（云南?。╆P于文山州2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案的報告
文山壯族苗族自治州2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案的報告
——2023年1月7日在州第十五屆人民代表大會第三次會議上
文山州財政局
各位代表：
受州人民政府委托，現(xiàn)將文山州2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案提請會議審查，并請州政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年地方財政預算執(zhí)行情況
2022年，全州財政堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九屆歷次全會和黨的二十大精神，認真貫徹落實中央及省委、州委經(jīng)濟工作會議和“兩會”精神，堅持積極的財政政策要提質增效,更加精準、可持續(xù),加強財政資源統(tǒng)籌,增強財政保障能力，推動全州財政工作提標一級、先行一步、更高一層，以“干在實處、走在前列”的精氣神服務和保障全州經(jīng)濟發(fā)展和社會大局穩(wěn)定，較好地完成了州第十五屆人民代表大會第一次會議確定的目標任務。
（一）2022年預算收支完成情況
1．一般公共預算
全州一般公共預算收入575779萬元，為年初預算的83.4%，比上年決算數(shù)減少106446萬元，下降15.6%，剔除增值稅留抵退稅153594萬元，同口徑完成729373萬元，增長3.5%；加上債務轉貸收入297049萬元，上級補助收入3281398萬元，上年結轉收入68138萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13544萬元，調(diào)入資金146933萬元，收入總計4382841萬元。全州一般公共預算支出3633221萬元，為年初預算的98.5%，比上年決算數(shù)增加159875萬元，增長4.6%；加上債務還本支出293776萬元，上解上級支出103453萬元，調(diào)出資金34404萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5864萬元，年終結轉312123萬元，支出總計4382841萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
州本級地方一般公共預算收入3329萬元，為年初預算的6.7%，比上年決算數(shù)減少72185萬元，下降95.6%，剔除增值稅留抵退稅52784萬元，同口徑完成56113萬元，為年初預算數(shù)的112.2%；加上債務轉貸收入297049萬元，上級補助收入601732萬元，下級上解收入200772萬元，上年結轉收入24990萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9030萬元，調(diào)入資金15583萬元，收入總計1152485萬元。州本級一般公共預算支出547033萬元，為年初預算的67%，比上年決算數(shù)增加177735萬元，增長48.1%；加上債務還本支出16104萬元，債務轉貸支出277759萬元，上解上級支出103453萬元，調(diào)出資金3785萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2224萬元，年終結轉202127萬元，支出總計1152485萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
2．政府性基金預算
全州政府性基金預算收入278070萬元，為年初預算的67%，比上年決算數(shù)減少332916萬元，下降54.5%；加上債務轉貸收入694151萬元，上級補助收入28745萬元，上年結余收入56280萬元，調(diào)入資金35411萬元，收入總計1092657萬元。全州政府性基金預算支出914909萬元，為年初預算的257.7%，比上年決算數(shù)減少466119萬元，下降33.8%；加上債務還本支出64900萬元，政府性基金上解支出11608萬元，調(diào)出資金49344萬元，年終結余51896萬元，支出總計1092657萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
州本級政府性基金預算收入34536萬元，為年初預算的91.6%，比上年決算數(shù)增加884萬元，增長2.6%；加上轉貸收入694151萬元，下級上解收入22857萬元，上年結余收入6994萬元，調(diào)入資金3785萬元，收入總計762323萬元。州本級政府性基金預算支出35044萬元，為年初預算的97.6%,比上年決算數(shù)減少8532萬元，下降19.6%；加上地方政府專項債務轉貸支出694151萬元，補助下級支出3255萬元,政府性基金上解支出11608萬元，調(diào)出資金11720萬元，年終結余6545萬元，支出總計762323萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
3．國有資本經(jīng)營預算
全州國有資本經(jīng)營預算收入130489萬元，為年初預算的45.7倍，比上年決算數(shù)增加71239萬元，增長120.2%，主要是文山市、硯山縣、廣南縣等縣出讓公租房、體育場館、國有林場等國有資產(chǎn)資源特許經(jīng)營權收入增加；加上上級補助收入89萬元，上年結轉收入7876萬元，收入總計138454萬元。全州國有資本經(jīng)營預算支出34907萬元，為年初預算的3倍，比上年決算數(shù)減少1156萬元，下降3.2%；加上調(diào)出資金96440萬元，結轉下年支出7107萬元，支出總計138454萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
州本級國有資本經(jīng)營預算收入4767萬元，為年初預算的3.4倍，比上年決算數(shù)增加2246萬元，增長89.1%。州本級國有資本經(jīng)營預算支出854萬元，為年初預算的100%，比上年決算數(shù)減少26萬元，下降3%；補助下級支出50萬元，加上調(diào)出資金3863萬元，支出總計4767萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
4．社會保險基金預算
全州社會保險基金預算收入1063791萬元，為年初預算的101.7%，比上年決算數(shù)增加125364萬元，增長13.4%；加上上級補助收入110505萬元，上年結余收入856899萬元，收入總計2031195萬元。全州社會保險基金預算支出838002萬元，為年初預算的100%，比上年決算數(shù)增加48455萬元，增長6.1%；加上上解上級支出177509萬元，滾存結余1015684萬元，支出總計2031195萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
州本級社會保險基金預算收入324651萬元，為年初預算的98%，比上年決算數(shù)增加15542萬元，增長5%；加上上級補助收入110505萬元，下級上解收入423348萬元，上年結余收入412897萬元，收入總計1271401萬元。州本級社會保險基金預算支出190609萬元，為年初預算的96.9%，比上年決算數(shù)減少20387萬元，降低9.7%；加上補助下級支出354048萬元，上解上級支出177509萬元，滾存結余549235萬元，支出總計1271401萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
以上所列數(shù)據(jù)均為執(zhí)行數(shù)，待省財政廳批復我州2022年財政決算后，部分數(shù)據(jù)將會有所變化，屆時再向州人大常委會報告變化情況，并及時向社會公開。
（二）其他需要報告的事項
1．政府債務情況
全州政府一般債務轉貸收入297049萬元，比上年決算數(shù)減少34079萬元，下降10.3%；一般債務還本支出293776萬元，比上年決算數(shù)減少47910萬元，下降14%。全州政府專項債務轉貸收入694151萬元，比上年決算數(shù)減少195949萬元，下降22%；專項債務還本支出64900萬元，比上年決算數(shù)增加22200萬元，增長52%。
2021年末，全州政府債務余額4969862萬元，2022年新增債券資金658400萬元，償還債務本金25876萬元(不含再融資債券還本332800萬元），2022年末全州政府債務余額5602386萬元。其中：州本級2021年末政府債務余額964774萬元，2022年新增債券資金3200萬元，償還債務本金14萬元（不含再融資債券16090萬元），2022年末州本級政府債務余額967960萬元。
2．州本級預備費安排使用情況
州本級安排預備費8200萬元，全年支出5976萬元。其中：補助下級4400萬元，州本級支出1576萬元，主要用于新冠病毒疫情防控、強邊固防等支出；未使用資金2224萬元用于補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
3．州本級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況
歷年預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金滾存余額9030萬元，在年度執(zhí)行中根據(jù)支出需要已全部動用。年末，按規(guī)定補充2224萬元。
4．州本級存量資金安排使用情況
根據(jù)盤活財政存量資金規(guī)定，州本級收回資金5521萬元，安排支出5521萬元，主要用于公共安全、教育事業(yè)、科學技術、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保領域、災害防治及應急管理等領域。
5．“三公”經(jīng)費預算執(zhí)行情況
全州“三公”經(jīng)費支出10490萬元，比年初預算減少5287萬元，下降33.5%。州本級“三公”經(jīng)費支出1889萬元，比年初預算減少567萬元，下降23.1%。
6.“三?！北Ｕ锨闆r
全州“三保”支出完成2197407萬元，其中：基本民生759075萬元、工資1350522萬元、運轉87810萬元，比2021年增長6.5%；州本級“三?！敝С鐾瓿?96227萬元，其中：保基本民生17152萬元、保工資160871萬元，保運轉18204萬元，比2021年增長3%。
（三）2022年財政政策執(zhí)行和財政重點工作情況
1.服務保障中心大局，助力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟大盤。對標國家穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策措施和省、州貫徹落實措施，制定州財政28條措施，綜合施策疊加發(fā)力，助力穩(wěn)定市場主體預期、穩(wěn)住宏觀經(jīng)濟大盤。一是不折不扣落實減稅降費。將落實組合式稅費支持政策作為重要政治任務，健全機制、迅速行動，靠前發(fā)力、足額保障，確保退稅資金直達基層、直達市場主體，6.09萬戶次納稅人享受減、免、緩、退、降政策資金401700萬元，退稅規(guī)模是2021年的6.1倍。二是協(xié)同發(fā)力強化金融支持。加大普惠金融服務，強化對小微企業(yè)、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體等市場主體的信貸支持，全州貸款投放總規(guī)模12596380萬元，其中中小微企業(yè)貸款余額3775775萬元，政府性融資擔保機構新增融資擔保業(yè)務支小支農(nóng)達83.44%，擔保費率均控制在1.5%以內(nèi)，有效緩解中小微企業(yè)融資難、融資貴問題。三是擴圍延期穩(wěn)企業(yè)保就業(yè)。落實階段性降低失業(yè)保險費率、緩繳社會保險費、擴大失業(yè)保險保障范圍，辦理緩繳社保費10727萬元，減征企業(yè)失業(yè)保險費2688萬元、養(yǎng)老保險17977萬元；發(fā)放就業(yè)創(chuàng)業(yè)補貼和培訓補貼14099萬元，安置5293名就業(yè)困難人員就業(yè)。四是精準發(fā)力落實政府采購支持。落實預留采購份額、價格評審優(yōu)惠、優(yōu)先采購等政府采購政策，全州政府采購授予中小微企業(yè)合同金額111405萬元，占全州政府采購規(guī)模的94.8%；落實房租減免政策，減免房租822萬元，惠及服務業(yè)小微企業(yè)和個體工商戶844戶。五是積極爭取上級資金支持。爭取上級轉移支付3281398萬元，較2021年增長25.2%，革命老區(qū)轉移支付支持范圍擴大至全州8縣（市），成為全省唯一全覆蓋縣級的州（市）。下達中央、省預算內(nèi)資金及車輛購置稅收入補助等資金657947萬元、爭取新增一般債券14000萬元、新增專項債券644400萬元，支持保障糧食儲備安全、市政基礎設施建設、綠色鋁產(chǎn)業(yè)發(fā)展、綜合交通等重大項目建設及教育、醫(yī)療、環(huán)保、保障性住房等重要民生支出。
2.保障重點領域投入，推動重大決策部署有效落實。高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，全力保障重要決策、重點產(chǎn)業(yè)、重大項目投入，把有限財政資金用在發(fā)展緊要處。一是保障強邊固防和疫情防控。積極籌措邊境立體化防控物防技防建設資金60768萬元，支持重構提升邊境管控體系，打造強邊固防2.0版?；I集資金41909萬元保障全州科學精準開展常態(tài)化疫情防控，重點支持強化卡點防控、核酸檢測、應急物資儲備、疫病救治、流調(diào)溯源、隔離設施建設和隔離人員轉運管控等。上解新冠病毒疫苗費38100萬元，累計接種802.7萬劑，疫苗接種覆蓋295.1萬人。二是支持重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展。集中財力支持重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展和重大項目建設，多方籌措鋁產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金181270萬元，助力做強以綠色水電鋁材為支撐的礦電產(chǎn)業(yè)。預算安排550萬元，支持三七為重點的生物醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)開發(fā)，全力支持打造世界“三七之都”。爭取農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金17421萬元，支持打造現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)。籌措旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金1900萬元，支持打造獨具特色的山水田園鄉(xiāng)村旅游目的地。三是支持重大項目建設。爭取上級資金528067萬元、州本級安排12942萬元全力支持打好綜合交通戰(zhàn)役，推動那灑至興街、天保至麻栗坡等高速公路建設，加快推進蒙自至文山鐵路、硯山機場改擴建及珠江航運云南富寧港等項目前期?；I措資金44987萬元支持推進綜合水利工程建設，全力保障推動賽京水庫、清水河水利樞紐工程等一批水庫、水網(wǎng)工程和水源工程建設?；I措資金346萬元，支持推動能源保障、數(shù)字文山、現(xiàn)代物流網(wǎng)絡等新型基礎設施建設。四是支持打造一流營商環(huán)境。貫徹落實州委州政府“一號工程”決策部署，安排600萬元保障和推動全州招商引資工作，安排專項資金推動內(nèi)貿(mào)、外貿(mào)、外資、電商、口岸等商務發(fā)展項目，全力支持打造市場化、法治化、國際化、便利化營商環(huán)境。五是支持綠美文山建設。統(tǒng)籌資金98164萬元，支持開展“綠美先鋒行動”，全面推進綠美城鎮(zhèn)、鄉(xiāng)村、交通、河湖、景區(qū)建設，推動高源湖泊、石漠化、水土流失、小流域綜合治理，打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，綠美文山全域提升。
3.保障和改善民生，不斷滿足人民美好生活需要。堅持在發(fā)展中保障和改善民生，全州財政投入民生領域資金3010007萬元，占地方一般公共預算支出的82.8%，人民群眾獲得感、幸福感、安全感不斷提升。一是支持鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。整合財政涉農(nóng)資金217979萬元，支持鞏固脫貧攻堅密切相關的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎設施項目。統(tǒng)籌現(xiàn)代化邊境小康村建設資金79439萬元、農(nóng)村人居環(huán)境整治資金17303萬元,切實改善農(nóng)村及廣大群眾生產(chǎn)生活條件。爭取中央、省級農(nóng)村綜合改革發(fā)展資金12856萬元，推進農(nóng)村公益事業(yè)發(fā)展，促進農(nóng)業(yè)增效農(nóng)民增收。爭取農(nóng)田建設專項資金19561萬元，支持新建高標準農(nóng)田20.15萬畝。土地出讓收入安排投入農(nóng)業(yè)農(nóng)村資金20153萬元，占比10%。農(nóng)業(yè)信貸累計擔保金額520296萬元，受益農(nóng)業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營主體及農(nóng)戶10254戶。二是支持加快新型城鎮(zhèn)化建設?；I措資金20692萬元，支持文硯同城化和“強州府”行動，推進花園城市、智慧城市、海綿城市建設和城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造，有序開展城市更新，打好“七城創(chuàng)建”戰(zhàn)役。三是支持推動教育高質量發(fā)展。優(yōu)先保障教育投入，籌集資金927284萬元，大力支持擴大學前教育資源，鞏固義務教育經(jīng)費保障機制，擴充普通高中辦學資源，發(fā)展高等教育和職業(yè)教育，55萬名（次）學生獲得各類生活、助學、獎學資助?；I集資金3000萬元支持教育高質量發(fā)展，掀起文山教育改革發(fā)展新熱潮。四是支持推進衛(wèi)生健康體系建設?；I集資金493965萬元，支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展三年行動計劃并向基層傾斜，建成4個心血管、呼吸、腫瘤等區(qū)域醫(yī)療分中心，27個胸痛、卒中、創(chuàng)傷中心，全州醫(yī)療衛(wèi)生機構救治能力、服務能力得到加強。五是支持健全社會保障體系。安排資金213777萬元用于補助城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金，安排資金65700萬元用于補助城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金?；I集資金19599萬元開展重點群體就業(yè)幫扶、技能培訓，完成補貼性技能培訓48726人。下達各類補助資金159227萬元，落實城鄉(xiāng)低保、臨時救助、特困幫扶、撫恤優(yōu)待等托底政策，保障困難群眾基本生活。六是支持文化事業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)蓬勃發(fā)展。籌集資金9357萬元，支持基層公共文化服務體系建設、國有文藝院團改革和非物質文化遺產(chǎn)保護，民族舞劇《幸?；ㄉ健返任乃嚲啡脒x省級扶持項目。七是保障維護社會和諧穩(wěn)定?；I措資金1155萬元，支持維護政治安全、反恐怖斗爭、禁毒、常態(tài)化掃黑除惡等，推動平安文山建設取得新進展?；I措資金6470萬元，支持防災減災體系建設和應急管理，有力防范應對各類自然災害和應急事故?；I措民族團結進步示范創(chuàng)建經(jīng)費296萬元，重點支持民族團結進步、民族文化繁榮，維護宗教和諧。
4.統(tǒng)籌發(fā)展與安全，重大風險防范化解取得實效。堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，完善財政風險處置機制，打好防風化債主動戰(zhàn)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險底線。一是全力保障財政安全運行。出臺財政運行風險防范工作方案和加強財政運行監(jiān)測保障基層財政平穩(wěn)運行工作方案，加強稅源培植，挖掘增收潛力，確保財政收入顆粒歸倉、足額入庫，完成稅收收入316914萬元，同口徑增長17.8%；完成非稅收入258865萬元。加大對縣（市）財力支持，全年下達縣級補助2679666萬元，比2021年增加232600萬元，增長9.5%，最大限度支持縣級財政平穩(wěn)運行，下達縣（市）留抵退稅專項補助78764萬元，確保政策執(zhí)行到位。堅持落實政府過緊日子要求，大力壓減一般性、非剛性、非重點項目支出，對直達資金、工資發(fā)放、重要民生資金等支出實行專項庫款調(diào)度，優(yōu)先足額保障“三?！敝С?。加大歷史遺留問題消化處理，清理消化財政暫付款157523萬元，清算教育資金34200萬元。二是全力化解債務風險。結合當年財力和政府債務到期情況，申請再融資債券償還到期政府債券332800萬元，預算安排資金償還25876萬元，防止政府債務“滾雪球式”增長，穩(wěn)步降低存量債務規(guī)模。與富滇銀行、文山市農(nóng)商行開展債務風險緩釋，政府債務風險總體可控。整改違規(guī)使用專項債券資金68042萬元。三是全力防范國企金融風險。加快推進國企改革，妥善處置企業(yè)整合重組劃轉過程中涉及的債務問題，有序化解國企存量債務，堅決防止國企債務占用財政資源。健全金融風險防范機制，壓實企業(yè)、部門、屬地“三個責任”，開展非法集資防范和處置及P2P網(wǎng)貸風險專項整治，完成P2P網(wǎng)貸機構存量風險業(yè)務出清，地方金融秩序持續(xù)規(guī)范。
5.深化改革和創(chuàng)新，財政治理體制機制逐步完善。圍繞治理體系和治理能力現(xiàn)代化，持續(xù)深化財稅體制改革，不斷拓展財政改革的廣度和深度。一是加快構建現(xiàn)代化財稅體制。貫徹落實省以下收入劃分和高質量發(fā)展轉移支付獎補制度，實施緩解基層財政困難三年行動計劃，提質增效促進縣域經(jīng)濟、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和財源建設。出臺生態(tài)環(huán)境、應急救援、自然資源、公共文化等11個領域財政事權和支出責任劃分改革方案，逐步建立各領域穩(wěn)定的政府事權、支出責任和財力相適應的制度。二是全面深化預算管理改革。依托“制度+技術”為預算管理賦能，全面實施零基預算，完善“一體四翼”編審體系，堅持“資金跟著項目走”，對項目庫實施全生命周期管理，嚴格審批論證，優(yōu)先保障重點支出，推動構建綜合統(tǒng)籌、規(guī)范透明、約束有力、講求績效、持續(xù)安全的公共財政預算編制體系。三是全面落實績效管理。出臺《文山州本級預算績效管理工作考核與激勵獎懲辦法（試行）》等辦法，把績效管理理念深度融入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，扎實開展事前績效評估、事中跟蹤監(jiān)控、事后評估問效，全方位、全過程、全覆蓋預算績效管理體系基本形成。四是持續(xù)推進數(shù)字財政改革。全州預算管理一體化系統(tǒng)正式啟用，實現(xiàn)預算編制、預算執(zhí)行、轉移支付、決算編制、政府采購、資產(chǎn)管理、預算績效和部門賬務等多項業(yè)務互通，財政科學化管理水平進一步提高。五是穩(wěn)步推進國有企業(yè)改革。國有資產(chǎn)監(jiān)管體制機制進一步健全，建投集團、產(chǎn)投集團、財信投集團3家州屬一級國有企業(yè)實現(xiàn)正常運營，國有資源整合有序推進，國有資產(chǎn)規(guī)模不斷擴大，法人治理結構逐步完善，發(fā)展定位更加清晰。六是著力提升財政服務水平。創(chuàng)新“三對接三服務”工作機制，用好“一線工作法”，突出“力量向一線傾斜、問題在一線解決”，建立“掛縣聯(lián)鄉(xiāng)”工作機制，領導干部帶頭深入一線，想辦法、出實招，切實幫助縣（市）解決存在的困難和問題。
6.強化法治財政建設，財政會計監(jiān)督有力有效。圍繞建設法治政府和建立現(xiàn)代財政制度的要求，依法抓好新時代財政工作，推動財政高質量可持續(xù)發(fā)展行穩(wěn)致遠。一是嚴肅財經(jīng)紀律。強化財會監(jiān)督，加大財會監(jiān)督與其他監(jiān)督的貫通協(xié)調(diào),對直達資金、地方政府專項債券以及支農(nóng)、教育等重點支出實施常態(tài)化監(jiān)管。圍繞財政各項工作，強化監(jiān)督檢查的力度和強度，依法依規(guī)聚財、理財、用財?shù)囊庾R進一步提升。二是整治財經(jīng)秩序。開展財經(jīng)秩序整治專項行動，圍繞貫徹落實減稅降費政策等8個領域，查擺財經(jīng)問題4594個，建立查出問題整改督辦工作機制并健全長效管理機制，完成問題整改銷號4018個，進一步規(guī)范財經(jīng)秩序。抓實惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”管理使用問題專項治理，惠民惠農(nóng)補貼資金管理發(fā)放過程中虛報冒領、貪污侵占、截留挪用等違法違紀問題得到妥善處理。三是開展各類問題大起底大排查百日攻堅行動。對暫付款、資金清算、債務、國企改革等問題進行全面排查，推動歷史遺留問題整改落實。認真抓好巡視巡察、審計及檢查考評反饋問題整改，涉糧問題專項巡察反饋問題32個，整改完成31個，完成率96.9%；各類審計發(fā)現(xiàn)問題牽頭整改事項56項，整改完成47項，完成率84%。四是著力打造“陽光財政”。堅持大力壓減辦公經(jīng)費、會議費等支出，一般公共服務支出同比下降3.9%，清理臨聘人員2132人，確保有限的財政資源發(fā)揮出最大效益。將全州1394家預算、1477家決算單位納入預決算公開考核，財政透明度進一步提升。五是扎實開展“財政質量年”行動。實施政治能力提升、財政收入提質、財政支出提優(yōu)、債務管理提效、績效管理提增、財政監(jiān)管提力、作風建設提標七大工程，打造發(fā)展財政、民生財政、效能財政、安全財政，全面提升全州財政工作質量和水平。六是自覺接受人大政協(xié)監(jiān)督和審計監(jiān)督。認真貫徹執(zhí)行預算法及其實施條例、云南省預算審查監(jiān)督條例，嚴格執(zhí)行州人大及其常委會有關預算決議，持續(xù)改進預算報告和草案編報工作，全力做好人大代表建議和政協(xié)委員提案辦理，自覺接受人大法律監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督和審計監(jiān)督。
回顧總結成績的同時，我們也深刻認識到，當前我州財政工作仍然面臨諸多困難和問題。一是財源基礎薄弱，稅收對房地產(chǎn)、煙草等傳統(tǒng)行業(yè)的依賴仍然較大，綠色鋁等新興產(chǎn)業(yè)短期內(nèi)難以形成有效稅收，抗風險、抗沖擊能力較弱。二是財政可調(diào)配能力不足，教育、衛(wèi)生、農(nóng)林水、交通運輸?shù)戎攸c支出居高不下，收支矛盾愈加突出，財政仍然處于緊平衡狀態(tài)。三是基層財政自給率較低，各類剛性支出不斷增加，基層“三保”壓力大。四是債務負擔沉重，進入還本付息高峰期，防范化解債務風險任務艱巨。五是體制機制不完善，預算執(zhí)行進度偏慢，績效管理水平不高。六是基層基礎不牢，財政管理不規(guī)范，預算約束力不強，違反財經(jīng)紀律的現(xiàn)象時有發(fā)生。七是財權事權不匹配，歷史遺留問題較多。八是謀劃經(jīng)營項目的能力不足，財政資金使用效益有待提高等。對于這些問題，我們將在州委州政府的堅強領導下，認真研究并積極采取措施加以解決。
二、2023年地方財政預算安排情況
2023年是貫徹落實黨的二十大精神開局之年，也是全面推進“十四五”規(guī)劃實施的關鍵之年。全州財政工作將堅持全面貫徹黨的二十大精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，聚焦省“3815”戰(zhàn)略發(fā)展目標謀劃和州委“三年上臺階、八年大發(fā)展、十五年大跨越”奮斗目標，落實積極的財政政策，保持必要的財政支出強度，加大對縣（市）轉移支付，做好基層“三?！?，防范化解重大風險，在有效支持高質量發(fā)展中保障財政可持續(xù)和政府債務風險可控，為推進文山社會主義現(xiàn)代化建設提供堅實財力保障。
2023年全州預算編制著重把握的原則是：一是堅持財服務于政原則。預算安排向州委州政府確定的重大項目傾斜，向經(jīng)濟社會發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)傾斜，聚焦重點項目投入，推動有限公共資源與政策目標有效匹配，推動經(jīng)濟社會高質量發(fā)展。二是堅持綜合預算原則。積極運用零基預算理念，打破支出固化僵化格局，加強財政資源統(tǒng)籌，集中力量辦大事，著力在補短板、強弱項上下功夫，著力解決好人民群眾急難盼愁問題，不斷增進民生福祉。三是堅持績效優(yōu)先原則。打破“基數(shù)+增長”的編制模式，將績效目標作為預算編制和資金分配的前置條件。未編制績效目標或績效目標審核達不到要求的，一律不得納入預算安排。四是堅持守底線防風險原則。把防風險擺在更加突出的位置，統(tǒng)籌發(fā)展和安全、當前和長遠，杜絕脫離實際的預算安排，把“一要吃飯、二要償債、三要發(fā)展”作為財政分配的基本次序，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。
按照上述指導思想及預算編制原則，綜合考慮我州財政承載能力和經(jīng)濟社會發(fā)展客觀需要，全州及州本級財政收支預算安排建議為：
（一）2023年地方財政預算
1．一般公共預算
全州一般公共預算收入安排605000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長5%；加上債務轉貸收入310300萬元，上級補助收入2831529萬元，上年結轉收入312123萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5864萬元，調(diào)入資金33484萬元，收入總計4098300萬元。全州地方一般公共預算支出安排3738000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長3%；加上上解上級支出50000萬元，債務還本支出310300萬元，支出總計4098300萬元。收支平衡。
州本級地方一般公共預算收入安排45000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加41671萬元；加上債務轉貸收入310300萬元，上級補助收入463414萬元，下級上解收入130000萬元，上年結轉收入202127萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2224萬元，調(diào)入資金17438萬元，收入總計1170503萬元。州本級地方一般公共預算支出758000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長38.6%；債務還本支出27400萬元，債務轉貸支出282900萬元，加上上解上級支出50000萬元，補助下級支出52203萬元，支出總計1170503萬元。收支平衡。
2．政府性基金預算
全州政府性基金預算收入安排447973萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長61.1%；加上債務轉貸收入169800萬元，上級補助收入18000萬元，上年結余收入51896萬元，收入總計687669萬元。全州政府性基金預算支出安排460880萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降49.6%；加上債務還本支出195100萬元，上解支出9389萬元，調(diào)出資金22300萬元，支出總計687669萬元。收支平衡。
州本級政府性基金預算收入安排32160萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降6.9%；加上債務轉貸收入169800萬元，上級補助收入890萬元，下級上解收入25000萬元，上年結余收入6545萬元，收入總計234395萬元。州本級政府性基金預算支出安排36640萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長4.6%；加上債務轉貸支出139650萬元，加上債務還本支出30150萬元，補助下級支出5475萬元，上解上級支出9389萬元，調(diào)出資金13091萬元，支出總計234395萬元。收支平衡。
3．國有資本經(jīng)營預算
全州國有資本經(jīng)營預算收入安排43804萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降66.4%；加上上級補助收入89萬元，上年結轉收入7107萬元，收入總計51000萬元。全州國有資本經(jīng)營預算支出安排40336萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長15.6%；加上調(diào)出資金10664萬元，支出總計51000萬元。收支平衡。
州本級國有資本經(jīng)營預算收入安排4000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降16.1%。州本級國有資本經(jīng)營預算支出安排123萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降85.6%；加上補助下級支出50萬元，調(diào)出資金3827萬元，支出總計4000萬元。收支平衡。
4．社會保險基金預算
全州社會保險基金預算收入安排1124614萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長5.7%；加上上級補助收入117514萬元，上年結余收入1015684萬元，收入總計2257812萬元。全州社會保險基金預算支出安排888729萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長6.1%；加上上解上級支出194194萬元，滾存結余1174889萬元，支出總計2257812萬元。收支平衡。
州本級社會保險基金預算收入安排349014萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長7.5%；加上上級補助收入117514萬元，下級上解收入434179萬元，上年結余收入549235萬元，收入總計1449942萬元。州本級社會保險基金預算支出安排201678萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長5.8%；加上補助下級支出409930萬元，上解上級支出194194萬元，滾存結余644140萬元，支出總計1449942萬元。收支平衡。
（二）其他需要報告的事項
1.政府債務管理預算情況。依法確定州級和各縣（市）地方政府債務限額，確保全州政府債務余額嚴格控制在法定債務限額范圍內(nèi)。2023年全州到期政府債務本息696311萬元，其中：到期一般債務本息375251萬元,到期專項債務本息321060萬元，到期政府債務本息將通過申請再融資債券及預算安排償還。
2．州本級預備費設立情況。州本級預備費安排8000萬元，占一般公共預算支出的1%。
3．州本級動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。將一般公共預算歷年滾存的預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2224萬元調(diào)入一般公共預算使用。
4．“三公”經(jīng)費預算情況。州本級“三公”經(jīng)費預算支出2431萬元，比2022年預算減少25萬元，下降1%。
5.“三?！鳖A算情況。全州“三?！鳖A算安排2307278萬元，其中：基本民生797029萬元、工資1422439萬元、運轉87810萬元，比2022年執(zhí)行數(shù)增長5%；州本級“三保”預算安排223213萬元，其中：基本民生22513萬元、工資180660萬元、運轉20040萬元，比2022年執(zhí)行數(shù)增長13.8%。
三、2023年財政重點工作
2023年，我們將堅持把黨的二十大提出的戰(zhàn)略部署轉化為財政資源統(tǒng)籌分配、財政政策制定落實的具體實踐，集中財力保障重大戰(zhàn)略、重要任務、重點改革，確保預算安排體現(xiàn)黨委政府戰(zhàn)略意圖，確保財政改革發(fā)展各項工作始終沿著正確的方向前進。
（一）堅持穩(wěn)中求進，圍繞高質量發(fā)展培植壯大財源。聚焦服務中心和大局，以更高站位、更遠目標支持辦好事關全州高質量發(fā)展的大事要事，千方百計夯實“生財”之源。一是支持打造高質量產(chǎn)業(yè)集群。安排四大產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金13000萬元，抓實重點產(chǎn)業(yè)稅收提升、骨干稅源企業(yè)培育、園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質和實施緩解基層財政困難三年行動計劃，培育壯大梯度財源，提升產(chǎn)業(yè)稅收貢獻，力爭稅收占比達68%以上，切實增強內(nèi)生動力。爭取重點產(chǎn)業(yè)投資基金、項目前期工作經(jīng)費、預算內(nèi)專項資金、地方政府專項債券等資金，支持打造一流高端綠色鋁產(chǎn)業(yè)集群、綠色健康三七醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)集群、高質高效特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)集群和世人向往健康生活目的地。二是支持培育高質量市場主體。深入推進“放管服”改革，持續(xù)深化投資和項目審批、商事制度等領域改革，全力支持打造一流營商環(huán)境。全面落實各項減稅降費政策，幫助中小微企業(yè)、個體工商戶減負紓困、恢復發(fā)展。加大對實體經(jīng)濟融資支持力度，促進中小微企業(yè)融資增量、擴面、降價。完善融資擔保和風險補償機制，用好資本金注入、保費補貼和風險補償?shù)却胧袑嵔档托∥⑵髽I(yè)和“三農(nóng)”融資成本。三是推動國有企業(yè)高質量發(fā)展。實施新一輪國企改革發(fā)展三年行動，推動國有企業(yè)健全現(xiàn)代化企業(yè)治理模式和市場化經(jīng)營機制,不斷提升國有企業(yè)發(fā)展實力和競爭能力，聚焦全州資產(chǎn)資源，加強協(xié)同聯(lián)動，促進融合發(fā)展，有效發(fā)揮國有企業(yè)在經(jīng)濟增長中的“頂梁柱”“壓艙石”作用。四是盤活國有資產(chǎn)資源。充分發(fā)揮盤活存量資產(chǎn)在防范和化解地方政府隱性債務風險、提高企業(yè)再投資能力、提升基礎設施運營效率等方面的積極作用，支持金融資產(chǎn)管理公司、金融資產(chǎn)投資公司以及國有資本投資、運營公司等參與盤活存量資產(chǎn)，通過產(chǎn)權規(guī)范交易、并購重組、不良資產(chǎn)收購處置、混合所有制改革、市場化債轉股等方式盤活存量資產(chǎn)資源，確保政府性基金預算收入調(diào)入一般公共預算比例不低于20%，國有資本經(jīng)營預算收入調(diào)入一般公共預算比例不低于35%。
（二）堅持科學統(tǒng)籌，圍繞開源節(jié)流增加財政可用財力。聚焦財政資源統(tǒng)籌，以更高要求、更大力度爭政策籌資金，想方設法拓寬“聚財”之道。一是強化收入組織。正確處理經(jīng)濟發(fā)展與依法治稅的關系，堅持嚴征細管，加強土地、資產(chǎn)資源盤活力度，多渠道、多途徑增加財政收入，做到應收盡收、顆粒歸倉。樹牢過緊日子思想，大力壓減非剛性、非重點支出，確?！叭苯?jīng)費只減不增，編外聘用人員經(jīng)費支出規(guī)模較2021年壓減不低于8%。二是強化對接爭取。密切關注中央、省政策導向和資金投向，立足邊疆民族地區(qū)和革命老區(qū)等政策優(yōu)勢，積極跟進“十四五”省級增收留用和高質量發(fā)展轉移支付獎補等政策，爭取更多上級轉移支付支持。堅持“資金跟著項目走”，主動謀劃更多補短板、穩(wěn)投資、利民生的重大項目，做細做精項目前期工作，爭取更多項目進入國家和省規(guī)劃“盤子”。三是強化資金盤活。將財政撥款收支、事業(yè)收支、事業(yè)單位經(jīng)營收支和其他收支等全部列入部門預算統(tǒng)一編制、批復和管理，凡是未納入預算編制和批復的收入，一律不予安排支出。對結余資金和連續(xù)2年未用完的結轉資金、不足2年的結轉資金中不需按原用途使用的資金，收回統(tǒng)籌用于經(jīng)濟社會發(fā)展急需支持的領域。四是強化金融招引。持續(xù)推進“引金入文”，提升金融支撐能力和金融綜合競爭力。完善重點項目融資全鏈條金融服務，引導金融機構加大對重大項目貸款的儲備和投放力度，指導項目單位提前做好材料準備、策劃論證、項目包裝等，有效提升項目自身融資能力，撬動更多信貸資金投放重點項目建設。
（三）堅持民生為本，圍繞提質增效保障重點領域投入。聚焦民生福祉，以更深情懷、更暖溫度推動財政資金更加直接惠企利民，不遺余力提高“用財”之效。一是支持強邊固防和疫情防控。支持打造提升強邊固防2.0版，健全黨政軍警民合力強邊固防機制，為探索以做強基層基礎為支撐、以促進“三防融合”為關鍵、以推動治理能力現(xiàn)代化為提升的新時代強邊固防、興邊富民“文山路徑”提供保障。按照“乙類乙管”總體方案，調(diào)整優(yōu)化資金支出結構，支持落實醫(yī)療保障政策。二是支持重大項目建設。爭取中央、省級預算內(nèi)投資及專項債券資金，撬動和吸引社會資本參與交通、水利等重大項目建設。安排重點項目前期費7200萬元，支持布局新型基礎設施，發(fā)展新一代信息網(wǎng)絡，加快工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)建設，推動傳統(tǒng)基礎設施“數(shù)字+”“智能+”升級。三是支持全面推進鄉(xiāng)村振興。繼續(xù)落實“四個不摘”要求，安排鄉(xiāng)村振興銜接資金5000萬元，鞏固脫貧攻堅成果，創(chuàng)新財政支農(nóng)機制，聚焦產(chǎn)業(yè)發(fā)展關鍵，保障糧食等重要農(nóng)產(chǎn)品穩(wěn)產(chǎn)保供，支持糧食生產(chǎn)和推廣應用農(nóng)業(yè)科技，大力推進高標準農(nóng)田建設和穩(wěn)定種糧農(nóng)民補貼，確保飯碗牢牢端在自己手中。支持高原特色農(nóng)業(yè)高質高效發(fā)展和鄉(xiāng)村建設行動，推進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、農(nóng)村現(xiàn)代化、鄉(xiāng)村治理現(xiàn)代化，建設宜居宜業(yè)美麗鄉(xiāng)村。四是支持科技創(chuàng)新和人才支撐。建立財政科技投入穩(wěn)定增長機制，不斷優(yōu)化科技投入結構和支持方向，支持推進合金鋁重點實驗室、三七技術創(chuàng)新中心培育建設等重點產(chǎn)業(yè)科技創(chuàng)新。安排人才經(jīng)費2500萬元，大力支持推動人才鏈、創(chuàng)新鏈、價值鏈與產(chǎn)業(yè)鏈深度融合，為實現(xiàn)高質量跨越式發(fā)展提供人才支撐。五是支持生態(tài)文明建設。建立健全全流域生態(tài)補償機制，探索制定珠江流域等領域生態(tài)補償方案。聚焦“水、土壤、大氣”污染防治攻堅戰(zhàn)和“7個標志性戰(zhàn)役”，構建與全州生態(tài)文明建設相適應的財政支持政策體系。六是支持基本民生改善。嚴格執(zhí)行教育經(jīng)費保障新機制規(guī)定，財政資金優(yōu)先保障教育投入，設立教育高質量發(fā)展專項資金3000萬元，確保教育經(jīng)費保障達到法定增長要求。支持完善公共衛(wèi)生體系，提升服務能力和醫(yī)療救治能力。嚴格執(zhí)行降低社保費率政策，減輕企業(yè)社保負擔，支持社會穩(wěn)崗穩(wěn)就業(yè)，兜牢困難群眾基本生活救助底線。做好退役軍人事務服務保障工作，落實各項擁軍優(yōu)屬政策。健全穩(wěn)定投入保障機制，保障掃黑除惡、綜治維穩(wěn)、禁毒等工作有效開展。強化防災減災能力建設，構建全方位的公共安全防范體系。
（四）堅持守正創(chuàng)新，圍繞深化改革提升財政治理水平。聚焦改革和創(chuàng)新，以更新舉措、更優(yōu)機制推進財政管理改革，堅定不移落實“理財”之策。一是健全財政管理制度。全面推廣運用“云南省非稅收入管理平臺”，加強非稅收入收繳和退付以及財政電子票據(jù)管理。健全財政統(tǒng)籌機制，加大稅收、社會保障、轉移支付的調(diào)節(jié)力度，逐漸縮小地區(qū)差距、城鄉(xiāng)差距、收入分配差距。健全財政保障機制，形成基本保障、可持續(xù)、與當前經(jīng)濟社會發(fā)展相適應的基本公共服務保障體制機制。健全財政約束機制，科學評估財政承受能力，防止民生政策過高承諾、過度保障。健全財政直達機制，將符合條件的民生資金盡可能納入直達資金管理，確保資金直達基層、直接惠企利民。二是完善財政管理手段。繼續(xù)深化零基預算改革，推進支出標準建設，優(yōu)化財政資金配置。加強預算管理一體化各項制度的系統(tǒng)集成、協(xié)同高效，強化預算執(zhí)行管理，深化國庫集中收付制度改革，嚴禁超預算、無預算支出和開展政府采購，嚴格控制不同預算科目或者項目間預算資金的調(diào)劑。推動預算公開和政府采購意向公開工作，進一步提高預算執(zhí)行和政府采購透明度，推動“陽光財政”建設。三是落實績效管理措施。堅持“花錢必問效，無效必問責”，圍繞健全現(xiàn)代預算制度要求，強化全口徑預算管理，加強財政資金資源的統(tǒng)籌。強化中期財政規(guī)劃管理，合理安排政策實施力度和節(jié)奏。完善全過程績效管理機制，建立完善預算安排同執(zhí)行、審計、績效掛鉤機制，不斷提高財政資金使用效益，力爭實現(xiàn)項目事前績效評審全覆蓋，項目事中跟蹤評價覆蓋率達80%，事后評價覆蓋率達60%。四是創(chuàng)新公共服務供給。創(chuàng)新公共服務提供方式，逐步將適合市場化方式提供、社會力量能夠承擔的公共服務，由政府直接提供轉變?yōu)檎蛏鐣α抠徺I，著力解決財政包攬過寬、過多的問題，節(jié)省和集中財力保證重點支出需要。
（五）堅持底線思維，圍繞安全發(fā)展依法落實財政監(jiān)管。聚焦促發(fā)展和防風險，以更嚴紀律、更強監(jiān)管依法全面履行財政職能，全力以赴扛實“管財”之責。一是堅決防范化解各類風險。強化債務限額管理和債務預算約束，開好地方規(guī)范舉債前門，嚴堵違法違規(guī)舉債后門，防范化解地方政府隱性債務風險。貫徹落實省以下財政體制改革，優(yōu)化收入劃分和轉移支付分配體系，不斷提升基層財政自給能力和抗風險能力。嚴格控制國有企業(yè)新增債務，確保不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風險。加強金融風險排查和處置，嚴厲打擊金融詐騙、非法集資、高利貸、金融領域涉黑涉惡等違法違規(guī)行為。二是全力提升財政監(jiān)督水平。圍繞重大財稅政策落實、政府會計制度執(zhí)行、惠民惠農(nóng)政策落地等開展監(jiān)督檢查和跟蹤問效，將執(zhí)行財政制度、資金管理、監(jiān)督問題整改等情況與資金安排、政策支持掛鉤，促進資金安全運行、高效使用。強化對部門資金分配使用、政府采購等內(nèi)控管理，防范業(yè)務風險和廉政風險。三是全面加強法治財政建設。嚴格規(guī)范財政行政執(zhí)法，全面提高財政干部法治思維和依法行政能力。全面規(guī)范政府收支行為，強化對預算執(zhí)行的管理和監(jiān)督，依法依程序做好預決算信息公開，自覺接受黨內(nèi)監(jiān)督、人大監(jiān)督、民主監(jiān)督、司法監(jiān)督、審計監(jiān)督，推進財政重大決策科學化、民主化、法治化。
各位代表，做好2023年財政工作任務艱巨，使命光榮。我們將在州委、州政府的堅強領導下，在州人大、州政協(xié)的監(jiān)督指導下，深入學習貫徹黨的二十大精神，堅定信心、埋頭苦干、奮勇前行，努力完成財政改革發(fā)展各項任務，服務保障全州經(jīng)濟高質量發(fā)展和社會大局穩(wěn)定，為開啟全面建設社會主義現(xiàn)代化國家文山新征程貢獻財政力量。
以上報告，請予審查。
