（云南?。╆P(guān)于紅河州元陽縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
元陽縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2023年1月5日在元陽縣第十六屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
元陽縣財(cái)政局長(zhǎng)
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將元陽縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣十六屆人大三次會(huì)議審查，并提出意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話和黨的十九大、二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，認(rèn)真落實(shí)“積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)”要求，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，應(yīng)對(duì)超預(yù)期因素沖擊，及時(shí)調(diào)整完善預(yù)算收支安排，財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)定，為元陽經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供財(cái)力支撐。
（一）2022年預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算
全縣地方一般公共預(yù)算收入完成29,147萬元，比年初預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)17.3%，增收4,289萬元，同比增長(zhǎng)20.8%，增收5,013萬元。其中，稅收收入完成8,233萬元，同比增長(zhǎng)12%，增收879萬元；非稅收入完成20,914萬元，同比增長(zhǎng)24.6%，增收4,134萬元。增長(zhǎng)的主要原因是：房屋和土地權(quán)屬交易量同比增長(zhǎng)，規(guī)范建筑安裝行業(yè)管理，促進(jìn)稅收增長(zhǎng)；強(qiáng)化建設(shè)用地方面耕地開墾費(fèi)的清繳，規(guī)范建設(shè)用地的報(bào)批，加大處罰力度，促進(jìn)非稅增收。全縣地方一般公共預(yù)算支出完成297,783萬元，同比增長(zhǎng)3%，增支8,763萬元。
全縣地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入29,147萬元，返還性收入615萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入242,042萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入33,219萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金591萬元，調(diào)入資金200萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余6,016萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入13,500萬元，收入總計(jì)325,330萬元；地方一般公共預(yù)算支出297,783萬元，上解上級(jí)支出5,046萬元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余6,968萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出14,533萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,000萬元，支出總計(jì)325,330萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入完成6,338萬元，為年初預(yù)算數(shù)的60.9%，同比下降55.3%，減收7,827萬元。地方政府性基金預(yù)算支出完成49,366萬元，同比下降22.7%，減支14,510萬元。收支減少主要原因是：土地出讓交易量較上年大幅下降，收入相應(yīng)減少；2021年獲批專項(xiàng)債券項(xiàng)目60,900萬元，而2022年專項(xiàng)債券項(xiàng)目?jī)H獲批39,500萬元，減少21,400萬元，支出相應(yīng)減少。
全縣政府性基金預(yù)算平衡情況：基金預(yù)算收入6,338萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入3,159萬元，上年結(jié)余4,057萬元，地方政府專項(xiàng)債券收入39,500萬元，收入總計(jì)53,054萬元；基金預(yù)算支出49,366萬元，上解支出322萬元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余3,366萬元，支出總計(jì)53,054萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成200萬元，同比增長(zhǎng)33.3%，增收50萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出5萬元，同比下降37.5%，減支3萬元。
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成200萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入5萬元，收入合計(jì)205萬元，同比增長(zhǎng)29.7%，增收47萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出5萬元，調(diào)出資金200萬元，支出合計(jì)205萬元，同比增長(zhǎng)29.7%，增支47萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入106,018萬元，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出107,987萬元，本年收支結(jié)余-1,969萬元，上年滾存結(jié)余63,904萬元，本年滾存結(jié)余61,935萬元。
以上均為快報(bào)數(shù)，待州財(cái)政局結(jié)算批復(fù)后，部分?jǐn)?shù)據(jù)還會(huì)有所變化，屆時(shí)再作報(bào)告。
（二）2022年財(cái)政重點(diǎn)工作情況
1.強(qiáng)化財(cái)政資金保障，全力支持疫情防控。積極籌措資金，全力保障防控經(jīng)費(fèi)，加強(qiáng)防控資金監(jiān)管。2022年統(tǒng)籌投入疫情防控資金5,565萬元，加強(qiáng)新冠病毒核酸檢測(cè)能力提升、核酸檢測(cè)信息系統(tǒng)、集中隔離點(diǎn)方艙醫(yī)院建設(shè)等，做好疫情防控物資供給，支持邊境聯(lián)防建設(shè)，保障強(qiáng)邊固防突擊隊(duì)員補(bǔ)助，全力以赴打好疫情防控阻擊戰(zhàn)。
2.加強(qiáng)財(cái)政資源配置，助力鄉(xiāng)村振興發(fā)展。為鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，進(jìn)一步提升鞏固脫貧攻堅(jiān)成果助力鄉(xiāng)村振興。2022年統(tǒng)籌整合資金43,029萬元，支持農(nóng)業(yè)特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，發(fā)展村集體經(jīng)濟(jì)，提升村級(jí)文化、基礎(chǔ)設(shè)施等功能建設(shè)，為鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實(shí)施提供有力保障。
3.發(fā)揮財(cái)政職能職權(quán)，支持生態(tài)文明建設(shè)。優(yōu)化財(cái)政投入，強(qiáng)化財(cái)政管理，著力解決生態(tài)環(huán)境問題，加強(qiáng)梯田和森林保護(hù)力度，做好地質(zhì)災(zāi)害防治。2022年全縣環(huán)境保護(hù)資金投入417萬元，下達(dá)梯田保護(hù)與修復(fù)資金3,815萬元，下達(dá)林草部門資金7,856萬元，扎實(shí)做好林業(yè)保護(hù)工作，投入防災(zāi)減災(zāi)資金1,311萬元，加強(qiáng)自然災(zāi)害防治。
4.持續(xù)服務(wù)保障民生，不斷增進(jìn)民生福祉。一是堅(jiān)持民生至上，2022年全縣“三?！敝С?78,133萬元，占一般公共預(yù)算支出的59.8%，其中，“?；久裆敝С?5,445萬元，“保工資”支出116,633萬元，“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出6,055萬元，有效兜牢了全縣“三?！钡拙€，有力維護(hù)了人民群眾切身利益。同時(shí)做好重點(diǎn)領(lǐng)域的支出需求，2022年農(nóng)林水支出72,062萬元，教育支出69,294萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出50,635萬元，衛(wèi)生健康支出25,318萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出7,540萬元，公共安全支出8,989萬元，交通運(yùn)輸支出9,205萬元，以上幾項(xiàng)共計(jì)支出243,043萬元，占一般公共預(yù)算支出的81.6%。二是積極推進(jìn)“一卡通”專項(xiàng)治理工作，以“小卡片”撬動(dòng)“大民生”。加快惠民惠農(nóng)“一卡通”系統(tǒng)搭建，統(tǒng)一補(bǔ)貼發(fā)放渠道、發(fā)放時(shí)間和發(fā)放方式，改變了多頭管理的局面。2022年通過惠民惠農(nóng)“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、困難群眾救助、退耕還林補(bǔ)貼等惠民惠農(nóng)資金32,268萬元，切實(shí)維護(hù)人民群眾的切身利益，落實(shí)惠民惠農(nóng)政策。
5.持續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)，釋放助企紓困紅利。深入貫徹組合式減稅降費(fèi)政策，緩解企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場(chǎng)活力。強(qiáng)力推進(jìn)組合式減稅降費(fèi)政策，完善財(cái)政、稅務(wù)、銀行協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)信息共享，深化減稅降費(fèi)直達(dá)快享機(jī)制，確保了各項(xiàng)助企紓困措施直達(dá)市場(chǎng)主體，政策紅利及時(shí)送達(dá)企業(yè)。2022年全縣組合式減稅降費(fèi)6,549萬元，其中：增值稅留抵退稅3,949萬元。充分釋放了企業(yè)的利潤(rùn)空間，提振了市場(chǎng)消費(fèi)熱情，進(jìn)一步提高了企業(yè)和市場(chǎng)的活力。
6.深化預(yù)算績(jī)效改革，推動(dòng)財(cái)政資金效益。加快推進(jìn)“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績(jī)效管理體系建設(shè)，著力提高財(cái)政資源配置效率和使用效益，建立現(xiàn)代化財(cái)政績(jī)效管理制度，主動(dòng)穩(wěn)妥的推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理工作。2022年對(duì)一般公共預(yù)算、政府性基金、社會(huì)保險(xiǎn)基金進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及金額476,412萬元。加大重點(diǎn)項(xiàng)目的績(jī)效管理，對(duì)部門重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金198,582萬元。積極探索適合元陽實(shí)際情況的預(yù)算績(jī)效管理模式，使預(yù)算績(jī)效管理更加客觀公正、規(guī)范有序，提升預(yù)算績(jī)效管理的質(zhì)量和專業(yè)化程度。
7.全力統(tǒng)籌安全發(fā)展，有效化解債務(wù)危機(jī)。依法開好融資“前門”，積極做好專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)工作，2022年元陽縣獲批專項(xiàng)債券項(xiàng)目3個(gè)，資金39,500萬元。
8.持續(xù)深化預(yù)算改革，加快現(xiàn)代財(cái)政治理能力。一是持續(xù)深化國庫集中支付電子化改革，不斷規(guī)范財(cái)政收支管理，2022年國庫集中支付資金354,784萬元；二是持續(xù)推進(jìn)公務(wù)卡制度改革，實(shí)現(xiàn)差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷，2022年元陽縣累計(jì)注冊(cè)135家預(yù)算單位，累計(jì)注冊(cè)用戶8588人，累計(jì)激活用戶8358人，激活率97%；三是持續(xù)深化政府采購改革。全面實(shí)行“陽光采購”，啟用云南省政府采購信息管理系統(tǒng)，實(shí)行政府采購計(jì)劃和采購合同網(wǎng)絡(luò)備案管理，推行網(wǎng)上審批，實(shí)行限時(shí)辦結(jié)。2022年通過政府采購786個(gè)項(xiàng)目，涉及資金42,814萬元。不斷提升政府采購服務(wù)效能，積極改善營商環(huán)境，切實(shí)加大政府采購監(jiān)管力度。
各位代表，過去一年取得的成績(jī)，是習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想科學(xué)指引的結(jié)果，是縣委縣政府統(tǒng)攬全局，堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果；是縣人大、縣政協(xié)有力監(jiān)督和大力支持的結(jié)果；是全縣人民團(tuán)結(jié)拼搏、共同奮斗和社會(huì)各界大力支持的結(jié)果。在充分肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到，隨著財(cái)政深化改革，事權(quán)和財(cái)權(quán)的調(diào)整，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，財(cái)政工作還存在一些短板弱項(xiàng)，主要是：財(cái)政現(xiàn)代化治理體系和治理能力滯后，財(cái)政收入質(zhì)量不高；財(cái)政平衡壓力日顯突出，預(yù)算“緊平衡”狀態(tài)突出；“三?！北Ｕ厦媾R較大壓力，剛性支出負(fù)擔(dān)不斷加重，化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)艱巨等等。對(duì)此，我們將以守土有責(zé)，扛實(shí)扛牢，加強(qiáng)底線思維，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，切實(shí)采取有效措施逐步加以解決。
二、2023年地方財(cái)政預(yù)算草案
2023年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決把黨的二十大精神貫徹落實(shí)到財(cái)政工作中，緊緊圍繞中央、省、州和縣委縣政府決策部署，按照州委“337”工作思路，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，全面推進(jìn)“轉(zhuǎn)作風(fēng)，提效能”行動(dòng)。以“積極的財(cái)政政策要加力提效”的要求，全面統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，全力保障民生等重點(diǎn)領(lǐng)域，推進(jìn)預(yù)算管理改革，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎訌?qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全面推進(jìn)財(cái)政治理體系和治理能力現(xiàn)代化，為元陽高質(zhì)量跨越式發(fā)展作出積極貢獻(xiàn)。
2023年預(yù)算編制的基本原則：一是堅(jiān)定信念，從大局出發(fā)。以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想定向領(lǐng)航，堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央、省、州和縣委縣政府的工作要求，戮力同心、奮發(fā)作為，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，牢固樹立“以政領(lǐng)財(cái)、財(cái)隨政走、政令財(cái)行”的意識(shí)，旗幟鮮明講政治，以更加積極的思想、工作、政策服務(wù)好全縣“六穩(wěn)”“六保”和經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。二是加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，提升財(cái)政綜合保障能力。規(guī)范政府性資源規(guī)范管理，激活存量資金使用效益，提升國有資產(chǎn)高效配置共享，夯實(shí)縣、鄉(xiāng)、村財(cái)務(wù)資產(chǎn)高效運(yùn)行。堅(jiān)持以收定支、量力而行，進(jìn)一步深化預(yù)算管理體制，聚焦財(cái)政資源統(tǒng)籌，切實(shí)提高資源配置使用效率，確?！叭！敝С鲆约翱h委縣政府重大決策部署和工作要求落到實(shí)處。三是深化零基預(yù)算改革，優(yōu)化財(cái)政資金管理。改變“基數(shù)+增長(zhǎng)”的預(yù)算編制方式，以零為基點(diǎn)，實(shí)行預(yù)算一年一定。改變現(xiàn)有資金管理模式，將各類預(yù)算資金，連同轉(zhuǎn)移支付資金等，全部納入支出預(yù)算盤子，統(tǒng)籌研究預(yù)算安排意見，切實(shí)加強(qiáng)政策集成、資金統(tǒng)籌、資源集聚，破解財(cái)政資金統(tǒng)籌難的問題，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略部署的財(cái)力保障。四是堅(jiān)決落實(shí)過“緊日子”要求，持續(xù)做好厲行節(jié)約。切實(shí)提高政治站位，以更高的政治擔(dān)當(dāng)、歷史擔(dān)當(dāng)、責(zé)任擔(dān)當(dāng)，樹牢節(jié)約理念，統(tǒng)籌好政府資源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控行政運(yùn)行成本，壓減一般性支出，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)管理，切實(shí)降低接待、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)成本，嚴(yán)格財(cái)政預(yù)算資金審核安排，始終堅(jiān)持精打細(xì)算、勤儉節(jié)約，打好“鐵算盤”、守好“錢袋子”、過好“緊日子”。五是聚焦硬化預(yù)算約束，提升預(yù)算執(zhí)行剛性。堅(jiān)持先有預(yù)算、再有指標(biāo)、后有支出的控制機(jī)制，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算支付資金。嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑，嚴(yán)控新增支出，強(qiáng)化執(zhí)行掛鉤。優(yōu)化預(yù)算安排與預(yù)算執(zhí)行、績(jī)效管理等掛鉤機(jī)制，完善預(yù)算管理激勵(lì)約束機(jī)制。六是聚焦推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，提高預(yù)算精準(zhǔn)性。嚴(yán)格按照已有標(biāo)準(zhǔn)編制預(yù)算，提升部門預(yù)算編制標(biāo)準(zhǔn)化，厘清基本支出與項(xiàng)目支出邊界，推進(jìn)項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。七是聚焦強(qiáng)化績(jī)效管理，推動(dòng)提質(zhì)增效。推進(jìn)績(jī)效評(píng)估，加強(qiáng)目標(biāo)審核，強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用。扎實(shí)開展績(jī)效目標(biāo)管理、績(jī)效自評(píng)、部門評(píng)價(jià)、財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)等工作，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為完善財(cái)政政策、改進(jìn)管理和預(yù)算安排的重要依據(jù)。
2023年預(yù)算編制總體要求：充分認(rèn)識(shí)預(yù)算編制和管理的重要性，堅(jiān)持目標(biāo)引領(lǐng)和問題導(dǎo)向，正視預(yù)算管理中編制粗放、執(zhí)行偏慢等短板弱項(xiàng)。從預(yù)算編制源頭提升管理水平，著力提升預(yù)算管理質(zhì)量，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算安排；提升項(xiàng)目質(zhì)量，做實(shí)項(xiàng)目申報(bào)；提升預(yù)算編審質(zhì)量，強(qiáng)化審核把關(guān)；提升問題整改質(zhì)量，建立長(zhǎng)效機(jī)制。
（一）2023年財(cái)政收支預(yù)算安排
1.一般公共預(yù)算
全縣一般公共預(yù)算收入安排30,021萬元，同比增長(zhǎng)3%，增收874萬元。地方一般公共預(yù)算支出306,716萬元，同比增長(zhǎng)3%，增支8,933萬元。
縣級(jí)財(cái)力安排支出202,725萬元。其中：“?；久裆敝С?0,595萬元，“保工資”支出122,082萬元，“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出2,926萬元，債務(wù)支出11,884萬元，編制外聘用人員支出3,092萬元，績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)支出9,305萬元，鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助1,584萬元，合同制專職消防員經(jīng)費(fèi)210萬元，其他村（社區(qū)）小組干部待遇補(bǔ)助19萬元，其他財(cái)政補(bǔ)助人員支出1,218萬元，社會(huì)事業(yè)支出31,497萬元，上解支出5,046萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金200萬元，預(yù)備費(fèi)3,068萬元。
全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入30,021萬元，返還性收入235萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入241,717萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入32,080萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,000萬元，調(diào)入資金550萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余6,968萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10,900萬元，收入總計(jì)323,471萬元。一般公共預(yù)算支出306,716萬元，上解上級(jí)支出5,046萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金200萬元，地方政府一般債務(wù)支出11,509萬元，支出總計(jì)323,471萬元。收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入14,526萬元，同比增長(zhǎng)129%，增收8,188萬元；政府性基金支出20,392萬元，同比下降58.7%，減支28,974萬元。
全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：全縣政府性基金預(yù)算收入14,526萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入2,900萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余3,366萬元，收入合計(jì)20,792萬元；政府性基金支出20,392萬元，上解支出400萬元，支出合計(jì)20,792萬元。收支相抵，全縣政府性基金收支預(yù)算平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入550萬元，同比增長(zhǎng)175%，增收350萬元，收入調(diào)入一般公共預(yù)算，無國有資本經(jīng)營預(yù)算支出。
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入550萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金550萬元。收支相抵，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
4.全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入119,595萬元，同比增長(zhǎng)12.8%，增收13,577萬元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出111,609萬元，增長(zhǎng)13.2%，增支13,029萬元。本年收支結(jié)余7,986萬元，上年滾存結(jié)余61,935萬元，年末滾存結(jié)余69,921萬元。
（二）“三?！鳖A(yù)算及重點(diǎn)領(lǐng)域安排情況
根據(jù)我縣財(cái)力情況，科學(xué)安排“三?！敝С?，落實(shí)好過“緊日子”精神，大力壓減一般性支出，減少非必要支出，積極調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€，支持疫情防控，做好“六穩(wěn)”、“六?！保瑸榉€(wěn)經(jīng)濟(jì)大盤提供強(qiáng)力保障。2023年“三保”預(yù)算安排188,135萬元，占一般公共預(yù)算支出的61.3%。其中：“?；久裆卑才胖С?3,127萬元，“保工資”安排支出122,082萬元，“保運(yùn)轉(zhuǎn)”安排支出2,926萬元。同時(shí)做好重點(diǎn)領(lǐng)域的支出需求，2023年農(nóng)林水預(yù)算安排支出74,224萬元，教育預(yù)算安排支出70,373萬元，社會(huì)保障和就業(yè)預(yù)算安排支出51,181萬元，衛(wèi)生健康預(yù)算安排支出26,078萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)預(yù)算安排支出7,766萬元，公共安全預(yù)算安排支出8,989萬元，交通運(yùn)輸預(yù)算安排支出9,481萬元，以上幾項(xiàng)預(yù)算安排支出248,092萬元，占一般公共預(yù)算支出的80.9%。
按照《預(yù)算法》及其實(shí)施條例，在2023年預(yù)算年度開始后和縣人大會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算之前，縣財(cái)政將必須的基本支出及部分急需的項(xiàng)目支出提前下達(dá)各部門，以保障縣本級(jí)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
三、2023年財(cái)政預(yù)算管理主要工作
（一）堅(jiān)持以政領(lǐng)財(cái)，加強(qiáng)黨的全面領(lǐng)導(dǎo)。深入學(xué)習(xí)習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想，學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)黨的二十大精神。牢固樹立“財(cái)”服務(wù)于“政”的理念，堅(jiān)持以政統(tǒng)財(cái)，以財(cái)輔政，不斷深化對(duì)財(cái)政工作政治性的認(rèn)識(shí)，著力把黨領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟(jì)工作的制度優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為財(cái)政治理效能，為建設(shè)元陽高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)政治保障。
（二）堅(jiān)持開源擴(kuò)流，夯實(shí)財(cái)政增收基礎(chǔ)。一是加強(qiáng)收入征管工作。進(jìn)一步加強(qiáng)與稅務(wù)部門協(xié)作配合，積極推進(jìn)綜合治稅，運(yùn)用大數(shù)據(jù)信息平臺(tái)，完善涉稅信息共享機(jī)制，抓好涉稅數(shù)據(jù)采集傳遞運(yùn)用，構(gòu)建嚴(yán)征管、優(yōu)服務(wù)的稅收共治新格局。建立良性的考核激勵(lì)機(jī)制，調(diào)動(dòng)各部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)源建設(shè)的積極性。規(guī)范非稅征收管理，做到應(yīng)收盡收。加強(qiáng)與自然資源部門協(xié)調(diào)配合，抓好土地出讓工作。強(qiáng)化國有資本經(jīng)營收益收繳，提高政府宏觀調(diào)控能力。二是積極爭(zhēng)取上級(jí)政策資金。緊盯上級(jí)政策調(diào)整動(dòng)向，積極向上對(duì)接，加大上級(jí)資金爭(zhēng)取力度。加快優(yōu)質(zhì)儲(chǔ)備項(xiàng)目落地實(shí)施，增添經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力。強(qiáng)化預(yù)算項(xiàng)目庫和債券項(xiàng)目庫的有機(jī)銜接，對(duì)符合條件的重大公益性建設(shè)項(xiàng)目，優(yōu)先使用專項(xiàng)債券。為縣委縣政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目提供資金支持。三是進(jìn)一步拓寬融資渠道。加強(qiáng)投融資管理，嚴(yán)控投融資風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步發(fā)揮產(chǎn)業(yè)基金撬動(dòng)作用，穩(wěn)步開展政府和社會(huì)資本合作，引導(dǎo)社會(huì)資本投資經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，加大項(xiàng)目入庫率。
（三）堅(jiān)持有保有壓，提升民生保障質(zhì)量。一是全力支持疫情防控保障。充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，做好疫情防控、救治經(jīng)費(fèi)保障和政策支持工作。落實(shí)財(cái)政貼息、大規(guī)模降費(fèi)、緩繳稅款等政策，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康運(yùn)行。二是落實(shí)好基本民生保障政策。始終把“三?！敝С鲎鳛樨?cái)政保障的重中之重，確?；久裆С鲋辉霾粶p，及時(shí)保障工資發(fā)放、社保繳費(fèi)支出。三是樹牢過“緊日子”思想。落實(shí)過“緊日子”的要求，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，做到可壓盡壓、應(yīng)壓盡壓，進(jìn)一步壓減公務(wù)接待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、出國經(jīng)費(fèi)等一般性支出，切實(shí)降低行政運(yùn)行成本。嚴(yán)禁無預(yù)算超預(yù)算列支，預(yù)算執(zhí)行中原則上不出臺(tái)新的增支政策。制定基本支出定額標(biāo)準(zhǔn)，探索建立項(xiàng)目支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系。四是支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、城市更新等工作，加快社會(huì)事業(yè)發(fā)展。充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)撬動(dòng)作用，完善農(nóng)業(yè)支持保護(hù)制度，加快形成財(cái)政優(yōu)先保障，金融重點(diǎn)傾斜，社會(huì)積極參與的多元化投入格局。支持農(nóng)村人居環(huán)境綜合整治，健全村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，落實(shí)耕地保護(hù)激勵(lì)制度，扶持壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)，支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。支持國土空間規(guī)劃編制，加快構(gòu)建國土空間開發(fā)保護(hù)新格局。突出公共財(cái)政導(dǎo)向，支持發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育，推動(dòng)教育由基本均衡向優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。
（四）深化預(yù)算改革，提高財(cái)政治理能力。一是完善全口徑預(yù)算管理，將“四本預(yù)算”和政府債務(wù)收支計(jì)劃通盤考慮、一體編制，盤活存量、調(diào)整增量。加大對(duì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌力度，提高資金使用效益。二是不斷完善國庫集中收付制度。繼續(xù)深化國庫集中支付管理，建立預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，保證財(cái)政資金安全規(guī)范運(yùn)行。進(jìn)一步加強(qiáng)公務(wù)卡使用管理,強(qiáng)化公務(wù)卡制度執(zhí)行，減少現(xiàn)金使用率，促進(jìn)公務(wù)支出透明化。落實(shí)財(cái)政資金常態(tài)化直達(dá)機(jī)制，加強(qiáng)直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控和財(cái)政暫付款管理，防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。三是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。健全以績(jī)效為導(dǎo)向的分配體系，開展重點(diǎn)政策和項(xiàng)目全周期跟蹤問效工作，將預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果緊密掛鉤，將預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督、決算等環(huán)節(jié)與績(jī)效目標(biāo)管理、跟蹤監(jiān)控、評(píng)價(jià)、結(jié)果應(yīng)用等環(huán)節(jié)有機(jī)統(tǒng)一，提高預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。
（五）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持底線思維，突出問題導(dǎo)向，強(qiáng)化“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)防范，健全政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。在法定債務(wù)限額內(nèi)，認(rèn)真研究債券發(fā)行規(guī)則，積極運(yùn)用市場(chǎng)手段穩(wěn)妥化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。完善政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，堅(jiān)決杜絕新增債務(wù)，強(qiáng)化專項(xiàng)債項(xiàng)目績(jī)效管理和常態(tài)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，加快債券資金使用進(jìn)度，確保政府債券資金使用高效、風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
（六）加強(qiáng)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，提升干部隊(duì)伍素養(yǎng)。扎實(shí)做好財(cái)政一體化管理改革。嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，繼續(xù)抓好政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度的貫徹實(shí)施，全面加強(qiáng)會(huì)計(jì)、政府投融資、國有資本管理等工作，切實(shí)發(fā)揮好基礎(chǔ)管理的“壓艙石”作用。樹立終身學(xué)習(xí)理念，分類開展教育培訓(xùn)，提高干部政治素質(zhì)和專業(yè)素養(yǎng)。按照新時(shí)代好干部標(biāo)準(zhǔn)，注重干部實(shí)績(jī)，營造能擔(dān)當(dāng)、想擔(dān)當(dāng)、敢擔(dān)當(dāng)、會(huì)擔(dān)當(dāng)?shù)臐夂穹諊?，為?cái)政改革發(fā)展提供組織保障和智力支持。
各位代表，新的一年財(cái)政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任十分重大。我們將在縣委縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，積極與各部門協(xié)作并進(jìn)，迎難而上、真抓實(shí)干，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，為元陽高質(zhì)量跨越式發(fā)展做好強(qiáng)有力的保障。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
