（云南省）關(guān)于紅河州紅河縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于紅河縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
?。?021年2月3日在縣十五屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上）
紅河縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將紅河縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣十五屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席同志提出寶貴意見。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是脫貧攻堅(jiān)決戰(zhàn)決勝之年，也是十三五”規(guī)劃收官之年，面對(duì)突如其來(lái)的新冠疫情，我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)前所未有，財(cái)政收支壓力前所未有。在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我縣財(cái)稅部門堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、州、縣決策部署，堅(jiān)決落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)措施，努力組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財(cái)稅體制改革，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，對(duì)沖疫情影響，積極復(fù)工復(fù)產(chǎn)，努力推動(dòng)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)進(jìn)步，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展。
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣財(cái)政總收入完成24,741萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的101%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)5%，增收1,140萬(wàn)元。地方一般公共預(yù)算收入完成16,801萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的100%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)5%，增收793萬(wàn)元，其中：稅收收入完成5,262萬(wàn)元，比上年決算數(shù)下降9%，減收491萬(wàn)元；非稅收入完成11,539萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)13%，增收1,284萬(wàn)元。上劃中央收入完成5,907萬(wàn)元，比上年決算數(shù)下降5%，減收324萬(wàn)元。上劃省級(jí)收入完成1,438萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)41%，增收421萬(wàn)元。上劃州級(jí)收入完成595萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)72%，增收250萬(wàn)元。
全縣地方一般公共預(yù)算支出完成301,490萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的114%，比上年決算數(shù)下降13%，減支43,101萬(wàn)元。
全縣地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入16,801萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入274,487萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入3,000萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金196萬(wàn)元，調(diào)入政府性基金4,436萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入9,898萬(wàn)元，收入總計(jì)308,818萬(wàn)元；地方一般公共預(yù)算支出301,490萬(wàn)元，上解上級(jí)支出4,100萬(wàn)元，地方政府一般債券還本支出3,050萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金87萬(wàn)元，支出總計(jì)308,727萬(wàn)元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出91萬(wàn)元，全縣地方一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成5,036萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的126%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)44%，增收1,529萬(wàn)元；全縣政府性基金預(yù)算支出完成47,037萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的671%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)581%，增支40,132萬(wàn)元。
全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入5,036萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3,011萬(wàn)元，上年結(jié)余收入485萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債轉(zhuǎn)移支付收入26,780萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入39,000萬(wàn)元，收入總計(jì)74,312萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出47,037萬(wàn)元，調(diào)出資金4,436萬(wàn)元，上解上級(jí)支出552萬(wàn)元，支出總計(jì)52,025萬(wàn)元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出22,119萬(wàn)元（主要為抗疫特別國(guó)債結(jié)轉(zhuǎn)下年資金為20,133萬(wàn)元），年終與州級(jí)結(jié)賬前結(jié)余為168萬(wàn)元，全縣政府性基金收支平衡。
?。ㄈ﹪?guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入為2萬(wàn)元，比上年增收2萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為2萬(wàn)元，比上年增支2萬(wàn)元。
?。ㄋ模┥鐣?huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入82,358萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的147%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)43%，增收24,799萬(wàn)元。其中，保險(xiǎn)費(fèi)收入34,858萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入22,106萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入23,529萬(wàn)元，利息收入953萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入621萬(wàn)元，其他收入291萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出100,545萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的207%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)106%，增支51,850萬(wàn)元。當(dāng)年收支結(jié)余-18,187萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余42,435萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)結(jié)余18,998萬(wàn)元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)結(jié)余4,272萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)結(jié)余14,048萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)結(jié)余250萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)結(jié)余4,867萬(wàn)元。2020年執(zhí)行數(shù)與預(yù)算數(shù)、與上年同期數(shù)相差較大原因是：工傷保險(xiǎn)、企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)上級(jí)統(tǒng)籌后，增加了上級(jí)補(bǔ)助收入23,529萬(wàn)元及上解上級(jí)支出53,779萬(wàn)元。以上均為快報(bào)數(shù)，待州財(cái)政局結(jié)算批復(fù)后，部分?jǐn)?shù)據(jù)還會(huì)有所變化，屆時(shí)再將有關(guān)變化情況向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
?。ㄎ澹┢渌枰獔?bào)告的事項(xiàng)
2020年政府性債務(wù)限額為12.46億元（含2020年新增專項(xiàng)債券3.9億元），其中：一般債務(wù)8.46億元，專項(xiàng)債務(wù)4億元。截至2020年12月31日，納入“地方政府性債務(wù)管理系統(tǒng)”統(tǒng)計(jì)的全縣政府債務(wù)余額為11.1億元，其中：一般債務(wù)7.18億元，專項(xiàng)債務(wù)3.92億元，低于限額1.36億元，我縣政府債務(wù)余額控制在法定限額內(nèi)。
二、2020年財(cái)政政策執(zhí)行和財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2020年，財(cái)稅部門認(rèn)真貫徹落實(shí)縣十五屆人大第四次會(huì)議的有關(guān)決議，縣人大常委會(huì)第三十二次會(huì)議對(duì)預(yù)算調(diào)整審議意見，以及審計(jì)提出的意見建議，積極采納縣政協(xié)的意見，圍繞做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，積極應(yīng)對(duì)新冠疫情影響，著力抓好各項(xiàng)工作，確保2020年主要支出政策有效落實(shí)。
（一）切實(shí)兜牢“三?！钡拙€
面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的發(fā)展形勢(shì)和艱巨繁重的發(fā)展任務(wù)，財(cái)政部門努力克服財(cái)力不足、資金短缺等實(shí)際困難，在嚴(yán)格控制一般性支出的同時(shí)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)保障剛性支出和重點(diǎn)支出，確保國(guó)家惠民政策落實(shí)，民生投入進(jìn)一步增長(zhǎng)。2020年全年完成民生投入25.78億元，占一般公共預(yù)算支出的85.5%。強(qiáng)化“三保”責(zé)任的落實(shí)，堅(jiān)持“三保”支出在預(yù)算安排中的優(yōu)先順序，“三?！敝С龅玫接辛ΡＵ?，全年“三保”支出13.28億元，牢牢守住“三保”保障底線。
?。ǘ┚哿σ咔榉揽睾蛷?fù)工復(fù)產(chǎn)
嚴(yán)格按照紅河縣新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控指揮部要求，積極響應(yīng)疫情聯(lián)防聯(lián)控工作全縣“一盤棋”的號(hào)召，啟動(dòng)疫情保障應(yīng)急機(jī)制，按照“急事急辦、特事特辦”原則，開通資金撥付綠色通道，及時(shí)、全面、準(zhǔn)確積極落實(shí)疫情防控經(jīng)費(fèi)，做好全縣疫情防控財(cái)政保障工作，統(tǒng)籌安排疫情防控經(jīng)費(fèi)2.77億元（含抗疫特別國(guó)債資金2.63億元）。落實(shí)縣政府穩(wěn)增長(zhǎng)促發(fā)展11條政策措施，大力扶持工業(yè)企業(yè)提質(zhì)增效，安排17萬(wàn)元對(duì)一季度累計(jì)產(chǎn)值達(dá)到2500萬(wàn)元以上的7戶規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，提振企業(yè)信心，全力支持保市場(chǎng)主體，加快推進(jìn)企業(yè)全面復(fù)工復(fù)產(chǎn)達(dá)產(chǎn)。
?。ㄈ┏掷m(xù)打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)
支持脫貧攻堅(jiān)取得決定性進(jìn)展。統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金46,229萬(wàn)元，支持“兩不愁、三保障”補(bǔ)短板，奪取脫貧攻堅(jiān)全面勝利，其中，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類項(xiàng)目29個(gè)，投入資金30,220萬(wàn)元；產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶貧項(xiàng)目31個(gè)，投入資金15,290萬(wàn)元；其他項(xiàng)目1個(gè)（雨露計(jì)劃），投入資金720萬(wàn)元；支持污染防治取得重要進(jìn)展。全縣節(jié)能環(huán)保資金6,315萬(wàn)元，支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。投入草原生態(tài)保護(hù)恢復(fù)（退耕還林）補(bǔ)助資金2,966萬(wàn)元，選聘貧困人口開展生態(tài)護(hù)林補(bǔ)助1,816萬(wàn)元，森林資源管護(hù)補(bǔ)助資金1,096萬(wàn)元；管控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)取得積極進(jìn)展。嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警控制和到期債務(wù)管理。制定中長(zhǎng)期化債計(jì)劃，切實(shí)壓實(shí)責(zé)任，確保如期完成化債目標(biāo)任務(wù)。多渠道籌集償債資金，償還到期政府債務(wù)本息23,200萬(wàn)元。依法發(fā)行新增政府專項(xiàng)債券39,000萬(wàn)元保障重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求，申報(bào)再融資置換債券3,000萬(wàn)元有效緩解債務(wù)到期壓力。堅(jiān)持量力而行、規(guī)范舉債，加強(qiáng)地方融資平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管控，強(qiáng)化政府債務(wù)限額管理，千方百計(jì)化解到期債務(wù)，按期償還本息，較好地維護(hù)了政府信譽(yù)，確保重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目平穩(wěn)有序推進(jìn)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
?。ㄋ模┤Ω纳泼裆凸彩聵I(yè)發(fā)展
始終把改善民生作為各項(xiàng)工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，全力籌集資金保障民生。一是全縣教育支出83,509萬(wàn)元。安排普通高中建設(shè)項(xiàng)目資金18,102萬(wàn)元，義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升補(bǔ)助資金7,084萬(wàn)元，城鄉(xiāng)義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助2,823萬(wàn)元，城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助4,123萬(wàn)元，農(nóng)村小學(xué)不足100人校點(diǎn)補(bǔ)充公用經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)資金354萬(wàn)元，特殊教育公用經(jīng)費(fèi)239萬(wàn)元，農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃國(guó)家試點(diǎn)縣中央專項(xiàng)補(bǔ)助4,391萬(wàn)元，普通高中建檔立卡家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生免學(xué)雜費(fèi)100萬(wàn)元，普通高中建檔立卡家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活費(fèi)310萬(wàn)元，普通高中國(guó)家助學(xué)金447萬(wàn)元，普通高中生均公用經(jīng)費(fèi)433萬(wàn)元，學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助經(jīng)費(fèi)169萬(wàn)元，支持學(xué)前教育發(fā)展資金532萬(wàn)元，公辦幼兒園生均公用經(jīng)費(fèi)424萬(wàn)元；二是文化旅游體育和傳媒支出6,953萬(wàn)元，安排國(guó)家文物保護(hù)資金386萬(wàn)元，哈尼梯田農(nóng)業(yè)文化遺產(chǎn)保護(hù)傳承學(xué)校項(xiàng)目資金675萬(wàn)元，智慧旅游景區(qū)建設(shè)以獎(jiǎng)代補(bǔ)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元等；三是社會(huì)保障和就業(yè)資金支出37,783萬(wàn)元，安排城市低保資金1,460萬(wàn)元，農(nóng)村低保資金6,010萬(wàn)元，城鄉(xiāng)特困人員基本生活費(fèi)734萬(wàn)元，孤兒基本生活保障資金248萬(wàn)元，臨時(shí)救助資金1,157萬(wàn)元，流浪乞討人員救助資金20萬(wàn)元，困難殘疾人生活補(bǔ)貼和重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼專項(xiàng)資金348萬(wàn)元，就業(yè)補(bǔ)助資金支出2,312萬(wàn)元；四是衛(wèi)生健康支出18,357萬(wàn)元，安排基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金2,244萬(wàn)元，重大公共衛(wèi)生專項(xiàng)資金622萬(wàn)元，突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處理資金375萬(wàn)元，計(jì)劃生育事務(wù)資金364萬(wàn)元，醫(yī)療救助資金1,298萬(wàn)元。
?。ㄎ澹┲ι罨?cái)稅體制改革
一是進(jìn)一步深化預(yù)算編制管理。加強(qiáng)“四本”預(yù)算之間的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)性，繼續(xù)加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。二是持續(xù)推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算公開，按照中央、省、州有關(guān)要求，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)政預(yù)決算、部門預(yù)決算公開的渠道、方式和內(nèi)容，廣泛接受社會(huì)監(jiān)督。三是加強(qiáng)低效運(yùn)轉(zhuǎn)以及長(zhǎng)期閑置的資產(chǎn)管理，探索建立盤活調(diào)劑機(jī)制，聘請(qǐng)第三方對(duì)49間商業(yè)用房租賃5年經(jīng)營(yíng)權(quán)進(jìn)行公開拍賣，推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)籌使用和集中變現(xiàn)。四是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，深化國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，不斷改進(jìn)預(yù)算管理和控制。五是加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)控及專項(xiàng)資金監(jiān)督檢查。開展了政府采購(gòu)檢查、財(cái)政票據(jù)檢查、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查、小額貸款公司監(jiān)管檢查等共4項(xiàng)隨機(jī)抽查，對(duì)部門預(yù)決算公開的及時(shí)性、全面性、完整性、真實(shí)性等方面進(jìn)行專項(xiàng)檢查。
（六）主動(dòng)接受人大政協(xié)監(jiān)督
以“讓代表委員滿意，讓人民群眾滿意”為目標(biāo)，注重辦理質(zhì)量和解決實(shí)際問(wèn)題，有的放矢、科學(xué)辦理，加強(qiáng)督查、狠抓落實(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行人大各項(xiàng)決議、決定和審議意見，積極配合人大調(diào)研組開展的各項(xiàng)調(diào)研工作，認(rèn)真辦理建議、提案，2020年共承辦縣人大代表建議3件、政協(xié)委員提案4件，所有承辦件已按規(guī)定時(shí)限全部辦理完畢，建議做到了電話協(xié)商率、代表滿意率、辦結(jié)率為100%，提案做到了面商率、代表滿意率、辦結(jié)率100%。
一年來(lái)，我們清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政工作仍存在一些突出的問(wèn)題：一是稅收收入增長(zhǎng)乏力。受普惠性優(yōu)惠政策及新冠疫情的影響，企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)延遲，疫情對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)產(chǎn)生明顯沖擊，進(jìn)而影響財(cái)政收入增長(zhǎng)。二是“三?！眽毫^大，各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展對(duì)財(cái)政依賴程度越來(lái)越高，近年來(lái)各種政策性增資導(dǎo)致剛性支出逐年增長(zhǎng)，縣級(jí)財(cái)力有限，財(cái)政收支矛盾突出。三是債務(wù)化解壓力大，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨；四是績(jī)效管理有待加強(qiáng)，“重分配、輕管理，重支出、輕績(jī)效”等問(wèn)題仍然存在。這些問(wèn)題我們將在以后的工作中高度重視，采取有力措施加以解決。
三、2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）
（一）2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
指導(dǎo)思想：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理改革，牢固樹立過(guò)“緊日子”的思想，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，兜牢“三?！钡拙€。著力構(gòu)建“全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力”的部門預(yù)算管理制度，打破基數(shù)和支出固化格局，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性，確實(shí)加強(qiáng)支出預(yù)算管理，堅(jiān)持精打細(xì)算，大力壓減非剛性非重點(diǎn)支出，加大各類資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金。
基本原則：一是堅(jiān)持量入為出；二是厲行勤儉節(jié)約；三是突出保障重點(diǎn)；四是加強(qiáng)績(jī)效管理；五是加強(qiáng)全面統(tǒng)籌。
（二）2021年全縣地方財(cái)政收支預(yù)算安排
1.一般公共財(cái)政收支預(yù)算
2021年，全縣地方一般公共預(yù)算收入安排17,300萬(wàn)元，比2020年增長(zhǎng)3%，增收499萬(wàn)元，其中，稅收收入擬安排5,680萬(wàn)元，比2020年增長(zhǎng)8%，增收418萬(wàn)元，非稅收入擬安排11,620萬(wàn)元，比2020年增長(zhǎng)1%，增收81萬(wàn)元。
全縣地方一般公共預(yù)算支出安排310,535萬(wàn)元，比2020年增長(zhǎng)3%，增支9,045萬(wàn)元。其中：本級(jí)可用財(cái)力支出123,795萬(wàn)元，上級(jí)專款支出186,740萬(wàn)元。
全縣地方一般公共預(yù)算收支平衡情況是：收入總計(jì)314,685萬(wàn)元，其中：地方一般公共預(yù)算收入17,300萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入297,207萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入91萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金87萬(wàn)元。支出總計(jì)314,685萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出安排310,535萬(wàn)元，上解上級(jí)支出4,100萬(wàn)元，債務(wù)還本支出50萬(wàn)元。收支相抵，全縣地方一般公共預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金收支預(yù)算
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排2,000萬(wàn)元，比上年下降60%，減收3,036萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出安排22,472萬(wàn)元，比上年下降52%，減支24,565萬(wàn)元，下降的主要原因?yàn)楸灸隉o(wú)新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目支出。
全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入2,000萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2,500萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入為22,119萬(wàn)元，上年與州結(jié)賬前結(jié)余收入168萬(wàn)元，收入總計(jì)26,787萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出22,472萬(wàn)元，政府性基金上解支出200萬(wàn)元， 年終結(jié)余4,025萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出50萬(wàn)元，支出總計(jì)26,787萬(wàn)元。收支相抵，全縣政府性基金預(yù)算收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算
2021年我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入安排2萬(wàn)元，與上年持平，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為2萬(wàn)元，與上年持平。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排82,844萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)1%，增收486萬(wàn)元。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入35,876萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)3%，增收1,018萬(wàn)元；財(cái)政補(bǔ)貼收入24,437萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)11%，增收2,331萬(wàn)元；利息收入571元，比上年下降40%，減收382萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排79,945萬(wàn)元，比上年下降20%，減支20,600萬(wàn)元。其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出41,534萬(wàn)元，比上年下降6%，減支2,437萬(wàn)元。2021年年收支結(jié)余2,899萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余42,984萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)結(jié)余21,570萬(wàn)元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)結(jié)余4,169萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)結(jié)余11,999萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)結(jié)余125萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)結(jié)余5,121萬(wàn)元。2021年支出預(yù)算數(shù)比2020年減幅的原因是：2020年城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)上級(jí)統(tǒng)籌后,歷年滾存結(jié)余上解州級(jí)財(cái)政專戶，由于歷年滾存結(jié)余過(guò)大，上解上級(jí)支出過(guò)大。
5.縣十五人民代表大會(huì)第五次會(huì)議批準(zhǔn)預(yù)算前安排的支出情況
為維持機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和保障干部職工工資發(fā)放、以及春節(jié)前緊急事項(xiàng)支出等原因在本次會(huì)議批準(zhǔn)預(yù)算前提前安排了一部分支出共計(jì)6,683萬(wàn)元。主要為：2021年1月份統(tǒng)發(fā)在職人員及離休人員工資4,618萬(wàn)元，財(cái)政配套公積金504萬(wàn)元，財(cái)政配套基本養(yǎng)老保險(xiǎn)742萬(wàn)元，2021年春節(jié)慰問(wèn)事項(xiàng)45萬(wàn)元，1月份人民醫(yī)院及中醫(yī)院工資113萬(wàn)元，1月份退休人員生活補(bǔ)助486萬(wàn)元，殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼41萬(wàn)元，一般債券利息資金134萬(wàn)元。
四、確保完成2021年財(cái)政預(yù)算的主要措施。
2021年，我們將圍繞上述預(yù)算安排，立足更好地發(fā)揮財(cái)政職能作用，扎實(shí)做好各項(xiàng)工作，努力完成全年收支目標(biāo)任務(wù)。
?。ㄒ唬﹫?jiān)持黨對(duì)財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，推動(dòng)全面從嚴(yán)治黨向縱深發(fā)展
深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、全國(guó)全省財(cái)政工作會(huì)議精神，堅(jiān)持算好政治賬、全局賬、長(zhǎng)遠(yuǎn)賬，更加自覺(jué)和牢固樹立“財(cái)”服從服務(wù)于“政”的理念，切實(shí)為縣委縣政府和全縣人民理好財(cái)、服好務(wù)，全面貫徹落實(shí)黨中央和縣委的各項(xiàng)決策部署。全面鞏固和深化拓展“不忘初心、牢記使命”主題教育成果，弘揚(yáng)“跨越發(fā)展、爭(zhēng)創(chuàng)一流；比學(xué)趕超、奮勇爭(zhēng)先”精神和釘釘子精神、工匠精神、愚公移山精神。
（二）多渠道開源挖潛增稅收，努力做大財(cái)政收入蛋糕
依法抓好財(cái)政收入，妥善應(yīng)對(duì)減稅降費(fèi)政策實(shí)施后的新情況和新變化，多措并舉培植和壯大新的稅源增長(zhǎng)點(diǎn)，強(qiáng)化重點(diǎn)稅源管理，密切跟蹤重點(diǎn)行業(yè)、重大投資項(xiàng)目進(jìn)展動(dòng)態(tài)，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源企業(yè)“一對(duì)一”監(jiān)管，及時(shí)跟蹤工程進(jìn)度和完稅情況。二是進(jìn)一步加強(qiáng)統(tǒng)籌非稅收入，認(rèn)真貫徹落實(shí)《預(yù)算法》，做實(shí)非稅收入。按照相關(guān)政策的規(guī)定，規(guī)范非稅收支行為，確保預(yù)算收入應(yīng)收盡收，應(yīng)繳預(yù)算收入應(yīng)繳盡繳，杜絕坐收坐支、亂收費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生，努力提高財(cái)政資金使用效益。
（三）以收定支有保有壓，大力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)
堅(jiān)持“以收定支”，增強(qiáng)過(guò)“緊日子”意識(shí)，有多少錢辦多少事，嚴(yán)禁超越發(fā)展階段和財(cái)力可能安排支出。堅(jiān)持“有保有壓”，貫徹“零基預(yù)算”理念，打破基數(shù)概念和支出固化格局，把錢用在刀刃上，不該花、不必花、暫時(shí)可以不花的錢一律不花，繼續(xù)大力壓減一般性支出，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)。堅(jiān)持兜牢底線，“三?！敝С鰞?yōu)先安排，民生項(xiàng)目?jī)?yōu)先保障，到人的資金一分都不少。堅(jiān)持績(jī)效優(yōu)先，評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整掛鉤，切實(shí)做到“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”，不斷提高財(cái)政資金配置效率和使用效益。
?。ㄋ模┘哟鬆?zhēng)取上級(jí)資金力度，做大財(cái)政支出
堅(jiān)定項(xiàng)目帶動(dòng)發(fā)展、強(qiáng)化財(cái)政支出理念，認(rèn)真研究上級(jí)轉(zhuǎn)移支付政策和資金渠道，及時(shí)捕捉政策資金等信息，分析實(shí)際困難，切實(shí)加強(qiáng)與上級(jí)財(cái)政部門的聯(lián)系，主動(dòng)匯報(bào)反映，積極向上級(jí)財(cái)政部門爭(zhēng)取各類項(xiàng)目和財(cái)力性補(bǔ)助資金，彌補(bǔ)財(cái)力不足。二是做實(shí)、做深、做細(xì)、做全項(xiàng)目前期工作，爭(zhēng)取更多的項(xiàng)目進(jìn)入上級(jí)的盤子和財(cái)政的籠子，加強(qiáng)項(xiàng)目和資金監(jiān)管，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（五）加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
認(rèn)真落實(shí)中央打好防范重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)的戰(zhàn)略部署，嚴(yán)格規(guī)范政府債務(wù)管理，緊緊圍繞“借、用、管、還”相統(tǒng)一的政府性債務(wù)管理機(jī)制，逐步建立健全“權(quán)、責(zé)、利”相結(jié)合的管理體制，從源頭上控制政府性債務(wù)擴(kuò)張，控制政府性債務(wù)規(guī)模，逐步化解歷年債務(wù)，防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。要建立健全政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況。堅(jiān)持“誰(shuí)舉債、誰(shuí)償還、誰(shuí)審批、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，嚴(yán)控增量，堵住源頭，將化解存量政府債務(wù)目標(biāo)任務(wù)落實(shí)到具體項(xiàng)目，多措并舉，積極籌措資金，綜合運(yùn)用財(cái)政預(yù)算安排、處置國(guó)有資產(chǎn)及再融資債券等方式化解政府債務(wù)，避免產(chǎn)生政府信用問(wèn)題。
?。├^續(xù)深化預(yù)算改革，提高財(cái)政治理水平
認(rèn)真貫徹落實(shí)預(yù)算法，深入推進(jìn)依法理財(cái)和依法行政，提升財(cái)政治理水平。一是主動(dòng)接受監(jiān)督。完善建議、提案辦理機(jī)制，繼續(xù)支持推進(jìn)人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，配合完善系統(tǒng)功能，豐富財(cái)政數(shù)據(jù)。積極配合審計(jì)監(jiān)督，強(qiáng)化審計(jì)和監(jiān)督檢查反饋問(wèn)題整改；二是建立預(yù)算績(jī)效管理體系，做到“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”；三是持續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開，堅(jiān)持“公開是常態(tài)，不公開是例外”的原則，促進(jìn)預(yù)算管理法制化、民主化、科學(xué)化；四是推進(jìn)預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷改革，將差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷與政府會(huì)計(jì)核算管理改革相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)從出差申請(qǐng)、網(wǎng)絡(luò)預(yù)訂、經(jīng)費(fèi)報(bào)銷、支付還款、會(huì)計(jì)入賬到憑證保管的差旅全流程電子化閉環(huán)管理，建起差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷新途徑、新模式，進(jìn)一步規(guī)范差旅報(bào)銷行為及會(huì)計(jì)核算，提升財(cái)務(wù)管理水平。
各位代表，2021年受常態(tài)化疫情防控和減稅降費(fèi)制度化影響，財(cái)政持續(xù)增收困難加大，中央抗疫特別國(guó)債、特殊轉(zhuǎn)移支付等特殊時(shí)期的特殊政策可能退出或退坡，同時(shí)，政府性債務(wù)還本付息、“三?！钡让裆С?、鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、支持“十四五”規(guī)劃開局等支出顯著增加，財(cái) 政收支矛盾異常突出，財(cái)政緊平衡、硬平衡的壓力較大。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，強(qiáng)過(guò)“緊日子”意識(shí)、嚴(yán)禁違規(guī)安排支出、堅(jiān)決兜牢“三保”底線、嚴(yán)格財(cái)政支出管理、規(guī)范財(cái)政支出行為、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，努力開創(chuàng)財(cái)政工作新局面，為促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
