（云南省）關于楚雄州武定縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案的報告
關于武定縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案的報告
—2022年1月25日在縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
武定縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將武定縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案提請縣十八屆人大一次會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年地方財政預算執(zhí)行情況
2021年是實施“十四五”規(guī)劃、開啟全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程的開局之年。習近平總書記在慶祝中國共產(chǎn)黨成立100周年大會上莊嚴宣告實現(xiàn)了第一個百年奮斗目標，在中華大地上全面建成了小康社會，正向第二個百年奮斗目標邁進。在兩個一百年這一歷史交匯點，縣鄉(xiāng)財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨中央、國務院決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，全面落實積極財政政策更加積極有為的要求，狠抓穩(wěn)收支、保三保、防風險、守底線專項行動，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務，圓滿完成縣十七屆人民代表大會第五次會議確定的財政工作目標任務，有力推動全縣經(jīng)濟發(fā)展和保持社會大局穩(wěn)定，預算執(zhí)行良好。
（一）一般公共預算收支情況
一般公共預算收入完成48336萬元，完成年初預算數(shù)46952萬元的102.9%，增長6%。從征收部門看，縣稅務局組織縣級收入29986萬元，完成年初預算數(shù)39311萬元的76.3%，完成調(diào)整預算數(shù)29490萬元的101.7%；縣財政局組織收入18350萬元，完成年初預算數(shù)7641萬元的240.2%，完成調(diào)整預算數(shù)17462萬元的105.1%。
一般公共預算支出完成324546萬元，完成年初預算數(shù)309425萬元的104.9%，增長5.9%。
2021年全縣一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入48336萬元，返還性收入2850萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入160658萬元，專項轉(zhuǎn)移支付110411萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入16571萬元（其中：再融資債券6300萬元，亞行外貸項目提款10271萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)4053萬元，收入合計342879萬元。一般公共預算支出324546萬元，上解支出5512萬元，債券還本7000萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1384萬元，支出合計338442萬元，年終結(jié)余4437萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
政府性基金預算收入完成8919萬元，完成年初預算數(shù)53961萬元的16.5%，完成調(diào)整預算數(shù)22432萬元的39.8%，比上年同期26075萬元減少17156萬元，下降65.8%，其中國有土地使用權(quán)出讓收入完成8508萬元，完成年初預算數(shù)53701萬元的15.8%，完成調(diào)整預算數(shù)22026萬元的38.6%。
政府性基金預算支出完成44006萬元（含專項債券33300萬元），完成年初預算數(shù)56011萬元的78.6%，完成調(diào)整預算數(shù)57078萬元的77.1%，比上年同期70865萬元減少26859萬元，下降37.9%。
2021年全縣政府性基金預算收支平衡情況：政府性基金預算收入完成8919萬元，上級補助收入1404萬元，轉(zhuǎn)貸政府債券收入33300萬元，上年結(jié)余510萬元，收入合計44133萬元。政府性基金預算支出完成44006萬元，上解支出30萬元，債券還本40萬元，支出合計44076萬元。收支相抵年終結(jié)余57萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2021年國有資本經(jīng)營預算收入完成11萬元，完成年初預算數(shù)10萬元的110%，比上年同期10萬元增加1萬元，增長10%。上級補助收入9萬元，收入合計20萬元。國有資本經(jīng)營預算支出完成20萬元，收支平衡。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2021年社會保險基金預算收入完成48158萬元，完成年初預算數(shù)39447萬元的122.1%，比上年同期34534萬元增加13624萬元，增長39.5%；社會保險基金預算支出完成40100萬元，完成年初預算數(shù)34951萬元的114.7%，比上年同期31210萬元增加8890萬元，增長28.5%；當年收支結(jié)余8058萬元，上年結(jié)余38360萬元，年末滾存結(jié)余46418萬元。
（五）地方政府性債務情況
2021年，全縣納入預算管理的地方政府債務余額為182376萬元，占2021年政府債務限額223200萬元（含2020年省州核定的限額185900萬元和2021年下達新增專項債券額度33300萬元及新增外債額度4000萬元）的81.7%。其中：一般債券77805萬元，占一般債務限額（內(nèi)債）82819萬元的93.9%；專項債務余額65460萬元，占專項債務限額75200萬元的87.1%；政府債務外貸余額39111萬元，占一般債務限額（外債）65181萬元的60%。
上述數(shù)據(jù)均為快報數(shù)，待州財政局正式批復我縣財政總決算后，部分數(shù)據(jù)會有所變化，屆時再向縣人大常委會進行專題報告?！段涠h人民政府關于2021年縣級財政預算調(diào)整方案的報告》已報經(jīng)縣十七屆人大常委會第四十三次會議審議通過。
二、2021年財政主要工作
（一）落實積極有為財政政策，推動經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。一是堅持生命至上，強化疫情防控常態(tài)化資金保障。投入401萬元保障支援鎮(zhèn)康縣疫情防控民兵生活補助，投入200萬元強化疫情防控物資儲備，投入306萬元保障全縣疫情防控常態(tài)化工作開展，切實保障人民群眾的身體健康和生命安全。二是持續(xù)落實減稅降費政策，用“真金白銀”為市場主體紓困解難。全面落實減稅降費系列舉措，著力支持實體經(jīng)濟發(fā)展，切實減輕企業(yè)和社會負擔，有效發(fā)揮減稅降費政策對經(jīng)濟社會發(fā)展的積極效應。全年共減免稅費12243萬元，緩繳2021年四季度制造業(yè)中小微企業(yè)稅費653萬元。三是落實財政資金直達機制，確保資金直達基層、直接惠企利民。按照“資金撥付突出快，資金使用突出效，資金監(jiān)管突出嚴”的目標，建立資金分配、撥付、監(jiān)控三位一體的直達機制，對全縣直達資金58340萬元、參照直達資金3071萬元和2020年結(jié)轉(zhuǎn)資金1116萬元實行“一竿子插到底”，實行全流程監(jiān)督管控，切實發(fā)揮直達資金惠企利民效益。四是用好用活專項債券，發(fā)揮專項債券穩(wěn)投資、促發(fā)展、調(diào)結(jié)構(gòu)的積極作用。爭取地方政府專項債券33300元，保障大板橋水庫、武定縣中醫(yī)醫(yī)院、喜鵲窩溫泉旅游度假區(qū)基礎設施建設、武定縣自來水廠凈水廠區(qū)及配套管網(wǎng)改擴建和武定工業(yè)園區(qū)祿金片區(qū)一期核心區(qū)標準化廠房建設等五個重點項目建設。五是積極爭取稅收增收留用和高質(zhì)量發(fā)展獎補。深入分析和研究省級分享稅收增量部分全額留歸各地的激勵政策，主動謀劃和推進企業(yè)所得稅、個人所得稅、耕地占用稅等稅種增收，積極爭取稅收增量獎補，全年預計可爭取省級分享稅收留用獎補1350萬元。圍繞省委、省政府對高質(zhì)量發(fā)展的目標要求和省財政廳對高質(zhì)量發(fā)展和財源培植的激勵政策，積極謀劃財源培植，夯實稅基稅源，強化財政收支預算管理，全力以赴為爭取高質(zhì)量發(fā)展財力獎補，提升縣級財政財力保障水平強基健體。六是堅持黨政機關過緊日子，加大重點領域和剛性支出保障力度。大力壓減一般性、非剛性、非重點支出，重點保障縣級“三?！?、創(chuàng)建國家衛(wèi)生縣城、菜園河水質(zhì)脫劣等重點支出。七是強化財力統(tǒng)籌，兜牢兜實“三?！钡拙€。嚴格落實“三保”預算編制、預算審核和執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控的政策要求，強化存量資金盤活和庫款保障，全年實現(xiàn)工資及時發(fā)放，機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、40項基本民生及時足額兌現(xiàn)。
（二）支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略推進，全力鞏固脫貧攻堅成果。向上爭取資金成效顯著。全年完成向上爭取一般公共預算轉(zhuǎn)移支付資金271069萬元，同比增長8.1%，爭取總量和增速均位居全州第1位，為不斷加大鄉(xiāng)村振興資金投入提供了有力保障。農(nóng)林水支出持續(xù)增長，全縣農(nóng)林水支出110070萬元，增長15.9%。全年共籌集投入財政銜接資金25621萬元、統(tǒng)籌整合其他財政涉農(nóng)資金11065萬元、滬滇協(xié)作資金5960萬元、招行定點幫扶資金3082萬元、增減掛資金78154萬元，共計投入資金123882萬元，集中投向鞏固脫貧與鄉(xiāng)村振興領域。不斷加大農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展投入，為全縣鞏固脫貧與鄉(xiāng)村振興提供了有力的資金保障。重點地區(qū)保障不斷強化，積極籌措資金，持續(xù)強化重點地區(qū)短板弱項資金投入。全年共投入重點地區(qū)財政涉農(nóng)資金3753萬元，重點地區(qū)基礎設施建設持續(xù)提升。強農(nóng)惠農(nóng)政策持續(xù)加大。兌付森林生態(tài)恢復保護資金1344萬元、退耕還林補貼專項資金1660萬元、農(nóng)業(yè)耕地地力保護補貼2916萬元、農(nóng)機具購置補貼451萬元、陡坡地治理補助120萬元、草原生態(tài)補貼529萬元，不折不扣落實各項強農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策，農(nóng)民人均轉(zhuǎn)移性收入不斷提高；農(nóng)業(yè)保險政策穩(wěn)步推進，投入農(nóng)業(yè)保險財政補貼資金1445萬元，全縣種養(yǎng)殖業(yè)及森林火災保險得以全面落實，有效降低了農(nóng)民群眾的種植和養(yǎng)殖風險。涉農(nóng)資金監(jiān)管更加規(guī)范。全年公開涉農(nóng)資金文件和管理辦法等信息40余條，公示分配項目資金39823萬元，自覺接受社會監(jiān)督，實現(xiàn)了財政扶貧資金公開透明、陽光運作。
（三）加大民生領域保障力度，推動社會事業(yè)全面進步。2021年全縣民生支出272698萬元，占一般公共預算支出的84%，人民群眾獲得感、幸福感不斷提升。全力支持教育優(yōu)先發(fā)展。持續(xù)加大教育投入，全年完成教育支出45650萬元，增長1.1%。投入教育公用經(jīng)費1072萬元，保障學校教育教學工作正常運轉(zhuǎn)。積極爭取營養(yǎng)改善計劃補助資金2375萬元，為21465名農(nóng)村義務教育階段學生提供營養(yǎng)膳食，投入義務教育困難學生生活費補助1696萬元，為16790名建檔立卡、殘疾、農(nóng)村低保、農(nóng)村特困救助、經(jīng)濟困難家庭中小學生解決生活困難。爭取義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升專項資金1921萬元，有力地保障了校舍建設維修項目的資金需求。全力支持文體旅游事業(yè)發(fā)展。落實中央支持農(nóng)村基層文化建設政策，爭取兩館一站免費開放、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護、公共文化服務體系建設等專項資金248萬元，按照“八個一”標準建成122個行政村（社區(qū)）綜合文化服務中心。爭取旅游企業(yè)應對新冠肺炎疫情景區(qū)門票補助60萬元。加大體育事業(yè)發(fā)展投入，助推全民健身事業(yè)和農(nóng)村體育事業(yè)健康發(fā)展。全力支持健康武定建設。投入城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險資金21581萬元，全縣城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險參保對象251861人享受政策紅利，鞏固和推動城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障制度的實施。投入城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金5429萬元，符合條件的救助對象109942人次享受了醫(yī)療救助。落實基本公共衛(wèi)生服務經(jīng)費2258萬元，推動了基本公共衛(wèi)生服務體系建設。持續(xù)落實建檔立卡戶家庭簽約服務49萬元和建檔立卡戶“100%參?！毖a助766萬元，切實解決困難群眾“看病難”問題。全力支持社會保障投入。全年完成社會保障和就業(yè)支出46940萬元，城鄉(xiāng)低保、“五?！惫B(yǎng)、基本養(yǎng)老金等各項社會保障待遇及時足額兌現(xiàn)。發(fā)放城鄉(xiāng)低保資金9341萬元，保障了5379戶10793名城市困難居民和8305戶14239名農(nóng)村困難群眾的基本生活。落實孤兒社會救助資金145萬元，保障了111名孤兒的基本生活。全年投入養(yǎng)老保險補助7130萬元，切實推進養(yǎng)老服務體系建設。全力支持生態(tài)文明建設。全年完成節(jié)能環(huán)保支出7896萬元，大力支持藍天、碧水、凈土三大保衛(wèi)戰(zhàn)，切實保障污染防治投入，推動生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。投入菜園河木果甸國控斷面水質(zhì)提升脫劣資金4677萬元，全力支持創(chuàng)建國家衛(wèi)生縣城，支持農(nóng)村“廁所革命”，投入行政村、鄉(xiāng)鎮(zhèn)鎮(zhèn)區(qū)公廁提升改造資金452萬元。爭取橫斷山區(qū)水源涵養(yǎng)與生物多樣性保護項目460萬元，支持金沙江流域禁漁行動，強化金沙江流域生態(tài)保護修復，支持新能源汽車推廣應用，倡導綠色低碳出行。
（四）強化重點支出保障投入，增強經(jīng)濟發(fā)展動能。爭取中央預算內(nèi)投資6291萬元，其中重點支持武定縣新村水庫除險加固1192萬元、教育強國推進工程1184萬元、積極應對人口老齡化老年養(yǎng)護院建設3176萬元、生物多樣性保護項目460萬元和保障性安居工程179萬元。爭取中央農(nóng)田建設補助資金4653萬元，實施高標準農(nóng)田建設5.3萬畝；爭取車輛購置稅收入補助地方公路建設項目資金5489萬元，重點支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)通三級路、30戶以上自然村硬化路建設。爭取農(nóng)村公路養(yǎng)護補助資金998萬元和交通安全專項資金161萬元，專項用于農(nóng)村公路養(yǎng)護和公路安防項目?？h級財政在收支存在較大平衡缺口的情況下，多方籌措資金，安排重點項目前期經(jīng)費2260萬元，全力支持重點項目建設，推動全縣經(jīng)濟社會發(fā)展。
（五）抓好各類風險防控，切實守住工作底線。一是強化組織領導和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，協(xié)同債務主責部門和融資平臺公司共同防范和化解政府性債務風險。二是嚴格實施債務限額管理和預算管理，加強監(jiān)測評估，堅決遏制新增隱性債務，政府債務風險得到有效管控。截至2021年末，政府系統(tǒng)內(nèi)債務規(guī)模182376萬元，未超出縣人大常委會批準的債務限額。三是盤清底數(shù)，全力化解債務。強化風險意識，堅持底線思維，落細落實防控措施，通過財政預算安排、盤活部門存量、爭取再融資債券等方式，全年共籌措資金化解債務95427萬元，其中：本金61905萬元，利息及手續(xù)費33522萬元，圓滿完成全年債務還本付息目標任務，牢牢守住債務風險底線。四是金融風險防控化解有力。積極開展防范非法集資條例宣傳和個人防范知識普及工作，常態(tài)化開展P2P網(wǎng)貸風險處置，深入開展涉非涉穩(wěn)、交易場所、第三方財富公司、虛擬貨幣等專項排查工作，加強對小貸公司的日常監(jiān)管，凈化地方金融環(huán)境，維護良好的金融市場秩序。
（六）深化財政管理體制改革，持續(xù)提升財政治理效能。一是深化預算管理改革。持續(xù)深化零基預算改革，加強全口徑預算管理，全面推進國庫集中支付改革、部門預算改革及政府采購改革，編制權(quán)責發(fā)生制政府綜合財務報告，標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預算制度不斷完善。二是加強財政資源統(tǒng)籌，預算管理更加規(guī)范。打破預算固化格局，零基預算改革取得較大進展。發(fā)揮財政部門總量控制和預算部門項目統(tǒng)籌職能，大力調(diào)整優(yōu)化部門支出結(jié)構(gòu)，做到財政資金“能進能出”。壓減無效低效支出，強化各類資金的統(tǒng)籌使用力度，集中保障重點剛性支出。加強全口徑預算管理，預算做到財力統(tǒng)籌考慮、項目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進。三是突出資金使用效率，預算績效管理全面實施。落實全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理要求，選定6個重點項目開展績效評價和評估，持續(xù)委托第三方中介機構(gòu)集中對縣級部門2022年334個部門預算項目進行入庫評審和項目績效目標審核。四是全面清理盤活財政存量資金，積極化解財政運行風險。定期對預算單位實有資金賬戶結(jié)余資金進行清理，形成財政存量資金清理盤活長效機制，聯(lián)合縣紀委縣監(jiān)委、縣審計局開展“小金庫”專項清理整治行動和財政存量資金專項檢查，確保財政存量資金全面盤活，統(tǒng)籌用于全縣民生領域及重點剛性支出，切實發(fā)揮資金使用效益，有效化解財政運行風險。五是預決算公開更加規(guī)范透明。嚴格落實預決算公開制度，除涉密事項外，財政安排的所有資金全部向社會公開。進一步強化預算信息公開平臺建設，做到公開格式統(tǒng)一、公開時間統(tǒng)一、公開形式統(tǒng)一。在各部門和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的積極配合支持下，省州2019年度決算信息公開和2021年度預算信息公開綜合考評中，我縣取得了全州第二的好成績。六是公用經(jīng)費績效考核助推預算管理水平提升成效明顯。推動各部門把全面預算績效管理要求落實到財政財務管理的具體過程中，達到政府部門帶頭過“緊日子”要真正緊起來，全面預算績效管理要真正動起來的最終目的，經(jīng)驗做法得到了財政部、省州的認可。
各位代表，回顧2021年，財政工作在特殊轉(zhuǎn)移支付政策退出和土地出讓收入大幅下滑的困境下，積極應對縣級“三保”、收支平衡和債務風險三大挑戰(zhàn)，圓滿完成了年初確定的收支目標任務，全縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。這些成績的取得得益于縣委、縣人民政府的正確領導，得益于縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導，得益于全縣各級各部門的密切配合和艱苦努力。在取得成績的同時，我們也清醒地認識到，財政改革發(fā)展工作還面臨一些不容忽視的困難和挑戰(zhàn)。一是高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展的基礎還不穩(wěn)固，財政稅源結(jié)構(gòu)單一，稅收增收乏力，財政收入質(zhì)量不高，“收入增長難、支出增長難、預算平衡難、債務風險防控難”的局面沒有改變；二是財政運行較為困難。在地方財政收入增幅放緩、民生政策提標擴面、剛性支出增長迅猛的財政運行環(huán)境下，地方財政“三?！焙蛡鶆諆斶€壓力巨大，財政收支矛盾加劇，縣級財政運轉(zhuǎn)較為困難；三是預算績效管理還不夠健全，結(jié)果運用還需要強化；四是地方政府債務負擔重，防范和化解債務風險壓力較大。我們高度重視這些問題，將采取積極措施認真加以解決。
三、2022年地方財政預算草案
（一）2022年財政工作和預算編制的指導思想及原則
2022年財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神以及中央和省州經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，堅持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，推動高質(zhì)量發(fā)展，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六?！惫ぷ鳎掷m(xù)改善民生，保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，推動武定經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展，喜迎黨的二十大勝利召開。
2022年預算編制遵循的原則：一是在預算安排上突出“以收定支”、“零基預算”和“績效把關”。落實中央、省州和縣委、縣人民政府的總體安排和部署，繼續(xù)深化財稅體制改革，打破預算固化格局，壓減無效低效支出，強化各類資金的統(tǒng)籌使用力度，確?？h級財政平穩(wěn)有序運行。二是增強長期過緊日子意識。堅決落實黨中央、國務院決策部署，按照能壓盡壓、能減盡減、能收盡收的原則，壓減和取消非重點、非剛性項目資金安排，從嚴從緊編制部門預算。三是突出保障重點。除“三保”、鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接、污染防治和重大風險防控、教育衛(wèi)生科技補短板、重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展和全面建設社會主義現(xiàn)代化武定行動等重點、剛性支出外，其余支出原則上劃為一般性支出進行壓減或取消。四是切實兜牢“三?！钡拙€。將保基本作為全局性、政治性任務。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，堅決防范縣級“三?！憋L險。五是全面實施預算績效管理。按照全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理要求，通過績效評價結(jié)果的應用，提高項目編制質(zhì)量，建立“花錢必問效、無效必問責”的績效管理機制。
按照上述指導思想和原則，在綜合考慮財稅承載能力和加快全縣經(jīng)濟社會發(fā)展客觀需要的基礎上，建議2022年全縣一般公共預算收入按上年快報數(shù)增長3%安排，全縣一般公共預算支出按上年快報數(shù)增長1%安排。
（二）2022年財政收支預算安排情況
1.地方一般公共預算收支情況
2022年我縣一般公共預算收支建議分別按增長3%、增長1%的目標進行安排。
一般公共預算收入安排49786萬元，比2021年完成數(shù)48336萬元增加1450萬元，增長3%。其中：稅收收入35348萬元，稅收占比71%；非稅收入14438萬元，占比29%。按征管部門分，縣稅務局收入任務44560萬元，其中稅收35348萬元，非稅收入9212萬元；縣財政局非稅收入任務5226萬元。
一般公共預算支出安排327792萬元，比2021年完成數(shù)324546萬元增加3246萬元，增長1%。
2022年全縣一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入49786萬元，上級補助收入250674萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)4437萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入11391萬元，從政府性基金預算調(diào)入一般公共預算30695萬元，收入總計346983萬元。一般公共預算支出327792萬元，上解支出6500萬元，債務還本支出12691萬元，支出總計346983萬元，收支平衡。
2.政府性基金預算收支情況
政府性基金預算收入安排57447萬元，比2021年完成數(shù)8919萬元增加48528萬元，增長5.4倍，其中：縣自然資源局土地出讓收入57187萬元，比上年完成數(shù)8508萬元增加48679萬元，增長5.7倍?？h住房和城鄉(xiāng)建設局污水處理費收入260萬元，比2021年完成數(shù)411萬元減少151萬元，下降36.7%。
政府性基金預算支出安排28139萬元，比2021年完成數(shù)44006萬元（含專項債券33300萬元）減少15867萬元，下降36.1%。
2022年全縣政府性基金預算收支平衡情況：政府性基金預算收入57447萬元，上級專項收入1450萬元，上年結(jié)余57萬元，收入總計58954萬元。政府性基金預算支出安排28139萬元，政府性基金預算調(diào)出資金30695萬元，債務還本支出120萬元，支出總計58954萬元。收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預算收支情況
2022年國有資本經(jīng)營預算收入安排11萬元，與上年完成數(shù)持平。國有資本經(jīng)營預算支出安排11萬元，收支平衡。
4.社會保險基金預算收支情況
2022年社會保險基金預算收入安排46435萬元，比上年完成數(shù)48158萬元減少1723萬元，下降3.6%；社會保險基金預算支出安排40881萬元，比上年40100萬元增加781萬元，增長1.9%。當年收支結(jié)余5554萬元，上年結(jié)余46418萬元，年末滾存結(jié)余51972萬元。
四、2022年財政重點工作
（一）開源節(jié)流，推動財政政策提質(zhì)增效，更可持續(xù)。
1.加大財源培植力度，推動財政可持續(xù)發(fā)展。結(jié)合全縣“十四五”規(guī)劃和《楚雄州財源培植三年行動方案（2021-2023）》，按照省委省政府打造世界一流“三張牌”的決策部署，努力構(gòu)建“傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)+新興產(chǎn)業(yè)+支柱產(chǎn)業(yè)”迭代產(chǎn)業(yè)體系，重塑支柱產(chǎn)業(yè)新優(yōu)勢，培育壯大新興產(chǎn)業(yè)，推進數(shù)字經(jīng)濟發(fā)展。一是加大產(chǎn)業(yè)扶持力度和稅收協(xié)調(diào)工作，要持續(xù)鞏固和提升煙葉種植產(chǎn)業(yè)，鞏固主體稅源。要創(chuàng)新機制增加產(chǎn)業(yè)投入，加大對光伏發(fā)電項目的扶持力度。積極協(xié)調(diào)烏東德水電站稅收及水資源費，千方百計培植稅收增收點。二是全面落實減稅降費系列舉措，著力支持實體經(jīng)濟發(fā)展，切實減輕企業(yè)和社會負擔，有效發(fā)揮減稅降費政策對經(jīng)濟社會發(fā)展的積極效應。三是全力支持縣域重點項目建設，全力支持大板橋水庫、石臘它水庫、長己公路、白環(huán)公路等重點項目建設，實現(xiàn)財源可持續(xù)增長。四是創(chuàng)新工作方式，加大招商引資力度。進一步提高招商引資資金到位率，嚴格執(zhí)行財政扶持政策，激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新活力，增強企業(yè)競爭優(yōu)勢，確保經(jīng)濟穩(wěn)步增長。五是提高收入質(zhì)量，提高稅收占比，積極爭取高質(zhì)量發(fā)展獎補和省級分享稅收增收留用政策。
2.貫徹落實過緊日子的思想，大力壓減一般性支出。全面落實黨政機關要堅持過緊日子的要求，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細算、節(jié)用裕民。財政部門要當好“鐵公雞”，打好“鐵算盤”，從嚴從緊編制部門預算，按照“只減不增”的原則安排“三公”經(jīng)費預算，嚴禁鋪張浪費和大手大腳花錢。大幅壓減部門非剛性、非重點支出，深刻踐行艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，突出“以收定支”、“零基預算”和“績效把關”。
（二）全力保障脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接，支持污染防治和重大風險防控。一是重點支持推進鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。落實“四個不摘”要求，加大鞏固拓展脫貧攻堅成果財政投入力度，確保脫貧成效鞏固提升的目標任務實現(xiàn)。加強涉農(nóng)資金整合力度，發(fā)揮財政資金的聚合效應，提高農(nóng)林水支出在財政支出中的比重，支持全面推進鄉(xiāng)村振興。二是支持打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，推動實現(xiàn)污染防治攻堅戰(zhàn)階段性目標。積極爭取生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金，加大對節(jié)能環(huán)保的投入力度，實施好退耕還林還草、陡坡地生態(tài)治理、森林生態(tài)效益補償、植被恢復等重點項目。三是強化管控，積極防范化解政府債務風險。堅持開好“前門”，堵好“后門”。堅決遏制隱性債務增量，穩(wěn)妥化解隱性債務存量，通過經(jīng)濟發(fā)展帶動財力增長，實現(xiàn)債務率穩(wěn)中有降。建立常態(tài)化監(jiān)控評估機制，實行政府債務精準分析評估，確保政府債務風險在可控范圍內(nèi)。
（三）兜牢“三?！钡拙€，加大民生領域投入。一是落實縣級“三保”主體責任。嚴格按照“保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)、保債務還本付息和保重點”的基本順序和原則安排各項支出。壓實“三?！敝黧w責任，通過加大非稅收入統(tǒng)籌力度、積極盤活存量資金、努力爭取財力補助、嚴格控制供養(yǎng)人員等系列措施強化“三保”保障，切實保障工資按時發(fā)放、機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、基本民生及時足額兌付。二是持續(xù)做好民生政策保障工作。支持穩(wěn)定和擴大就業(yè)，落實一攬子援企穩(wěn)崗就業(yè)補貼政策，加大就業(yè)困難人員兜底保障；推動教育優(yōu)先發(fā)展，進一步加大教育經(jīng)費投入力度；健全多層次社會保障體系，全面實施并規(guī)范養(yǎng)老保險統(tǒng)籌制度；確?；攫B(yǎng)老保險金按時足額發(fā)放，落實城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險和醫(yī)療救助制度；持續(xù)支持提升縣級和基層醫(yī)療衛(wèi)生服務能力，加快補齊公共衛(wèi)生短板，推進醫(yī)療保障制度改革。兜牢兜實基本民生底線，努力讓人民群眾的獲得感成色更足、幸福感更可持續(xù)、安全感更有保障。
（四）全力深化財稅體制改革，加快推進財政治理體系和治理能力現(xiàn)代化。一是貫徹執(zhí)行財政事權(quán)和支出責任劃分改革。嚴格執(zhí)行《關于清理規(guī)范重點支出同財政收支增幅或生產(chǎn)總值掛鉤事項的實施意見》，認真落實好基本公共服務、醫(yī)療衛(wèi)生、教育、科技、交通運輸領域州以下財政事權(quán)和支出責任劃分方案，積極構(gòu)建權(quán)責對等的基層財政體制。二是持續(xù)深化預算管理制度改革。提升預算編制水平，加強財政資源統(tǒng)籌。完善政府預算體系，加強政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算與一般公共預算統(tǒng)籌銜接。加強部門和單位對各類資源的統(tǒng)一管理，依法依規(guī)將取得的各類收入納入部門或單位預算。推進財政支出標準化體系建設，更好發(fā)揮標準體系在預算管理中的基礎性作用。三是全面實施預算績效管理。健全權(quán)責對等、激勵相容的預算績效管理機制，完善績效管理制度、績效指標和標準體系。不斷完善部門整體支出績效管理，對新出臺重大政策、支出項目開展事前績效評估，加強績效目標審核，提升績效目標的約束力，做好績效運行監(jiān)控。扎實開展重點績效評價工作，推動績效評價提質(zhì)擴圍。強化結(jié)果應用，建立完善評價結(jié)果與預算調(diào)整、改進管理、完善政策掛鉤機制，做到“花錢必問效，無效必問責”。大力推動績效信息公開，積極引導和規(guī)范第三方機構(gòu)參與績效評價。四是自覺接受預算審查監(jiān)督。持續(xù)深入推進人大預算審查監(jiān)督重點向支出預算和政策拓展改革工作，自覺接受預算決算審查監(jiān)督。認真聽取吸納 人大代表和社會各界的意見建議，提高支出預算和政策的科學性有效性。認真落實縣人大及其常委會有關預算決議和決算決議。積極配合推進人大預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督。積極主動回應人大代表和政協(xié)委員關切，做好解釋說明工作，更好服務人大代表依法履職和政協(xié)委員參政議政。進一步加大預決算公開力度，提高財政透明度，強化對權(quán)力運行的制約監(jiān)督。加強審計發(fā)現(xiàn)問題的整改，建立審計整改長效機制。五是完善財政制度建設。加強預算編制、收入征管、資金分配、國庫管理、政府債務、政府采購、資產(chǎn)管理、績效評價等方面的配套制度建設，夯實依法理財制度基礎。全面實施財政核心業(yè)務一體化，推進財政管理科學化、規(guī)范化和信息化建設。進一步強化財政監(jiān)督，完善預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督相互制約、相互協(xié)調(diào)的財政運行機制。完善內(nèi)部控制管理，將內(nèi)部控制嵌入財政管理全過程，規(guī)范財政權(quán)力運行，不斷提升財政干部法律意識和依法行政、依法理財?shù)哪芰Α?span style="display:none">規(guī)劃綱要_十四五_模版下載
各位代表，做好2022年財政改革發(fā)展工作任務艱巨、責任重大、使命光榮。我們將在縣委、縣人民政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，在縣級各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的支持配合下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，充分運用黨史學習教育成果，大力弘揚“跨越發(fā)展、爭創(chuàng)一流；比學趕超、奮勇爭先”精神，全面深化財政管理改革，全面提升財政管理水平，以更好的成績喜迎黨的二十大勝利召開！
