（云南?。╆P(guān)于紅河州開遠(yuǎn)市2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于開遠(yuǎn)市2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月13日在市十一屆人大一次會議、市政協(xié)十一屆一次會議上
開遠(yuǎn)市財(cái)政局
各位代表、各位委員：
受市人民政府委托，現(xiàn)將開遠(yuǎn)市2021年地方財(cái)政預(yù)算[1]執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案，提請市十一屆人大一次會議審查，并請市政協(xié)委員協(xié)商。
開遠(yuǎn)市2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督下，在全市各級各部門的支持下，我們始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)[2]，支持統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”[3]工作，全面落實(shí)“六?！盵4]任務(wù)，精準(zhǔn)有效實(shí)施積極的財(cái)政政策，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅改革和財(cái)政管理工作，為全市經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供有力的資金保障，確保了財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體平衡。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算[5]收支情況
1.一般公共預(yù)算收入完成情況。2021年，全市財(cái)政總收入完成241,517萬元，比上年增收13,631萬元，增長6%。其中：上劃中央收入完成60,140萬元，比上年增收6,472萬元，增長12.1%；上劃省級收入完成9,686萬元，比上年增收974萬元，增長11.2%；上劃州級收入完成6,022萬元，比上年增收1,182萬元，增長24.4%；一般公共預(yù)算收入完成165,669萬元，比上年增收5,003萬元，增長3.1%。超額完成了市十屆人大六次會議確定的目標(biāo)。在一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成87,505萬元，同比減收1,264萬元，下降1.4%，占比為52.8%；非稅收入完成78,164萬元，同比增收6,267萬元，增長8.7%，占比為47.2%。
2.一般公共預(yù)算支出完成情況。2021年，全市一般公共預(yù)算支出完成384,562萬元，比上年增支22,294萬元，增長6.2%。
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況。2021年，全市一般公共預(yù)算收入165,669萬元，上級補(bǔ)助收入194,631萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入31,000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余3,445萬元，調(diào)入資金[6]70,797萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金[7]6,980萬元，合計(jì)472,522萬元；一般公共預(yù)算支出384,562萬元，上解中央省州支出31,899萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出32,269萬元，支出合計(jì)448,730萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余23,001萬元，凈結(jié)余791萬元（安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金）。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算[8]收支情況
1.政府性基金預(yù)算收入完成情況。2021年，全市政府性基金預(yù)算收入完成134,232萬元，比上年增收54,211萬元，增長67.8%。
2.政府性基金預(yù)算支出完成情況。2021年，全市政府性基金預(yù)算支出完成195,672萬元，比上年增支41,619萬元，增長27%。
3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況。2021年，全市政府性基金預(yù)算收入134,232萬元，上級補(bǔ)助收入1,494萬元 ，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入132,200萬元（其中：新增128,600萬元，置換 3,600萬元），上年結(jié)余收入792萬元，收入合計(jì)268,718萬元；政府性基金預(yù)算支出195,672萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出3,600萬元，調(diào)出資金68,335萬元，支出合計(jì)267,607萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1,111萬元。
?。ㄈ┥鐣ｋU(xiǎn)基金預(yù)算[9]收支情況
1.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成情況。2021年，全市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成236,009萬元，比上年增收46,657萬元，增長24.6%。
2.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成情況。2021年，全市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成243,122萬元，比上年增支54,849萬元，增長29.1%。
3.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況。2021年，社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入236,009萬元，上年結(jié)余46,925萬元，收入合計(jì)282,934萬元；社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出243,122萬元，支出合計(jì)243,122萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余39,812萬元。
?。ㄋ模﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算[10]收支情況
1.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成情況。2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成2,482萬元，比上年增收1,380萬元，增長1.3倍。
2.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成情況。2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成-148萬元，比上年減支240萬元，下降3.1倍。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況。2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2,482萬元，上級補(bǔ)助收入30萬元 ，收入合計(jì)2,512萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出-148萬元，調(diào)出資金2,462萬元，支出合計(jì)2,314萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余198萬元。
2021年，全市一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況及平衡結(jié)果（詳見附件），均為快報(bào)數(shù)據(jù)，待省州批復(fù)我市2021年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所變化，屆時(shí)再向市人大常委會報(bào)告變化情況。
二、2021年財(cái)政主要工作成效
（一）保障“三農(nóng)”[11]投入，支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略[12]。農(nóng)為邦本，本固邦寧。鄉(xiāng)村振興是“三農(nóng)”工作的總抓手。我們深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于“三農(nóng)”工作的重要論述，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央農(nóng)村工作會議精神和省、州、市黨委政府對“三農(nóng)”工作的要求，按照“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風(fēng)文明、治理有效、生活富?！钡目傄?，堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，完善財(cái)政支持鞏固拓展脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接保障機(jī)制，集中資源、強(qiáng)化保障、精準(zhǔn)施策，確保惠農(nóng)利民政策落到實(shí)處，促進(jìn)農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效、農(nóng)村宜居宜業(yè)、農(nóng)民富裕富足。全年農(nóng)林水支出完成59,147萬元，同比增支18,094萬元，增長44.1%。其中，財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金10,655萬元。
?。ǘ┲D(zhuǎn)型發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增效財(cái)政增收。一是培基固本，著力培植財(cái)源。理清財(cái)源建設(shè)工作思路，精準(zhǔn)有效實(shí)施積極的財(cái)政政策，緊緊圍繞“六個(gè)大抓”，突出支持園區(qū)經(jīng)濟(jì)、實(shí)體經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效和招商引資，夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)，引入財(cái)源活水，著力提升財(cái)政“造血”功能，助推產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。二是立足職責(zé)，加大扶持力度。充分發(fā)揮財(cái)政政策和資金的帶動(dòng)作用，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)。建立市級財(cái)政專項(xiàng)資金項(xiàng)目規(guī)范化、程序化管理的數(shù)據(jù)庫，支持項(xiàng)目儲備和申報(bào)工作。全年市級財(cái)政預(yù)算安排項(xiàng)目前期費(fèi)3,000萬元。三是協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，橫向縱向齊發(fā)力。積極爭取中央和省州預(yù)算內(nèi)投資，撬動(dòng)更多社會資本，保障重大項(xiàng)目建設(shè)落地見效。全年?duì)幦☆A(yù)算內(nèi)投資資金2.69億元。四是主動(dòng)服務(wù)，落實(shí)優(yōu)惠政策。密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢，貫徹落實(shí)好減稅降費(fèi)[13]、惠企紓困等政策，持續(xù)激發(fā)市場主體活力。全年減稅降費(fèi)13,943萬元。五是主動(dòng)對接，爭取債券資金。樹立“一盤棋”意識，部門密切配合，做好項(xiàng)目謀劃和申報(bào)工作，提高債券項(xiàng)目申報(bào)命中率。全年?duì)幦ｍ?xiàng)債券項(xiàng)目7個(gè)，額度12.86億元。六是政銀攜手，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新開發(fā)特色信用貸款產(chǎn)品，為中小微企業(yè)提供信貸支持，加大金融支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展力度。全年累計(jì)發(fā)放貸款152億元，“一部手機(jī)云企貸”注冊企業(yè)287戶，注冊個(gè)人15,492戶，貸款余額 14,100 萬元。七是支持企業(yè)對接多層次資本市場，拓寬企業(yè)融資渠道，紅河匯遠(yuǎn)實(shí)業(yè)有限公司成功在云南省股權(quán)交易中心掛牌，成為開遠(yuǎn)市首家在該股權(quán)交易中心掛牌企業(yè)。
?。ㄈ┞鋵?shí)征管職責(zé)，全力以赴完成收入目標(biāo)。一是加強(qiáng)稅收收入管理。財(cái)稅部門通過加大財(cái)稅收入調(diào)度力度，層層壓實(shí)責(zé)任，充分挖掘收入潛力，重點(diǎn)對項(xiàng)目建設(shè)開展納稅評估，加大欠稅企業(yè)的催繳征收力度，加強(qiáng)對各行業(yè)的勤征細(xì)管，全力以赴完成全年財(cái)政收入目標(biāo)。二是狠抓非稅收入征收。財(cái)政部門從源頭監(jiān)管、強(qiáng)化以票管費(fèi)，各執(zhí)法執(zhí)收部門依法依規(guī)收費(fèi)，保證行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入及政府性基金收入等及時(shí)足額入庫。三是加速處置閑置資產(chǎn)，充分挖掘存量財(cái)源增收潛力，拓寬增量財(cái)源增長空間，深挖變量財(cái)源增長可能，切實(shí)提高收入質(zhì)量和可持續(xù)性。通過全市各級各部門的共同努力，超額完成了年初人代會確定一般公共預(yù)算收入增長3%的目標(biāo)。
?。ㄋ模┳ズ觅Y金統(tǒng)籌，加強(qiáng)重點(diǎn)任務(wù)財(cái)力保障。一是科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資源。統(tǒng)籌運(yùn)用一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金等各類資金，做好預(yù)算綜合平衡，不斷提高財(cái)政保障能力。二是嚴(yán)格預(yù)算管理。嚴(yán)格執(zhí)行市人大批準(zhǔn)的法定預(yù)算，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算支出，把壓減非急需非剛性支出等舉措落到實(shí)處。三是堅(jiān)持勤儉節(jié)約。全面落實(shí)過“緊日子”的要求，加大力度壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)[14]，全面降低政府運(yùn)行成本，把有限的財(cái)力花在民生保障刀刃上，花在經(jīng)濟(jì)發(fā)展緊要處。努力實(shí)現(xiàn)“三公”經(jīng)費(fèi)壓縮3%，一般性支出壓縮7%的要求。四是優(yōu)先保障“三?！盵15]。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出和庫款調(diào)度中的優(yōu)先順序，壓實(shí)“三保”責(zé)任，嚴(yán)格規(guī)范管理，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。全年“三?！敝С?65,163萬元。五是盤活存量資金。加大存量資金盤活力度，及時(shí)將結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余和沉淀閑置資金收回重新安排，多渠道增加可用財(cái)力。全年盤活財(cái)政存量資金27,514萬元。六是認(rèn)真研究政策。深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會中央宏觀經(jīng)濟(jì)政策和財(cái)政政策，準(zhǔn)確把握政策導(dǎo)向，捕捉有關(guān)信息，找準(zhǔn)爭取支持的突破口和著力點(diǎn)，有的放矢地爭取上級資金支持。全年?duì)幦∩霞壻Y金245,878萬元。
?。ㄎ澹﹥?yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)增進(jìn)人民群眾福祉。深入踐行以人民為中心的發(fā)展思想，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，持續(xù)鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，堅(jiān)持量力而行、盡力而為，加強(qiáng)基本民生保障，促進(jìn)社會大局穩(wěn)定。全年民生支出完成283,179萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重為73.8%。其中，教育支出完成62,003萬元，文化旅游體育與傳媒支出3,266萬元，社會保障和就業(yè)支出完成53,520萬元，衛(wèi)生健康支出完成28,538萬元（其中，疫情防控經(jīng)費(fèi)2,373萬元），城鄉(xiāng)社區(qū)支出54,061萬元，農(nóng)林水支出59,147萬元，住房保障支出14,377萬元。同時(shí)，支持交通運(yùn)輸、資源勘探電力信息、商業(yè)服務(wù)業(yè)、金融、國土海洋氣象、糧食物資儲備等各項(xiàng)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。
?。┘訌?qiáng)資金監(jiān)管，確保資金安全高效運(yùn)行。一是加快預(yù)算管理一體化建設(shè)，完善財(cái)會監(jiān)督體制機(jī)制，更好發(fā)揮財(cái)政監(jiān)管作用，認(rèn)真抓好《開遠(yuǎn)市地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行支出管理實(shí)施方案》落實(shí)見效。我市財(cái)政管理工作取得明顯成效，獲國務(wù)院督查激勵(lì)資金3,000萬元。二是全面實(shí)施預(yù)算績效管理[16]，完善預(yù)算績效評價(jià)體系，把績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算資金安排緊密結(jié)合起來，提升財(cái)政資金使用績效，完成158家單位的部門整體支出績效目標(biāo)和350個(gè)項(xiàng)目支出績效目標(biāo)評審，對8個(gè)部門整體支出和21個(gè)項(xiàng)目支出進(jìn)行績效再評價(jià)，再評價(jià)項(xiàng)目覆蓋四本預(yù)算。三是健全直達(dá)資金[17]監(jiān)控體系，強(qiáng)化全過程、全鏈條、全方位監(jiān)控。全年收到上級下達(dá)直達(dá)資金57,899萬元，項(xiàng)目實(shí)物支出55,067萬元，支出進(jìn)度95.1%。四是加強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保預(yù)算資金安全使用。全年共監(jiān)控單位用款75,612筆，資金總量214,142萬元，發(fā)現(xiàn)預(yù)警問題9,011筆，金額44,237萬元，其中：單位整改8,692筆，予以支付39,259萬元；退回319筆，不予支付4,978萬元。五是全面推進(jìn)市級預(yù)算單位財(cái)務(wù)聯(lián)審工作。全年完成預(yù)算單位24,800筆經(jīng)費(fèi)支出事前事項(xiàng)審核，金額342,359萬元，聯(lián)審?fù)嘶?,457筆，金額76,242萬元，修改完善后再次送審并通過2,039筆，金額37,190萬元。六是開展預(yù)算單位往來款項(xiàng)清理工作，要求行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度、會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定約束和規(guī)范會計(jì)核算行為。
?。ㄆ撸﹫?jiān)持改革導(dǎo)向，不斷深化財(cái)政管理改革。一是依法依規(guī)編制預(yù)算。嚴(yán)格按照預(yù)算法及其實(shí)施條例等法律法規(guī)要求編制預(yù)算，硬化預(yù)算約束，嚴(yán)控地方政府債務(wù)[18]風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的法定預(yù)算。二是深入推進(jìn)零基預(yù)算[19]改革。積極運(yùn)用零基預(yù)算法，打破支出固化僵化、預(yù)算安排只增不減的格局，科學(xué)核定年度預(yù)算，強(qiáng)調(diào)“提質(zhì)”要求和“增效”的政策導(dǎo)向，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。三是積極推進(jìn)銀行賬戶電子化管理改革工作。圍繞預(yù)算管理一體化建設(shè)，從2021年5月份起，將全市行政事業(yè)單位賬戶統(tǒng)一納入財(cái)政一體化系統(tǒng)電子化管理，確保2022年實(shí)現(xiàn)單位全部收支置于財(cái)政監(jiān)督之下。四是有序推進(jìn)差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷改革、公務(wù)卡電子化管理工作。五是加大預(yù)算信息公開力度。根據(jù)市十屆人大六次會議批準(zhǔn)《關(guān)于開遠(yuǎn)市2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告》要求，于2月20日完成部門預(yù)算批復(fù)，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成了預(yù)決算公開工作。六是加強(qiáng)行政事業(yè)資產(chǎn)管理，從嚴(yán)配置資產(chǎn)，規(guī)范處置行為。全年審批配置資產(chǎn)752萬元、處置資產(chǎn)2,116萬元，劃撥資產(chǎn)716萬元，劃撥車輛14輛、價(jià)值380萬元。
?。ò耍?qiáng)化會計(jì)管理，著力提高會計(jì)信息質(zhì)量。一是持續(xù)全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制[20]規(guī)范建設(shè)。建成一個(gè)行政單位內(nèi)部控制規(guī)范、兩個(gè)事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范模板，為158個(gè)行政事業(yè)單位在內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)中提供了參考借鑒；大膽探索“以評促建”的內(nèi)控建設(shè)方式，首次開展了行政事業(yè)單位內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評估和自評價(jià)，首次引入專業(yè)機(jī)構(gòu)開展第三方內(nèi)控評價(jià)，形成風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)清單和內(nèi)控自評價(jià)報(bào)告162個(gè)，促進(jìn)了行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范的建立與實(shí)施，提高了風(fēng)險(xiǎn)管理和控制能力。二是開展城市社區(qū)會計(jì)集中核算服務(wù)平臺的監(jiān)督檢查。形成了監(jiān)督檢查長效機(jī)制，19個(gè)城市社區(qū)會計(jì)工作得到加強(qiáng)和提高，同時(shí)做好對第三方和城市社區(qū)在收支、資產(chǎn)、采購、合同等財(cái)務(wù)管理方面的指導(dǎo)工作。三是規(guī)范行政事業(yè)單位會計(jì)工作。制定印發(fā)《開遠(yuǎn)市規(guī)范行政事業(yè)單位會計(jì)工作實(shí)施方案》文件，監(jiān)督行政事業(yè)單位設(shè)置會計(jì)機(jī)構(gòu)和配備會計(jì)專業(yè)人員，加強(qiáng)會計(jì)控制，提高會計(jì)信息質(zhì)量。四是完成代理記賬機(jī)構(gòu)年度備案和代理記賬許可證的審批工作。
（九）增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識，切實(shí)防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。一是高度重視財(cái)政管理、債務(wù)管理、金融監(jiān)管中存在的薄弱環(huán)節(jié)和主要問題，加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政管理，不斷提高經(jīng)濟(jì)管理和風(fēng)險(xiǎn)防范的能力，兜牢風(fēng)險(xiǎn)防控底線，切實(shí)防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。二是著力遏制隱性債務(wù)增量、積極消化存量，緩釋政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，做到堅(jiān)定、可控、有序、適度。全年償還政府債務(wù)45,664萬元、化解隱性債務(wù)49,990萬元。三是強(qiáng)化金融監(jiān)管，壓實(shí)地方屬地責(zé)任和金融機(jī)構(gòu)主體責(zé)任，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)。四是加大對非法集資、非法金融活動(dòng)的宣傳和打擊力度，解讀《防范和處置非法集資條例》，增強(qiáng)人民群眾防范意識，提高防范技能。
?。ㄊ┩七M(jìn)國企改革，提升國有資本運(yùn)營效率。一是研究制定《開遠(yuǎn)市國有企業(yè)改革三年行動(dòng)實(shí)施方案（2021-2023年）》，壓實(shí)工作責(zé)任，管好國有資本布局、規(guī)范資本運(yùn)作、提高資本回報(bào)、維護(hù)資本安全，建立完善以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制，增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)競爭活力、創(chuàng)新力、控制力、影響力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力。二是推進(jìn)政府性融資平臺公司市場化、實(shí)體化、規(guī)范化轉(zhuǎn)型，探索優(yōu)質(zhì)國有資源企業(yè)化經(jīng)營，提升國有資本運(yùn)營效率，培育國有資本運(yùn)營效益增長點(diǎn)。三是強(qiáng)化國有企業(yè)資產(chǎn)管理，盤活存量、做優(yōu)增量、提升質(zhì)量，構(gòu)建以管資本為主推進(jìn)市級經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管體系，確保國有資產(chǎn)保值增值。
各位代表、各位委員，2021年，財(cái)政工作雖然取得了較好的成績，但我們也清醒地認(rèn)識到財(cái)政將長期處于緊平衡、緊運(yùn)行狀態(tài)，特別是我市經(jīng)濟(jì)處于高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，各領(lǐng)域財(cái)政支出需求加大，收支矛盾十分突出。一是新引進(jìn)企業(yè)和新培育產(chǎn)業(yè)尚處于進(jìn)項(xiàng)稅收抵扣期，可提供新增稅源后勁的龍頭企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目欠缺，財(cái)政增收的基礎(chǔ)不牢。二是預(yù)算編制和績效管理深度融合還不夠，財(cái)政資金使用效率不高等問題仍然存在。三是我市債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)率較高，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力大。四是專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)質(zhì)量有待提高，資金支出進(jìn)度慢，形成實(shí)物量后的管理存在短板。
開遠(yuǎn)市2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
一、指導(dǎo)思想和基本原則
（一）指導(dǎo)思想：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，忠誠擁護(hù)“兩個(gè)確立”，堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”，全面落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會議決策部署，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，全力培植財(cái)源、組織收入、推進(jìn)改革、強(qiáng)化統(tǒng)籌、嚴(yán)格管理、防控風(fēng)險(xiǎn)，更好地發(fā)揮財(cái)政政策跨周期和逆周期調(diào)節(jié)作用，進(jìn)一步推動(dòng)財(cái)政資源向市委市政府決定事項(xiàng)集中，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
?。ǘ┗驹瓌t：一是堅(jiān)持以收定支、收支平衡、略有結(jié)余的原則。二是堅(jiān)持落實(shí)“三?！薄⑼怀鲋攸c(diǎn)的原則。三是堅(jiān)持強(qiáng)化整合、統(tǒng)籌財(cái)力的原則。四是堅(jiān)持勤儉節(jié)約、量力而行的原則。五是堅(jiān)持依法合規(guī)、講求績效的原則。六是堅(jiān)持真實(shí)性、合理性的原則。七是堅(jiān)持財(cái)政資源向市委市政府決定事項(xiàng)集中的原則。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想和基本原則，結(jié)合我市2022年國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃，通過深入調(diào)查研究，認(rèn)真分析，反復(fù)測算，擬對2022年財(cái)政收支預(yù)算作如下安排：
二、2022年全市地方財(cái)政收支預(yù)算安排
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算收支安排情況
1.一般公共預(yù)算收入安排情況。2022年，全市財(cái)政總收入安排251,681萬元，比上年完成數(shù)增收10,164萬元，增長4.2%。其中：上劃中央收入安排63,262萬元，比上年完成數(shù)增收3,122萬元，增長5.2%；上劃省級收入安排11,380萬元，比上年完成數(shù)增收1,694萬元，增長17.5%；上劃州級收入安排6,401萬元，比上年完成數(shù)增收379萬元，增長6.3%。一般公共預(yù)算收入安排170,639萬元，比上年完成數(shù)增收4,970萬元，增長3%。
2.一般公共預(yù)算支出安排情況。2022年，全市一般公共預(yù)算支出安排396,100萬元，比上年完成數(shù)增支11,538萬元，增長3%。其中：市級可用財(cái)力安排支出284,618萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加13,018萬元，增長4.8%；上級定向性轉(zhuǎn)移支付收入及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)列支88,481萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余23,001萬元。
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況：2022年，全市一般公共預(yù)算收入170,639萬元，上級補(bǔ)助收入152,597萬元（含上級定向性轉(zhuǎn)移支付收入及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)88,481萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余23,001萬元，調(diào)入資金77,112萬元（含基金調(diào)入76,418萬元, 國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入694萬元），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11,600萬元，收入合計(jì)434,949萬元。一般公共預(yù)算支出 396,100萬元，上解中央省州支出28,668萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出9,181萬元，支出合計(jì)433,949萬元。收支相抵，結(jié)余1,000萬元安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
4.“三?！敝С霭才徘闆r：
2022年，全市中央和省“三?！闭咧С霭才?80,059萬元，其中：本級財(cái)力安排138,903萬元，上級補(bǔ)助41,156萬元。
保工資支出安排126,333萬元，其中：本級財(cái)力安排124,274萬元，上級補(bǔ)助2,059萬元。
保運(yùn)轉(zhuǎn)支出安排8,318萬元，其中：本級財(cái)力安排6,804萬元，上級補(bǔ)助1,514萬元。
?；久裆С霭才?5,408萬元，其中：本級財(cái)力7,825萬元，上級補(bǔ)助37,583萬元。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算收支安排情況
1.政府性基金預(yù)算收入安排情況。2022年，政府性基金預(yù)算收入安排160,844萬元，比上年完成數(shù)增收26,612萬元，增長 19.8%。
2.政府性基金預(yù)算支出安排情況。2022年，政府性基金預(yù)算支出安排185,560萬元，比上年完成數(shù)減支10,112萬元，下降5.2%。其中：市級可用財(cái)力安排支出182,955萬元（含地方政府專項(xiàng)債券資金100,700萬元），比上年預(yù)算數(shù)增支57,080萬元，增長45.3%；上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)列支1,494萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1,111萬元。
3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況：2022年，政府性基金預(yù)算收入160,844萬元，上級補(bǔ)助收入1,494萬元，新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入100,700萬元，上年結(jié)余收入1,111萬元，收入合計(jì)264,149萬元；政府性基金支出185,560萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出2,171萬元，調(diào)出資金76,418萬元，支出合計(jì)264,149萬元。收支平衡。
?。ㄈ┥鐣ｋU(xiǎn)基金預(yù)算收支安排情況
1.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排情況。2022年，社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排249,381萬元，比上年完成數(shù)增收13,372萬元，增長5.7%，其中，保險(xiǎn)費(fèi)收入93,081萬元，增長0.03%；利息收入781萬元，增長27.4%；財(cái)政補(bǔ)貼收入28,497萬元，增長30.4%。
2.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排情況。2022年，社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排245,436萬元，比上年完成數(shù)增支2,314萬元，增長1%，其中，社會保險(xiǎn)待遇支出179,482萬元，增長11.6%。
3.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況。2022年，社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排249,381萬元，上年結(jié)余39,812萬元，收入合計(jì)289,193萬元；社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排245,436萬元，支出合計(jì)245,436萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余43,757萬元。
?。ㄋ模﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算收支安排情況
1.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排情況。2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排724萬元，比上年減收1,758萬元，下降70.8%。主要是融和城市建設(shè)投資有限公司上繳經(jīng)營利潤收益計(jì)劃465萬元，興遠(yuǎn)開發(fā)投資集團(tuán)有限公司上繳經(jīng)營利潤收益計(jì)劃259萬元。
2.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排情況。2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排228萬元，比上年增支376萬元，增長2.5倍。其中：市級可用財(cái)力安排支出30萬元，比上年預(yù)算數(shù)持平；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余198萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況。2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入724萬元，上年結(jié)余198萬元 ，收入合計(jì)922萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出228萬元，調(diào)出資金694萬元，支出合計(jì)922萬元。收支平衡。
三、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作任務(wù)
2022年，財(cái)政工作要準(zhǔn)確把握穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)的要求，落實(shí)好積極的財(cái)政政策[21]，積極推出有利于經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的政策，政策發(fā)力適當(dāng)靠前。積極的財(cái)政政策提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，要重點(diǎn)把握好6個(gè)方面：一是實(shí)施更大力度減稅降費(fèi)，增強(qiáng)市場主體活力。二是保持適當(dāng)支出強(qiáng)度，提高支出精準(zhǔn)度。三是合理安排地方政府專項(xiàng)債券，保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。四是加大中央對地方轉(zhuǎn)移支付，兜牢基層“三保”底線。五是堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，節(jié)儉辦一切事業(yè)。六是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，整飭財(cái)經(jīng)秩序。
（一）增強(qiáng)發(fā)展意識，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一要全面貫徹新發(fā)展理念，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。完善園區(qū)管理體制，認(rèn)真落實(shí)企業(yè)幫扶措施，進(jìn)一步激發(fā)園區(qū)發(fā)展活力，加快構(gòu)建優(yōu)質(zhì)高效的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系。二要大力支持“城鄉(xiāng)一體”整體城鎮(zhèn)化項(xiàng)目建設(shè)，推動(dòng)城市轉(zhuǎn)型帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型。三要落實(shí)好招商引資扶持政策，著力引進(jìn)一批科技含量高、發(fā)展前景好、財(cái)稅貢獻(xiàn)大的項(xiàng)目，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁。四要貫徹執(zhí)行好《云南省“十四五”高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)移支付獎(jiǎng)補(bǔ)資金管理辦法》，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益，助力高質(zhì)量發(fā)展和財(cái)源培植。
?。ǘ┳ズ檬杖虢M織，做大做好財(cái)政“蛋糕”。一要堅(jiān)持依法征稅，提高組織稅收收入工作質(zhì)量，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源管理，深挖稅收增長潛力，做好稅收預(yù)測分析，做到應(yīng)收盡收。二要堅(jiān)持依法依規(guī)收費(fèi)，進(jìn)一步規(guī)范非稅收入管理，保證非稅收入及時(shí)足額入庫。三要盤活閑置資產(chǎn)并加速處置，增加可用財(cái)力，確保財(cái)政預(yù)算平衡。
?。ㄈ﹥?yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切好分好財(cái)政“蛋糕”。一要堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，兜住兜牢民生底線，持續(xù)改善民生，確保社會大局穩(wěn)定。二要強(qiáng)化整合統(tǒng)籌能力，適度集中財(cái)政資源，保障市委市政府決定事項(xiàng)落到實(shí)處。三要強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，提高財(cái)政支出的精準(zhǔn)性有效性，著力提質(zhì)增效，積極探索對重大政策、重大項(xiàng)目實(shí)行全生命周期績效管理。四要健全資金調(diào)度機(jī)制，規(guī)范財(cái)政庫款運(yùn)行，保持合理適度庫款規(guī)模，保障“三?！焙椭攸c(diǎn)項(xiàng)目支出資金需求。
?。ㄋ模┥罨?cái)政改革，提升財(cái)政治理水平。一要深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理一體化建設(shè)，以信息共享、安全高效為目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)政府預(yù)算管理、部門預(yù)算管理、預(yù)算全過程管理、項(xiàng)目全生命周期管理、預(yù)算數(shù)據(jù)管理等一體化，按照財(cái)政業(yè)務(wù)、技術(shù)規(guī)范、數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、應(yīng)用軟件統(tǒng)一的要求，深入推進(jìn)“業(yè)務(wù)＋技術(shù)”的財(cái)政數(shù)字化轉(zhuǎn)型，助力開遠(yuǎn)數(shù)字經(jīng)濟(jì)[22]健康發(fā)展，促進(jìn)財(cái)政監(jiān)督、會計(jì)監(jiān)督、績效管理與預(yù)算編制和執(zhí)行深度融合，進(jìn)一步提升財(cái)政治理水平。二要進(jìn)一步理順縣鄉(xiāng)間財(cái)政關(guān)系，厘清縣鄉(xiāng)間財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分，推動(dòng)全市資源要素合理配置，集中財(cái)力辦大事。三要持續(xù)推進(jìn)投融資體制改革，嚴(yán)格控制新增債務(wù)規(guī)模，積極化解存量債務(wù)，全面防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四要深化國有企業(yè)改革，理順政企關(guān)系，如期完成國有企業(yè)改革三年行動(dòng)目標(biāo)任務(wù)。
?。ㄎ澹┘訌?qiáng)財(cái)政監(jiān)管，確保財(cái)政資金安全。一要進(jìn)一步完善全口徑預(yù)算管理，做好預(yù)決算公開和“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”工作，力促財(cái)政收支和民生項(xiàng)目公開、透明。二要進(jìn)一步強(qiáng)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）預(yù)算工作，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）和村（社區(qū)）收支行為，確?；鶎迂?cái)務(wù)規(guī)范、資產(chǎn)完整和安全。三要進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，保證財(cái)政資金使用安全高效。四要進(jìn)一步加強(qiáng)行政事業(yè)資產(chǎn)管理，以資產(chǎn)配置為抓手，推進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合，充分發(fā)揮行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理在促進(jìn)改革和助推高質(zhì)量發(fā)展中的作用。
?。┦刈★L(fēng)險(xiǎn)底線，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。一要守住地方財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)底線。堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央和省、州、市有關(guān)精神，進(jìn)一步增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識，提高防范應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)能力，做到不觸碰政府債務(wù)“上線”、不逾越預(yù)算分配“紅線”、確定依次保障“界限”、筑牢庫款安全“底線”，確保地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)政收入風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)算支出風(fēng)險(xiǎn)、庫款支付風(fēng)險(xiǎn)控制在合理范圍，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。二要守住金融安全底線。要把防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)與服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)結(jié)合起來，營造安全穩(wěn)定的金融環(huán)境，引導(dǎo)金融資源流向有競爭力的行業(yè)企業(yè)，更好服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。三要守住疫情防控底線。及時(shí)撥付疫情防控經(jīng)費(fèi)，保障疫情防控資金需求，全力支持疫情防控工作。
?。ㄆ撸┲凼聵I(yè)發(fā)展，打造一支財(cái)政鐵軍。堅(jiān)持黨管干部、黨管人才，落實(shí)管黨治黨政治責(zé)任，深入推進(jìn)財(cái)政系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作，持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，嚴(yán)格落實(shí)選人用人程序，拓寬財(cái)政干部成長路徑，打造一支旗幟鮮明講政治，以絕對忠誠理財(cái)、以絕對擔(dān)當(dāng)施財(cái)、以絕對干凈用財(cái)?shù)呢?cái)政鐵軍，為構(gòu)建發(fā)展財(cái)政、民生財(cái)政、效能財(cái)政、安全財(cái)政提供堅(jiān)強(qiáng)保證。
各位代表、各位委員，做好2022年財(cái)政工作，使命光榮，任務(wù)艱巨。我們要更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，增強(qiáng)“四個(gè)意識”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，做到“兩個(gè)維護(hù)”，運(yùn)用好黨史學(xué)習(xí)教育成果，以實(shí)際行動(dòng)把黨中央決策部署和省州市黨委工作要求落實(shí)到位，努力完成市人民代表大會確定的財(cái)政收支目標(biāo)任務(wù)，迎接黨的二十大勝利召開。
