（云南?。╆P(guān)于紅河州蒙自市2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）的報告
蒙自市2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年1月22日在蒙自市第三屆人民代表大會第五次次會議上
蒙自市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將蒙自市2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）提請市三屆人大五次會議審查，并請市政協(xié)各位委員和列席人員提出意見。
一、2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是極不平凡的一年。面對突如其來的新冠肺炎疫情，全市財政工作在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記系列重要講話精神和中央、省委、州委、市委決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)和新發(fā)展理念，全面落實積極的財政政策要更加積極有為的要求，統(tǒng)籌財政資源全力保障疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，加強高質(zhì)量可持續(xù)財政建設(shè)，全市財政收支平衡，預(yù)算執(zhí)行情況較好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全市地方財政總收入完成244,496萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的98.7%，同比增長0.4%，增收886萬元。在地方財政總收入中，一般公共預(yù)算收入完成160,702萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.1%，同比增長0.6%，增收936萬元。其中：稅收收入完成114,590萬元，占一般公共預(yù)算收入的71.3%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的104.2%，同比增長5.3%，增收5,794萬元；非稅收入完成46,112萬元，占一般公共預(yù)算收入的28.7%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的91.2%，同比下降9.5%，減收4,858萬元。
全市一般公共預(yù)算支出完成398,510萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的103.4%，同比增長8.6%，增支31,545萬元。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入160,702萬元，上級各項補助收入183,768萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5,412萬元，調(diào)入資金87,157萬元（預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入10,738萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)入76,419萬元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入16,450萬元，收入總計453,489萬元；一般公共預(yù)算支出398,510萬元，上解州級支出33,289萬元，債務(wù)還本支出6,007萬元，增設(shè)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金703萬元，支出總計438,509萬元，收支相抵后，一般公共預(yù)算收支結(jié)余14,980萬元，全部為年末下達(dá)未形成支出的項目結(jié)轉(zhuǎn)資金。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全市政府性基金預(yù)算收入完成278,760萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的94.1%，同比增長66.1%，增收110,891萬元；政府性基金預(yù)算支出完成468,751萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的97.9%，同比增長160.5%，增支288,807萬元。
政府性基金預(yù)算平衡情況：政府性基金預(yù)算收入278,760萬元，上級補助收入11,928萬元，上年結(jié)余收入9,791萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入254,500萬元，收入總計554,979萬元；政府性基金預(yù)算支出468,751萬元，債務(wù)還本支出6,000萬元，調(diào)出資金76,419萬元，支出總計551,170萬元。收支相抵，政府性基金預(yù)算結(jié)余3,809萬元，均為上級專項資金結(jié)轉(zhuǎn)。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算,執(zhí)行情況
2020年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成200萬元，為年初預(yù)算數(shù)的100%，同比增長53.8%，增收70萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成208萬元，為年初預(yù)算數(shù)的104%，同比增支208萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入200萬元，上級補助收入8萬元，收入總計208萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出208萬元，支出總計208萬元。收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算-執(zhí)行情況
2020年，全市社會保險基金預(yù)算收入完成192,093萬元，為年初預(yù)算數(shù)的124.5%，同比增長32.2%，增收46,814萬元。其中：失業(yè)保險收入增收3,391萬元、增長148.5%，主要是為應(yīng)對政策性減免帶來的壓力，上級補助收入增加；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險增收31,141萬元、增長103.8%，主要是城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險2020年實行州級統(tǒng)籌，改變資金管理模式，基金待遇支出州級核撥，通過上級補助收入科目核算，導(dǎo)致上級補助收入不可比增收。
全市社會保險基金支出完成227,186萬元，為年初預(yù)算數(shù)的158.5%，同比增長79.1%，增支100,369萬元。其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險支出較年初預(yù)算數(shù)超支152.8%、工傷保險支出較年初預(yù)算超支159.4%、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險支出較年初預(yù)算數(shù)超支77.8%,原因是2020年企業(yè)養(yǎng)老保險、工傷保險實行省級統(tǒng)籌，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險實行州級統(tǒng)籌，收入全額上解，通過上解上級支出科目核算，導(dǎo)致上解上級支出不可比增支；失業(yè)保險支出較年初預(yù)算增支100.8%，原因是積極落實疫情防控期間失業(yè)保險穩(wěn)定企業(yè)就業(yè)崗位相關(guān)政策，增支失業(yè)補助金與困難企業(yè)穩(wěn)崗返還金2,303萬元。
社會保險基金預(yù)算平衡情況：社會保險基金預(yù)算收入192,093萬元，減去社會保險基金支出227,186萬元，本年社會保險基金結(jié)余-35,093萬元，加上2019年末滾存結(jié)余92,917萬元，2020年社會保險基金預(yù)算年末滾存結(jié)余57,824萬元。
以上預(yù)算執(zhí)行情況均為快報數(shù)，待州財政局結(jié)算批復(fù)后，部分?jǐn)?shù)據(jù)還會有所變化，再將財政決算情況向市人大常委會報告。
二、2020年財政重點工作開展情況和“十三五”時期工作回顧
2020年，市財政部門認(rèn)真貫徹《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》，落實市三屆人大四次會議通過的決議要求，采取有效措施強化預(yù)算執(zhí)行管理，統(tǒng)籌疫情防控與經(jīng)濟社會發(fā)展工作，以更加扎實有力的行動奪取疫情防控和實現(xiàn)經(jīng)濟社會發(fā)展目標(biāo)任務(wù)的雙勝利。
（一）貫徹落實積極的財政政策，有效對沖疫情影響
面對突如其來的新冠肺炎疫情，在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，市財政部門堅決貫徹落實積極的財政政策要更加積極有為的重大決策部署，把準(zhǔn)方向、集中發(fā)力，抓實抓細(xì)各項政策的落地實施，確保財政政策見到實效。一是不折不扣落實減稅降費政策。將階段性減免政策與制度性安排有機結(jié)合，加大減稅降費力度，重點減輕中小微企業(yè)、個體工商戶和困難行業(yè)企業(yè)稅費負(fù)擔(dān)，對沖疫情沖擊，惠企利民，激發(fā)市場活力。全年累計減稅降費106,757萬元。二是多措并舉夯實財力基礎(chǔ)。管好用好直達(dá)資金，增加財政保障能力。全年共到位直達(dá)資金58,095萬元，資金分配率100%；累計支出56,675萬元，支出率97.6%。加大資金統(tǒng)籌力度，全年調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10,738萬元，調(diào)入政府性基金76,419萬元，有力彌補財政收支缺口。三是堅持勤儉節(jié)約助力財政資金提質(zhì)增效。認(rèn)真貫徹過緊日子的要求，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，不斷壓縮“三公”經(jīng)費，2020年全市“三公”經(jīng)費支出1,387萬元，較上年減少6.1%、減支89萬元。積極盤活存量資金，收回各部門兩年以上結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金7,350萬元，統(tǒng)籌用于償債支出，其中用于清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)工程款5,102萬元。有保有壓，統(tǒng)籌有限財力優(yōu)先保障“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c支出。2020年全市一般公共預(yù)算支出39.8億元，同比增長8.6%，脫貧攻堅、基本民生等重點領(lǐng)域支出保障有力。社會保障和就業(yè)支出增長3.4 %，農(nóng)林水支出增長13.1%，住房保障支出增長240.8%。四是用好金融政策助推經(jīng)濟恢復(fù)。出臺《蒙自市金融支持疫情防控助力中小企業(yè)共渡難關(guān)十條措施》，向各銀行推送重點項目、重點企業(yè)和生產(chǎn)經(jīng)營困難企業(yè)6批354項，全年累計對319戶中小企業(yè)放貸22.78億元，幫助企業(yè)共渡難關(guān)，平穩(wěn)有序復(fù)工復(fù)產(chǎn)。五是加強社會保險基金管理，確?；鹌椒€(wěn)運行。積極落實疫情防控期間各項社會保險政策的實施，以規(guī)范經(jīng)辦行為、防范基金風(fēng)險為重點，開展稽核內(nèi)控制度，落實經(jīng)辦機構(gòu)、財政、銀行、稅務(wù)四方對賬工作，強化基金監(jiān)督管理。在確保基金安全有效前提下，最大限度實現(xiàn)基金保值增值。2020年全市社會保險基金定期存款實現(xiàn)利息收入5,214萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金委托省級投資運營實現(xiàn)收益318萬元。
（二）培育壯大經(jīng)濟發(fā)展新動能，做優(yōu)做強實體經(jīng)濟
一是推動實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。以農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為重點，著力完善財政支農(nóng)機制，加大耕地保護補償力度。2020年發(fā)放農(nóng)業(yè)支持保護補貼5,120萬元，支持高原特色農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)。爭取農(nóng)田建設(shè)補助資金1,250萬元，支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)。投入資金4,900萬元用于現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，積極支持創(chuàng)建“一縣一業(yè)”示范縣，萬畝現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園佳沃集團藍(lán)莓產(chǎn)業(yè)園、海升集團水果產(chǎn)業(yè)園初見成效。二是落實招商引資政策。執(zhí)行《蒙自市招商引資十一條優(yōu)惠辦法》，2020年撥付招商引資獎勵資金6,245萬元，推動招商引資項目順利落地。三是大力支持民營經(jīng)濟和實體經(jīng)濟發(fā)展。撥付市級產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金1,553萬元，兌現(xiàn)“四上企業(yè)”納規(guī)補助451萬元。著力破解民營經(jīng)濟發(fā)展的難點和瓶頸，為民營經(jīng)濟發(fā)展?fàn)I造良好的營商環(huán)境。出臺《蒙自市中小企業(yè)扶持貸款實施辦法》，幫助中小企業(yè)解決融資難、融資貴問題。2020年金融部門共發(fā)放失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款255筆4,082萬元，創(chuàng)業(yè)貸免扶補貸款189筆2,416萬元，財政累計投入貼息資金532萬元。四是積極擴大有效投資。爭取新增專項債券資金248,500萬元、抗疫特別國債資金8,000萬元，安排智慧蒙自新基建項目資金3,160萬元、滇南中心城市交通項目蒙自子項目配套資金1,500萬元、項目切塊經(jīng)費3,000萬元、項目前期費1,000萬元，用于市委、市政府確定的重點領(lǐng)域、重大項目，充分發(fā)揮政府投資對帶動社會投資、拉動銀行融資、促進固定資產(chǎn)投資的關(guān)鍵作用。
（三）全力打好三大攻堅戰(zhàn)，助力“十三五”規(guī)劃圓滿收官
一是筑牢防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險的底線。面對疫情沖擊帶來的減收和償還到期債務(wù)的雙重壓力，堅持“堵后門”和“開前門”并行，扎實推進“兩清兩防兩化” 工作。爭取再融資債券1.19億元有效緩解政府還本付息壓力。2020年清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款1.98億元，清償進度100%。依法依規(guī)籌集資金支持重大項目建設(shè)，開好融資前門。搶抓中央政策機遇，積極收集整理符合發(fā)行條件的項目并組建專項債券項目庫，向上爭取專項債券項目發(fā)行，成功發(fā)行專項債券17個共24.85億元，較上年增加17.85億元。二是保障如期打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。持續(xù)加大扶貧資金財政投入，細(xì)化財力需求做好資金保障，強化扶貧資金日常監(jiān)管工作，全力支持脫貧攻堅決戰(zhàn)決勝、全面收官。2020年累計投入扶貧資金13,634萬元，同比增長14.1%、增支2,237萬元。三是積極籌措資金支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。進一步完善財政支持生態(tài)文明建設(shè)政策，全年累計安排資金75,614萬元，實施水污染綜合治理、大棚房專項整治、非法養(yǎng)殖拆除、城市垃圾分類、林業(yè)生態(tài)建設(shè)等重點項目，支持“藍(lán)天碧水凈土”保衛(wèi)戰(zhàn)，筑牢生態(tài)安全屏障。
（四）全面落實“六穩(wěn)”“六?！保€(wěn)步提高基本民生保障
一是全力穩(wěn)定和擴大就業(yè)。爭取就業(yè)補助資金2,776萬元，支持落實各項就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策。繼續(xù)用好失業(yè)保險基金，加快使用從失業(yè)保險基金結(jié)余中提取的1,275萬元職業(yè)技能提升行動資金。發(fā)放培訓(xùn)補貼791萬元，累計培訓(xùn)各類勞動者8,617人；發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款6,198萬元，扶持創(chuàng)業(yè)444人（戶），帶動就業(yè)2,051人；發(fā)放就業(yè)獎補、普惠穩(wěn)崗資金1,607.4萬元，惠及企業(yè)493家、職工2.87萬名。二是千方百計?；久裆?。2020年全市民生支出295,067萬元，占一般公共財政預(yù)算支出74%。全力保障教育投入。投入5,556萬元支持學(xué)前教育發(fā)展，投入2,058萬元落實“兩免一補”和營養(yǎng)改善計劃，投入109萬元推進職業(yè)教育質(zhì)量提升，投入8,303萬元用于校園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)與改造，打造良好教學(xué)環(huán)境。穩(wěn)步提高養(yǎng)老保障，全面推進養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌。撥付城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險6,459萬元，保障退休金足額按時發(fā)放。全面落實退休人員養(yǎng)老金調(diào)整政策，2020年企業(yè)退休人員月人均養(yǎng)老金2,791元、較上年增長5.6%，機關(guān)事業(yè)單位統(tǒng)籌內(nèi)月人均養(yǎng)老金4,993元、較上年增長4%，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險人均基礎(chǔ)養(yǎng)老金114元、較上年增長1.8%。強化民生兜底保障。2020年撥付困難群眾救助補助資金4,529萬元，全年累計保障人數(shù)134,594人，全力守住困難群眾民生底線；撥付農(nóng)村危房改造補助資金1,148萬元，支持做好農(nóng)村“四類重點對象”危房改造工作。投入1,500萬元，用于補助老年人、殘疾人免費乘車的惠民政策產(chǎn)生的費用。三是著力支持健康蒙自建設(shè)。堅決落實常態(tài)化疫情防控要求，及時足額撥付疫情防控經(jīng)費 2,847萬元，著力提升重大突發(fā)公共衛(wèi)生事件的應(yīng)急處置和救治能力。投入基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目補助資金3,130萬元，支持促進基本衛(wèi)生服務(wù)均等化，人均財政補助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年69元提高至74元。投入2,285萬元用于疾病預(yù)防控制，切實保障人民群眾生命安全。投入城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助19,387萬元，保障城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險待遇的落實。2020年城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險人均財政補助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年520元提高至每人每年550元。投入醫(yī)療救助補助資金2,360萬元，充分發(fā)揮醫(yī)療救助對貧困人口的托底保障作用。針對性地提高防疫醫(yī)護人員待遇，保障醫(yī)護人員權(quán)益。對參加疫情防治工作的醫(yī)務(wù)人員和防疫工作者103人發(fā)放臨時性工作補助13萬元；對援鄂醫(yī)護人員12人發(fā)放每人0.6萬元的一次性補助7.2萬元。四是壓實主體責(zé)任兜實兜牢“三?！钡拙€。完善事前審核、事中監(jiān)控、事后處置的“三保”預(yù)算管理工作機制，全面落實保障責(zé)任，堅持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排和庫款調(diào)度方面的優(yōu)先順序，多渠道籌措資金，切實兜牢“三?！敝С龅拙€。2020年全市“三?！崩塾嬛С?15,000萬元，占一般公共預(yù)算支出54%。2020年全市財政供養(yǎng)人員11,973人，財政半供養(yǎng)人員11,748人。
（五）持續(xù)深化財政改革，穩(wěn)步提升財政管理水平
一是全面實施預(yù)算績效管理。出臺《蒙自市全面實施預(yù)算績效管理工作方案》《蒙自市市級部門預(yù)算績效運行監(jiān)控管理暫行辦法》《蒙自市市級預(yù)算績效目標(biāo)編審工作規(guī)程（試行）》。2020年，對全市130個預(yù)算單位和368個項目開展部門整體支出和項目支出績效目標(biāo)評審；對全市30個一級預(yù)算單位部門整體支出和24個項目支出開展績效跟蹤評價，強化績效跟蹤問效；對2019年16個預(yù)算項目開展績效再評價，強化結(jié)果應(yīng)用。二是持續(xù)提高依法理財水平。加強財政監(jiān)督，深入推進依法理財。盯緊重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，加強日常監(jiān)督和專項檢查，2020年累計開展各類監(jiān)督檢查26次。完善建議、提案機制，認(rèn)真辦理人大代表建議和政協(xié)提案，主動接受人大、政協(xié)監(jiān)督。積極配合審計監(jiān)督，強化問題整改。三是國有企業(yè)實體化改革初顯成效。市屬國企改革“政府部門+國有企業(yè)+社會資本”框架體系構(gòu)建完成，完成賬面價值1.8億元的資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)工作，公司資產(chǎn)規(guī)模達(dá)330億元。四是加快推進財政票據(jù)電子化管理。全面推行“云南省行政事業(yè)單位資金往來結(jié)算票據(jù)”電子化管理工作，制定財政票據(jù)管理實施方案，安裝160個開票端，全面實現(xiàn)往來票據(jù)電子化管理。五是政府采購管理工作規(guī)范有效?？茖W(xué)制定政府采購目錄和標(biāo)準(zhǔn)，政采云電子賣場上線運行正常。2020年全市政府采購預(yù)算資金27,659萬元，實際采購資金26,411萬元，節(jié)約資金1,248萬元，節(jié)約率4.5%。六是健全完善預(yù)決算公開機制。及時、規(guī)范、全面公開政府預(yù)決算、部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費預(yù)決算情況。2020年全市134家預(yù)算單位部門預(yù)決算均在政府門戶網(wǎng)站集中公開，公開范圍和內(nèi)容不斷擴大，公開面和及時率均達(dá)100%。七是“5+5+2”金融創(chuàng)新工作成效顯著。充分用好 “5+5+2”金融創(chuàng)新政策，打造金融創(chuàng)新成果宣傳展示點，累計放貸2.08萬戶17.87億元，其中2020年新增8,056戶6.77億元。大力推動創(chuàng)新載體建設(shè)，釋放金融創(chuàng)新新活力?！般y企橋”推廣有了新突破，促成255戶企業(yè)獲貸16.12億元。
各位代表，在習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想的科學(xué)指引下，在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大常委會、市政協(xié)和人大代表、政協(xié)委員的監(jiān)督支持下，在全市各部門的大力支持配合下，財政部門積極應(yīng)對疫情沖擊，2020年財政運行情況總體平穩(wěn)向好，財政改革發(fā)展各項工作取得新成效，為“十三五”順利收官提供了堅實財力保障。五年來，建設(shè)高質(zhì)量可持續(xù)財政取得積極成效，服務(wù)保障經(jīng)濟社會高質(zhì)量跨越式發(fā)展能力不斷增強。一是財政收入質(zhì)量持續(xù)提高。在不折不扣貫徹落實大規(guī)模減稅降費的情況下，稅收收入持續(xù)增收，年均增長5.3%；稅收收入占比不斷上升，從2015年的52.7%增加到2020年的71.3%，年均上升近4個百分點，收入結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。二是重點支出保障有力。牢固樹立政府過緊日子思想，大力壓減一般性支出，節(jié)省的資金優(yōu)先安排用于落實“三保”支出、打贏三大攻堅戰(zhàn)等重點領(lǐng)域?！笆濉逼陂g，全市一般公共預(yù)算支出年均增長4.7%。加大民生領(lǐng)域支出保障，五年累計民生支出1,322,997萬元,占比達(dá) 73.6% 。累計投入扶貧資金51,994萬元，年均增長31.2%。三是市場主體負(fù)擔(dān)持續(xù)減輕。實施大規(guī)模減稅降費以來，全市累計為企業(yè)和個人減稅187,239萬元，有效減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場主體活力。稅收收入占GDP的比重持續(xù)下降，2020年全市稅收收入占GDP比重較2015年下降了3.2個百分點，政府、企業(yè)和居民之間的分配關(guān)系進一步改善。四是財政資金績效不斷提高。全面實施預(yù)算績效管理，實現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化。五年來，累計對全市預(yù)算單位96個項目134,525萬元進行績效評估，財政資金納入績效運行監(jiān)控范圍不斷擴大。
在充分肯定成績的同時，我們也清醒的認(rèn)識到，財政工作面臨的困難和挑戰(zhàn)依然很多，突出表現(xiàn)在：受常態(tài)化疫情防控和減稅降費制度化影響，財政持續(xù)增收困難加大，同時，政府性債務(wù)還本付息、“三?！钡让裆С觥㈧柟堂撠毠猿晒?、支持“十四五”開局等支出顯著增加，財政收支矛盾異常突出，財政緊平衡、硬平衡的壓力較大。我們將充分認(rèn)清當(dāng)前面臨的形勢，采取更加有力有效措施切實加以解決。
三、“十四五”時期財政工作目標(biāo)任務(wù)
“十四五”時期，將按照《蒙自市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃綱要（草案）》明確的指導(dǎo)思想、目標(biāo)任務(wù)和總體部署，積極的財政政策更加提質(zhì)增效、更可持續(xù)，推進財政治理體系和治理能力現(xiàn)代化，努力做好全市“十四五”時期財政工作，促進經(jīng)濟行穩(wěn)致遠(yuǎn)、社會安定和諧，為全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅實財力支撐。
“十四五”時期，致力實現(xiàn)以下目標(biāo)：完善“保障與激勵并重、更加注重激勵”的市鄉(xiāng)財政體制，健全規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算管理制度，全面建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，有效防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險，高質(zhì)量可持續(xù)財政體系基本建立，服務(wù)和保障全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展能力明顯提升，財政在國家治理的基礎(chǔ)和重要支柱作用體現(xiàn)更加充分。
為實現(xiàn)上述目標(biāo)，“十四五”時期財政政策重點是：
（一）持續(xù)落實積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)的要求，不斷增強財政保障能力。不折不扣落實好各項減稅降費政策，鞏固和拓展減稅降費成效。堅持“量入為出，收支平衡”的理財原則，積極穩(wěn)妥安排收入預(yù)算，與經(jīng)濟社會發(fā)展和財政政策充分銜接；繼續(xù)保持一定的財政支出強度，與“十四五”經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)相銜接。更加突出財源培植的重要性，著力解決財源單一、財政收支矛盾等困難。
（二）持續(xù)增強財政資源統(tǒng)籌能力、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障重點領(lǐng)域支出。將政府及其所屬部門取得的各類收入全部納入預(yù)算，執(zhí)行統(tǒng)一的預(yù)算管理制度。增強四本預(yù)算的有效銜接，提升財政支出綜合效能。量力而行、盡力而為安排支出。全面盤活財政存量資金資產(chǎn)，健全存量資金和預(yù)算安排掛鉤機制。將過緊日子思想作為長期方針落實落細(xì)，嚴(yán)格控制一般性支出。壓減、結(jié)余的資金優(yōu)先用于市委市政府確定的重點支出，集中財力保障各項重大決策部署貫徹落實。
（三）持續(xù)推動財政管理和財政績效提質(zhì)增效，不斷提高資金使用效益。深化預(yù)算績效管理改革，更加注重結(jié)果導(dǎo)向、強調(diào)成本效益、硬化責(zé)任約束，將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，全面建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。突出資金使用績效目標(biāo)，加強資金跟蹤問效，嚴(yán)格績效評價結(jié)果運用，通過注重提高效率、創(chuàng)新資金投入方式，不斷提高資金使用效益。
（四）持續(xù)抓實財政風(fēng)險防范化解，守住經(jīng)濟社會安全穩(wěn)定發(fā)展底線。健全地方政府債務(wù)監(jiān)管和風(fēng)險防范體系，不斷提升財政風(fēng)險防控能力和水平。完善政府性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)控和風(fēng)險預(yù)警機制，堅決遏制隱性債務(wù)增量，妥善化解債務(wù)存量。合理安排收支預(yù)算，按時償還到期政府債務(wù)本息。加強監(jiān)測和預(yù)警，確保債務(wù)率和債務(wù)風(fēng)險等級處于合理水平。
（五）持續(xù)加大民生投入和保障力度，全面兜牢 “三?！钡拙€。重點增加科技創(chuàng)新、“三農(nóng)”、就業(yè)、教育、醫(yī)療、文化和生態(tài)等領(lǐng)域的投入，著力支持深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、加強創(chuàng)新和技術(shù)攻關(guān)、實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、促進區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。加強基本民生保障，確保民生支出占比穩(wěn)定在70%以上。加大對困難鄉(xiāng)鎮(zhèn)的支持力度，切實兜牢“三保”底線。
（六）持續(xù)深化財稅體制改革，加快推進高質(zhì)量可持續(xù)財政建設(shè)。牢固樹立法治財政理念，堅持依法理財，全面落實《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》等財政法律法規(guī)，依法規(guī)范收支執(zhí)行管理。加強預(yù)算支出定額標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，不斷提高預(yù)算管理水平。按照保障與激勵并重、更加注重激勵的原則，進一步調(diào)整完善市鄉(xiāng)財政管理體制，加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政財務(wù)管理。
四、2021年地方財政預(yù)算安排情況
（一）指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神和黨中央、省委、州委、市委決策部署，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，支持加快建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟體系，支持加快構(gòu)建新發(fā)展格局，推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化，確保全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程開好局、起好步。積極的財政政策更加提質(zhì)增效、更可持續(xù)，全面落實過緊日子要求，加強財政資源統(tǒng)籌，增強中央、省、州、市重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障，加強財政收支管理，統(tǒng)籌保障補短板強弱項等重點支出，提高財政資源配置效率，以高質(zhì)量可持續(xù)財政服務(wù)保障蒙自高質(zhì)量發(fā)展新格局。
（二）基本原則
1.堅決保障重大決策部署貫徹落實。堅持有保有壓，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，不折不扣推動市委“1125”工作思路落實落地。在資金安排上，集中財力支持重點領(lǐng)域、重點行業(yè)、重點項目。
2.堅持以人民為中心發(fā)展思想。持續(xù)加大民生領(lǐng)域財政投入，突出財政支出的公共性、普惠性、人民性。優(yōu)先保障基本民生資金，切實兜牢民生底線。
3.堅持科學(xué)統(tǒng)籌財政資源。建立不同預(yù)算、不同渠道、不同年度間財政資金的統(tǒng)籌機制，加強財政資金資源統(tǒng)籌，集中財力辦大事。盤活存量，用好增量，深入挖潛。
4.堅持積極財政政策導(dǎo)向。積極財政政策更加提質(zhì)增效、更可持續(xù)，注重政策力度，保持一定支出強度，一般公共預(yù)算支出按3%安排；注重提高效率，增強財政可持續(xù)性，進一步對沖疫情等不利影響。
5.堅持政府過緊日子。加強零基預(yù)算管理，打破基數(shù)概念和支出固化格局，大力壓減非重點非急需非剛性支出。強化績效管理，切實強化績效結(jié)果應(yīng)用，將績效評價結(jié)果與預(yù)算資金安排撥付掛鉤。
6.堅持提升財政治理效能。深化預(yù)算管理制度改革，加強預(yù)算支出定額標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，完善市鄉(xiāng)財政管理體制，切實保障基層運轉(zhuǎn)。
（三）2021年公共財政預(yù)算收支安排意見
1.一般公共預(yù)算收支安排意見及平衡情況
（1）一般公共預(yù)算收入安排意見
2021年，地方財政總收入安排251,800萬元，同比增長3%，增收7,304萬元。其中：
上劃中央收入安排71,775萬元，同比增長2.3%，增收1,601萬元。
上劃省級收入安排10,988萬元，同比增長8.3%，增收846萬元。
上劃州級收入安排3,537萬元，同比增長1.7%，增收59萬元。
一般公共預(yù)算收入安排165,500萬元，同比增長3%,增收4,798萬元。其中：稅收收入安排118,000萬元，占一般公共預(yù)算收入的71.3%，同比增長3%，增收3,410萬元；非稅收入安排47,500萬元，占一般公共預(yù)算收入的28.7%，同比增長3%，增收1,388萬元。
（2）一般公共預(yù)算支出安排意見
2021年，全市一般公共預(yù)算支出安排410,500萬元，同比增長3%，增支11,990萬元，其中：本級財力安排支出305,792萬元，預(yù)計上級指定用途一般性轉(zhuǎn)移支付安排74,356萬元，預(yù)計上級專項轉(zhuǎn)移支付安排30,352萬元。
本級財力安排一般公共預(yù)算支出305,792萬元，比上年年初預(yù)算本級財力安排的支出增長15.8%，增支41,764萬元，主要是調(diào)入資金安排的支出增加43,000萬元。其中：人員經(jīng)費159,485.21萬元，比上年年初預(yù)算增支17,200.5萬元、主要是將人均2.4萬元績效獎勵納入預(yù)算；公用經(jīng)費17,163.18萬元（含公務(wù)費、臨時人員勞務(wù)費、工會經(jīng)費、機動車燃修費、保險費），比上年年初預(yù)算增支1,402.91萬元、主要是增加工會經(jīng)費905萬元；項目支出129,143.61萬元，比上年年初預(yù)算增加23,160.59萬元。
在項目支出安排中，本級財力安排的重點支出包括以下幾個方面：
一是繼續(xù)支持打好“三大攻堅戰(zhàn)”，安排償債支出30,000萬元、鞏固脫貧攻堅專項經(jīng)費1,000萬元、滲漏液及垃圾處理專項經(jīng)費611萬元、污水處理廠運行經(jīng)費2,909萬元。建設(shè)“文明蒙自”，安排鞏固國家衛(wèi)生城市和推進愛國衛(wèi)生“7個專項行動”經(jīng)費1,500萬元、創(chuàng)建全國文明城市專項經(jīng)費1,000萬元、“三個蒙自”系列活動經(jīng)費800萬元。
二是支持加快現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)發(fā)展、統(tǒng)籌推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略及新型城鎮(zhèn)化建設(shè)，安排招商引資獎勵資金2,000萬元、鄉(xiāng)村振興及“一縣一業(yè)”專項經(jīng)費3,000萬元、小額信貸財政貼息資金1,000萬元、市政綜合管理一體化特許經(jīng)營經(jīng)費7,275萬元。
三是支持重點項目建設(shè)，加大項目前期經(jīng)費投入力度，安排項目前期費3,500萬元、智慧蒙自及新基建項目經(jīng)費3,500萬元、滇南中心城市交通項目蒙自子項目2020年度世行貸款利息1,000萬元、人防移動指揮所建設(shè)專項經(jīng)費500萬元、農(nóng)村公路建設(shè)項目資金300萬元。
四是支持深化改革創(chuàng)新，安排蒙自公交改革補助經(jīng)費1,500萬元、金融改革相關(guān)經(jīng)費2,780萬元、殯葬改革相關(guān)經(jīng)費770萬元。
五是支持各項社會事業(yè)及民生支出，安排各類教育補助資金6,798萬元、城鄉(xiāng)低保及各類補助資金4,132萬元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補助（含建檔立卡兜底補助）2,934萬元、城市基層黨建及換屆經(jīng)費1,000萬元；根據(jù)《預(yù)算法》要求，按市級一般公共預(yù)算支出的1%安排預(yù)備費3,100萬元。
（3）一般公共預(yù)算收支平衡情況
一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入165,500萬元，上級補助收入156,716萬元，調(diào)入資金105,000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入14,980萬元，收入總計442,196萬元；一般公共預(yù)算支出410,500萬元，體制及各種專項上解支出31,696萬元，支出總計442,196萬元。收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算收支安排意見及平衡情況
（1）政府性基金預(yù)算收入安排意見
2021年，全市政府性基金預(yù)算收入安排250,000萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排235,000萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入安排13,000萬元、污水處理費收入安排2,000萬元，同比下降10.3%，減少28,760萬元，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入減少26,712萬元。
（2）政府性基金預(yù)算支出安排意見
2021年，全市政府性基金預(yù)算支出安排101,809萬元，同比下降78.3%，減少366,942萬元。主要是減少專項債券支出248,500萬元，其中：本級財力安排支出98,809萬元，預(yù)計上級專項轉(zhuǎn)移支付安排3,000萬元。
本級財力安排政府性基金預(yù)算支出98,809萬元，比上年年初預(yù)算下降41.9%，減少71,171萬元，主要是上年年初預(yù)算支出含提前下達(dá)專項債券資金94,000萬元。
（3）政府性基金預(yù)算收支平衡情況
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入250,000萬元，上級補助收入3,000萬元，上年結(jié)余收入3,809萬元，收入總計256,809萬元；政府性基金預(yù)算支出101,809萬元，債務(wù)還本支出50,000萬元，調(diào)出資金105,000萬元，支出總計256,809萬元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算安排意見及平衡情況
2021年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排300萬元，同比增長50%，增收100萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排300萬元，同比增長44.2%，增支92萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入300萬元，收入總計300萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出300萬元，支出總計300萬元。收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
4.社會保險基金預(yù)算安排意見及平衡情況
2021年，全市社會保險基金預(yù)算收入安排255,725萬元，同比增長33.1%，增收63,632萬元；社會保險基金預(yù)算支出安排245,162萬元，同比增長7.9%，增支17,976萬元。
社會保險基金收支預(yù)算平衡情況：社會保險基金預(yù)算收入255,725萬元，減去社會保險基金支出245,162萬元，本年社會保險基金結(jié)余10,563萬元，加上2020年末預(yù)計滾存結(jié)余56,340萬元，2021年社會保險基金預(yù)算年末滾存結(jié)余66,903萬元。
按照《預(yù)算法》規(guī)定，在2021年預(yù)算年度開始后和市人民代表大會批準(zhǔn)預(yù)算之前，市財政已將上年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出以及必須的基本支出提前下達(dá)各部門，以保障正常運轉(zhuǎn)。
五、2021年預(yù)算管理工作重點
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是實施“十四五”規(guī)劃開局之年，我市財政工作將圍繞上述預(yù)算安排，準(zhǔn)確把握經(jīng)濟運行總體趨勢，充分認(rèn)清財政收支壓力持續(xù)加大的長期態(tài)勢，按照市委的決策部署，立足更好發(fā)揮財政職能作用，助力疫后經(jīng)濟重振和高質(zhì)量發(fā)展，重點抓好以下工作：
（一）堅持黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)。深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九屆五中全會精神和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，堅持把黨的政治建設(shè)擺在首位，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、堅決做到“兩個維護”，始終與以習(xí)近平同志為核心的黨中央保持高度一致。牢固樹立“財”自覺服從服務(wù)于“政”的意識，發(fā)揮黨總攬全局、把握方向、凝聚力量的作用，著力把黨領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟工作的制度優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為財政治理效能，推動高質(zhì)量可持續(xù)財政建設(shè)取得新成果。堅持算好政治賬、全局賬、長遠(yuǎn)賬，加強重大財稅政策貫徹執(zhí)行，狠抓落實、善作善成，確保市委決策部署和工作要求落地見效。
（二）增強財政統(tǒng)籌保障能力。加大各類財政資金資源統(tǒng)籌使用力度，集中財力辦大事，以更大的政策力度支持完成經(jīng)濟社會發(fā)展目標(biāo)。增強政府預(yù)算統(tǒng)籌調(diào)控能力，加大非稅收入、存量資金的統(tǒng)籌力度，推進項目、部門資金的統(tǒng)籌使用。強化財政支出統(tǒng)籌，優(yōu)化財政資源配置，推動重點改革和重要政策落實落地。加強專項規(guī)劃與財政規(guī)劃的統(tǒng)籌銜接，對重大項目、重大政策和資金實施逐年更新滾動管理。
（三）強化收支預(yù)算管理。積極應(yīng)對疫情影響，鞏固和拓展減稅降費成效。堅持依法征收、應(yīng)收盡收，在財源培植和挖潛增收上下更大功夫。牢固樹立過緊日子的思想，勤儉節(jié)約，進一步加大一般性支出壓減力度，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費。繼續(xù)完善落實中央資金直達(dá)基層機制，充分發(fā)揮財政資金助企紓困、惠企利民作用。硬化支出預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)格執(zhí)行市人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑追加。強化績效評價結(jié)果與政策調(diào)整、預(yù)算安排的有機結(jié)合，提升財政資金使用效益。始終樹立風(fēng)險意識和底線思維，在當(dāng)前復(fù)雜形勢下更加有力有效防范化解債務(wù)風(fēng)險，堅決守住安全發(fā)展底線。
（四）著力推進財政治理能力現(xiàn)代化建設(shè)。認(rèn)真貫徹實施《預(yù)算法》及新修訂的《預(yù)算法實施條例》，扎實推進市鄉(xiāng)財政體制改革，切實保障基層運轉(zhuǎn)。在挖掘潛力、規(guī)范管理、提高效率、釋放活力上下更大功夫，更加強化預(yù)算約束和績效管理，更好發(fā)揮標(biāo)準(zhǔn)在預(yù)算管理中的基礎(chǔ)性作用，建立更好貫徹市委決策部署、更加體現(xiàn)政策導(dǎo)向的政府預(yù)算體系。深化國資國企改革，完善國有資產(chǎn)管理報告制度。
（五）自覺接受人大監(jiān)督指導(dǎo)與政協(xié)、審計等監(jiān)督。認(rèn)真貫徹云南省預(yù)算審查監(jiān)督條例，落實人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策拓展的要求，自覺主動接受市人大及其常委會對預(yù)算決算的審查監(jiān)督。認(rèn)真落實市人大及其常委會有關(guān)預(yù)算、決算決議，充分聽取人大代表、政協(xié)委員和社會各界意見建議，將其作為編制年度預(yù)算、分配財政資金、制定支出政策的重要參考，持續(xù)改進預(yù)算報告和草案編報工作。積極配合推進預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督。加強審計發(fā)現(xiàn)問題的整改，提高審計整改工作實效。積極主動回應(yīng)人大代表、政協(xié)委員和人民群眾普遍關(guān)心的熱點難點問題、審計查出的突出問題、制約事業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵問題等，做好解釋說明工作，不斷完善支出預(yù)算和政策，增強人民群眾獲得感、幸福感。
各位代表！做好2021年財政預(yù)算工作責(zé)任重大、任務(wù)艱巨。我們將更加緊密地團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會的指導(dǎo)監(jiān)督下，在人大代表、政協(xié)委員及社會各界的監(jiān)督支持下，全面貫徹中央和省、州、市黨委決策部署，圍繞“國家門戶?滇南中心”這一發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，堅定信心、攻堅克難，確保完成全年各項財政工作任務(wù)，為推進全市經(jīng)濟社會全面發(fā)展而努力奮斗，為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家開好局、起好步！
