（云南?。╆P于紅河州建水縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算（草案）的 報告
建水縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算（草案）的 報告
——2022年1月13日在建水縣第十六屆人民代表大會第一次會議上
建水縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將建水縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算（草案）提請縣十六屆人大一次會議審查，請縣政協(xié)委員、列席會議的同志提出意見。
一、2021年地方財政預算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九屆五中全會和習近平總書記考察云南重要講話精神，全面落實中央、省、州、縣委的各項決策部署和政策精神，進一步完善預算管理制度，優(yōu)化支出結構，加強重點領域經費保障，提高財政資金配置效益，全縣預算執(zhí)行平穩(wěn)有序，實現(xiàn)全年財政綜合平衡。
?。ㄒ唬┮话愎差A算
全縣一般公共預算收入148,638萬元，比上年增收5,158萬元，增長3.6%。其中，稅收收入79,454萬元，比上年增收3,701萬元，增長4.9%；非稅收入69,184萬元，比上年增收1,457萬元，增長2.2%。
全縣一般公共預算支出424,399萬元，比上年減支27,010萬元，下降6%。
全縣一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入148,638萬元，上級補助收入232,269萬元，地方政府一般債務轉貸收入16,346萬元，上年結轉292萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金779萬元，調入資金54,361萬元，收入總計452,685萬元；一般公共預算支出424,399萬元，上解支出18,317萬元，地方政府一般債務還本支出4,760萬元，支出總計447,476萬元；收支相抵，結轉5,209萬元。
（二）政府性基金預算
全縣政府性基金預算收入74,831萬元，比上年減收72,827萬元，下降49.3%。全縣政府性基金預算支出147,136萬元，比上年減支19,889萬元，下降11.9%。
全縣政府性基金預算收支平衡情況：政府性基金預算收入74,831萬元，上級補助收入3,934萬元，地方政府專項債務轉貸收入132,500萬元，上年結轉2,192萬元，收入總計213,457萬元；政府性基金支出147,136萬元，地方政府專項債務還本支出10,310萬元，調出資金54,346萬元，支出總計211,792萬元；收支相抵，結轉1,665萬元。
?。ㄈ﹪匈Y本經營預算
全縣國有資本經營預算收入15萬元，比上年減收5萬元，下降25%；全縣國有資本經營預算支出146萬元，比上年增支144萬元，增長7200%。
全縣國有資本經營預算收支平衡情況：國有資本經營預算收入15萬元，上級補助收入146萬元，收入總計161萬元；國有資本經營預算支出146萬元，調出資金15萬元，支出總計161萬元；收支相抵，國有資本經營預算收支平衡。
（四）社會保險基金預算
全縣社會保險基金預算收入238,658萬元，比上年增收17,020萬元，增長7.7%；全縣社會保險基金預算支出261,341萬元，比上年增支57,903萬元，增長28.5%。
全縣社會保險基金預算結余情況：社會保險基金預算收入238,658萬元，上年年末滾存結余72,296萬元，社會保險基金預算支出261,341萬元，年終滾存結余49,613萬元。
以上均為快報數，待州財政局批復我縣2021年財政決算后，再向縣人大常委會報告變化情況。
二、2021年財政工作情況
按照縣十五屆人大第七次會議決議、縣人大常委會第四十四次會議對預算調整審議意見，以及審計提出的意見建議，財政部門強化預算執(zhí)行，嚴格收支管理，全力抓好落實。
?。ㄒ唬┓e極組織收入，切實增強保障能力
一是強化收入征管。積極應對經濟下行壓力，嚴格落實減稅降費政策，堅持依法依規(guī)組織收入。積極夯實現(xiàn)有財源，摸清現(xiàn)有稅收底數，加強重點稅源跟蹤分析，確保稅收實現(xiàn)較快增長，全年稅收收入完成79,454萬元，同比增長4.9%。同時加強非稅收入管理，積極盤活閑置資產，全力挖掘非稅收入潛力，確保非稅收入及時足額入庫。二是積極向上爭取資金。圍繞扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿盏墓ぷ魉悸?，緊抓政策機遇，主動對接、加大力度爭取中央、省、州資金支持。全年向上爭取資金38.52億元（含新增專項債券轉貸資金12.26億元，再融資債券轉貸資金1.45億元），有效緩解財力缺口和政府償債壓力。三是盤活財政存量資金。認真貫徹落實上級盤活財政存量資金的決策部署，建立健全定期清理、動態(tài)監(jiān)控、及時盤活使用的長效機制，盤活各領域“沉睡”財政資金，全年盤活存量資金7,626萬元，全部統(tǒng)籌用于發(fā)展急需的重點領域和優(yōu)先保障民生支出，有效增加財政資金供給，緩解財政收支矛盾，有力地促進了全縣經濟社會健康發(fā)展。
?。ǘ┤ΡＵ厦裆苿由鐣椭C穩(wěn)定
保障教育文化事業(yè)投入。進一步完善教育保障機制，促進教育均衡發(fā)展，全年教育支出106,246萬元。按照“對象精準、力度精準，分配精準，發(fā)放精準”的要求，落實各項資助政策；對學前教育家庭經濟困難學生資助面擴大到30%，全年撥付補助資金102萬元，受益學生6,810人；撥付義務教育營養(yǎng)改善計劃補助資金4,458萬元，受益學生55,721人；撥付義務教育家庭經濟困難學生補助生活費3,342萬元，受益學生30,796人；撥付普通高中國家助學金739萬元，受益學生7,351人；撥付家庭經濟困難普通高中學生免學費補助資金176萬元，受益學生1,697人。全年文化旅游傳媒等支出4,578萬元，其中：安排912 萬元用于國家文物修繕，安排234萬元用于公共文化服務體系建設和文化產業(yè)發(fā)展，安排157萬元用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站和文化活動中心建設，安排51萬元用于農村基層文化館和農家書屋建設。通過文化旅游資金投入促進了基本公共文化服務均等化，支持文化事業(yè)發(fā)展，促進文化發(fā)展繁榮，豐富群眾文化生活。
完善社會保障體系建設。投入社會保障和就業(yè)資金75,017萬元，支持社會保障救助項目提標擴面，加大對城鄉(xiāng)困難群眾的保障力度。一是按照適度擴大最低生活保障范圍、“應保盡?！钡囊?，對符合條件的城鄉(xiāng)貧困群眾實施保障。及時下達撥付困難群眾救助資金6,788萬元，有力地保障了城鄉(xiāng)困難群眾基本生活。其中：城市低保資金1,060萬元，受益2,215人；農村低保資金3,617萬元，受益11,213人；臨時救助資金266萬元，受益1,306戶；城鄉(xiāng)特困供養(yǎng)人員生活補助資金1,576萬元，受益1,510人。另外，還撥付孤兒生活費257萬元，殘疾人兩項補貼補助資金968萬元，流浪乞討人員救助資金22萬元。二是做好疫情防控期間就業(yè)保障工作，全年就業(yè)專項資金支出1,919萬元，切實做好當前農民工、高校畢業(yè)生等重點群體就業(yè)工作，確保我縣就業(yè)局勢總體穩(wěn)定。三是用活創(chuàng)業(yè)擔保貸款政策，充分釋放融資擔保機制效能，進一步擴大就業(yè)創(chuàng)業(yè)，全年撥付創(chuàng)業(yè)擔保貸款財政貼息資金1,516萬元，發(fā)放創(chuàng)業(yè)貸款19,818萬元。
提高醫(yī)療衛(wèi)生建設水平。投入衛(wèi)生健康資金37,721萬元，加強基本公共衛(wèi)生服務體系建設，提高醫(yī)療保障水平，鞏固和擴大醫(yī)療保障覆蓋面，支持城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、醫(yī)療救助。一是進一步提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助標準，從人均550元提高到580元，全年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助資金支出1,323萬元，參保人數達475,144人。二是認真落實健康扶貧，全年城鄉(xiāng)醫(yī)療救助支出2,551萬元，專項用于開展困難群眾醫(yī)療救助工作，共救助126,893人。三是強化公共衛(wèi)生管理職能，加強公共衛(wèi)生體系建設，全年基本公共衛(wèi)生資金支出4,285萬元，重大公共衛(wèi)生資金支出799萬元。四是積極落實疫情防控補助政策，不斷調整優(yōu)化支出結構，多渠道籌措資金，全年投入疫情防控經費620萬元，切實做好疫情防控經費保障工作。
切實改善居民住房環(huán)境。一是投入13,058萬元（含專項債券資金1億元），用于134個老舊小區(qū)417棟建筑改造，惠及5,394戶居民，改造建筑面積61.54萬平方米。二是投入3,249萬元用于城鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造建設項目，涉及臨安鎮(zhèn)老城片區(qū)三期和紫陶特色小鎮(zhèn)片區(qū)2個片區(qū)，累計完工707戶。三是投入31萬元對符合保障條件但實物配租暫時不能實現(xiàn)的住房困難家庭發(fā)放租賃補貼，惠及307戶710人。四是投入農村危房改造和抗震安居工程建設補助資金252萬元，加強農村住房保障力度。
?。ㄈ┚劢怪攸c難點，千方百計打贏打好攻堅戰(zhàn)
支持打贏脫貧攻堅戰(zhàn)，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有效落實。全面推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，支持鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，促進農民增收，農業(yè)增效、農村美麗。全年累計投入財政銜接資金11,456萬元，主要投向是：安排7,687萬元用于38個產業(yè)發(fā)展項目，補齊必要的產業(yè)配套基礎設施及小額信貸貼息，促進產業(yè)提質增效，帶動脫貧人口就業(yè)增收；安排2,547萬元用于13個村基礎設施項目建設，補齊必要的農村人居環(huán)境整治和小型公益性基礎設施建設短板及村級交易市場，改善基礎設施落后現(xiàn)狀；安排433萬元用于雨露計劃和東西協(xié)作項目，提升低收入家庭新成長勞動力能力，增加經濟收入；安排易地扶貧搬遷項目貸款利息522萬元，對易地扶貧搬遷同步搬遷戶建房補助、建房貸款和配套公建補助使用項目貸款貼息，防止因房致貧返貧；安排精準防貧專項救助資金13萬元，嚴守不發(fā)生規(guī)模性返貧底線。
支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)，生態(tài)環(huán)境明顯改善。踐行綠水青山就是金山銀山理念，加大對生態(tài)環(huán)境治理投入力度。投入2,470萬元用于躍進—青云水庫水源地保護；投入960萬元用于建水縣永生公司片區(qū)歷史遺留涉鎘等重金屬冶煉廢渣風險管控項目（一期）工程；投入930萬元用于建水縣老狗街歷史遺留涉鎘等重金屬冶煉廢渣風險管控項目工程；投入443萬元用于躍進水系土壤污染項目；投入90萬元用于南盤江流域水污染排查。
支持打好防范重大風險攻堅戰(zhàn)，財政風險有效管控。多渠道籌集資金化解政府債務風險，結合我縣2021年到期債券和新增債券實際需求，主動與上級溝通銜接，爭取再融資債券1.45億元，有效緩解到期政府債務還債壓力。
（四）推進改革創(chuàng)新，不斷提升財政管理水平
加快財政改革步伐。一是不斷推進預算管理一體化建設。始終把信息化建設作為推動財政改革發(fā)展的重要基礎和支撐，圍繞財政部預算管理一體化建設的主要內容及目標，將統(tǒng)一的管理規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，實現(xiàn)對預算管理全流程的動態(tài)反映和有效控制，真正讓信息多跑路、人員少跑腿，有力推動預算管理提質增效。將預算編審管理、預算指標管理、預算績效管理、報表管理系統(tǒng)、決算公開管理、政策法規(guī)庫、動態(tài)監(jiān)控預警、綜合分析中心納入一體化管理平臺。環(huán)節(jié)上，基礎信息、項目庫、預算編制、指標執(zhí)行和會計核算環(huán)環(huán)相扣，實現(xiàn)財政業(yè)務全覆蓋。范圍上，已全部納入一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算。層級上，構建起橫向到邊覆蓋全縣所有預算單位，縱向到底貫通縣鄉(xiāng)級財政的一體化格局，有力支撐財政改革與發(fā)展。二是積極開展預算單位差旅電子憑證網上報銷改革工作。印發(fā)《建水縣預算單位差旅電子憑證網上報銷改革方案》，進一步規(guī)范我縣公務人員差旅行為管理，有效降低黨政機關行政運行成本，推動電子憑證的應用普及。全縣共167家預算單位實施差旅費電子憑證網上報銷改革，“公務之家”APP累計注冊用戶達10,667人，報銷出差人次31,695人，平臺報銷差旅費345萬元。三是著力推進財政專戶和預算單位銀行賬戶電子化備案工作。全縣預算單位經財政國庫部門在預算管理一體化系統(tǒng)審批開設的銀行賬戶783個，進一步強化預算單位銀行賬戶動態(tài)管理，健全預算單位銀行賬戶數據庫，提升銀行賬戶電子信息化管理水平。
政府采購提質增效。以增強政府采購意識、規(guī)范采購行為、落實采購主體責任為抓手，聚焦提升資金效益、規(guī)范監(jiān)督管理、優(yōu)化服務品質、支持企業(yè)發(fā)展等，規(guī)范政府采購，形成了現(xiàn)代政府采購制度，打造效益采購、效率采購和陽光采購。全年實際采購金額31,484萬元，其中：貨物實際采購金額7,771萬元，工程實際采購金額14,832萬元，服務實際采購金額8,881萬元；較采購預算金額節(jié)約資金1,037萬元。以“云南省政府采購網”網站為載體，及時公開發(fā)布政府采購政策規(guī)定及其信息公告，全年發(fā)布采購信息公告 349條，其中需求信息公告169條，中標、成交信息公告180條，其他信息公告3條，增強政府采購工作的透明度和社會監(jiān)督職能。
深化預算績效管理。一是推進績效目標管理，采用績效目標填報培訓、面對面指導、委托第三方機構對全縣171家預算單位部門整體支出績效目標及238個預算安排項目績效目標進行評審并指導修改完善，形成全面的績效目標表。二是探索部門預算項目申報事前評估與預算安排掛鉤機制。印發(fā)了事前績效評估管理辦法，召開培訓會，對2022年申報的247個項目，組織專家評估評分，以點帶面，選取8個重點項目，開展現(xiàn)場事前評估答辯會，評價結果作為部門經費和項目預算安排的重要依據。三是積極開展績效再評價工作。對縣教育體育局、縣農業(yè)農村和科技局等5家單位2020年整體支出和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老金、殘疾人兩項補貼缺口資金補助等9個項目支出開展績效再評價，涵蓋了四本預算，為進一步規(guī)范財政資金運行和預算績效管理，推動部門有效履職，優(yōu)化資源配置和財政支出結構，強化支出責任，提高財政資金使用效益提供支撐。
直達資金監(jiān)管常態(tài)化。為全面貫徹黨中央、國務院和財政部關于建立特別轉移支付機制決策部署，切實管好用好納入直達機制實行特殊轉移支付的財政資金，建水縣成立了“建水縣直達資金預算執(zhí)行監(jiān)控工作領導小組”，并制定了《建水縣直達資金監(jiān)督管理辦法》，以保障財政資金直達機制常態(tài)化監(jiān)管質效。全年共收到上級直達資金59,204萬元，各類直達資金對促進我縣“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鞣矫姘l(fā)揮了較大的作用，提高基層財政保障能力，實現(xiàn)惠企利民。
各位代表，過去的一年，我縣財政運行總體平穩(wěn)，財政預算執(zhí)行情況總體較好，這是縣委科學決策、堅強領導的結果，是人大、政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導、大力支持的結果，也是社會各界齊心協(xié)力、團結拼搏的結果。在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，財政運行中仍面臨一些突出問題和困難挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)為：經濟基礎薄弱的狀況尚未根本轉變，再加上實施積極的財政政策、推進更大規(guī)模減稅降費等，財政增收形勢不容樂觀；各項民生及債務還本付息支出的剛性需求不斷增大，保平衡的壓力仍然很大。對此，我們高度重視，將通過深化改革、完善制度、嚴格管理等一系列扎實有效的舉措切實加以解決。
三、2022年地方財政預算草案
2022年，我縣財政工作以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神、習近平總書記考察云南重要講話精神，以及省委十屆十二次全會精神，州第九次黨代會精神。堅決落實中央、省、州、縣黨委政府的決策部署和省委省政府紅河現(xiàn)場辦公會要求，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構建新發(fā)展格局，按照建立現(xiàn)代財政制度的要求，全面貫徹落實《中華人民共和國預算法》及其實施條例，加強財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結構，強化預算約束和績效管理，提高財政支出效率，努力建設高質量可持續(xù)財政，促進我縣經濟社會持續(xù)健康發(fā)展與社會和諧穩(wěn)定。綜合分析目前的經濟形勢，2022年全縣地方財政預算安排情況如下：
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全縣一般公共預算收入153,100萬元，比2021年增長3%，其中，稅收收入81,800萬元，比2021年增長3%；非稅收入71,300萬元，比2021年增長3.1%。全縣一般公共預算支出437,130萬元（含三保支出250,510萬元，其中，保工資支出178,333萬元、保運轉支出12,372萬元、?；久裆?9,805萬元），比2021年增長3%。
全縣一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入153,100萬元，上級補助收入203,628萬元，地方政府一般債務轉貸收入26,000萬元，調入資金95,015萬元，上年結轉5,209萬元，收入總計482,952萬元；一般公共預算支出437,130萬元，上解支出19,000萬元，地方政府一般債務還本支出26,822萬元，支出總計482,952萬元；收支相抵，一般公共預算收支平衡。
?。ǘ┱曰痤A算
全縣政府性基金預算收入156,000萬元，比2021年增長108.5%；全縣政府性基金預算支出87,245萬元，比2021年下降40.7%。
全縣政府性基金預算收支平衡情況:政府性基金預算收入156,000萬元，上級補助收入3,500萬元，地方政府專項債務轉貸收入28,500萬元（含提前下達專債22,900萬元），上年結轉1,665萬元，收入總計189,665萬元；政府性基金支出87,245萬元，地方政府專項債務還本支出7,420萬元,調出資金95,000萬元，支出總計189,665萬元，收支相抵，政府性基金預算收支平衡。
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全縣國有資本經營預算收入15萬元，比2021年持平；全縣國有資本經營預算支出100萬元，比2021年下降31.5%。。
全縣國有資本經營預算收支平衡情況：國有資本經營預算收入15萬元，上級補助收入100萬元，收入總計115萬元；國有資本經營預算支出100萬元，調出資金15萬元，支出總計115萬元；收支相抵，國有資本經營預算收支平衡。
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全縣社會保險基金預算收入256,569萬元，比2021年增長7.5%；全縣社會保險基金預算支出245,177萬元，比2021年下降6.2%。
全縣社會保險基金預算結余情況：社會保險基金預算收入256,569萬元，上年年末滾存結余49,613萬元，社會保險基金預算支出245,177萬元，年終滾存結余61,005萬元。
四、2022年財政工作要點
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一是始終將組織收入、做大財政“蛋糕”作為財政工作第一要務。加強稅務、自然資源等部門的協(xié)作與聯(lián)系，強化工作責任，加大協(xié)調力度；建立信息相互溝通，數據相互交流及情況相互通報的工作機制，隨時掌握稅收入庫動態(tài)，及時協(xié)調征管中存在的問題，疏通稅款流通渠道，實現(xiàn)稅收“顆粒歸倉”；加強財稅征管調度，積極分析形勢破解難題，建立財稅聯(lián)席會議制度，及時對稅收情況進行預測，努力確保收入入庫。二是積極爭取上級補助支持。密切跟蹤國家政策調整動向，加強政策研究，了解政策信息，搶抓爭取機遇，加大向上爭取政策和資金補助力度，全力緩解財政平衡壓力。特別是要加大向上積極爭取專項債券資金的力度。按照國家“資金跟著項目走”的原則，做準做實項目儲備，主動做好項目申報對接，全力爭取專項債券資金。三是盤活財政存量資金。建立財政存量資金與預算安排掛鉤機制，對執(zhí)行進度慢的項目預算，加大統(tǒng)籌力度，調整到經濟社會發(fā)展急需領域，提高財政資金的使用效益。
?。ǘ娀裆Ｕ?，促進社會事業(yè)發(fā)展
一是堅定不移把實現(xiàn)好、維護好、發(fā)展好最廣大人民根本利益，作為發(fā)展的出發(fā)點和落腳點，緊緊圍繞“學有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居、幼有所育、弱有所扶”的目標，認真落實好國家、省、州出臺的民生支出政策，做到“應保盡?！?。二是牢固樹立“節(jié)支也是增收”和“過緊日子、苦日子”的觀念，按照“以收定支、量入為出”的原則，大力壓縮非剛性、非重點和一般性支出，不必要的項目支出要堅決取消，新增項目支出要從嚴控制。三是堅持疫情防控不放松，密切跟蹤疫情發(fā)展態(tài)勢，加大財政支持保障力度，實施公共衛(wèi)生補短板項目，不斷鞏固疫情防控良好態(tài)勢。
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一是積極推進預算管理一體化改革，按照以省級大集中模式在全縣部署預算管理一體化系統(tǒng)，統(tǒng)一規(guī)范財政基礎信息管理、項目庫管理、預算編制、預算批復、預算調整和調劑、預算執(zhí)行、會計核算、決算和報告等預算管理業(yè)務，提高預算管理規(guī)范化、科學化、標準化水平和預算透明度。二是持續(xù)推進預算全面績效評價管理，健全財政資金運行全過程的監(jiān)督管理機制，確保資金安全、規(guī)范、高效。三是進一步強化預決算公開。細化公開內容，接受社會監(jiān)督，切實推進依法理財。
各位代表！新的一年，財政工作任務艱巨，使命光榮。我們將全面貫徹落實縣第十二次黨代會會議精神，在縣委正確領導下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督與指導下，在縣政協(xié)的幫助和支持下，緊緊團結和依靠全縣人民，凝心聚力，務實篤行，充分發(fā)揮財政的基礎和重要支柱作用，奮力推動建水邁進高質量發(fā)展新征程，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
