（云南省）關(guān)于紅河州蒙自市2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案的報告
蒙自市2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案的報告
——2023年1月4日在蒙自市第四屆人民代表大會第二次會議上
蒙自市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將蒙自市2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案提請市四屆人大二次會議審查，并請市政協(xié)各位委員和列席人員提出意見。
一、2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是我國進(jìn)入全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家、向第二個百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍新征程的重要一年。這一年，面對依然嚴(yán)峻的疫情形勢和復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，全市財政工作在市委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅定以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大及十九屆歷次全會精神、黨的二十大精神，深入貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，堅決貫徹黨中央、省州市委決策部署，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，認(rèn)真落實“積極的財政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)”要求，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全市地方財政總收入完成174,227萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的77.2%，同比下降29.5%、減收73,072萬元。一般公共預(yù)算收入完成103,500萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的68.4%，同比下降38.8%，減收65,716萬元（反加增值稅留抵退稅22,073萬元后完成125,573萬元，同比下降25.8%，減收43,643萬元）。其中：稅收收入完成67,450萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的77.5%，同比下降33.7%、減收34,266萬元；非稅收入完成36,050萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的56.1%，同比下降46.6%、減收31,450萬元。
圖一：蒙自市2022年一般公共預(yù)算收入結(jié)構(gòu)圖
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全市一般公共預(yù)算支出完成334,663萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的80%，同比下降20%，減支83,841萬元。
圖二：蒙自市2022年一般公共預(yù)算支出結(jié)構(gòu)圖
一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入103,500萬元，上級補(bǔ)助收入237,448萬元，上年結(jié)余收入15,508萬元，調(diào)入資金24,486萬元（預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金)調(diào)入2,549萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)入21,077萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入860萬元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18,000萬元，收入總計398,942萬元；一般公共預(yù)算支出334,663萬元，上解州級支出25,000萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出18,352萬元，總計378,015萬元。收支相抵，一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金20,927萬元，均為上級轉(zhuǎn)移支付項目資金。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，政府性基金預(yù)算收入完成87,911萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的49.7%，其中：國有土地出讓收入完成79,143萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)3,639萬元、污水處理費(fèi)4,429萬元、專項債券對應(yīng)項目專項收入700萬元。
政府性基金預(yù)算支出完成185,956萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的90.9%，同比增長60.7%，增支70,262萬元（含專項債券項目支出120,000萬元）。
政府性基金預(yù)算平衡情況：政府性基金預(yù)算收入87,911萬元，上級補(bǔ)助收入7,350萬元，上年結(jié)余收入2,233萬元，新增專項債券收入120,000萬元，再融資專項債券轉(zhuǎn)貸收入7,300萬元，收入總計224,794萬元；政府性基金預(yù)算支出185,956萬元，上解支出3,000萬元，調(diào)出資金21,077萬元，專項債務(wù)還本支出9,100萬元，支出總計219,133萬元。收支相抵，政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金5,661萬元，均為上級轉(zhuǎn)移支付項目資金。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成860萬元，為年初預(yù)算數(shù)的215%，同比增收560萬元，主要是市屬國有企業(yè)上繳利潤收入增收。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成72萬元，為年初預(yù)算數(shù)的18%，同比減支63萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入860萬元，上級補(bǔ)助收入72萬元，收入總計932萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出72萬元，調(diào)出資金860萬元，支出合計932萬元。收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，社會保險基金預(yù)算收入完成303,360萬元，為年初預(yù)算數(shù)的102.3%，同比增長10.1%，增收27,950萬元。增收主要原因是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)人數(shù)與人均繳費(fèi)基數(shù)均同比增長，基本養(yǎng)老保險費(fèi)收入同比增長10.9%。社會保險基金預(yù)算支出完成295,840萬元，為年初預(yù)算數(shù)的102.6%，同比增長2.5%，增支7,239萬元。
社會保險基金預(yù)算平衡情況：社會保險基金預(yù)算收入303,360萬元，減去社會保險基金支出295,840萬元，本年社會保險基金結(jié)余7,520萬元，加上2021年末滾存結(jié)余45,655萬元，2022年社會保險基金預(yù)算年末滾存結(jié)余53,175萬元。
（五）其它需要報告的事項
2022年，市人大常委會批準(zhǔn)我市政府債務(wù)限額929,813萬元，其中：一般債務(wù)限額231,660萬元，專項債務(wù)限額698,153萬元。截至11月底，全市政府債務(wù)總額734,106萬元，其中：一般債務(wù)126,115萬元、專項債務(wù)607,991萬元，均控制在法定限額之內(nèi)。1—11月累計化解債務(wù)本息90,328萬元，其中：政府債務(wù)本息49,856萬元（含本金29,055萬元、利息20,801萬元）；政府隱性債務(wù)本息40,472萬元（含本金29,436萬元、利息11,036萬元）。
2022年，按照《預(yù)算法》及其實施條例相關(guān)要求，安排預(yù)備費(fèi)5,300萬元，已累計撥付4,300萬元，全部用于疫情防控應(yīng)急突發(fā)事項，結(jié)余1,000萬元，統(tǒng)籌用于全市財力平衡。
以上預(yù)算執(zhí)行情況均為快報數(shù)，待州財政局決算批復(fù)后，部分?jǐn)?shù)據(jù)還會有所變化，屆時再將財政決算情況向市人大常委會報告。
二、2022年財政重點(diǎn)工作開展情況
2022年，市財政部門嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實施條例有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真貫徹落實市四屆人大一次會議通過的決議要求，圍繞市委重大戰(zhàn)略決策和工作部署，堅持以政領(lǐng)財、以財輔政，全力以赴服務(wù)保障全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。
（一）落實積極財政政策，激發(fā)市場主體活力
積極落實國家出臺的一系列稅費(fèi)優(yōu)惠政策，進(jìn)一步優(yōu)化提升營商環(huán)境，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。一是落實落細(xì)新的組合式稅費(fèi)支持政策。實施大規(guī)模增值稅留抵退稅政策，是今年新的組合式稅費(fèi)支持政策的“重頭戲”，也是穩(wěn)增長穩(wěn)市場主體保就業(yè)的關(guān)鍵舉措。我市開通增值稅留抵退稅“綠色通道”，精準(zhǔn)聚焦小微企業(yè)、個體工商戶和制造業(yè)等行業(yè)，迅速釋放政策紅利，有效提振市場主體信心。2022年，累計辦理增值稅留抵退稅44,146萬元，為市場主體發(fā)展送去“真金白銀”。二是財政金融聯(lián)動支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展?！?+5+2”金融創(chuàng)新政策/持續(xù)深化，分別設(shè)立特色農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險補(bǔ)償金和小微企業(yè)扶持貸款風(fēng)險補(bǔ)償金，“政銀聯(lián)動”為個體農(nóng)戶和中小企業(yè)解決貸款難題，助力鄉(xiāng)村振興。2022年，蒙自市特色農(nóng)業(yè)及中小企業(yè)扶持貸款累計放貸43,755戶、362,400萬元，較上年增加3,450戶、27,400萬元。三是落實常態(tài)化財政資金直達(dá)機(jī)制。全面貫徹直達(dá)資金0管理要求，強(qiáng)化資金監(jiān)管，不斷加快直達(dá)資金分配下達(dá)和撥付進(jìn)度，更好發(fā)揮財政資金直達(dá)基層、惠企利民作用，助力穩(wěn)全市經(jīng)濟(jì)大盤。2022年，共收到直達(dá)資金90,830萬元，已分配下達(dá)89,492萬元，分配下達(dá)率98.5%，支出76,650萬元，支出率84.4%。四是發(fā)揮專項債券資金帶動作用。今年，我市成功申報專項債券項目4個，累計到達(dá)資金120,000萬元，包括紅河綜合交通樞紐、老舊小區(qū)改造帶動城市更新、牛作底水庫工程等項目，積極發(fā)揮專項債券在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城市功能提升、改善民生、經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展等方面的帶動作用。五是積極爭取上級資金支持。2022年，全市共收到上級補(bǔ)助資金244,870萬元，在今年地方財政收入吃緊的情況下，有效緩解了財政支出壓力，為民生事業(yè)和重點(diǎn)項目建設(shè)提供了有力的財力保障。
（二）保持適當(dāng)支出強(qiáng)度，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)
今年以來，面對財政減收增支壓力，我市積極加強(qiáng)財政資金統(tǒng)籌，有保有壓，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)保障全市重點(diǎn)工作。一是兜牢兜實“三?！钡拙€。將“三?！?作為預(yù)算管理的重中之重，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，全力保障困難群眾的基本生活、財政供養(yǎng)人員工資及時足額發(fā)放、基層正常運(yùn)轉(zhuǎn)，維護(hù)社會和諧穩(wěn)定。2022年，全市“三?！崩塾嬛С?17,016萬元，均足額保障到位。其中：?；久裆С?2,125萬元、保工資支出165,638萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出9,253萬元。二是堅持黨政機(jī)關(guān)“過緊日子”。堅持把“過緊日子”要求貫穿預(yù)算管理全過程，從嚴(yán)從緊把好支出關(guān)口，大力壓減非急需非剛性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)2，騰出更多資金優(yōu)先用于支持常態(tài)化疫情防控、“六穩(wěn)”“六保”等重點(diǎn)領(lǐng)域，全年累計壓減非急需非剛性支出17,545萬元。三是加大財政資金統(tǒng)籌。常態(tài)化開展財政存量資金清理盤活工作，建立財政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金定期清理機(jī)制，全面清理財政專戶和預(yù)算單位資金賬戶。對單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的財政資金，一律按規(guī)定收回統(tǒng)籌使用，避免資金沉淀，提升資金使用效益。2022年，累計收回財政存量資金6,080萬元,統(tǒng)籌用于全市重點(diǎn)領(lǐng)域。四是保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。今年以來，受疫情、減稅降費(fèi)政策等減收因素影響，一般公共預(yù)算收入和支出均出現(xiàn)下滑，我市積極統(tǒng)籌安排可用財力，全力保障民生、債務(wù)還本付息等重點(diǎn)支出。2022年，教育支出76,794萬元，占一般公共預(yù)算收入22.9%；社會保障和就業(yè)支出58,203萬元，占一般公共預(yù)算收入17.4%；衛(wèi)生健康支出38,271萬元，占一般公共預(yù)算收入11.4%。
（三）支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興
落實農(nóng)業(yè)優(yōu)先發(fā)展，鞏固拓展脫貧攻堅成果，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。一是積極爭取上級支持，助力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。2022年，我市累計爭取各級財政補(bǔ)助鄉(xiāng)村振興銜接資金8,046萬元，統(tǒng)籌用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、小額信貸貼息、防返貧風(fēng)險、人居環(huán)境整治、壯大村集體經(jīng)濟(jì)等領(lǐng)域，為助力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興提供財力保障；爭取高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金5,163萬元，保障農(nóng)田水利建設(shè)和高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項目建設(shè)順利推進(jìn)；爭取農(nóng)村人居環(huán)境整治專項資金2,038萬元，持續(xù)推進(jìn)農(nóng)村廁所革命、生活污水治理和生活垃圾處置，補(bǔ)齊村莊基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)設(shè)施短板，著力提升改善農(nóng)村人居環(huán)境。二是積極探索農(nóng)村綜合性改革試點(diǎn)。以西北勒鄉(xiāng)為試點(diǎn)區(qū)域，成功申報財政部2022年農(nóng)村綜合性改革試點(diǎn)試驗項目，爭取中央財政補(bǔ)助資金15,000萬元，為全國鄉(xiāng)村建設(shè)、發(fā)展、治理特別是欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村綜合性改革提供有益探索、積累實踐經(jīng)驗。三是積極推進(jìn)“一卡通”上線運(yùn)行。強(qiáng)化財政部門、惠農(nóng)惠民補(bǔ)貼主管部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、金融機(jī)構(gòu)等部門間聯(lián)動，合力推進(jìn)社會保障卡制發(fā)卡和金融功能激活工作，并通過云南省惠民惠農(nóng)財政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理平臺3，將惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金直接發(fā)放至補(bǔ)貼對象社會保障卡賬戶中。
（四）兜牢民生保障底線，提升群眾幸福指數(shù)
不斷增強(qiáng)財政對民生領(lǐng)域的保障能力，積極落實各項民生政策，著力解決群眾關(guān)切問題。2022年，全市民生支出4263,228萬元，占一般公共預(yù)算支出的78.7%。一是支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。強(qiáng)化疫情防控經(jīng)費(fèi)保障，累計安排疫情防控經(jīng)費(fèi)5,495萬元，用于疫情防控醫(yī)用物資采購、方艙醫(yī)院和隔離點(diǎn)建設(shè)等項目，進(jìn)一步提升我市疫情應(yīng)急處置能力，為疫情防控工作提供堅實保障。累計安排基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目補(bǔ)助資金4,464萬元，統(tǒng)籌用于落實國家基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目。二是支持就業(yè)和社會保障。充分發(fā)揮財政職能，積極籌集資金，持續(xù)做好財政支持穩(wěn)就業(yè)保民生工作，累計安排資金2,339萬元，用于支持做好高校畢業(yè)生、失業(yè)人員等重點(diǎn)群體就業(yè)幫扶工作。強(qiáng)化困難群眾生活兜底保障，促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定，安排困難群眾生活補(bǔ)助和救助資金4,266萬元，用于全市城鄉(xiāng)居民最低生活保障、特困人員救助、孤兒基本生活保障等支出，全市保障人數(shù)達(dá)15,645人。三是優(yōu)先保障教育事業(yè)發(fā)展。2022年，累計投入教育資金76,794萬元，占一般公共預(yù)算支出的22.9%，有力保障教育事業(yè)健康發(fā)展。其中，安排義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)5,619萬元，保障學(xué)校正常教育教學(xué)活動；安排普通高中生均公用經(jīng)費(fèi)及學(xué)生資助資金2,317萬元，支持學(xué)校改善辦學(xué)條件、落實各項學(xué)生資助補(bǔ)助政策；安排營養(yǎng)膳食補(bǔ)助3,693萬元，提高農(nóng)村學(xué)生健康水平，促進(jìn)教育公平；安排家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助1,262萬元，落實家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生幫扶工作。
（五）堅定樹立底線思維，防控地方財政風(fēng)險
強(qiáng)化風(fēng)險意識、憂患意識，平衡好防風(fēng)險和穩(wěn)增長的關(guān)系，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險底線。一是防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理，將政府債務(wù)余額控制在限額之內(nèi)，完善常態(tài)化監(jiān)測和風(fēng)險評估預(yù)警機(jī)制，堅決遏制隱性債務(wù)增量。切實履行償債責(zé)任，逐項落實資金來源，確保到期債務(wù)足額償還，穩(wěn)妥化解存量債務(wù)。二是嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。今年，市財政創(chuàng)新融合開展績效評價和財政監(jiān)督檢查工作。對全市13個鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）在內(nèi)的31家一級預(yù)算單位，開展關(guān)于2021年度單位整體支出績效評價和項目資金監(jiān)督檢查，既對財政資金發(fā)揮的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益進(jìn)行科學(xué)評價，又對項目資金實施單位的財務(wù)管理、資金使用進(jìn)行財政監(jiān)督管理，促進(jìn)各項政策決策的貫徹落實和財政資金安全。三是推進(jìn)財政信息公開。加大財政信息公開的規(guī)范化、常態(tài)化，全面推進(jìn)財政預(yù)決算、政府采購、減稅降費(fèi)、行政事業(yè)性收費(fèi)等財政信息公開，接受各方監(jiān)督，積極建設(shè)陽光財政、透明財政。
（六）深化財政預(yù)算改革，提升財政治理效能
一是推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革。嚴(yán)格按照上級財政部門安排部署，規(guī)范和統(tǒng)一預(yù)算管理業(yè)務(wù)流程、管理要素、控制規(guī)則，進(jìn)一步深化國庫集中支付和總預(yù)算會計制度改革，全面深入開展國庫集中支付電子化管理改革，全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，以信息化推進(jìn)財政治理現(xiàn)代化。二是加強(qiáng)預(yù)算績效管理。積極實施預(yù)算績效管理5，努力構(gòu)建以提升財政資金績效為主線，以績效目標(biāo)實現(xiàn)為導(dǎo)向，以財政支出績效評價為手段，以評價結(jié)果應(yīng)用為保障，全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理新體系。今年以來，對全市74家一級預(yù)算單位和379個項目開展了部門整體支出和項目支出績效目標(biāo)評審工作；對2021年全市73家一級預(yù)算單位部門整體支出績效、13個重點(diǎn)項目開展了財政重點(diǎn)評價；對2023年度709個預(yù)算申報項目進(jìn)行了事前績效評估。三是全面實施零基預(yù)算6改革。嚴(yán)格實行“人員經(jīng)費(fèi)按政策、公用經(jīng)費(fèi)按定額、專項經(jīng)費(fèi)按職能”的預(yù)算編制辦法，打破“基數(shù)+增長”的固化格局，全面實施從零開始、能進(jìn)能出、有保有壓、有增有減的零基預(yù)算編制機(jī)制，切實提升預(yù)算安排的精準(zhǔn)性和效益性。四是深化政府采購制度改革。2022年起，政府采購管理系統(tǒng)與預(yù)算管理一體化系統(tǒng)實現(xiàn)對接，通過政府采購與預(yù)算管理的銜接，有效確?！盁o預(yù)算不采購”，加強(qiáng)了政府采購監(jiān)管，提高了政府采購資金支付效率，優(yōu)化了我市政府采購營商環(huán)境。2022年，我市政府采購預(yù)算申報資金26,617萬元，核準(zhǔn)24,725萬元，累計節(jié)約資金1,892萬元，節(jié)約率7.1%。
2022年，我市財政收入面臨了前所未有的壓力，但在市委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下、在市人大、市政協(xié)及代表委員們的監(jiān)督支持下，全市各部門和全市人民共同努力保障了經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展與社會和諧穩(wěn)定。同時，我們也看到預(yù)算執(zhí)行和財政工作中面臨的一些困難和挑戰(zhàn)，主要是：財政增收壓力大，收入質(zhì)量有待提高；收支矛盾凸顯，預(yù)算“緊平衡”狀態(tài)突出，支出結(jié)構(gòu)仍需優(yōu)化；“三?！眽毫?、償債壓力大，需持續(xù)防范化解財政運(yùn)行風(fēng)險等等。我們將高度重視這些問題，認(rèn)真聽取各位代表、委員的意見建議，堅持問題導(dǎo)向，切實采取有效措施逐步加以解決。
三、2023年地方財政預(yù)算編制草案
（一）指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，深入落實習(xí)近平總書記兩次考察云南重要講話精神，緊緊圍繞中央和省、州、市委決策部署，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力。更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，認(rèn)真落實“積極的財政政策要加力提效”的要求，加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，努力提高財政支出效率，推進(jìn)財政治理體系和治理能力現(xiàn)代化，以高質(zhì)量可持續(xù)財政服務(wù)保障蒙自高質(zhì)量發(fā)展新格局。
（二）基本原則
1.以收定支，確保平衡。堅持統(tǒng)籌兼顧、量入為出，有效利用各類資金資源資產(chǎn)，依法依規(guī)組織收入，合理安排預(yù)算支出規(guī)模，嚴(yán)控新增支出。
2.突出重點(diǎn)，優(yōu)先保障。緊緊圍繞中央和省、州、市委重大戰(zhàn)略部署安排預(yù)算，優(yōu)先保障“三保”支出，重點(diǎn)投向全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
3.厲行節(jié)約，提質(zhì)增效。堅持黨政機(jī)關(guān)帶頭厲行節(jié)約，真正把“過緊日子”作為長期堅持的基本方針，貫徹到預(yù)算編制全過程，精打細(xì)算，提高財政資金使用績效。
4.強(qiáng)化統(tǒng)籌，零基安排。打破基數(shù)概念和支出固化格局，各部門新增任務(wù)一律優(yōu)先通過調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、統(tǒng)籌財政撥款和自有資金、合理分配年度間資金安排等方式解決。
（三）一般公共預(yù)算收支安排意見及平衡情況
1.一般公共預(yù)算收入安排意見
2023年，全市地方財政總收入預(yù)計完成254,000萬元，與上年年初預(yù)算數(shù)持平，較上年完成數(shù)增長45.8%，增收79,773萬元，收入大幅增長原因一是考慮增值稅留抵退稅政策因素翹尾影響(2022年增值稅留抵退稅退庫44,146萬元），稅收較2022年應(yīng)大幅增長；二是考慮疫情開放后經(jīng)濟(jì)大環(huán)境將有所回升。其中：
上劃中央收入預(yù)計完成74,380萬元、上劃省級收入預(yù)計完成12,451萬元、上劃州級收入預(yù)計完成3,969萬元。
一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成163,200萬元，較上年年初預(yù)算數(shù)下降6.4%、減收11,100萬元，較上年完成數(shù)增長57.7%、增收59,700萬元。其中：稅收收入預(yù)計完成110,000萬元，與上年年初預(yù)算數(shù)持平，較上年完成數(shù)增長63.1%、增收42,550萬元；非稅收入預(yù)計完成53,200萬元，較上年年初預(yù)算數(shù)下降17.3%、減收11,100萬元，較上年完成數(shù)增長47.6%、增收17,150萬元。
2.可用財力及構(gòu)成情況
2023年，市級可用財力320,047萬元，其構(gòu)成為：一般公共預(yù)算收入163,200萬元+上級補(bǔ)助收入66,920萬元（其中：稅收返還14,887萬元，財力性一般轉(zhuǎn)移支付52,033萬元）+預(yù)計上年結(jié)轉(zhuǎn)20,927萬元+調(diào)入資金101,000萬元（調(diào)入國資本經(jīng)營預(yù)算收入15,000萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)4,000萬元、污水處理費(fèi)收入2,000萬元，土地出讓收益80,000萬元）－上解州級支出32,000萬元。
3.一般公共預(yù)算支出安排意見
2023年，全市一般公共預(yù)算支出安排418,500萬元，較上年年初預(yù)算數(shù)下降2.9%、減支12,500萬元，較上年完成數(shù)增長25.1%、增支83,837萬元，其構(gòu)成為：
預(yù)計上級轉(zhuǎn)移支付安排支出98,453萬元。其中，預(yù)計上級指定用途一般性轉(zhuǎn)移支付7安排68,073萬元；預(yù)計上級專項轉(zhuǎn)移支付8安排30,380萬元。
市級財力安排支出320,047萬元。其中:基本支出安排199,510萬元，較上年183,814萬元增加額15,696萬元，主要增加情況為：基本工資增加3,719萬元，主要是2022年2月調(diào)資及人員增加107人；津貼補(bǔ)貼增加796萬元；養(yǎng)老保險增加3,193萬元；職業(yè)年金增加918萬元；公積金增加3,827萬元；退休費(fèi)增加855萬元，主要是2023年退休人員增加400人（行政180人、事業(yè)220人）；村委會干部工資增加1,172萬元，主要是大崗位制調(diào)增村委會人員工資及社會保障繳費(fèi)基數(shù)增加；村民小組補(bǔ)助增加109萬元；臨時工工資增加747萬元，主要是最低工資標(biāo)準(zhǔn)由1,500元增加至1,750元，社保繳費(fèi)從1,100元增加至1,200元；預(yù)計上年結(jié)轉(zhuǎn)20,927萬元；項目支出安排99,610萬元。
在項目支出安排中，本級財力安排的重點(diǎn)支出包括：債務(wù)還本付息34,000萬元、重大項目前期工作經(jīng)費(fèi)2,000萬元、招商引資獎勵經(jīng)費(fèi)1,000萬元、小額信貸貼息資金1,000萬元、防范金融風(fēng)險專項經(jīng)費(fèi)500萬元、創(chuàng)建全國文明城市專項經(jīng)費(fèi)1,000萬元、市政綜合管理一體化特許管理經(jīng)費(fèi)8,929萬元、污水處理廠運(yùn)行經(jīng)費(fèi)2,837萬元、垃圾填埋場、滲濾液處理站運(yùn)營管理費(fèi)500萬元、糧食風(fēng)險基金500萬元、各項兜底基本民生資金12,400萬元、預(yù)備費(fèi)3,000萬元。
4.一般公共預(yù)算收支平衡情況
收入方面：一般公共預(yù)算收入163,200萬元+上級財力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入66,920萬元（其中：稅收返還14,887萬元，財力性一般轉(zhuǎn)移支付52,033萬元）+預(yù)計上年結(jié)轉(zhuǎn)20,927萬元+預(yù)計上級指定用途轉(zhuǎn)移支付項目98,453萬元+調(diào)入資金101,000萬元（調(diào)整入國資本經(jīng)營預(yù)算收入15,000萬元、調(diào)入城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)和污水處理費(fèi)收入6,000萬元，調(diào)入土地出讓收益80,000萬元），收入總計450,500萬元；支出方面：一般公共預(yù)算支出418,500萬元，體制及各種專項上解支出32,000萬元，支出總計450,500萬元。收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
（四）政府性基金預(yù)算收支安排意見及平衡情況
1.政府性基金預(yù)算收入安排意見
2023年，政府性基金收入預(yù)計完成186,000萬元，其中，國有土地出讓金收入180,000萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)4,000萬元、污水處理費(fèi)2,000萬元。
2.政府性基金預(yù)算支出安排意見
2023年，政府性基金預(yù)算支出安排84,161萬元，其構(gòu)成如下：
預(yù)計上級專項轉(zhuǎn)移支付安排3,500萬元；
上年結(jié)轉(zhuǎn)基金轉(zhuǎn)移支付項目5,661萬元；
本級財力安排支出75,000萬元，其中：征地和拆遷補(bǔ)償款專項資金安排20,000萬元、建設(shè)項目農(nóng)用地轉(zhuǎn)用及土地征收報批上報性費(fèi)用專項經(jīng)費(fèi)20,000萬元、土地出讓業(yè)務(wù)專項經(jīng)費(fèi)1,840萬元，棚戶區(qū)改造支出安排5,000萬元，專項債券還本安排10,000萬元、付息安排18,000萬元、發(fā)行費(fèi)160萬元。
3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況
收入方面：政府性基金預(yù)算收入186,000萬元+上年結(jié)轉(zhuǎn)5,661萬元+上級補(bǔ)助收入3,500萬元，收入總計195,161萬元；支出方面：政府性基金預(yù)算支出74,161萬元+調(diào)出資金86,000萬元+上解上級支出25,000萬元+債務(wù)還本支出10,000萬元，支出總計195,161萬元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排意見及平衡情況
1.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排意見
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排15,000萬元，預(yù)計上級轉(zhuǎn)移支付國有資本經(jīng)營預(yù)算收入72萬元。
2.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排意見
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排72萬元，全部為上級轉(zhuǎn)移支付國有資本經(jīng)營預(yù)算項目支出。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況
收入方面：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入15,000萬元+預(yù)計上級轉(zhuǎn)移支付國有資本經(jīng)營預(yù)算收入72萬元，收入總計15,072萬元；支出方面：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出72萬元+調(diào)出資金15,000萬元，支出總計15,072萬元。收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（六）社會保險基金預(yù)算安排意見及平衡情況
2023年，全市社會保險基金預(yù)算收入安排323,455萬元，同比增長9.1%，增收26,956萬元；社會保險基金預(yù)算支出安排316,032萬元，同比增長9.6%，增支27,607萬元。社會保險基金預(yù)算收入323,455萬元，減去社會保險基金支出316,032萬元，本年社會保險基金結(jié)余7,423萬元，加上2022年末預(yù)計滾存結(jié)余53,175萬元，2023年社會保險基金預(yù)算年末滾存結(jié)余60,598萬元。
四、2023年預(yù)算管理工作重點(diǎn)
2023年，我們將認(rèn)真落實中央和省、州、市委決策部署，緊緊圍繞市委確定的中心工作，堅持依法理財，扎實推進(jìn)各項政策措施落地，持續(xù)深化財稅體制改革，提升財政治理效能，為促進(jìn)蒙自經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供財力保障。
（一）推進(jìn)依法規(guī)范理財
一是強(qiáng)化法治意識。認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》《會計法》等法律法規(guī)和政策文件，堅持以法治思維和法治理念指導(dǎo)財政工作，進(jìn)一步提高財政管理的法治化、規(guī)范化水平。二是強(qiáng)化預(yù)算約束。嚴(yán)格執(zhí)行市人大批準(zhǔn)的預(yù)算草案，嚴(yán)禁無預(yù)算超預(yù)算支出，嚴(yán)控預(yù)算追加，切實維護(hù)預(yù)算嚴(yán)肅性和權(quán)威性。三是自覺接受監(jiān)督。堅決落實人大及其常委會有關(guān)預(yù)決算的決議和審議意見，及時報告落實情況；認(rèn)真聽取代表委員意見建議，及時辦理建議提案；主動回應(yīng)人民群眾關(guān)切，做好解釋說明工作。四是落實審計整改。壓緊壓實審計整改責(zé)任，健全審計整改長效機(jī)制，做到舉一反三，認(rèn)真做好發(fā)現(xiàn)問題的整改落實工作。
（二）確保財政穩(wěn)健運(yùn)行
一是強(qiáng)化收入征管。強(qiáng)化財稅部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，依法依規(guī)組織征收各項稅費(fèi)收入，做到應(yīng)收盡收；抓實土地出讓收入管理，落實政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算安排；大力培植涵養(yǎng)稅源，努力挖掘增收潛力。二是優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。把黨政機(jī)關(guān)“過緊日子”作為長期方針，嚴(yán)控一般性支出，削減或取消低效無效資金，騰挪更多財力用于保障“三?！敝С?，以及加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度。三是加大資金統(tǒng)籌。常態(tài)化推進(jìn)財政存量資金清理盤活工作，按政策規(guī)定及時收回長期沉淀資金、盤活閑置國有資產(chǎn)，統(tǒng)籌用于重點(diǎn)急需領(lǐng)域，不斷提高資金使用效益和資產(chǎn)配置效率。
（三）落實積極財政政策
一是落實各項稅費(fèi)優(yōu)惠政策。不折不扣落實國家出臺的各項稅費(fèi)優(yōu)惠政策，保持政策連續(xù)性，促進(jìn)政策紅利有效釋放，減輕市場主體負(fù)擔(dān)，助力實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是加強(qiáng)直達(dá)資金管理。及時做好直達(dá)資金分配下達(dá)，對分配、下達(dá)、撥付、使用等各環(huán)節(jié)實施跟蹤監(jiān)控，確保資金投向民生等重點(diǎn)領(lǐng)域，切實維護(hù)社會穩(wěn)定。三是用好地方政府專項債券。加強(qiáng)高質(zhì)量項目謀劃儲備，積極爭取債券資金，在資金安排上，優(yōu)先用于中央及省州市確定的重點(diǎn)領(lǐng)域、重大戰(zhàn)略項目，優(yōu)先支持在建工程，發(fā)揮資金效益。
（四）強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域支撐
一是切實兜牢“三保”底線。強(qiáng)化“三保”責(zé)任意識，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，按照政策規(guī)定的保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)足額編制“三?！鳖A(yù)算，強(qiáng)化財力保障，確保不出“三?！憋L(fēng)險。二是堅持財力向民生領(lǐng)域傾斜。多渠道統(tǒng)籌財政資金，加強(qiáng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)、教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、社會治理等方面的保障，支持辦好民生實事，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。三是全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，保障糧食安全，支持農(nóng)村人居環(huán)境整治，建設(shè)美麗鄉(xiāng)村，助力鄉(xiāng)村振興。四是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。加強(qiáng)政府債務(wù)管理，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，積極探索創(chuàng)新債務(wù)化解方法，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險底線。
（五）提升財政管理效能
一是全力推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。積極組織開展預(yù)算管理一體化系統(tǒng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)運(yùn)用，提升預(yù)算管理精細(xì)化水平。二是深入實施預(yù)算績效管理。加快建立“預(yù)算決策有評估、預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績效管理機(jī)制，進(jìn)一步強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用，將評價結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接。三是深化政府采購制度改革。以預(yù)算管理一體化政府采購管理系統(tǒng)上線為突破口，不斷進(jìn)行探索和創(chuàng)新，持續(xù)優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。
各位代表，做好2023年財政工作任務(wù)艱巨，我們將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，切實增強(qiáng)“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護(hù)”，在市委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅定信心、迎難而上，全力以赴做好各項財政工作，為全市經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供財力保障。
