī)范政府舉債及融資行為，完善預(yù)警機(jī)制和責(zé)任追究機(jī)制，有效前移風(fēng)險防控關(guān)口。加快債券資金使用進(jìn)度，提高債券資金使用效率效益，形成對經(jīng)濟(jì)的有效拉動。四是切實(shí)防范金融風(fēng)險。建立健全風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警和應(yīng)急處置機(jī)制，加強(qiáng)金融風(fēng)險排查和處置，大力打擊金融詐騙、非法集資、高利貸、金融領(lǐng)域涉黑涉惡等違法違規(guī)行為，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險和重大金融風(fēng)險事件的底線。
4.突出監(jiān)督制約，持續(xù)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行力度。一是深入推進(jìn)財(cái)政法治建設(shè)。狠抓《預(yù)算法》及其實(shí)施條例的貫徹執(zhí)行，把嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律挺在各項(xiàng)財(cái)政財(cái)務(wù)工作前面，確保財(cái)政資金安全高效使用。進(jìn)一步硬化預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整規(guī)模，切實(shí)維護(hù)預(yù)算嚴(yán)肅性。二是切實(shí)履行報(bào)告工作制度。認(rèn)真貫徹執(zhí)行縣人大及其常委會有關(guān)預(yù)算決算的決議，嚴(yán)格落實(shí)向縣人大常委會報(bào)告預(yù)算執(zhí)行、政府債務(wù)管理、國有資產(chǎn)管理等情況。繼續(xù)配合預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)建設(shè)，為人大審查監(jiān)督提供技術(shù)支撐。三是加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。強(qiáng)化內(nèi)部控制制度建設(shè)，加強(qiáng)政府采購、國有資產(chǎn)管理等工作，深入開展財(cái)政財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算單位財(cái)政資金使用行為，提高資金使用效益。加快財(cái)政核心業(yè)務(wù)一體化平臺建設(shè)，增強(qiáng)財(cái)政數(shù)據(jù)分析、預(yù)警、風(fēng)控能力，運(yùn)用大數(shù)據(jù)手段提升監(jiān)管水平。
各位代表，做好2022年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨，使命光榮。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，攻堅(jiān)克難，砥礪奮進(jìn)，扎實(shí)工作，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)和各項(xiàng)財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)，為“十四五”規(guī)劃布局、譜寫好新時代西疇高質(zhì)量發(fā)展新篇章作出新貢獻(xiàn)。
以上報(bào)告，請予審查。
