（云南?。╆P(guān)于紅河州彌勒市2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
彌勒市2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——在彌勒市第二屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
彌勒市財(cái)政局
?。?021年2月21日）
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將彌勒市2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案提請彌勒市第二屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議審查，并請列席會(huì)議的同志提出寶貴意見。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
?。ㄒ唬?020年預(yù)算收支完成情況
1. 一般公共預(yù)算。全市地方財(cái)政總收入完成280,188萬元，比上年增長2.5%，增收6,940萬元，為預(yù)算數(shù)278,700萬元的100.5%。其中：一般公共預(yù)算收入完成194,470萬元，比上年增長2.2%，增收4,144萬元，為預(yù)算數(shù)194,200萬元的100.1%。在一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成101,812萬元，比上年增長5.9%，增收5,711萬元，占一般公共預(yù)算收入的52.4%；非稅收入完成92,658萬元，比上年下降1.7%，減收1,567萬元，占一般公共預(yù)算收入的47.6%。上劃中央、省、州收入完成85,718萬元，比上年增長3.4%，增收2,796萬元。一般公共預(yù)算支出完成409,443萬元，為預(yù)算數(shù)412,494萬元的99.3%，比上年下降13.4%，減支63,164萬元。較去年同口徑（剔除按照上級要求調(diào)整到上級財(cái)政部門列支的城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助、就業(yè)補(bǔ)助等資金73,120萬元）399,487萬元相比增長2.5%，增支9,956萬元。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入完成194,470萬元，上級補(bǔ)助收入219,761萬元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入14,200萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金582萬元，調(diào)入資金26,199萬元，收入總計(jì)455,212萬元。一般公共預(yù)算支出完成409,443萬元，上解支出29,914萬元，債務(wù)還本支出14,355萬元，支出總計(jì)453,712萬元。收支相抵，一般公共預(yù)算結(jié)余1,500萬元，按規(guī)定用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。預(yù)算周轉(zhuǎn)金4,000萬元按規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
2. 政府性基金預(yù)算。政府性基金預(yù)算收入完成73,148萬元，比上年增長52.5%，增收25,193萬元，為預(yù)算數(shù)107,780萬元的67.9%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入完成65,149萬元。政府性基金預(yù)算支出完成285,030萬元，比上年增長1.6倍，增支174,874萬元，為預(yù)算數(shù)319,380萬元的89.2%。增支的主要原因是新增專項(xiàng)債券資金225,200萬元和抗疫特別國債資金9,559萬元。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入73,148萬元，上級補(bǔ)助收入11,380萬元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入230,400萬元，收入合計(jì)314,928萬元。政府性基金預(yù)算支出285,030萬元，債務(wù)還本支出5,200萬元，調(diào)出資金24,698萬元，支出合計(jì)314,928萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
3. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成199,935萬元，為年初預(yù)算的147.4%，比上年增長39.1%，增收56,176萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算完成215,893萬元，為年初預(yù)算的150.5%，比上年增長58.7%，增支79,852萬元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入134,819萬元，上級補(bǔ)助收入65,116萬元，上年結(jié)余轉(zhuǎn)入87,780萬元，收入合計(jì)287,715萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出134,771萬元，上解上級支出81,122萬元，支出合計(jì)215,893萬元。收支相抵，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算結(jié)余71,822萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成215萬元，為預(yù)算數(shù)215萬元的100%，比上年增長2.4%，增收5萬元，上級補(bǔ)助28萬元，收入合計(jì)243萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成178萬元，為預(yù)算數(shù)215萬元的82.8%，比上年下降15.2%，減支32萬元，調(diào)出資金65萬元，支出合計(jì)243萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
以上預(yù)算執(zhí)行情況均為快報(bào)數(shù)，待州財(cái)政局審核批復(fù)我市財(cái)政總決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再作決算情況報(bào)告。
?。ǘ笆濉逼陂g主要成就
全市地方財(cái)政總收入累計(jì)完成133.4億元，比“十二五”的98.66億元增加34.74億元，年均增長3%，其中：一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成90.18億元，比“十二五”的56.81億元增加33.37億元，年均增長5.3%；全市一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成212.5億元，比“十二五”132.1億元增加80.4億元，年均增長2.8%。爭取上級補(bǔ)助資金累計(jì)完成124.14億元，比“十二五”的74.13億元增加50.01億元，較“十二五”增長67.5%。民生支出累計(jì)完成178.33億，從2016年的31.6億元增加到2020年的34.92億元，年均增長4.5%，2020年民生支出占一般公共預(yù)算支出的85.3%。扶貧整合資金累計(jì)完成36.48億元，其中累計(jì)投入財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金5億元，年均增長2.4%。爭取新增債券資金39.22億元，爭取置換債券資金13.03億元，置換、償還、清理核銷存量政府債務(wù)29.7億元，化解隱性債務(wù)17.11億元。
?。ㄈ?020年財(cái)政政策執(zhí)行和財(cái)政重點(diǎn)工作情況
1.全面支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。嚴(yán)格按照黨中央、國務(wù)院的決策部署，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、保障經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。一是做好減稅降費(fèi)政策落實(shí)工作。及時(shí)在彌勒市人民政府門戶網(wǎng)站集中公布政府性基金目錄清單、行政事業(yè)性收費(fèi)目錄清單及相關(guān)財(cái)稅政策，轉(zhuǎn)發(fā)、公示減稅降費(fèi)政策、公告和通知等10個(gè)批次105份。確保納稅人、繳費(fèi)人應(yīng)知盡知，應(yīng)享盡享，切實(shí)減輕企業(yè)和群眾負(fù)擔(dān)，全市減稅降費(fèi)政策減免金額29,443萬元。二是認(rèn)真落實(shí)疫情防控應(yīng)急政策。多渠道籌措資金，堅(jiān)持急事急辦、特事特辦，加大資金籌措、撥付力度，投入疫情防控經(jīng)費(fèi)14,619萬元，全力保障疫情防控需要。三是衛(wèi)生健康有效保障。投入衛(wèi)生健康支出完成33,885萬元，支持醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)能力建設(shè)，提升醫(yī)療服務(wù)與保障能力。爭取中央抗疫特別國債資金“彌勒市傳染病急診診療中心”醫(yī)療衛(wèi)生建設(shè)項(xiàng)目9,500萬元，支持突發(fā)公共衛(wèi)生事件救助體系建設(shè)。認(rèn)真落實(shí)基本藥物制度和公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目投入，深入推進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革工作，落實(shí)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助投入，建立重特大疾病保障機(jī)制，加大醫(yī)療救助力度，全面落實(shí)健康扶貧政策。
2.積極落實(shí)“六?！薄傲€(wěn)”工作。一是投入各項(xiàng)民生項(xiàng)目資金34.92億元，其中：直達(dá)資金34,426萬元直接惠企利民，以落實(shí)各項(xiàng)社會(huì)保障政策為重點(diǎn)，特別是在疫情防控工作常態(tài)化的非常時(shí)期，做好社會(huì)兜底、社會(huì)福利和優(yōu)撫安置工作，確保城鄉(xiāng)居民、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老政策待遇及社保群體待遇落實(shí)到位。二是認(rèn)真落實(shí)就業(yè)再就業(yè)扶持政策，投入就業(yè)補(bǔ)助資金2,485萬元，加大企業(yè)職工培訓(xùn)及免費(fèi)職業(yè)技能培訓(xùn)，穩(wěn)住就業(yè)環(huán)境，保持就業(yè)穩(wěn)定，增強(qiáng)就業(yè)公共服務(wù)能力，助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。投入創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息1,088萬元，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款928戶13,793萬元，帶動(dòng)3,200余人實(shí)現(xiàn)就業(yè)，對社會(huì)穩(wěn)定起到了積極的促進(jìn)作用。三是投入糧食能源保障資金2,397萬元、2.02萬畝高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目資金2,370萬元，助力農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)，保障糧食能源安全。四是撥付“三?！辟Y金211,128萬元，兜牢“三?！钡拙€，確保各項(xiàng)工作順利開展。五是加強(qiáng)小微貸款企業(yè)的清理整治工作，把小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制在可控范圍內(nèi)。金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額267.08億元，同比增長8.01%；金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款余額201.73億元，同比增長7.07%；存貸比為75.5%。市域內(nèi)金融機(jī)構(gòu)累計(jì)投放各類貸款152.4億元。其中中小微企業(yè)2.61億元，為到期企業(yè)進(jìn)行續(xù)貸3.86億元，展期0.94億元，金融機(jī)構(gòu)未出現(xiàn)抽貸、斷貸、壓貸情況，金融放貸服務(wù)經(jīng)濟(jì)能力顯著提升。六是加大政府投資，撥付應(yīng)急物資保障體系建設(shè)補(bǔ)助資金485萬元，撥付應(yīng)急物資儲(chǔ)備補(bǔ)助資金1,000萬元，防止疫情反彈可能帶來的物資壓力。
3.支持打好“三大”攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是堅(jiān)決打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。加強(qiáng)政府債務(wù)管理和限額管理，制定債務(wù)化解方案，有序、積極、穩(wěn)妥化解政府債務(wù)和隱性債務(wù)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)底線。2020年末全市地方政府債務(wù)余額59.24億元，全年?duì)幦⌒略鰧ｍ?xiàng)債券資金22.52億元，爭取再融資債券資金1.94億元，化解隱性債務(wù)6.97億元。二是堅(jiān)決打好精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。聚焦“兩不愁三保障”把精準(zhǔn)脫貧作為財(cái)政支出保障的重點(diǎn)，整合扶貧資金57,655萬元，其中：財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金13,425萬元，全面補(bǔ)齊短板，扎實(shí)推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)政策落地見效。三是堅(jiān)決打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。投入林業(yè)資金5,415萬元、農(nóng)村人居環(huán)境整治資金7,643萬元。積極支持“藍(lán)天、碧水、凈土”行動(dòng)，全面改善農(nóng)村人居環(huán)境,牢固樹立生態(tài)文明理念，推動(dòng)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善。
4.全力確保經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)持續(xù)健康發(fā)展。一是積極爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金。全年?duì)幦∩霞壯a(bǔ)助資金219,761萬元，其中爭取特殊轉(zhuǎn)移支付直達(dá)資金11,429萬元，抗疫特別國債直達(dá)資金9,559萬元，正常轉(zhuǎn)移支付直達(dá)資金13,438萬元。為落實(shí)“六?！薄傲€(wěn)”奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。二是管好用好專項(xiàng)債券資金。以項(xiàng)目為抓手，緊盯重點(diǎn)領(lǐng)域方向謀劃儲(chǔ)備項(xiàng)目，全年?duì)幦⌒略鰧ｍ?xiàng)債券資金22.52億元，有效緩解我市棚戶區(qū)改造、教育衛(wèi)生、市政建設(shè)、水利、生態(tài)保護(hù)與治理、冷鏈物流基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、交通基礎(chǔ)設(shè)施等方面的資金壓力，促進(jìn)了全市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展。三是撥付中小企業(yè)賬款，助力中小企業(yè)走出資金困境。統(tǒng)籌安排資金9,170萬元解決拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款，幫助企業(yè)渡過難關(guān)，切實(shí)維護(hù)了政府信譽(yù)。
5.加快推進(jìn)城鄉(xiāng)區(qū)域多元化協(xié)調(diào)發(fā)展。一是加快推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。投入城鄉(xiāng)社區(qū)支出66,336萬元，主要是投入城鎮(zhèn)污水處理及排水防澇設(shè)施建設(shè)資金14,928萬元，投入公共廁所建設(shè)資金296萬元，投入彌勒市城北片區(qū)城鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造帶動(dòng)城市更新試點(diǎn)項(xiàng)目配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金20,000萬元，投入重點(diǎn)區(qū)域生態(tài)保護(hù)修復(fù)專項(xiàng)中央基建投資資金（石漠化綜合治理）1,000萬元，極大的加快了全市的新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。二是強(qiáng)化文化旅游體育建設(shè)。投入文化旅游體育與傳媒資金4,658萬元，支持太平湖國際生態(tài)旅游度假區(qū)，旅游區(qū)廁所，保護(hù)非物質(zhì)遺產(chǎn)，加強(qiáng)公共文化服務(wù)體系建設(shè)。三是抓實(shí)農(nóng)村公路建設(shè)。投入農(nóng)村公路建設(shè)資金1,867萬元，加強(qiáng)農(nóng)村公路建設(shè)、維護(hù)與保養(yǎng)，確保農(nóng)村公路暢通無阻。四是大力支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。按照“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風(fēng)文明、治理有效、生活富?！钡目傄?，堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，全年安排農(nóng)林水支出56,385萬元。深入推進(jìn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，18萬畝高原特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)基本建成，黑果壩高原特色農(nóng)業(yè)示范園、江邊鄉(xiāng)萬畝芒果、五山鄉(xiāng)萬畝皇冠梨和柑橘、西二鎮(zhèn)萬畝柑橘等示范種植基地初見成效。新哨鎮(zhèn)夸竹村、西三鎮(zhèn)螞蟻村兩個(gè)州級鄉(xiāng)村振興示范點(diǎn)建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)。畜牧業(yè)規(guī)模化、標(biāo)準(zhǔn)化和產(chǎn)業(yè)化水平全面提升，溫氏新哨種豬場投入運(yùn)營，新廣農(nóng)牧65萬套種雞項(xiàng)目開工建設(shè)。穩(wěn)步推進(jìn)彌勒市花卉產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)。實(shí)施農(nóng)村引水安全及小河流治理項(xiàng)目，彌瀘大型灌區(qū)工程、龍泉水庫工程、東西部山區(qū)骨干水源連通工程等項(xiàng)目前期工作穩(wěn)步推進(jìn)，洗灑水庫擴(kuò)建、太平雨補(bǔ)水庫輸水干渠工程、甸溪河彌勒段治理等工程加快推進(jìn)。
6.全力以赴保住民生底線。一是確保教育持續(xù)發(fā)展。安排教育支出89,216萬元，優(yōu)先保障教師工資按時(shí)足額發(fā)放。完善學(xué)前教育財(cái)政保障制度，加快推進(jìn)“一村一幼”建設(shè)。全面保障義務(wù)教育各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，支持義務(wù)教育均衡發(fā)展。支持普通高中教育穩(wěn)步發(fā)展，各類教育惠民政策落實(shí)到位。二是認(rèn)真落實(shí)惠農(nóng)惠民政策。完善農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼制度，提高農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼政策，確?；蒉r(nóng)惠民財(cái)政補(bǔ)貼兌付到農(nóng)戶，兌付耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、退耕還林補(bǔ)貼、草原生態(tài)保護(hù)補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼等各種惠農(nóng)惠民補(bǔ)貼9,752萬元。三是推進(jìn)城鎮(zhèn)保障性安居工程建設(shè)。投入資金4,354萬元實(shí)施老舊小區(qū)改造，投入資金37,386萬元實(shí)施城市棚戶區(qū)改造。四是深入開展民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范創(chuàng)建，撥付民族專項(xiàng)資金209萬元，建設(shè)各民族共同繁榮發(fā)展的美好局面。五是積極保障人民生命財(cái)產(chǎn)安全。投入公共安全資金17,503萬元，支持健全完善社會(huì)治理體系，提升公共安全水平。六是嚴(yán)格落實(shí)退役軍人各項(xiàng)生活待遇補(bǔ)助政策，撥付在鄉(xiāng)復(fù)員、退伍軍人補(bǔ)助資金、退役安置補(bǔ)助、自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助1,313萬元，確保退役軍人生活水平得到有效提升。
7.積極應(yīng)對財(cái)政收入增長壓力。一是嚴(yán)格稅收執(zhí)法，強(qiáng)征管堵漏洞，深挖增收潛力，做到應(yīng)繳盡繳，應(yīng)收盡收。二是持續(xù)加強(qiáng)非稅收入管理，努力盤活存量資產(chǎn)，提高資源配置和統(tǒng)籌能力。三是進(jìn)一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制，著力強(qiáng)化對培植財(cái)源的激勵(lì)引導(dǎo)，充分調(diào)動(dòng)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)組織財(cái)政收入的積極性，努力做大財(cái)政收入規(guī)模。
8.不斷強(qiáng)化財(cái)稅體制改革。一是貫徹落實(shí)零基預(yù)算要求。全市103個(gè)預(yù)算單位重新核定各項(xiàng)支出，工資保障細(xì)化到基層預(yù)算單位，全面落實(shí)“三保”政策分類要求，嚴(yán)格按照“三保”政策編制部門預(yù)算。二是拓展國庫管理改革。全面推行國庫集中支付電子化改革管理工作，建立起財(cái)政部門、預(yù)算單位、人民銀行和代理銀行相銜接的電子化管理體系，從根本上解決了地方基層金融網(wǎng)點(diǎn)不足、支付時(shí)間延誤、資金清算不暢、運(yùn)行效率偏低等問題。財(cái)政直接支付資金236,972萬元，占一般公共預(yù)算支出的57.9%。全面實(shí)施財(cái)政資金預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，其中監(jiān)控規(guī)范資金3,319筆49,077萬元，占授權(quán)支付資金的24.7%。完善公務(wù)卡結(jié)算制度改革，通過公務(wù)卡結(jié)算資金9,432萬元。三是嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度。全年審批政府集中采購申報(bào)項(xiàng)目262次，完成政府采購262個(gè)項(xiàng)目，完成采購預(yù)算23,443.14萬元，實(shí)際合同金額21,469.11萬元，累計(jì)節(jié)約資金1,974.03萬元，節(jié)約率為8.4%。四是全面推進(jìn)預(yù)算績效管理。按照“全面實(shí)施預(yù)算績效管理”要求，出臺《彌勒市全面實(shí)施預(yù)算績效管理工作推進(jìn)方案》等一系列制度辦法，嚴(yán)格落實(shí)“全過程、全覆蓋、全方位”的要求，全市103個(gè)預(yù)算單位全部建立科學(xué)、規(guī)范的績效指標(biāo)體系，在2019年的財(cái)政支出項(xiàng)目中抽取16個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行再評價(jià)，評價(jià)金額9,245萬元，評價(jià)結(jié)果用于調(diào)整2021年各部門預(yù)算定額。全面形成“預(yù)算決策有評估、預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價(jià)、評價(jià)結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績效管理新機(jī)制。
9.深化國資國企改革。認(rèn)真謀劃國有企業(yè)改革架構(gòu)設(shè)計(jì)，建立健全國有資產(chǎn)、國有企業(yè)監(jiān)督管理制度體系，統(tǒng)籌國有資本戰(zhàn)略布局，做強(qiáng)做優(yōu)做大國有資本，有序推進(jìn)國有企業(yè)實(shí)體化改革與轉(zhuǎn)型升級，彌勒市城市發(fā)展集團(tuán)有限公司和彌勒市產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司成功組建運(yùn)營，努力提高國有資產(chǎn)運(yùn)營效率，將市屬國有企業(yè)32家，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門所屬企業(yè)40家等國有資產(chǎn)進(jìn)行盤活、整合，努力培育國有企業(yè)發(fā)展新動(dòng)能，充分發(fā)揮了國有企業(yè)在推動(dòng)彌勒高質(zhì)量發(fā)展中的骨干作用。
二、2021年地方財(cái)政預(yù)算安排
?。ㄒ唬?021年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想及基本原則
指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)以及中央、省、州、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌能力，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過緊日子的要求，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，抓實(shí)化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全力推動(dòng)彌勒建設(shè)成為紅河北部經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展增長極、滇中綠色發(fā)展強(qiáng)市、世界一流健康生活目的地云南樣板。
基本原則：一是堅(jiān)持“三保”支出優(yōu)先保障原則。以“三?！敝С鲎鳛轭A(yù)算編制基準(zhǔn)點(diǎn)，圍繞“三?！表?xiàng)目及相應(yīng)的定額標(biāo)準(zhǔn)配置財(cái)政資金，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌安排，集中財(cái)力辦大事。二是堅(jiān)持壓減一般性支出原則。嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增，著力緩解“吃飯”與“建設(shè)”的矛盾。三是堅(jiān)持績效評價(jià)結(jié)果導(dǎo)向原則。將預(yù)算安排與部門整體支出績效評價(jià)、重點(diǎn)項(xiàng)目支出績效評價(jià)、財(cái)務(wù)檢查等工作成果相結(jié)合，科學(xué)合理安排預(yù)算支出，提高財(cái)政資金使用效益。四是堅(jiān)持著力保障重點(diǎn)項(xiàng)目原則。抓住國家實(shí)施積極財(cái)政政策的契機(jī)，多渠道籌措資金，推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目落地成效。豐富稅源結(jié)構(gòu)，做大財(cái)政“蛋糕”，為全市“十四五”期間經(jīng)濟(jì)社會(huì)的高質(zhì)量發(fā)展提供強(qiáng)有力的支撐。
（二）2021年收支預(yù)算安排
1. 一般公共預(yù)算。地方財(cái)政總收入安排288,065萬元，比上年增長2.8%，增收7,877萬元。其中：一般公共預(yù)算收入安排200,300萬元，比上年增長3%，增收5,830萬元；上劃中央、省、州收入安排87,765萬元，比上年增長2.4%，增收2,047萬元。一般公共預(yù)算支出安排425,800萬元，比上年增長4%，增支16,357萬元。其中：上級專項(xiàng)補(bǔ)助支出75,990萬元，按上級文件要求列入相關(guān)款項(xiàng)或投入公共安全、教育、衛(wèi)生、社保等領(lǐng)域的一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助支出93,810萬元；市級財(cái)力安排支出256,060萬元。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入200,300萬元，上級補(bǔ)助收入226,860萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,500萬元，調(diào)入資金25,100萬元，收入總計(jì)457,760萬元。一般公共預(yù)算支出425,800萬元，上解支出30,400萬元，一般債務(wù)還本支出60萬元，支出總計(jì)456,260萬元。收支相抵，一般公共預(yù)算結(jié)余1,500萬元。
2. 政府性基金預(yù)算。政府性基金預(yù)算收入安排214,765萬元。其中：土地出讓金收入200,000萬元，專項(xiàng)債務(wù)對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入12,065萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2,000萬元，污水處理費(fèi)700萬元。政府性基金預(yù)算支出安排179,665萬元，其中：上級專項(xiàng)補(bǔ)助收入安排支出3,000萬元，土地出讓成本性支出安排129,865萬元，專項(xiàng)債務(wù)付息支出43,800萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出300萬元，其他基金支出安排2,700萬元。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入214,765萬元，上級補(bǔ)助收入3,000萬元，收入合計(jì)217,765萬元。政府性基金預(yù)算支出179,665萬元，調(diào)出資金24,100萬元，上解上級支出14,000萬元，支出合計(jì)217,765萬元。收支相抵，政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)平衡。
3. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排234,687萬元，比上年增長17.4%，增收34,752萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排229,055萬元，比上年增長6.1%，增支13,162萬元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入151,864萬元，上級補(bǔ)助收入82,823萬元，上年結(jié)余轉(zhuǎn)入71,822萬元，收入合計(jì)306,509萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出140,944萬元，上解上級支出88,111萬元，支出合計(jì)229,055萬元。收支相抵，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算結(jié)余77,454萬元。
4. 國有資本經(jīng)營預(yù)算。根據(jù)市屬國有企業(yè)的經(jīng)營情況，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排1,000萬元，比上年增長3.65倍，增收785萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排30萬元，比上年下降83.1%，減支148萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1,000萬元，上級補(bǔ)助30萬元，收入合計(jì)1,030萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出30萬元，調(diào)出資金1,000萬元，支出合計(jì)1,030萬元。收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
三、2021年財(cái)政工作的重點(diǎn)
?。ㄒ唬┘訌?qiáng)財(cái)政收支目標(biāo)管理。一是提前謀劃?？茖W(xué)合理分析收入形勢，提高稅收征管效能，統(tǒng)籌推進(jìn)非稅收入管理，提升財(cái)政收入質(zhì)量。按照2021年一般公共預(yù)算收入完成200,300萬元，增長3%的目標(biāo)。努力加快稅源培植工作，不斷加強(qiáng)稅源征管，嚴(yán)格依法治稅，確保應(yīng)收盡收。二是做好財(cái)政、稅務(wù)和其他執(zhí)收部門之間的溝通協(xié)調(diào)。加強(qiáng)財(cái)政收入源頭部門的交流對接，實(shí)現(xiàn)相關(guān)部門之間高效、及時(shí)的信息交換和協(xié)作，做好非稅收入收繳電子化改革工作，提高非稅收入征繳效率。繼續(xù)做好盤活政府存量資產(chǎn)工作，努力提高政府存量資產(chǎn)的使用效率。三是完善“四本預(yù)算”收支管理。更大力度的加強(qiáng)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算的統(tǒng)籌，緩解疫情、減稅降費(fèi)影響下愈發(fā)突出的財(cái)政收支矛盾。四是保持適度的支出強(qiáng)度。推動(dòng)加快構(gòu)建新發(fā)展局面，繼續(xù)貫徹落實(shí)“艱苦奮斗、勤儉節(jié)約”和“黨和政府帶頭過緊日子”等重要指示精神，堅(jiān)持“以收定支”，做好壓減一般性支出工作，堅(jiān)定不移貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念，堅(jiān)持盡力而為，量力而行，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€，不斷實(shí)現(xiàn)人民對美好生活的向往。認(rèn)真落實(shí)積極有為的財(cái)政政策。支持中央、省、州、市重點(diǎn)領(lǐng)域、重大工程、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。強(qiáng)化就業(yè)優(yōu)先政策，加強(qiáng)就業(yè)公共服務(wù)，完善創(chuàng)業(yè)帶動(dòng)就業(yè)，抓好重點(diǎn)群體就業(yè)，千方百計(jì)穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)，提升就業(yè)質(zhì)量。建立穩(wěn)定的公共衛(wèi)生事業(yè)投入機(jī)制，支持和發(fā)展養(yǎng)老事業(yè)和養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)，積極應(yīng)對人口老齡化。
?。ǘ┩晟瀑Y金籌措機(jī)制。一是面對日益嚴(yán)重的財(cái)政收支矛盾，不斷加強(qiáng)存量資金的盤活力度，加大政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入力度。二是面對2021年特殊轉(zhuǎn)移支付、抗疫特別國債等一次性收入減少的局面，加強(qiáng)項(xiàng)目儲(chǔ)備，加大上級轉(zhuǎn)移支付資金的爭取力度，積極做好“爭政策、爭項(xiàng)目、爭資金”工作。三是明確政府與社會(huì)的邊緣界定，充分發(fā)揮政府投資引導(dǎo)社會(huì)投資的積極作用，以政府投資撬動(dòng)金融資本和社會(huì)投資進(jìn)入，推動(dòng)重點(diǎn)項(xiàng)目快速落地。四是強(qiáng)化市屬國有集團(tuán)公司融資能力。壓實(shí)集團(tuán)公司主體責(zé)任，強(qiáng)化融資推進(jìn)工作，多渠道籌集資金，確保資金高效到位。五是高度重視新增專項(xiàng)債券資金爭取工作，緊盯2021年專項(xiàng)債券發(fā)行政策、重點(diǎn)支持領(lǐng)域和資金投向，積極做好專項(xiàng)債券項(xiàng)目儲(chǔ)備，提早做好項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、評估遴選等工作，努力爭取新增專項(xiàng)債券資金，積極支持全市重大項(xiàng)目和重點(diǎn)工作。
（三）扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更加科學(xué)規(guī)范的編制預(yù)算，合理安排資金，增強(qiáng)就業(yè)的保障力度，穩(wěn)住基本民生，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)恢復(fù)和高質(zhì)量發(fā)展。一是加快收支結(jié)構(gòu)調(diào)整。提升財(cái)政收入質(zhì)量，主動(dòng)調(diào)節(jié)資金分配向“六穩(wěn)”“六?！狈矫鎯A斜，努力保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間。二是增強(qiáng)產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈項(xiàng)目建設(shè)。繼續(xù)強(qiáng)化工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，積極引進(jìn)實(shí)體企業(yè)，統(tǒng)籌推進(jìn)補(bǔ)齊短板和鍛造長板，發(fā)揮工業(yè)園區(qū)的規(guī)模效應(yīng)，為財(cái)源建設(shè)添磚加瓦。三是堅(jiān)持?jǐn)U大內(nèi)需戰(zhàn)略。著力打通生產(chǎn)、分配、流通、消費(fèi)各個(gè)環(huán)節(jié)，努力擴(kuò)大內(nèi)需，逐步融入國內(nèi)大循環(huán)。四是優(yōu)化民營經(jīng)濟(jì)環(huán)境。健全金融機(jī)構(gòu)治理機(jī)制，激發(fā)各類市場主體獲利，營造市場化、法制化環(huán)境。五是加快高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)。加強(qiáng)農(nóng)田水利建設(shè)，農(nóng)業(yè)面源污染治理，提高糧食和重要農(nóng)副產(chǎn)品供給保障能力。
（四）扎實(shí)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。一是促進(jìn)教育均衡發(fā)展。支持教育優(yōu)先發(fā)展。支持學(xué)前教育發(fā)展，保障義務(wù)教育均衡發(fā)展，推動(dòng)高中教育優(yōu)質(zhì)發(fā)展。二是加大社會(huì)保障力度。積極落實(shí)各項(xiàng)基本民生政策，確保社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡，確保離退休人員生活待遇補(bǔ)助資金。三是提升衛(wèi)生健康服務(wù)水平。積極推進(jìn)市人民醫(yī)院建設(shè)，構(gòu)建現(xiàn)代化醫(yī)療衛(wèi)生體系、基本公共衛(wèi)生體系建設(shè)，為新的疫情風(fēng)險(xiǎn)提供堅(jiān)實(shí)的保障，確保人民群眾生命安全。四是加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。圍繞花卉、水果、畜牧、中藥材、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、技能培訓(xùn)、產(chǎn)業(yè)園建設(shè)等項(xiàng)目，持續(xù)加大財(cái)政投入力度，促進(jìn)全市高原特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)快速發(fā)展。
?。ㄎ澹┩苿?dòng)健全現(xiàn)代財(cái)稅體制。一是健全現(xiàn)代財(cái)稅體制，統(tǒng)籌一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算的銜接。二是加強(qiáng)部門和單位對各類資源的統(tǒng)一管理，依法依規(guī)將取得的各類收入納入部門和單位預(yù)算。三是建立剛性支出清單，根據(jù)經(jīng)濟(jì)和財(cái)力狀況逐步提高保障標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大保障范圍，同時(shí)強(qiáng)化項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)與應(yīng)用，建立標(biāo)準(zhǔn)動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制。四是嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算對執(zhí)行的控制，嚴(yán)格規(guī)范預(yù)算調(diào)劑行為。五是進(jìn)一步加大預(yù)算公開力度，提高財(cái)政透明度和政府公信力。六是進(jìn)一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制，促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政收支規(guī)范，有利于調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作積極性，有利于貫徹落實(shí)“三?！惫ぷ饕螅y(tǒng)籌推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理工作穩(wěn)步向前。七是深化全面推進(jìn)預(yù)績效管理工作，將績效理念和方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化，健全預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制，加大績效評價(jià)質(zhì)量和結(jié)果運(yùn)用力度。八是加快推進(jìn)政府采購制度改革，加強(qiáng)和規(guī)范政府購買服務(wù)。
（六）積極推進(jìn)國資國企改革。著力摸清國有資產(chǎn)底數(shù)，做到全市各類國有資產(chǎn)信息真實(shí)準(zhǔn)確。通過盤活存量，管好用好增量，促進(jìn)資產(chǎn)、資源、資本的合理高效利用。努力加快市屬國有集團(tuán)公司實(shí)體化改革步伐，把加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)與完善市屬集團(tuán)公司治理統(tǒng)一起來，加快推進(jìn)資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)工作，不斷優(yōu)化監(jiān)管手段和方式，建立健全以管資本為主的分層分類全覆蓋國資監(jiān)管體系，真正建成自主經(jīng)營、自籌還貸、自負(fù)盈虧和法人治理結(jié)構(gòu)完善、適應(yīng)市場發(fā)展的創(chuàng)新型國有企業(yè)，進(jìn)一步提升市屬國有集團(tuán)公司服務(wù)重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、新興產(chǎn)業(yè)培育、特色農(nóng)業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展的投融建管能力，不斷增強(qiáng)集團(tuán)公司經(jīng)營能力和國有資本服務(wù)主戰(zhàn)略、中心任務(wù)的能力，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展提供新動(dòng)力。
（七）加強(qiáng)政府債務(wù)化解管控。一是嚴(yán)格落實(shí)政府債務(wù)限額管理，把好舉債關(guān)口。二是積極化解債務(wù)存量。實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)測，夯實(shí)可償債財(cái)力，督促債務(wù)主體按時(shí)償還到期債務(wù)，多渠道籌措償債資金，確保債務(wù)按期歸還。三是強(qiáng)化專項(xiàng)債券使用管理。切實(shí)履行監(jiān)管職能，嚴(yán)格落實(shí)項(xiàng)目業(yè)主單位償債責(zé)任，嚴(yán)防專項(xiàng)債券風(fēng)險(xiǎn)。四是完善債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。切實(shí)關(guān)注地方政府債務(wù)考核指標(biāo)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控。
（八）推進(jìn)金融創(chuàng)新和金融監(jiān)管工作。一是搭建“銀企橋”融資服務(wù)平臺。強(qiáng)化部門互聯(lián)協(xié)作、信息共享，以平臺為連結(jié)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)“三網(wǎng)融合”，暢通融資鏈中各部門環(huán)節(jié)，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，解決融資難融資貴的問題。二是建設(shè)銀企合作及擔(dān)保體系。繼續(xù)執(zhí)行金融扶持企業(yè)達(dá)標(biāo)獎(jiǎng)勵(lì)及創(chuàng)業(yè)貸款扶持政策，把握貨幣信貸政策走向，引導(dǎo)金融部門最大力度支持中小企業(yè)發(fā)展。三是加強(qiáng)非法集資的防范和處置工作。以海報(bào)、公開信、電子宣傳材料等方式大力宣傳非法集資的舉報(bào)途徑，擴(kuò)大舉報(bào)受理范圍。
以上報(bào)告，請予審查。
