（云南?。╆P(guān)于紅河州綠春縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
綠春縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將《綠春縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案》提請(qǐng)縣第十四屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審查，請(qǐng)各位代表和列席人員提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和“十三五”工作回顧
2020年是“十三五”收官之年，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，全面落實(shí)中央和省州、縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神。堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)和新發(fā)展理念，全面落實(shí)積極的財(cái)政政策更加積極有為的要求，積極統(tǒng)籌做好疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)。全力完成了縣十四屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議通過的財(cái)政收支目標(biāo)任務(wù)，為全面建成小康社會(huì)提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。
（一）全縣地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共財(cái)政預(yù)算
2020年，一般公共預(yù)算收入完成15,923萬元，預(yù)算執(zhí)行率為100.06%，同比增長(zhǎng)3.06%，增收473萬元，其中：稅收收入完成7,243 萬元，同比下降13.65%，減收1,145萬元；非稅收入完成8,680萬元，同比增長(zhǎng)22.91%，增收1,618 萬元。
一般公共預(yù)算支出完成259,343萬元，預(yù)算執(zhí)行率為100.98%，同比下降7.53%，減支21,126萬元。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入15,923萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6,000萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入235,653 萬元，上年與州結(jié)賬后結(jié)轉(zhuǎn)收入11,580萬元，調(diào)入資金1,641萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金47萬元，收入總計(jì)270,844萬元；一般公共預(yù)算支出259,343萬元，一般債務(wù)還本支出6,139萬元，上解上級(jí)支出4,398萬元，支出總計(jì)269,880萬元。收支相抵，年終與州結(jié)賬前滾存結(jié)余964萬元，扣除結(jié)轉(zhuǎn)下年支出數(shù)775萬元，與州結(jié)賬前凈結(jié)余為189萬元，全部用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
2.政府性基金預(yù)算
2020年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成4,497萬元，預(yù)算執(zhí)行率為100%，同比增長(zhǎng)6.4倍多，增收3,892萬元；政府性基金預(yù)算支出完成62,511萬元，預(yù)算執(zhí)行率為100.23%，同比增長(zhǎng)117.36%，增支33,752萬元。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：全縣政府性基金預(yù)算收入4,497萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入48,400萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入11,254萬元，上年與州結(jié)賬后結(jié)余收入1萬元，收入總計(jì)64,152萬元；政府性基金預(yù)算支出62,511萬元，調(diào)出資金1,641萬元，支出總計(jì)64,152萬元。收支相抵，年終與州結(jié)賬前滾存結(jié)余0萬元。
3.全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2020年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成0萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成2萬元，同比增100%，增支2萬元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0萬元，上級(jí)補(bǔ)助2萬元，收入合計(jì)2萬元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2萬元，收支相抵，年終與州結(jié)賬前滾存結(jié)余0萬元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2020年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成64,296萬元，預(yù)算執(zhí)行率為100.4%，同比增長(zhǎng)50.9%，增收21,677萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成60,136萬元，預(yù)算執(zhí)行率99.7%，同比增長(zhǎng)49.9%，增支20,017萬元。當(dāng)年收支結(jié)余4,160萬元，年末滾存結(jié)余32,017萬元。
（二）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.政府債務(wù)情況。2020年州財(cái)政局下達(dá)我縣地方政府債務(wù)限額204,247萬元，其中：一般債務(wù)限額130,847萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額73,400萬元。2020年我縣轉(zhuǎn)貸省政府發(fā)行新增專項(xiàng)債券48,400萬元，截至2020年底，全縣政府債務(wù)余額174,092萬元，其中，一般債務(wù)100,692萬元，專項(xiàng)債務(wù)73,400萬元。全縣政府債務(wù)余額嚴(yán)格控制在州財(cái)政局核定我縣法定政府債務(wù)限額以內(nèi)。
2.預(yù)備費(fèi)使用情況。2020年州本級(jí)年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)200萬元，年度預(yù)算執(zhí)行中安排使用200萬元，安排用于恢復(fù)生豬生產(chǎn)及不明原因生豬疫情緊急強(qiáng)制撲殺補(bǔ)助資金60萬元、安排用于在養(yǎng)禁食陸生野生處置資金140萬元。
3.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。2019年年末全縣剩余預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20萬元，2020年年初全部調(diào)入預(yù)算。年度執(zhí)行中，將2019年決算后新增安排的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金27萬元調(diào)入預(yù)算。2020年全年收支相抵凈結(jié)余189萬元，全部用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
以上均為快報(bào)數(shù)，待州財(cái)政局結(jié)算批復(fù)后，部分?jǐn)?shù)據(jù)還會(huì)有所變化，屆時(shí)再將有關(guān)變化情況向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（三）2020年財(cái)政政策執(zhí)行和財(cái)政重點(diǎn)工作情況
1.全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。堅(jiān)持人民至上、生命至上，支持打贏疫情防控的人民戰(zhàn)爭(zhēng)、總體戰(zhàn)、阻擊戰(zhàn)。一是全力保障疫情防控防治資金。全縣財(cái)政共安排疫情防控防治資金2,390萬元，支持筑牢疫情輸入防控防線。二是支持公共衛(wèi)生體系建設(shè)。全縣公共衛(wèi)生支出完成6,497萬元，同比增長(zhǎng)107.51%；推動(dòng)重大傳染病救治能力和疾控核心能力雙提升工程實(shí)施。
2.全面落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)。全面貫徹“六穩(wěn)”“六保”激勵(lì)約束機(jī)制，切實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳌Ｒ皇潜＞用窬蜆I(yè)。全縣財(cái)政籌措安排就業(yè)補(bǔ)助資金478萬元，支持?jǐn)U大就業(yè)規(guī)模，優(yōu)化就業(yè)結(jié)構(gòu)，提升就業(yè)質(zhì)量。二是?；久裆?。全面落實(shí)城鄉(xiāng)居民低保、特困人員救助、臨時(shí)價(jià)格補(bǔ)貼各項(xiàng)政策。全縣民生支出189,304萬元，占總支出的73%。三是保市場(chǎng)主體。積極爭(zhēng)取上級(jí)資金，全力支持全縣穩(wěn)增長(zhǎng)促發(fā)展各項(xiàng)政策措施落地實(shí)施。全縣名單內(nèi)企業(yè)中獲得銀行授信的企業(yè)共36家，貸款余額59,300萬元；年內(nèi)獲得信貸支持的企業(yè)共31家，支持金額41,800萬元。為6戶共計(jì)115萬元貸款辦理了續(xù)貸、展期和延期，充分發(fā)揮財(cái)政金融對(duì)市場(chǎng)投資的支持和引導(dǎo)作用。四是保糧食能源安全。安排農(nóng)田建設(shè)補(bǔ)助資金4,971萬元，著力鞏固提升糧食產(chǎn)能。五是保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定。投入產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金4,690萬元，專項(xiàng)用于產(chǎn)業(yè)鏈升級(jí)改造、應(yīng)急物資保障、工業(yè)和信息化發(fā)展等支出。六是?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。將抗疫特別國(guó)債、特殊轉(zhuǎn)移支付等42,557萬元，直達(dá)資金用于“六?！薄傲€(wěn)”工作，切實(shí)保障“三?！敝С觥?span style="display:none">（云南?。╆P(guān)于紅河州綠春縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
3.著力支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是以確保如期實(shí)現(xiàn)全面脫貧目標(biāo)。堅(jiān)決扛起服務(wù)保障脫貧攻堅(jiān)工作的政治責(zé)任，統(tǒng)籌安排中央和省州縣財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金32,278萬元，整合涉農(nóng)資金22,564萬元，投入東西部扶貧協(xié)作資金5,280萬元。極大提升了農(nóng)村人居環(huán)境和農(nóng)村住房條件，解決了農(nóng)民出行難，生產(chǎn)生活難的問題。產(chǎn)業(yè)扶貧得到持續(xù)發(fā)展，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)得到提質(zhì)增效，新型產(chǎn)業(yè)逐步興起，農(nóng)民增收得到突破，農(nóng)民人均收入明顯提高。有力保障脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目資金，有效推動(dòng)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興銜接。二是積極爭(zhēng)取上級(jí)資金，支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。2020年，爭(zhēng)取上級(jí)生態(tài)功能轉(zhuǎn)移支付資金6,201萬元。三是筑牢防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。爭(zhēng)取再融資債券6,000萬元，有效緩解政府還本付息壓力。大力推進(jìn)降低全縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等級(jí)工作，制定了《綠春縣政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案》《中共綠春縣委 綠春縣人民政府 關(guān)于防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的意見》，明確并逐項(xiàng)落實(shí)十項(xiàng)工作措施，逐項(xiàng)認(rèn)真抓好貫徹落實(shí)，做好政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作。
4.促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)持續(xù)健康發(fā)展。一是全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策。全縣新增減稅1,356萬元、降費(fèi)1,291萬元，全年減免國(guó)有房產(chǎn)租金5萬元，支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展新增減稅降費(fèi)占減稅降費(fèi)總額的57.39%，小微企業(yè)100%享受到政策紅利。二是深入推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。做好清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作，全縣清理民營(yíng)企業(yè)欠款10,413萬元，清償率100%。四是積極擴(kuò)大有效投資。爭(zhēng)取新增專項(xiàng)債券資金48,400萬元、抗疫特別國(guó)債資金6,050萬元，用于縣委縣政府確定的重點(diǎn)領(lǐng)域、重大項(xiàng)目，充分發(fā)揮政府投資對(duì)帶動(dòng)社會(huì)投資、拉動(dòng)銀行融資、促進(jìn)固定資產(chǎn)投資的關(guān)鍵作用。五是助力綠春創(chuàng)新發(fā)展。安排科技計(jì)劃專項(xiàng)資金114萬元；安排科協(xié)科普專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)210萬元，著力提升全縣研發(fā)（R&D）經(jīng)費(fèi)和財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)投入強(qiáng)度。
5.有力支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。一是積極推動(dòng)綜合交通建設(shè)補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)。爭(zhēng)取中央、省車購(gòu)稅資金2,048萬元、支持農(nóng)村公路等重大工程建設(shè)。二是支持補(bǔ)齊水利基礎(chǔ)設(shè)施短板。共投入水利發(fā)展資金4,041萬元。三是有力支持全縣愛國(guó)衛(wèi)生專項(xiàng)行動(dòng)。投入1,000余萬元改造商業(yè)廣場(chǎng)農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)，新建洗手設(shè)施14處，各項(xiàng)衛(wèi)生設(shè)施建設(shè)升級(jí)全面推進(jìn)，四是支持地質(zhì)災(zāi)害防治體系建設(shè)。投入地災(zāi)資金1,617萬元。
6.促進(jìn)城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。一是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展。投入農(nóng)業(yè)、水利建設(shè)資金9,941萬元，支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和水利工程加快推進(jìn)。二是推動(dòng)農(nóng)村人居環(huán)境整治和綜合改革發(fā)展。安排606萬元，因地制宜支持農(nóng)村廁所革命。三是促進(jìn)區(qū)域均衡發(fā)展。安排義務(wù)教育發(fā)展資金8,149萬元，努力縮小義務(wù)教育發(fā)展中的差距。
7.牢牢兜住民生底線。一是支持教育優(yōu)先發(fā)展。2020年全縣教育支出45,197萬元，同比增長(zhǎng)13.27%，有力保障全縣教育發(fā)展需要。支持改善普通高中辦學(xué)條件補(bǔ)助資金825萬元，支持改善普通高中辦學(xué)條件。支持現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計(jì)劃專項(xiàng)資金28萬元，促進(jìn)全縣職業(yè)教育高質(zhì)量發(fā)展。二是推進(jìn)健康綠春建設(shè)。城鄉(xiāng)居民醫(yī)保人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)增加30元，達(dá)到每人每年不低于550元。支持建立基本公共衛(wèi)生服務(wù)穩(wěn)定增長(zhǎng)的保障機(jī)制，基本公共衛(wèi)生服務(wù)財(cái)政人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到74元。三是提高社會(huì)保障水平。企業(yè)退休職工養(yǎng)老金16連漲，城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金提高到每人每月113元。四是推進(jìn)城鎮(zhèn)保障性安居工程建設(shè)。2020年籌措安排5,000萬元，全面推進(jìn)城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造。五是支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)。安排文化資金1,378萬元元。六是保障平安綠春建設(shè)。全年安排政法經(jīng)費(fèi)1,941萬元。落實(shí)“三優(yōu)先”機(jī)制全力保障決勝掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)。掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)全年支出44萬元。加大對(duì)國(guó)防動(dòng)員和后備力量建設(shè)的經(jīng)費(fèi)保障134萬元。七是積極推進(jìn)民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范區(qū)建設(shè)，安排資金1,000萬元，安排民族宗教專項(xiàng)資金74萬元。
8.財(cái)政治理效能不斷提升。一是財(cái)政治理體系和治理能力現(xiàn)代化建設(shè)逐步提高。預(yù)算績(jī)效管理進(jìn)一步加強(qiáng)。2020年委托紅河州天凱財(cái)務(wù)管理有限公司對(duì)2018年和2019年邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)；委托紅河大成會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司對(duì)2019年“城市保潔服務(wù)項(xiàng)目”和綠春縣綠春縣2019年部門整體績(jī)效評(píng)價(jià)進(jìn)行評(píng)價(jià)。二是牢固樹立過緊日子思想。2020年全縣“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算同比降低3.72%。三是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。出臺(tái)了《綠春縣全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作推進(jìn)方案》及系列配套政策，完成對(duì)全縣62家考評(píng)單位、評(píng)價(jià)結(jié)果作為優(yōu)化部分公用經(jīng)費(fèi)下達(dá)、預(yù)算資金配置、政策調(diào)整和改進(jìn)管理的重要依據(jù)。四是各項(xiàng)財(cái)政改革管理工作取得新成效。全縣108個(gè)預(yù)算單位全面納入收入收繳改革和國(guó)庫(kù)電子集中支付改革。全縣97個(gè)縣級(jí)行政事業(yè)單位、9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立了內(nèi)控制度。圓滿完成全縣108家行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)年報(bào)及5家國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)決算編報(bào)工作。
各位代表，2020年財(cái)政運(yùn)行情況平穩(wěn)推進(jìn)，財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作取得新成效，為“十三五”順利收官提供了堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。五年來，通過穩(wěn)增長(zhǎng)、惠民生、全力補(bǔ)短板，全面打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，全縣綜合實(shí)力進(jìn)一步增強(qiáng)，如期完成全面建成小康社會(huì)目標(biāo)奠定了良好基礎(chǔ)。
——財(cái)政實(shí)力持續(xù)增強(qiáng)。“十三五”期間，全縣財(cái)政收入質(zhì)量得到進(jìn)一步提升，稅收占比從37%提高到45%。上級(jí)財(cái)政支持力度不斷加大，補(bǔ)助收入年均增長(zhǎng)7.7%。持續(xù)保持較高支出強(qiáng)度，全縣地方一般公共預(yù)算支出年均增長(zhǎng)5.8%。
——重點(diǎn)支出保障有力。“十三五”期間，累計(jì)投入各類財(cái)政扶貧資金258,921萬元，全縣如期脫貧摘帽。
——市場(chǎng)主體負(fù)擔(dān)持續(xù)減輕。減稅降費(fèi)力度不斷加大，2016年以來，全縣累計(jì)減稅3,357萬元，累計(jì)降費(fèi)2,525萬元，真正向企業(yè)釋放政策紅利，有效減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。
——地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效降低。嚴(yán)堵“后門”，開好“前門”，“十三五”期間，全縣累計(jì)爭(zhēng)取政府新增債券94,403萬元，累計(jì)置換及再融資債券達(dá)79,534萬元。
——財(cái)政資金績(jī)效不斷提高。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。通過對(duì)全縣各部門年度財(cái)政績(jī)效再評(píng)價(jià)，績(jī)效管理理念進(jìn)一步增強(qiáng)。
——中央直達(dá)資金直接惠企利民。用好管好直達(dá)資金，將42,557萬元，中央直達(dá)資金和政策盡快形成支出，直接惠企利民。中央直達(dá)資金已形成支出40,261萬元，支出進(jìn)度達(dá)94.5%。
在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒的認(rèn)識(shí)到，預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中還面臨一些問題和挑戰(zhàn)。主要是：財(cái)政收支矛盾更加突出，縣級(jí)財(cái)政困難尚未根本緩解，支出結(jié)構(gòu)有待于進(jìn)一步優(yōu)化，資金使用績(jī)效仍然不高，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解防控任務(wù)依然艱巨。我們將高度重視這些問題，采取更加有力有效措施切實(shí)加以解決。
二、“十四五”時(shí)期財(cái)政工作目標(biāo)任務(wù)
“十四五”時(shí)期，將按照《綠春縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十四個(gè)五年規(guī)劃和二〇三五年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要》，努力做好全縣“十四五”時(shí)期財(cái)政工作，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力支撐。
（一）持續(xù)落實(shí)積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)的要求，不斷增強(qiáng)財(cái)政保障能力。不折不扣落實(shí)好各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效。堅(jiān)持“量入為出，收支平衡”的理財(cái)原則，積極穩(wěn)妥安排收入預(yù)算，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和財(cái)政政策充分銜接；繼續(xù)保持一定的財(cái)政支出強(qiáng)度，與“十四五”經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)相銜接。更加突出財(cái)源培植的重要性，更加注重收入劃分和轉(zhuǎn)移支付分配的激勵(lì)性，著力解決財(cái)源單一、財(cái)政收支矛盾等困難。
（二)持續(xù)增強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌能力、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。將政府及其所屬部門取得的各類收入全部納入預(yù)算，執(zhí)行統(tǒng)一的預(yù)算管理制度。增強(qiáng)四本預(yù)算的有效銜接，提升財(cái)政支出綜合效能。量力而行、盡力而為安排支出。全面盤活財(cái)政存量資金資產(chǎn)，健全存量資金和預(yù)算安排掛鉤機(jī)制。將過緊日子思想作為長(zhǎng)期方針落實(shí)落細(xì)，嚴(yán)格控制一般性支出。壓減、結(jié)余的資金優(yōu)先用于縣委縣政府確定的重點(diǎn)支出，集中財(cái)力保障各項(xiàng)重大決策部署貫徹落實(shí)。
（三）持續(xù)推動(dòng)財(cái)政管理和財(cái)政績(jī)效提質(zhì)增效，不斷提高資金使用效益。深化預(yù)算績(jī)效管理改革，更加注重結(jié)果導(dǎo)向、強(qiáng)調(diào)成本效益、硬化責(zé)任約束，將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，全面建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。突出資金使用績(jī)效目標(biāo)，加強(qiáng)資金跟蹤問效，嚴(yán)格績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，通過注重提高效率、創(chuàng)新資金投入方式，不斷提高資金使用效益。
（四）持續(xù)抓實(shí)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防范化解，守住經(jīng)濟(jì)社會(huì)安全穩(wěn)定發(fā)展底線。健全地方政府債務(wù)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防范體系，不斷提升財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控能力和水平。完善政府性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，妥善化解隱性債務(wù)存量。合理安排收支預(yù)算，按時(shí)償還到期政府債務(wù)本息。加強(qiáng)監(jiān)測(cè)和預(yù)警，確保債務(wù)率和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)處于合理水平。
（五）持續(xù)加大民生投入和保障力度，全面兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。重點(diǎn)增加科技創(chuàng)新、“三農(nóng)”、就業(yè)、教育、醫(yī)療、文化和生態(tài)等領(lǐng)域的投入，著力支持深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、加強(qiáng)創(chuàng)新和技術(shù)攻關(guān)、實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。加強(qiáng)基本民生保障，確保民生支出占比穩(wěn)定在70%以上。積極爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政加大基層“三?！敝С至Χ龋道味祵?shí)全縣“三?！敝С?。
（六）持續(xù)深化財(cái)稅體制改革，加快推進(jìn)高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政建設(shè)。牢固樹立法治財(cái)政理念，堅(jiān)持依法理財(cái)，全面落實(shí)《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》等財(cái)政法律法規(guī)，依法規(guī)范收支執(zhí)行管理。
三、2021年地方財(cái)政預(yù)算安排
2021年是開啟第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)和“十四五”規(guī)劃的開局之年，做好預(yù)算編制和財(cái)政工作意義重大。
（一）2021年財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和原則
2021年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和黨中央、省委、州委、縣委決策部署，堅(jiān)定不移貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，支持加快建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系，支持加快構(gòu)建新發(fā)展格局，推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化，確保全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程開好局、起好步。積極的財(cái)政政策更加提質(zhì)增效、更可持續(xù)，全面落實(shí)過緊日子要求，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)縣委重大決策、重點(diǎn)工作財(cái)力保障，加強(qiáng)財(cái)政收支管理，統(tǒng)籌保障補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)等重點(diǎn)支出，提高財(cái)政資源配置效率，以高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政服務(wù)保障綠春高質(zhì)量發(fā)展新格局。
2021年預(yù)算編制的基本原則是：一是堅(jiān)決保障重大決策部署貫徹落實(shí)。堅(jiān)持有保有壓，圍繞中央、省、州、縣重大戰(zhàn)略、重點(diǎn)改革和重要政策，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌整合，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力不折不扣推動(dòng)州委州政府、縣委縣政府中心工作、重大決策部署以及重大風(fēng)險(xiǎn)防范等落實(shí)落地。二是堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想。持續(xù)加大民生領(lǐng)域財(cái)政投入，突出財(cái)政支出的公共性、普惠性、人民性，不斷增進(jìn)人民福祉。三是堅(jiān)持科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資源。嚴(yán)格按照中央、省州相關(guān)精神，從不同預(yù)算、不同渠道、不同年度間財(cái)政資金的統(tǒng)籌機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)政資金資源統(tǒng)籌，集中財(cái)力辦大事。健全完善財(cái)政預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化管理體系，推行，優(yōu)先足額保障“三?！敝С?。四是堅(jiān)持積極財(cái)政政策導(dǎo)向。貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議關(guān)于“積極財(cái)政政策更加提質(zhì)增效、更可持續(xù)”的要求，注重政策力度，保持一定支出強(qiáng)度；注重提高效率，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性，進(jìn)一步對(duì)沖疫情等不利影響。五是堅(jiān)持政府過緊日子。從嚴(yán)從緊編制預(yù)算，堅(jiān)持有保有壓，大力壓減非重點(diǎn)非急需非剛性支出，將有限的財(cái)政資金用在刀刃上。規(guī)范公用經(jīng)費(fèi)開支渠道，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督。強(qiáng)化績(jī)效管理，切實(shí)加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。六是堅(jiān)持提升財(cái)政治理效能。深化預(yù)算管理制度改革，優(yōu)化財(cái)政收支結(jié)構(gòu)，加化預(yù)算績(jī)效管理。
（二）2021年全縣地方財(cái)政收支預(yù)算安排
1.一般公共預(yù)算
2021年，全縣地方一般公共預(yù)算收入安排16,400萬元，同比增長(zhǎng)3%，增收477萬元；地方一般公共預(yù)算支出安排267,123萬元，同比增長(zhǎng)3%，增支7,780萬元。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入16,400萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入14,000萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入253,910萬元，上年與州級(jí)結(jié)賬前結(jié)轉(zhuǎn)收入775萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金189萬元，收入總計(jì)285,274萬元；地方一般公共預(yù)算支出267,123萬元，債務(wù)還本支出14,053萬元，上解上級(jí)支出4,098萬元，支出總計(jì)285,274萬元。收支相抵，全縣地方公共財(cái)政預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入安排2,740 萬元，同比下降39.07%，減收1,757萬元；政府性基金預(yù)算支出安排7,070萬元，同比下降88.69%，減支55,441元。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入2,740萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入4,330萬元，收入總計(jì)7,070萬元；政府性基金預(yù)算支出7,070萬元，支出總計(jì)7,070萬元。收支相抵，全縣政府性基金預(yù)算收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排0萬元，同比增長(zhǎng)0，增收0萬元；全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2萬元，與上年持平。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排0萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入2萬元，收入合計(jì)2萬元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排2萬元。收支相抵，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣社保基金預(yù)算收入安排92,761萬元，同比增長(zhǎng)44.27%，增收28,465萬元。全縣社保基金預(yù)算支出安排64,036萬元，同比增長(zhǎng)6.49% ,增支3,900萬元。當(dāng)年收支結(jié)余2,076 萬元，年末滾存結(jié)余33,663萬元。
（三）2021年財(cái)政支出主要政策及保障重點(diǎn)
1. 統(tǒng)籌做好疫情防控，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康平穩(wěn)發(fā)展。一是持續(xù)打好疫情防控阻擊戰(zhàn)。積極向上爭(zhēng)取資金，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，奮力實(shí)現(xiàn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展“雙戰(zhàn)雙贏”。二是推動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈優(yōu)化升級(jí)。積極爭(zhēng)取新增政府債券額度支持，加快新增債券資金使用；管好用好預(yù)算內(nèi)基建投資資金，籌措資金助力穩(wěn)增長(zhǎng)落地見效。支持文旅、交通、住宿等行業(yè)應(yīng)對(duì)疫情振興發(fā)展。
2.鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有效銜接，推進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。一是鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果。圍繞產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風(fēng)文明、治理有效、生活富裕的總要求，爭(zhēng)取和利用好財(cái)政扶貧資金，開展沿邊鄉(xiāng)村振興創(chuàng)新實(shí)踐，對(duì)全縣實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略做出總體設(shè)計(jì)和階段性部署，確保鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略落地落細(xì)落實(shí)。二是保障重要農(nóng)產(chǎn)品有效供給。加大財(cái)政保障力度，支持高標(biāo)準(zhǔn)基本農(nóng)田建設(shè)，提高糧食綜合生產(chǎn)能力，有效支持糧食儲(chǔ)備保障。加大產(chǎn)糧產(chǎn)油大縣獎(jiǎng)勵(lì)力度，促進(jìn)糧食產(chǎn)量、面積只增不減。三是深化農(nóng)業(yè)農(nóng)村改革。抓好農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)和農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革成果開發(fā)利用，構(gòu)建歸屬清晰、權(quán)能完整、流轉(zhuǎn)順暢、保護(hù)嚴(yán)格的農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度體系，保護(hù)和發(fā)展農(nóng)民作為農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織成員的合法權(quán)益，擴(kuò)大農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)規(guī)模，盤活農(nóng)村集體資產(chǎn)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)和發(fā)展壯大農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)。四是推進(jìn)投融資體制改革。加大政銀企協(xié)作力度，規(guī)范政府與社會(huì)資本合作，推動(dòng)投融資平臺(tái)向投融資主體轉(zhuǎn)變、間接融資向直接融資轉(zhuǎn)變、政策化向市場(chǎng)化轉(zhuǎn)變，拓寬重點(diǎn)項(xiàng)目融資渠道。五是深化財(cái)稅改革。規(guī)范稅收和非稅收入管理，加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，統(tǒng)籌整合預(yù)算安排資金、轉(zhuǎn)移支付資金、政府債券資金和結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，提高各類資金使用績(jī)效，保障基本民生支出、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、重點(diǎn)工程配套等。
3.全力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)重大項(xiàng)目建設(shè)，夯實(shí)高質(zhì)量跨越式發(fā)展基礎(chǔ)。搶抓國(guó)家和省州應(yīng)對(duì)疫情補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)政策紅利窗口機(jī)遇期，做好“十四五”規(guī)劃內(nèi)重大項(xiàng)目爭(zhēng)取。健全重大項(xiàng)目專班推進(jìn)和督導(dǎo)調(diào)度機(jī)制，強(qiáng)化審批、用地、資金等要素保障，聚焦納入全省基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)“雙十”重大工程、“四個(gè)一百”重點(diǎn)項(xiàng)目、“補(bǔ)短板、增動(dòng)力”省級(jí)重點(diǎn)前期項(xiàng)目等，加快路俄水庫(kù)、干禾河水庫(kù)、高井槽水庫(kù)等重點(diǎn)水利項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，持續(xù)抓好縣人民醫(yī)院整體遷建等3000萬元以上重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，接續(xù)加大招商引資力度，建立健全重點(diǎn)招商引資企業(yè)“一對(duì)一”精準(zhǔn)服務(wù)機(jī)制，推動(dòng)大產(chǎn)業(yè)、大項(xiàng)目、大企業(yè)落地綠春，確保完成固定資產(chǎn)投資和招商引資目標(biāo)任務(wù)。
4.做好防范化解風(fēng)險(xiǎn)工作，牢牢守住安全發(fā)展的底線。一是著力防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，確保法定政府債務(wù)余額不超“天花板”。2021年，擬安排5,908萬元用于支付到期政府債務(wù)和隱性債務(wù)本息，積極支持防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是兜牢基層“三保”底線。加強(qiáng)對(duì)財(cái)政運(yùn)行的監(jiān)測(cè)分析，強(qiáng)化“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、研判、處置。進(jìn)一步完善“三?！必?cái)政標(biāo)準(zhǔn)化管理、責(zé)任落實(shí)、預(yù)算審核、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控、庫(kù)款調(diào)度保障、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置、考核獎(jiǎng)懲等“三保”工作“七項(xiàng)機(jī)制”，壓實(shí)“三?！必?zé)任。
四、確保完成2021年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)的主要措施
（一）堅(jiān)持黨對(duì)財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)。以黨的政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，著力推動(dòng)財(cái)政系統(tǒng)全面從嚴(yán)治黨向縱深發(fā)展，為財(cái)政改革發(fā)展和現(xiàn)代財(cái)政制度建設(shè)提供堅(jiān)強(qiáng)政治保證。旗幟鮮明講政治，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，做到“兩個(gè)維護(hù)”，堅(jiān)持算好政治賬、全局賬、長(zhǎng)遠(yuǎn)賬，自覺和牢固樹立起“財(cái)”服務(wù)于“政”的理念，切實(shí)為縣委、縣政府管好家、理好財(cái)、服好務(wù)。把學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想作為首要政治任務(wù)和長(zhǎng)期工作主題，不斷引向深入。持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，努力營(yíng)造財(cái)政系統(tǒng)風(fēng)清氣正干事創(chuàng)業(yè)環(huán)境。
（二）推進(jìn)財(cái)稅體制改革，依法組織財(cái)政征收。一是強(qiáng)化財(cái)政收入征管，加大稅收收入組織力度，強(qiáng)化財(cái)稅聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)稅源監(jiān)測(cè)分析，依法組織財(cái)稅征收，確保完成收入任務(wù)。強(qiáng)化非稅收入征收管理，督促執(zhí)收部門依法、及時(shí)、足額征收。二是持續(xù)深化國(guó)資國(guó)企改革。加快推進(jìn)各融資平臺(tái)公司國(guó)有企業(yè)市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)，增強(qiáng)發(fā)展活力。三是推進(jìn)財(cái)政信息化建設(shè)。全面推動(dòng)地方財(cái)政預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化管理平臺(tái)和預(yù)算單位會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)落地實(shí)施，進(jìn)一步打通信息壁壘，實(shí)現(xiàn)預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化平臺(tái)與國(guó)庫(kù)支付一體化平臺(tái)的數(shù)據(jù)對(duì)接，提升財(cái)政信息化水平。
（三）硬化預(yù)算執(zhí)行約束。牢固樹立過緊日子的思想，堅(jiān)持有保有壓，取消低效無效支出，大力壓減一般性支出，節(jié)省資金優(yōu)先用于“三?！钡韧度搿Ｈ娣治鲅信写笠?guī)模減稅降費(fèi)政策對(duì)一般公共預(yù)算收入的影響，采取有效措施，提前謀劃做好應(yīng)對(duì)工作。進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政加大對(duì)我縣轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助力度，全力保障國(guó)家制定的工資、民生保障等政策落實(shí)到位。進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律監(jiān)督，嚴(yán)格內(nèi)部控制管理，確保各項(xiàng)財(cái)政政策的實(shí)施和財(cái)政資金安全、規(guī)范、有效運(yùn)行。
（四）強(qiáng)化財(cái)政治理能力現(xiàn)代化建設(shè)。堅(jiān)持依法理財(cái)，全面落實(shí)《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》等財(cái)政法律法規(guī)，有效維護(hù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)秩序。積極主動(dòng)接受人大、政協(xié)、審計(jì)、社會(huì)公眾監(jiān)督，確保財(cái)政權(quán)力運(yùn)行公開、透明、規(guī)范、高效。結(jié)合人大代表、政協(xié)委員和人民群眾普遍關(guān)心的熱點(diǎn)難點(diǎn)問題、審計(jì)查出的突出問題、制約事業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵問題等，不斷完善支出預(yù)算和政策。堅(jiān)持以問題為導(dǎo)向，健全整改落實(shí)長(zhǎng)效機(jī)制。充分聽取、吸納人大代表、政協(xié)委員意見建議，加強(qiáng)日常溝通服務(wù)，提高人大代表建議、政協(xié)提案辦理質(zhì)量，著力解決人大代表、政協(xié)委員關(guān)注的實(shí)際問題，不斷提高服務(wù)水平。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
