（云南省）關(guān)于楚雄州武定縣2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于武定縣2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案的報告
—2023年2月2日在縣第十八屆人民代表大會第三次會議上
武定縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將武定縣2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案提請縣十八屆人大三次會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨和國家歷史上極為重要的一年，黨的二十大勝利召開，描繪了全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家的宏偉藍(lán)圖。在習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想的指導(dǎo)下，在縣委、縣人民政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持及全縣各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的大力支持下，面對紛繁復(fù)雜的發(fā)展形勢和各種風(fēng)險挑戰(zhàn)，全縣財政工作認(rèn)真貫徹落實黨中央、國務(wù)院的各項決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，全面貫徹落實“積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)”的要求，嚴(yán)格執(zhí)行縣第十八屆人民代表大會第一次會議關(guān)于預(yù)算審查的決議，緊緊圍繞“穩(wěn)收支保三保防風(fēng)險守底線”的工作主線，狠抓收支預(yù)算管理，強化財政資源統(tǒng)籌整合，全力以赴兜牢兜實縣級“三?！钡拙€，筑牢政府債務(wù)風(fēng)險防線，有力推動全縣經(jīng)濟發(fā)展和保持社會大局和諧穩(wěn)定，全縣財政預(yù)算執(zhí)行總體可控，財政運行平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算收支情況
一般公共預(yù)算收入完成39560萬元，完成年初預(yù)算數(shù)49786萬元的79.5%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)36350萬元的108.8%，同比下降18.2%。其中：稅收收入28706萬元，非稅收入10854萬元。
一般公共預(yù)算支出完成254735萬元，完成年初預(yù)算數(shù)327792萬元的77.7%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)252464萬元的100.9%，同比下降21.5%。
2022年全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入39560萬元，返還性收入2850萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入183653萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入35542萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11391萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)4437萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3301萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算1900萬元，從其他資金調(diào)入一般公共預(yù)算3150萬元，收入合計285784萬元。一般公共預(yù)算支出254735萬元，上解支出13221萬元，債券還本13566萬元，支出合計281522萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)4262萬元，全部為上級專項資金結(jié)轉(zhuǎn)。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算收入完成9500萬元，完成年初預(yù)算數(shù)57447萬元的16.5%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)10021萬元的94.8%，同比增長6.5%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入完成8444萬元，完成年初預(yù)算數(shù)57187萬元的14.8%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)8971萬元的94.1%。
政府性基金預(yù)算支出完成15972萬元（含專項債券6600萬元），完成年初預(yù)算數(shù)28139萬元的56.8%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)18384萬元的86.9%，同比下降63.7%。
2022年全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入完成9500萬元，上級補助收入2268萬元，轉(zhuǎn)貸政府債券收入6600萬元，上年結(jié)余57萬元，收入合計18425萬元。政府性基金預(yù)算支出完成15972萬元，上解支出318萬元，債務(wù)還本支出120萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)出資金1900萬元，支出合計18310萬元。收支相抵年終結(jié)余115萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成11萬元，完成年初預(yù)算數(shù)11萬元的100%，與上年同期持平。上級補助收入10萬元，收入合計21萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成21萬元，完成年初預(yù)算數(shù)11萬元的190.9%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)21萬元的100%。收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年社會保險基金預(yù)算收入完成47386萬元，完成年初預(yù)算數(shù)46435萬元的102%，比上年同期數(shù)48158萬元減少772萬元，下降1.6%；社會保險基金預(yù)算支出完成41433萬元，完成年初預(yù)算數(shù)40881萬元的101.4%，比上年同期40100萬元增加1333萬元，增長3.3%；當(dāng)年收支結(jié)余5952萬元，上年結(jié)余46661萬元，年末滾存結(jié)余52613萬元。
（五）地方政府性債務(wù)情況
2022年，全縣納入預(yù)算管理的地方政府債務(wù)余額為186689萬元，占2022年政府債務(wù)限額229800萬元（含2021年省州核定的限額223200萬元和2022年下達(dá)新增專項債券額度6600萬元）的81.2%。其中：一般債券76504萬元，占一般債務(wù)限額（內(nèi)債）82819萬元的92.4%；專項債務(wù)余額71940萬元，占專項債務(wù)限額81800萬元的87.9%；政府債務(wù)外貸余額38245萬元，占一般債務(wù)限額（外債）65181萬元的58.7%。
上述數(shù)據(jù)均為快報數(shù)，待州財政局正式批復(fù)我縣財政總決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所變化，屆時再向縣人大常委會進行專題報告?！段涠h人民政府關(guān)于2022年縣級財政預(yù)算調(diào)整方案的報告》已報經(jīng)縣十八屆人大常委會第五次會議審議通過。
二、2022年財政主要工作
（一）堅持黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，持續(xù)強化“以財輔政”。始終堅持財政部門首先是政治機關(guān)的定位，把忠誠擁護“兩個確立”、堅決做到“兩個維護”貫穿于財政工作全過程，在狠抓落實中體現(xiàn)和錘煉政治判斷力、政治領(lǐng)悟力、政治執(zhí)行力。始終堅持把習(xí)近平總書記考察云南重要指示批示精神作為財政工作的“綱”和“魂”，牢固樹立“財”自覺服從服務(wù)于“政”的意識，做到以政領(lǐng)財、以財輔政、財隨政走、政令財行。準(zhǔn)確把握經(jīng)濟發(fā)展的階段性特征，積極應(yīng)對收入大幅回落、剛性支出大幅增長的財政運行態(tài)勢，精準(zhǔn)有效落實積極財政政策，嚴(yán)控新增支出和“三公”經(jīng)費支出，全縣在上年基礎(chǔ)上壓縮公用經(jīng)費開支30%，積極盤活部門存量資金，全面統(tǒng)籌保障縣級“三?！焙椭攸c支出剛性需求。
（二）落實積極財政政策，持續(xù)強化財源培植。一是持續(xù)落實減稅降費政策。貫徹落實好新的組合式稅費支持政策，穩(wěn)步推進增值稅留抵退稅，全年共減免和緩繳稅費23799萬元（縣級稅收減免9876萬元）。用政府收入的“減法”，換取企業(yè)效益的“加法”和市場活力的“乘法”，用“真金白銀”為市場主體紓困解難，切實發(fā)揮減稅降費政策對經(jīng)濟社會發(fā)展的積極效應(yīng)。二是實現(xiàn)烏東德水電站稅費正常征收。在省州縣黨委政府及相關(guān)部門的積極協(xié)調(diào)和推動下，烏東德水電站稅費實現(xiàn)正常征收，2022年繳納稅收2834萬元，繳納水資源費3592萬元，成為縣級一般公共預(yù)算收入的一個有力支撐點。三是主體稅源不斷鞏固提升。全年實現(xiàn)煙葉稅收7415萬元，增長8.3%，對全縣財政收入的支撐穩(wěn)中有升。四是新能源項目建設(shè)持續(xù)推進。田心光伏、萬德一期光伏項目已投入發(fā)電運營，大新莊、上碗廠、磨盤山、小石板溝14.5萬千瓦光伏發(fā)電項目正有序推進，萬德光伏項目二期18萬千瓦發(fā)電項目及抽水儲能項目正積極爭取。新能源項目將成為新的稅收增長點。
（三）鞏固提升脫貧成果，支持推進鄉(xiāng)村振興。全年完成向上爭取一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付補助資金240697.2萬元，統(tǒng)籌安排鞏固脫貧推進鄉(xiāng)村振興支農(nóng)資金56385萬元，其中財政銜接資金29294萬元，其他涉農(nóng)資金18711萬元，滬滇幫扶資金5690萬元，招行定點幫扶資金2690萬元，不斷加大農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展投入，為全縣鞏固脫貧與鄉(xiāng)村振興提供了有力的資金保障。不折不扣落實各項強農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策，兌付森林生態(tài)恢復(fù)保護資金1344萬元、退耕還林補貼專項資金1660萬元、農(nóng)業(yè)耕地地力保護補貼2916萬元、實際種糧補貼1060萬元、農(nóng)機具購置補貼451萬元、陡坡地治理補助120萬元、草原生態(tài)補貼529萬元，農(nóng)民人均轉(zhuǎn)移性收入不斷提高。投入農(nóng)業(yè)種養(yǎng)殖保險財政補貼資金1445萬元，有效降低農(nóng)民群眾的種植和養(yǎng)殖風(fēng)險。安排資金1300萬元，支持16個村級集體經(jīng)濟強村工程和鄉(xiāng)村振興“百千萬”示范工程及鄉(xiāng)村特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。安排資金525萬元，支持“廁所革命”建設(shè)。統(tǒng)籌安排資金8748萬元，支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，提高糧食穩(wěn)產(chǎn)保供水平，確保糧食安全。
（四）持續(xù)加大民生投入，推動發(fā)展成果共享。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，全縣民生支出220417萬元，占一般公共預(yù)算支出的86.5%，人民群眾獲得感、幸福感持續(xù)提升。疫情防控保障有力。全年投入疫情防控資金1841萬元，常態(tài)化疫情防控和全民免費接種新冠病毒疫苗工作持續(xù)推進。教育投入持續(xù)增長。全年完成教育支出47103萬元，增長3.2%，義務(wù)教育“兩免一補”、營養(yǎng)改善計劃、家庭經(jīng)濟困難學(xué)生資助等城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費保障機制全面落實。社會保障水平持續(xù)提升。全年完成社會保障支出44786萬元，城鎮(zhèn)低保和農(nóng)村低保分別發(fā)放4830萬元和4830萬元，安排孤兒社會救助資金170萬元和高齡老人補助350萬元，投入養(yǎng)老保險補助6176萬元，切實推進養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，實現(xiàn)老有所養(yǎng)、幼有所扶。落實就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策支持。安排資金583萬元，撬動金融機構(gòu)發(fā)放“貸免扶補”和創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貼息貸款8353萬元，全力支持穩(wěn)就業(yè)、保就業(yè)?！敖】滴涠ā狈€(wěn)步推進。全年完成衛(wèi)生健康支出29883萬元，投入城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助資金5929萬元，投入城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金4350萬元，落實基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費2008萬元，持續(xù)解決困難群眾“看病難”問題。
（五）強化基礎(chǔ)設(shè)施投入，積極擴大有效投資。爭取中央預(yù)算內(nèi)投資1914萬元，用于思源學(xué)校足球場、香水小學(xué)建設(shè)項目和發(fā)窩鄉(xiāng)以工代賑示范項目。爭取省預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)投資795萬元用于新村水庫除險加固工程，爭取車輛購置稅項目資金5062萬元，重點支持30戶以上自然村硬化路、村道安防及農(nóng)村公路危橋除險加固。爭取農(nóng)村公路“以獎代補”建設(shè)資金996萬元用于長己公路建設(shè)。爭取農(nóng)村公路養(yǎng)護補助資金2317萬元用于2103公里縣、鄉(xiāng)、村公路日常養(yǎng)護。爭取中央水庫移民扶持基金和省級庫區(qū)基金893萬元，用于大中型水庫移民后期扶持和白馬口移民安置點產(chǎn)業(yè)發(fā)展。爭取專項債券6600萬元，用于縣城東南片區(qū)供水及配套管網(wǎng)建設(shè)和污水處理廠擴容提標(biāo)及配套管網(wǎng)工程建設(shè)。
（六）統(tǒng)籌好發(fā)展與安全，防范化解重大風(fēng)險。一是兜牢兜實“三?！钡拙€，化解“三?！憋L(fēng)險。2022年武定縣為全省“三?！备唢L(fēng)險縣，為切實履行縣級“三?！敝黧w責(zé)任，制定并落實《武定縣緩解基層財政困難三年行動計劃2022年實施方案》《武定縣2022年財政運行風(fēng)險防范工作方案》，堅持“三保”預(yù)算編制和執(zhí)行第一順序原則，加強“三?！鳖A(yù)算審核、庫款保障、執(zhí)行監(jiān)控、新增預(yù)算等環(huán)節(jié)監(jiān)測管理。通過積極爭取財力性補助、深入清理盤活財政存量資金和大力壓減一般性支出，全力保障縣級“三?！敝С?50509萬元，實現(xiàn)工資按時發(fā)放、機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)和基本民生足額兌現(xiàn)。二是強化債務(wù)還本付息，化解債務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)格政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，圍繞全年化債目標(biāo)任務(wù)，壓存量、控增量，秉持“欠債還錢”的原則，進一步加大償債、還債、減債力度。全年共償還債務(wù)本息55424萬元，其中本金45120萬元，利息10304萬元，政府債務(wù)風(fēng)險得到有效管控。三是強化金融市場管控，化解金融風(fēng)險。持續(xù)開展防范非法集資宣傳和個人防范知識普及工作，常態(tài)化開展P2P網(wǎng)貸風(fēng)險處置，全年辦理電話接訪455余次，現(xiàn)場接訪450余人次，著力解決非法集資領(lǐng)域關(guān)系群眾切身利益的矛盾問題，切實維護金融市場穩(wěn)定。
（七）深化財政體制改革，提升財政治理效能。深入開展財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆樱粚嵙疂嵷斦?、效能財政基礎(chǔ)。全面落實《中華人民共和國預(yù)算法》及其實施條例，完善內(nèi)部控制管理，不斷規(guī)范財經(jīng)秩序，不斷提升財政干部法律意識和依法行政、依法理財?shù)哪芰Γ瑥娀h鄉(xiāng)財政管理改革，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政公共服務(wù)能力水平，更好服務(wù)武定高質(zhì)量跨越式發(fā)展。加強“四本”預(yù)算統(tǒng)籌銜接，不斷加大政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算力度。扎實有序推進全縣非稅收入收繳電子化和財政票據(jù)管理改革工作。全面推進財政核心業(yè)務(wù)一體化改革，推進財政管理科學(xué)化、規(guī)范化和信息化建設(shè)。深入開展預(yù)算指標(biāo)核算管理改革，構(gòu)建預(yù)算指標(biāo)核算管理全過程的記錄體系、全覆蓋的控制體系。全面實施預(yù)算績效管理，健全權(quán)責(zé)對等、激勵相容的預(yù)算績效管理機制，完善績效管理制度、績效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系，推動績效評價提質(zhì)擴圍。強化結(jié)果應(yīng)用，建立完善評價結(jié)果與預(yù)算調(diào)整、改進管理、完善政策掛鉤機制。加強人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督和審計查出問題的整改，建立審計整改長效機制，主動接受監(jiān)督。
各位代表，回顧2022年，財政工作在一般公共預(yù)算收入持續(xù)大幅下滑、年初預(yù)算土地出讓收入調(diào)入資金無法實現(xiàn)、增減掛項目資金急劇歸零及人員類剛性支出集聚大幅增長的困境下，全力盤活財政存量資金，大力壓減一般性非剛性支出，全力化解縣級“三?！备唢L(fēng)險缺口，實現(xiàn)財政平穩(wěn)運行，推動全縣經(jīng)濟社會穩(wěn)步健康發(fā)展。這些成績的取得是習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想科學(xué)指引的結(jié)果，是以習(xí)近平同志為核心的黨中央正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣委、縣人民政府堅強領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)和人大代表、政協(xié)委員們監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，是縣級各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)共同努力的結(jié)果。在看到成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，全縣財政改革發(fā)展還存在一些較為突出的困難和挑戰(zhàn)：一是財政稅源結(jié)構(gòu)單一，缺乏可持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展的主體稅源支撐，在一次性大額稅收或非稅的支撐退出后，財政收入持續(xù)大幅下滑，縣級財政收入增長乏力。二是人員類剛性支出持續(xù)大幅增長，縣級“三保”保障越發(fā)處于全省高風(fēng)險狀態(tài)，財政收支緊平衡、硬平衡更加嚴(yán)峻。三是債務(wù)規(guī)模龐大且進入償債高峰期，政府性債務(wù)風(fēng)險防控任務(wù)艱巨。四是縣級財政自收收入水平較低，財政收支矛盾持續(xù)加劇，縣級財政運轉(zhuǎn)較為困難，財政運行風(fēng)險持續(xù)加劇。我們高度重視這些問題，將采取積極措施認(rèn)真加以解決。
三、2023年地方財政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想和原則
預(yù)算編制指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面學(xué)習(xí)全面把握全面落實黨的二十大精神，深入落實習(xí)近平總書記考察云南重要講話和重要指示批示精神，全面貫徹落實中央經(jīng)濟工作會議關(guān)于“積極的財政政策要加力提效”的新要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展。持續(xù)深入推進現(xiàn)代預(yù)算制度改革，強化財源培植和向上爭取，加強財政資源統(tǒng)籌，提升縣級財力水平。優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，堅持“三?！眱?yōu)先原則，繼續(xù)樹牢過緊日子思想，大力壓減非剛性非重點支出，統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長工作，全力化解財政運行風(fēng)險，推動縣域經(jīng)濟運行整體好轉(zhuǎn)，為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化武定提供堅實財力保障。
預(yù)算編制遵循的原則：一是預(yù)算安排突出“以收定支”“零基預(yù)算”和“績效應(yīng)用”。認(rèn)清財政運行形勢仍然十分嚴(yán)峻的現(xiàn)實，按照量入為出、收支平衡的原則編制2023年收支預(yù)算。聚焦中央、省、州和縣委、縣人民政府的重點戰(zhàn)略、重點領(lǐng)域和重大改革，加強財政資源統(tǒng)籌，切實保障剛性和重點支出，支持全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化武定行動。二是增強長期過緊日子的行動自覺。堅決落實黨中央、國務(wù)院決策部署，堅持統(tǒng)籌兼顧、重點突出，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，嚴(yán)格按照“只減不增”的原則安排“三公”經(jīng)費支出，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算。三是堅持“三?！眱?yōu)先地位。切實履行縣級“三保”主體責(zé)任，堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先地位，將?；咀鳛槿中浴⒄涡匀蝿?wù)，兜牢兜實“三?！钡拙€。四是強化民生支出保障。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，突出財政支出的公共性、普惠性，持續(xù)加大民生領(lǐng)域支出規(guī)模，加強基本民生保障力度。五是加大重點戰(zhàn)略支出保障。緊緊圍繞省委省政府、州委州政府和縣委縣政府重大決策部署，確保黨的二十大精神在各方面貫徹落實，強化黨對預(yù)算編制工作的宏觀指導(dǎo)，服從服務(wù)于全縣發(fā)展大局，切實保障重點支出需求。六是推進全面實施預(yù)算績效管理。建立以績效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系，加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，打破預(yù)算固化格局，大力消減或取消無效支出，建立“花錢必問效、無效必問責(zé)”的績效管理機制。
按照上述指導(dǎo)思想和原則，在綜合考慮財稅承載能力和加快全縣經(jīng)濟社會發(fā)展客觀需要的基礎(chǔ)上，建議2023年全縣一般公共預(yù)算收入按上年快報數(shù)增長5%安排，全縣一般公共預(yù)算支出按上年快報數(shù)增長3%安排。
（二）2023年財政收支預(yù)算安排情況
1.一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算收入安排41538萬元，比2022年完成數(shù)39560萬元增加1978萬元，增長5%。其中：稅收收入32853萬元，非稅收入8685萬元，非稅占比20.9%。按征管部門分，縣稅務(wù)局收入任務(wù)36778萬元，其中稅收32853萬元，非稅收入3925萬元；縣財政局非稅收入任務(wù)4760萬元。
一般公共預(yù)算支出安排262378萬元，比2022年完成數(shù)254735萬元增加7643萬元，增長3%。
2023年全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入41538萬元，上級補助收入191050萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)4262萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入17150萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算34070萬元，收入總計288070萬元。一般公共預(yù)算支出262378萬元，上解支出6500萬元，債務(wù)還本支出19192萬元，支出總計288070萬元，收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算收支情況
政府性基金預(yù)算收入安排44886萬元，比2022年完成數(shù)9500萬元增加35386萬元，增長3.7倍，其中：縣自然資源局土地出讓收入44596萬元，比上年完成數(shù)8444萬元增加36152萬元，增長4.3倍?？h住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局污水處理費收入260萬元，比2022年完成數(shù)895萬元減少635萬元，下降70.9%。其他地方自行試點項目收益專項債券對應(yīng)項目專項收入30萬元。
政府性基金預(yù)算支出安排12532萬元，比2022年完成數(shù)15972萬元（含專項債券6600萬元）減少3440萬元，下降21.5%。
2023年全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入44886萬元，上級專項收入2000萬元，上年結(jié)余115萬元，收入總計47001萬元。政府性基金預(yù)算支出安排12532萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)出資金34070萬元，債務(wù)還本支出40萬元，上解支出359萬元，支出總計47001萬元。收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排10萬元，比上年完成數(shù)11萬元減少1萬元，下降9.1%，國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入10萬元，收入合計20萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排20萬元，比上年完成數(shù)21萬元減少1萬元，下降4.8%。收支平衡。
4.社會保險基金預(yù)算收支情況
2023年社會保險基金預(yù)算收入安排51351萬元，比上年完成數(shù)47391萬元增加3960萬元，增長8.4%；社會保險基金預(yù)算支出安排44199萬元，比上年完成數(shù)41435萬元增加2764萬元，增長6.7%。當(dāng)年收支結(jié)余7152萬元，上年結(jié)余52613萬元，年末滾存結(jié)余59765萬元。
（三）2023年縣級“三?！鳖A(yù)算安排情況
2023年縣級國標(biāo)省標(biāo)“三保”支出預(yù)算合計141811萬元，其中：保38項基本民生支出46058萬元，保工資支出90493萬元，保運轉(zhuǎn)支出5260萬元。
四、2023年財政重點工作
（一）深入學(xué)習(xí)貫徹落實黨的二十大精神，堅持和強化黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)。全面貫徹落實習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想和黨的二十大精神，準(zhǔn)確領(lǐng)會“五個牢牢把握”的重要要求，增強“四個意識”、堅定“四個自信”，切實把思想和行動統(tǒng)一到黨的二十大精神上來。履行財政使命，發(fā)揮財政作用，推動黨的二十大作出的戰(zhàn)略部署在財政系統(tǒng)落地生根，以實際行動堅定捍衛(wèi)“兩個確立”、堅決做到“兩個維護”。將習(xí)近平總書記對經(jīng)濟工作特別是財政工作的重要指示批示精神作為財政工作的“綱”和“魂”，不折不扣地貫徹落實中央、省、州和縣委、縣人民政府的各項決策部署。堅持把黨的建設(shè)融入財政改革發(fā)展工作的各方面各環(huán)節(jié)，著力把黨領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)濟工作的制度優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為財政治理效能，守正創(chuàng)新、勇毅前行，在加大財源培植、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、加強“三?！北Ｕ稀⑸罨瘒蟾母?、守牢風(fēng)險底線上下功夫，以實干實績實效奮進新征程，為建設(shè)高質(zhì)量可持續(xù)武定財政提供堅強政治保證。
（二）強化稅源培植拓展增收渠道，推動財政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。一是全力推動新能源項目建設(shè)。積極抓住大力發(fā)展綠色能源的政策機遇，加大招商引資力度，落實各項優(yōu)惠政策，激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新活力，加快推進萬德光伏發(fā)電項目和大新莊、上碗廠、磨盤山、小石板溝光伏發(fā)電項目建設(shè)，推動萬德光伏二期項目及抽水儲能項目盡早落地開工。二是強化支柱產(chǎn)業(yè)扶持，鞏固主體稅源稅收。支持重塑煙草產(chǎn)業(yè)新優(yōu)勢，持續(xù)加大對煙草產(chǎn)業(yè)的扶持力度，通過科學(xué)規(guī)劃種植和推進精細(xì)化管理，提升煙葉生產(chǎn)的質(zhì)量和收購均價，不斷提升煙葉生產(chǎn)對財政收入的支撐作用。三是強化重點稅收征管。依法加強收入組織，落實重點工作聯(lián)動機制，形成組織收入工作合力。持續(xù)加大烏東德水電站稅費征繳工作，加強對重點建筑企業(yè)、水利工程項目、交通建設(shè)投資項目及特許經(jīng)營權(quán)等領(lǐng)域的稅收征管，提高重點稅源及項目建設(shè)對稅收的有效支撐。四是全力爭取高質(zhì)量發(fā)展獎補。持續(xù)圍繞省財政廳對高質(zhì)量發(fā)展和財源培植的激勵政策，協(xié)同推動各相關(guān)主責(zé)部門按照《武定縣貫徹落實<云南省十四五高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)移支付獎補資金管理辦法>工作方案》細(xì)化的工作措施，強化培植財源，全力推動高質(zhì)量發(fā)展，齊心協(xié)力爭取高質(zhì)量發(fā)展財力獎補資金，提升縣級財力保障水平。
（三）持續(xù)強化過緊日子的思想，兜牢兜實縣級“三?！钡拙€。艱苦奮斗、勤儉節(jié)約是我們黨的優(yōu)良傳統(tǒng)，是黨領(lǐng)導(dǎo)財政工作長期堅持的指導(dǎo)思想。始終堅持將艱苦奮斗、勤儉節(jié)約貫穿財政工作全過程，銘記于心、付諸于行。堅持黨政機關(guān)過緊日子不動搖，把牢預(yù)算管理、資產(chǎn)配置、政府采購等關(guān)口，當(dāng)好“鐵公雞”、打好“鐵算盤”，建立節(jié)約型財政保障機制。2023年公用經(jīng)費將在預(yù)算預(yù)算執(zhí)行中根據(jù)績效公用經(jīng)費考核情況壓減5%以上。持續(xù)強化縣級“三?！敝黧w責(zé)任落實，堅持縣級“三?！敝С鲈陬A(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和庫款保障中的優(yōu)先原則，通過加大稅收組織和非稅收入統(tǒng)籌力度、積極盤活存量資金、積極爭取財力補助、嚴(yán)格控制供養(yǎng)人員等系列措施強化“三?！北Ｕ瞎ぷ?，全力化解縣級“三?！憋L(fēng)險，切實保障工資按時發(fā)放、機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、基本民生及時足額兌付。
（四）持續(xù)聚焦民生福祉投入，不斷滿足人民群眾對美好生活的需求。進一步強化以人民為中心的發(fā)展理念，始終堅持在發(fā)展中保障和改善民生，不斷增強人民群眾獲得感、幸福感、安全感。支持建設(shè)高質(zhì)量教育體系，嚴(yán)格落實教育投入“兩個只增不減”工作要求，加快普及普惠學(xué)前教育，推進義務(wù)教育均衡發(fā)展，支持實施高中教育提質(zhì)增效行動計劃，擴大職業(yè)教育發(fā)展規(guī)模，全面落實義務(wù)教育家庭經(jīng)濟困難學(xué)生生活補助及營養(yǎng)改善計劃，落實鄉(xiāng)村教師差別化崗位補貼政策，推動教育優(yōu)先發(fā)展。促進提高醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力，支持健康武定建設(shè)。扎實推進緊密型縣域醫(yī)共體建設(shè)，支持實施“百縣工程”持續(xù)提升縣級醫(yī)院綜合能力，發(fā)展壯大農(nóng)村和社區(qū)醫(yī)療衛(wèi)生隊伍，傳承發(fā)展中醫(yī)藥、民族醫(yī)藥，加快完善優(yōu)化生育財政支持政策，落實城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險和醫(yī)療救助制度，持續(xù)支持提升縣級和基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力建設(shè)，加快補齊醫(yī)療衛(wèi)生發(fā)展短板。健全社會保障體系建設(shè)，支持穩(wěn)定和擴大就業(yè)，落實一攬子援企穩(wěn)崗就業(yè)補貼政策，加大重點群體就業(yè)投入力度，加大創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款和貼息力度，提升高校畢業(yè)生、脫貧勞動力等重點群體就業(yè)服務(wù)精準(zhǔn)性。
（五）強化重點領(lǐng)域支出保障，助力推動鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。縣級財政安排項目前期經(jīng)費2000萬元，保障重點項目建設(shè)順利推進。一是支持保障農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。全力支持糧食等重要農(nóng)產(chǎn)品穩(wěn)產(chǎn)保供，完善農(nóng)業(yè)補貼政策和農(nóng)機購置補貼政策，保障種糧農(nóng)民合理收益。大力支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，支持高原特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，完善農(nóng)業(yè)保險補貼政策，降低農(nóng)業(yè)種養(yǎng)殖風(fēng)險。落實土地出讓金優(yōu)先支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村政策，保持財政投入政策穩(wěn)定。二是持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果，扎實推進鄉(xiāng)村振興。支持深入實施農(nóng)村居民和脫貧人口持續(xù)增收三年行動計劃，支持發(fā)展壯大彝繡產(chǎn)業(yè)、武定雞產(chǎn)業(yè)和“肉牛+金融+信貸”創(chuàng)收增收模式。提升鄉(xiāng)村建設(shè)和治理能力，支持持續(xù)整治農(nóng)村人居環(huán)境，因地制宜推進農(nóng)村改廁、生活污水和垃圾治理。支持加快推進現(xiàn)代化基礎(chǔ)設(shè)施體系建設(shè)，加大農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。三是支持推進以人為核心的新型城鎮(zhèn)化建設(shè)，支持推進城市更新，支持文明城市、衛(wèi)生城市、美麗縣城等創(chuàng)建工作，支持推進綠美城鎮(zhèn)和公園城市建設(shè)，提升縣域綜合承載能力，促進城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。
（六）全力深化財稅體制改革，全面提升財政治理效能。一是強化依法理財、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。持續(xù)運用法治思維和法治方式推進財政管理工作，把抓好財政法律法規(guī)執(zhí)行擺在突出位置，對財經(jīng)紀(jì)律始終保持敬畏，嚴(yán)格執(zhí)行各項財經(jīng)法規(guī)和管理制度，依法全面履行財政職能，堅決維護財經(jīng)秩序、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，切實加強財政管理，規(guī)范收支行為，不折不扣貫徹落實好國家統(tǒng)一的財稅政策，讓財經(jīng)紀(jì)律成為不可觸碰的“高壓線”，切實做到依法理財、依法行政。二是持續(xù)深化預(yù)算管理改革。完善政府預(yù)算體系，加強“四本”預(yù)算統(tǒng)籌銜接，不斷加大政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算力度，加強對部門和單位各類資源的統(tǒng)一管理，將部門依法依規(guī)取得的各類收入全面納入預(yù)算，強化各項資金來源的統(tǒng)籌。全面實施財政核心業(yè)務(wù)一體化改革，推進財政管理科學(xué)化、規(guī)范化和信息化建設(shè)。三是推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。聚焦重要改革和重點發(fā)展領(lǐng)域，統(tǒng)籌運用事前績效評估、績效目標(biāo)審核，事中績效運行監(jiān)控和事后績效評價，形成預(yù)算績效閉環(huán)管理，為優(yōu)化資源配置、完善重大財政支出政策提供有效參考。強化預(yù)算績效評價結(jié)果應(yīng)用，著力提升績效管理的有效性和針對性。大力推動績效信息公開，積極引導(dǎo)和規(guī)范第三方機構(gòu)參與績效評價。四是自覺接受預(yù)算審查監(jiān)督。持續(xù)深入推進人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策拓展改革工作，自覺接受預(yù)算決算審查監(jiān)督。認(rèn)真聽取吸納人大代表、政協(xié)委員和社會各界的意見建議，提高支出預(yù)算和政策的科學(xué)性有效性。認(rèn)真落實縣人大及其常委會有關(guān)預(yù)算決議和決算決議。積極配合推進人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，積極主動回應(yīng)人大代表和政協(xié)委員關(guān)切，做好解釋說明工作，更好服務(wù)人大代表依法履職和政協(xié)委員參政議政。進一步加大預(yù)決算公開力度，提高財政透明度，強化對權(quán)力運行的制約監(jiān)督。加強審計發(fā)現(xiàn)問題的整改，建立審計整改長效機制。完善內(nèi)部控制管理，將內(nèi)部控制嵌入財政管理全過程，規(guī)范財政權(quán)力運行，不斷提升財政干部法律意識和依法行政、依法理財?shù)哪芰Α?span style="display:none">大牛工程師
各位代表，2023年是貫徹黨的二十大精神的開局之年，是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年。做好2023年財政改革發(fā)展工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。我們將在縣委、縣人民政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，在縣級各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的支持配合下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，按照縣十八屆人民代表大會第三次會議的有關(guān)決議要求，只爭朝夕、奮勇爭先，銳意進取、攻堅克難，守正創(chuàng)新、勇毅前行，努力做好新時代財政工作，自覺以絕對忠誠理財、以絕對擔(dān)當(dāng)管財、以絕對干凈用財，全面建設(shè)“發(fā)展財政”“民生財政”“效能財政”“安全財政”，為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化武定提供更加堅實的財力保障。
名詞解釋
一般債務(wù)：為沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借，主要以一般公共預(yù)算收入償還的政府債務(wù)，由地方政府發(fā)行一般債券融資，債務(wù)資金納入一般公共預(yù)算管理。
專項債務(wù)：為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借，以對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ検杖雰斶€的政府債務(wù)，由地方政府發(fā)行專項債券融資，債務(wù)資金納入政府性基金預(yù)算管理。
增值稅留抵退稅：是中央2022年實施大規(guī)模減稅降費政策的重要舉措，即對現(xiàn)在還不能抵扣、留著將來才能抵扣的“進項”增值稅，予以提前全額退還。
零基預(yù)算：是指不以歷史期經(jīng)濟活動及其預(yù)算為基礎(chǔ)，以零為起點，從實際需要出發(fā)分析預(yù)算期經(jīng)濟活動的合理性，經(jīng)綜合平衡，形成預(yù)算的預(yù)算編制方法。
“四本”預(yù)算：即一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險基金預(yù)算。
