（云南?。╆P于楚雄州元謀縣2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算（草案）的報告
關于元謀縣2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算（草案）的報告（書面）
—2021年1月21日在元謀縣第十七屆人民代表大會第六次會議上
元謀縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將元謀縣2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算草案提請縣第十七屆人民代表大會第六次會議審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年地方財政預算執(zhí)行情況
2020年，面對新冠肺炎疫情的沖擊和復雜多變的國內(nèi)外環(huán)境，在縣委的堅強領導下，在縣人大及其常委會和縣政協(xié)的有力監(jiān)督指導下，全縣財政工作緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，更加積極有為地落實積極財政政策，努力克服經(jīng)濟下行持續(xù)加壓、更大規(guī)模減稅降費以及突如其來的新冠肺炎疫情的影響，積極適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，嚴守財經(jīng)法規(guī)紀律，切實整改審計發(fā)現(xiàn)問題，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?，兜住“三?！钡拙€，完成了縣十七屆人民代表大會第五次會議確定的目標任務。
（一）一般公共預算
全縣一般公共預算收入36,873萬元，為年初預算的101%，比上年決算數(shù)增加1,097萬元，增長3.1%。其中：稅收收入22,351萬元，比上年決算數(shù)減少1,705萬元，下降7.1%；非稅收入14,522萬元，比上年決算數(shù)增加2,802萬元，增長23.9%。一般公共預算支出203,649萬元，為年初預算的100%，比上年決算數(shù)增加3,993萬元，增長2%。
全縣一般公共預算收支平衡情況是：一般公共預算收入36,873萬元，返還性收入3,267萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入123,351萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入22,945萬元，地方政府一般債務轉(zhuǎn)貸收入13,015萬元，上年結(jié)余收入1,578萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金160萬元，調(diào)入資金15,650萬元，收入總計216,839萬元。一般公共預算支出203,649萬元，上解支出4,140萬元，地方政府一般債務還本支出7,755萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金382萬元，支出總計215,926萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)913萬元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年專項支出。
（二）政府性基金預算
全縣政府性基金預算收入21,515萬元，為年初預算的86.3%，比上年決算數(shù)減少19,018萬元，下降46.9%。全縣政府性基金預算支出46,463萬元，為年初預算的343.7%，比上年決算數(shù)增加19,930萬元，增長75.1%。
全縣政府性基金預算平衡情況是：政府性基金預算收入21,515萬元，政府性基金補助收入11,862萬元，地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入28,980萬元，收入總計62,357萬元。政府性基金預算支出46,463萬元，上解支出350萬元，地方政府專項債務還本支出1,780萬元，調(diào)出資金13,550萬元，支出總計62,143萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)214萬元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
（三）國有資本經(jīng)營預算
全縣國有資本經(jīng)營預算收入105萬元，為年初預算的100%。全縣國有資本經(jīng)營預算支出8萬元。
全縣國有資本經(jīng)營預算平衡情況是：國有資本經(jīng)營預算收入105萬元，上級補助收入8萬元，收入總計113萬元。國有資本經(jīng)營預算支出8萬元，調(diào)出資金105萬元，支出總計113萬元。收支相抵，結(jié)余為零。
（四）社會保險基金預算
全縣社會保險基金預算收入25,045萬元，為年初預算的99.7%，比上年決算數(shù)增加37萬元，增長0.1%，其中：保險費收入16,964萬元，利息收入940萬元，財政補貼收入5,480萬元，其他收入15萬元，轉(zhuǎn)移收入1,646萬元；上級補助收入5,935萬元。收入合計30,980萬元。全縣社會保險基金支出26,075萬元，為年初預算的105.6%，比上年決算數(shù)增加3,419萬元，增長15.1%，其中，社會保險待遇支出24,249萬元，其他支出689萬元，轉(zhuǎn)移支出1,137萬元；上解上級支出4,051萬元。支出合計30,126萬元。本年收支結(jié)余854萬元，年末滾存結(jié)余27,523萬元。
（五）政府債務預算收支情況
1.債務限額余額情況。2020年，州級下達我縣債務限額147,130萬元，其中：一般債務限額87,930萬元，專項債務限額59,200萬元。2020年末政府債務余額為134,550.96萬元，其中：一般債務75,350.96萬元，專項債務59,200萬元，債務余額未超債務限額。
2.債務轉(zhuǎn)貸收入情況。全縣債券轉(zhuǎn)貸收入41,995萬元，比上年決算數(shù)增加24,925萬元，增長146%，其中：地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入13,015萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入28,980萬元。
3.債務還本情況。全縣債務還本支出9,535萬元，比上年決算數(shù)增加2,535萬元，增長36.2%。
以上執(zhí)行情況均為執(zhí)行數(shù)，待州財政局批復我縣2020年財政決算后，部分數(shù)據(jù)會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告變化情況。
二、“十三五”時期及2020年主要財政工作
“十三五”期間，財政部門始終堅持大財政理念，妥善處理好“財”和“政”、“財”和“經(jīng)”、“財”和“民”的關系，保障上級的決策部署落地，落實更加積極有為的財政政策，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務，兜住“三?！钡拙€，傾力保障民生改善，防范債務風險，深化財稅改革，不斷滿足人民群眾對美好生活的需要，財政工作在復雜多變和困難重重的經(jīng)濟形勢下，取得了極為不易的好成績。
一是財政實力更加增強?！笆濉睍r期，堅持減稅降費與依法征收并舉、存量清欠與增量挖潛并重；客觀分析、科學研判收入形勢，及時解決在征收管理過程中出現(xiàn)的新情況、新問題。加大部門溝通協(xié)調(diào)力度，及時分析掌握涉稅項目投資、工程建設等情況，加強跟蹤管理，確保稅款及時征繳入庫。我縣一般公共預算收入累計完成16.72億元，較“十二五”時期增收7.4億元，增長1.79倍。一般公共預算收入由2015年2.52億元增加到2020年3.69億元，年均增長7.9%。二是財經(jīng)互動更加良好?！笆濉睍r期，我縣全面落實減稅降費政策成效顯著，共減稅降費6.91億元，其中：稅收減免5.93億元、非稅減免0.24億元，社保降費0.67億元，國有企業(yè)和行政事業(yè)單位房租減免0.07億元，以政府收入的“減法”換取企業(yè)效益和市場活力的“加法”，著力確保納稅人和繳費人享受實實在在的減稅降費政策紅利；營商環(huán)境持續(xù)優(yōu)化，落實各項招商引資優(yōu)惠政策，支持產(chǎn)業(yè)調(diào)整升級；持續(xù)加大金融服務能力，最大限度地激發(fā)市場和企業(yè)活力。三是民生保障更加有力?！笆濉睍r期，始終堅持民生導向不動搖，堅持“三?！倍档撞凰尚?，聚焦解決群眾“急難愁盼”民生難題，一般公共預算支出累計完成95.61億元，較“十二五”時期增加33.14億元，增長1.53倍；一般公共預算支出由2015年的16.03億元增加到2020年的20.36億元，年均增長4.9%。五年來，財政用于民生方面的支出占同期一般公共預算支出均在78%以上，“民生財政”得到進一步體現(xiàn)，主要用于支持脫貧攻堅、教育可持續(xù)發(fā)展、社會保障體系不斷完善、發(fā)展醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)、交通基礎設施建設等方面投入，財政民生保障機制更加完善，基本公共服務能力明顯提高，人民群眾幸福感增強。四是風險管控更加有效?！笆濉睍r期，按照中央、省和州的決策部署，統(tǒng)籌處理穩(wěn)投資和防風險的關系，采取“開前門、堵后門、優(yōu)結(jié)構(gòu)、降成本”模式，積極穩(wěn)妥推進政府債務管理，實行限額控制和預算管理，堅決遏制隱性債務增量，積極化解存量，建立地方政府債務管理及風險預警機制，防范債務風險，制定化解政府性債務風險工作方案，經(jīng)多方協(xié)調(diào)籌集資金，安排償還到期債務本息，維護了政府信用，守住了不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風險的底線。五是財稅改革更加深化。“十三五”時期，始終堅持優(yōu)化服務，不斷改進工作方法，適應新形勢新要求，迎接新機遇新挑戰(zhàn)。深入推進預算管理改革。實行全口徑預算管理，積極配合開展人大預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作；推行“零基預算”，編制三年滾動中期財政規(guī)劃，完善財政預算執(zhí)行制度，實行預算公開評審，做好預決算和“三公經(jīng)費”公開；清理規(guī)范重點支出同財政收支增幅或生產(chǎn)總值掛鉤事項，對現(xiàn)行支出政策和項目進行全面清理整合，全面實施預算績效管理。財政信息化水平不斷提升。深化國庫集中支付電子化改革，實現(xiàn)財政支付、清算業(yè)務的無紙化辦公；全面推動落實支持市場主體財政資金網(wǎng)上公開辦理工作，實現(xiàn)財政資金“陽光云財一網(wǎng)通”平臺統(tǒng)一辦理；在全縣全面推廣使用“云南省政府采購管理信息系統(tǒng)”，實現(xiàn)“網(wǎng)上辦”“一次辦”和“不見面辦”目標，大幅提高采購效率。
2020年是全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃收官之年，也是我縣脫貧攻堅決戰(zhàn)決勝之年。圍繞縣委、縣政府工作思路和縣十七屆人民代表大會第五次會議確定的任務目標，2020年主要抓好以下財政工作。
（一）強化收支管理落實“三?！比蝿?span style="display:none">（云南?。╆P于楚雄州元謀縣2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算（草案）的報告
2020年以來，受新冠肺炎疫情影響、國家針對疫情出臺的相關稅收優(yōu)惠政策及更大規(guī)模的減稅降費政策的實施，工資和個人民生等剛性支出增加迅猛，民生支出提標擴面等因素，財政收支矛盾異常尖銳。面對困難，全縣各級各部門積極主動作為，積極培植財源，強化征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，財政保障能力穩(wěn)步提升。一是強化收入征管補差距。全面落實減稅降費政策的同時，繼續(xù)依法征管不放松，開展清繳欠稅，應收盡收，充分挖掘稅收潛能彌補減稅形成的減量；列出目標任務補齊差量工作責任清單，分解明確到分管政府領導、責任單位，形成群策群力、齊抓共管合力，及時做好應急預案和填平補齊措施；督促執(zhí)收部門加大非稅收入征繳力度，應繳盡繳，多渠道征繳非稅收入彌補減稅減收形成的收入缺口，在更大規(guī)模減稅降費政策及新冠肺炎疫情影響下仍圓滿完成了一般公共預算收入任務。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)促“三保”。牢固樹立過“緊日子”的思想，嚴控“三公”經(jīng)費預算，認真貫徹“以收定支”原則，加力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出和非急需、非剛性支出統(tǒng)籌安排用于“三?！敝С?；牢固樹立“三?！眱?yōu)先意識，在預算安排和庫款撥付等方面優(yōu)先保障“三保”支出，合理調(diào)度資金，多渠道籌集資金，切實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，堅守保“三?！钡拙€，做到守土有責、守土負責、守土盡責。
（二）落實惠民政策強化民生保障
鞏固脫貧攻堅成果、補齊全面建成小康社會短板、抓好“六穩(wěn)”工作落實“六?！比蝿?，不斷提高財政支出的公共性、普惠性，全年民生支出16.47億元，占一般公共預算支出比重達80.9%。一是著眼脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興的銜接。安排農(nóng)林水支出4.15億元，支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、特色農(nóng)業(yè)發(fā)展，推進高標準農(nóng)田建設，及時足額兌現(xiàn)涉農(nóng)補貼，大力實施精準扶貧、易地搬遷、農(nóng)田水利設施等項目，農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎設施持續(xù)得到改善，鞏固全縣脫貧攻堅成果，做到脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興的有效銜接。二是推進教育均等化發(fā)展。安排教育支出3.6億元，用于省級示范園創(chuàng)建及元謀縣幼兒園建設、農(nóng)村義務教育薄弱改善及能力提升建設、高中聯(lián)合辦學、現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計劃等項目建設，資助轄區(qū)內(nèi)幼兒園、小學、初中、高中、職高家庭經(jīng)濟困難學生完成學業(yè)，擴大學前教育普及范圍，鞏固完善義務教育經(jīng)費保障機制改革成果，實施基礎教育標準化工程，推進教育均衡發(fā)展。三是推動社會保障體系完善。安排社會保障和就業(yè)支出3.16億元，保障城鄉(xiāng)最低生活保障、城鄉(xiāng)特困人員供養(yǎng)、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、殘疾人“兩項”補貼、貸免扶補創(chuàng)業(yè)補助及公辦養(yǎng)老機構(gòu)建設等支出，落實職業(yè)技能培訓、創(chuàng)業(yè)培訓、孵化基地建設和創(chuàng)業(yè)擔保貸款等就業(yè)政策，社會保障水平持續(xù)提升，有力地保障了困難人群的正常生活需要，促進了城鄉(xiāng)就業(yè)和再就業(yè)，為社會和諧穩(wěn)定奠定了堅實的基礎。四是積極發(fā)展醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)。安排衛(wèi)生健康支出2.86億元，爭取新增專項債券1.4億元，用于新冠肺炎疫情防控、重大疫情防控救治體系建設、縣醫(yī)院分院建設、支持公立醫(yī)院綜合改革和醫(yī)療服務能力提升、促進基本公共衛(wèi)生服務均等化等項目建設，鞏固城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障體系，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險待遇得到有效保障。五是推動生態(tài)文明建設。安排節(jié)能環(huán)保支出1,860萬元，爭取新增專項債券3,600萬元，支持集中式飲用水源地徑流區(qū)水污染防治建設、工業(yè)聚集區(qū)小雷宰片區(qū)供排水建設、完善退耕還林政策、天然林管護等項目支出，增強生態(tài)區(qū)域保護和提供基本公共服務能力。六是支持文化體育事業(yè)。安排文化體育與傳媒支出2,085萬元，推進公共文化服務體系建設，落實“兩館”免費開放各項政策，加大對優(yōu)秀傳統(tǒng)文化保護與傳承工作的支持力度，提升公共文化服務均等化水平。七是推進基礎設施建設。安排城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.04億元，爭取新增專項債券0.96億元、抗疫特別國債1.05億元，推進長江經(jīng)濟帶干流綠色生態(tài)廊道質(zhì)量提升、元馬古鎮(zhèn)、縣城區(qū)停車場和發(fā)祥路提升改造、城鄉(xiāng)供水一體化、縣城供水改擴建工程等重點項目建設；安排交通運輸支出5,272萬元，支持自然村通村公路硬化建設、農(nóng)村公路網(wǎng)改善工程、國道及省道安全生命防護工程等項目建設；安排住房保障支出1.07億元，用于農(nóng)村危房改造、保障性住房維護、老舊小區(qū)提升改造等項目支出，助推縣城發(fā)展空間，提升人居環(huán)境和營商環(huán)境，帶動了全縣經(jīng)濟和社會發(fā)展，人民群眾幸福感增強。
（三）努力籌措資金防控債務風險
一是爭取債券開好“前門”，采用“項目爭資”的方式爭取債券資金，全年共爭取轉(zhuǎn)貸債券資金41,995萬元、抗疫特別國債資金10,548萬元，有效緩解我縣脫貧攻堅、衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展、基礎設施建設以及債務償還等方面的資金壓力，切實降低了政府債務成本。二是嚴控債務堵好“后門”，積極穩(wěn)妥推進政府債務管理，強化責任，嚴控政府債務增量，夯實可償債財力穩(wěn)妥化解存量，建立地方政府債務管理及風險預警機制，防范債務風險，制定化解政府性債務風險工作方案，通過預算安排、調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、壓減一般性支出和爭取上級再融資債券資金等多種措施，償還政府債務本息8.19億元，有效防范政府債務風險。
（四）深化財稅改革提升管理水平
堅持依法、高效的理財理念，深化財稅改革，進一步提升財政管理水平。一是落實減稅降費政策。根據(jù)積極財政政策更加積極有為的要求，實施更大規(guī)模減稅降費以及支持新冠肺炎疫情防控的減稅降費政策，不折不扣執(zhí)行到位，2020年減稅降費成效明顯，讓企業(yè)、市場主體和老百姓有實打?qū)嵉墨@得感、幸福感。二是深化預算改革。全面清理規(guī)范重點支出同財政收支增幅或生產(chǎn)總值掛鉤事項，完善重點支出預算保障機制，對現(xiàn)行支出政策和項目進行全面清理整合，加強項目與支出政策的銜接，清理規(guī)范過度保障的支出政策。部門預算不斷細化，繼續(xù)從嚴控制出國（境）經(jīng)費、車輛購置及運行費、公務接待費等一般性支出，對部門項目支出編制進行細化，大力推進預算績效管理工作，推進支出經(jīng)濟分類科目改革。按照“統(tǒng)籌兼顧、突出重點、控制規(guī)?！钡脑瓌t，認真審核部門項目立項依據(jù)、使用效益、資金規(guī)模等，控制專項資金新增規(guī)模，及時撤銷不符合地方政府發(fā)展戰(zhàn)略要求或期限到期的專項資金。全面盤活財政存量資金，加強對預算單位實有資金賬戶結(jié)余資金的清理，對結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)進行分類處理，確保財政存量資金盡快落實到項目，及早發(fā)揮效益。強化預算執(zhí)行管理，建立項目執(zhí)行季度動態(tài)跟蹤機制，對資金規(guī)模大、執(zhí)行進度較慢的項目，加強督促指導，逐項分析研究，對部門資金使用情況按月進行通報，考核結(jié)果納入年末綜合績效考核統(tǒng)計，提高財政資金支出效率和效益。三是全面接受監(jiān)督。深入貫徹落實中央省州縣關于人大預算審查監(jiān)督重點向支出預算和政策拓展的要求，改進預決算草案編制，充實財政支出政策有關內(nèi)容，及時整改反饋預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)問題；組織做好財政部云南監(jiān)管局、省審計廳、州審計局、縣審計局等監(jiān)管部門對我縣貫徹落實國家重大政策、新冠肺炎疫情防控、財政收支運行等重點項目審計監(jiān)督及整改工作，通過推進公開、透明預決算信息公開改革，不斷完善細化報送人大審議的政府預決算和部門預決算，提高預決算草案的可讀性，預決算公開內(nèi)容進一步規(guī)范，范圍進一步擴大，密切關注社會輿情，及時了解社會公眾對財政預決算信息的反映。
2020年財政工作成效是在宏觀經(jīng)濟形勢十分嚴峻的情況下取得的，這些成績的取得，是縣委、縣政府正確領導的結(jié)果，是縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，也是全縣各級各部門共同努力的結(jié)果。在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，財政面臨的形勢和問題較為嚴峻和復雜，主要是：資金總量有限，財政實力還跟不上我縣加快發(fā)展和民生改善的步伐，特別是實施更大規(guī)模減稅降費以及支持新冠肺炎疫情防控的減稅降費政策，加大了增收的壓力；同時，支出剛性持續(xù)攀升，民生政策提標擴面、培育財源等都要求加大財政投入，財政資金保障壓力進一步加大，財政收支矛盾異常尖銳；政府債務化解任務較重，財政既保重點支出不減，又保完成化解計劃，守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風險任務異常艱巨。
三、2021年財政預算草案
2021年全縣財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會和中央經(jīng)濟工作會議、省委十屆十一次全會、州委九屆九次全會、縣委十三屆九次全會和省委、州委、縣委經(jīng)濟工作會議精神，持續(xù)深入學習貫徹習近平總書記考察云南重要講話精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，預算編制以“以收定支、零基預算”、“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?、防風險、守底線”為總體工作要求。以“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?、保債務還本付息、保配套、保應急”為預算安排順序和原則。切實解決當前財政工作中存在的“收入增長難、支出增長難、保障平衡難、風險防控難”問題。在“財源培植、收入征管、向上爭取、協(xié)調(diào)保障、精細管理、資金監(jiān)管、績效評價”方面全面提升財政管理與服務能力水平。
圍繞上述指導思想，預算編制堅持以下基本原則：一是量入為出。根據(jù)《中華人民共和國預算法》的要求，政府預算堅持以收定支，量入為出，收支平衡。財政收入預算的安排同經(jīng)濟社會發(fā)展相適應，既充分估計財政增收的困難，又堅定信心，保持適當?shù)脑鲩L速度。支出預算安排統(tǒng)籌兼顧、客觀穩(wěn)妥，堅持收支平衡，不編赤字預算。二是優(yōu)先“三?！薄８鶕?jù)我縣財力狀況和財政保障級次，財政支出優(yōu)先用于“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?。按照各級文件要求安排人員經(jīng)費；通過實行商品服務支出分類分檔定額，保障單位基本運轉(zhuǎn)需求；科學合理地根據(jù)各預算單位工作開展情況編制單位項目經(jīng)費預算。三是有序化債。按照中央、省、州對政府債務管理的要求，結(jié)合我縣政府性債務情況，建立政府債務風險化解方案，落實政府債務化解目標。四是厲行節(jié)約。在我縣財政運行較為困難的情況下，部門預算的編制秉著勤儉節(jié)約的原則，大力壓減一般性支出、嚴控“三公”經(jīng)費，制定增收節(jié)支規(guī)定，嚴控公務消費，強化財經(jīng)紀律，防范財務風險，提高財政資金使用效益。五是剛性約束。要嚴格執(zhí)行財政批復的年度部門預算，對預算單位公用經(jīng)費超支的，一律不予追加；政策性增支、突發(fā)事件處置、縣委縣政府臨時交辦等其他事項確需追加預算的，按照規(guī)定程序報批。建立完善項目支出績效評價機制，績效評價結(jié)果作為下一年度預算安排、年度預算調(diào)整的重要依據(jù)。
（一）一般公共財政預算
全縣一般公共預算收入安排37,979萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加1,106萬元，增長3%。其中：稅收收入安排23,927萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加1,576萬元，增長7.1%；非稅收入安排14,052萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少470萬元，下降3.2%。一般公共預算支出安排207,722萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加4,073萬元，增長2%，其中：按國標和省標測算的“三?！敝С鰹?18,597萬元。
一般公共預算收支平衡情況是：一般公共預算收入37,979萬元，返還性收入3,267萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入120,613萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入31,775萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)913萬元，調(diào)入資金18,393萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金382萬元，收入總計213,322萬元。一般公共預算支出207,722萬元，上解支出4,200萬元，地方政府一般債務還本支出1,400萬元，支出總計213,322萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預算
全縣政府性基金預算收入安排32,140萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加10,625萬元，增長49.4%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排20,000萬元，專項債券對應項目專項收入790萬元，污水處理費收入350萬元，其他政府性基金收入11,000萬元?；痤A算支出安排16,554萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少29,909萬元，下降64.4%。
政府性基金預算收支平衡情況是：政府性基金預算收入32,140萬元，政府性基金補助收入2,000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)214萬元，收入總計34,354萬元。政府性基金預算支出16,654萬元，政府性基金預算調(diào)出資金17,700萬元，地方政府專項債券還本支出100萬元，總計34,354萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算
全縣國有資本經(jīng)營預算收入安排40萬元，調(diào)出資金40萬元，收支平衡。
（四）社會保險基金預算
全縣社會保險基金收入安排27,737萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加2,692萬元，增長10.7%，其中：保險費收入18,595萬元，利息收入1,559萬元，財政補貼收入5,847萬元，委托投資收益216萬元，轉(zhuǎn)移收入1,518萬元，其他收入2萬元；上級補助收入8,353萬元。收入合計36,090萬元。社會保險基金支出26,396萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加321萬元，增長1.2%，其中：社會保險待遇支出26,259萬元，轉(zhuǎn)移支出106萬元，其他支出31萬元；上解上級支出6,402萬元。支出合計32,798萬元。當年收支結(jié)余3,292萬元，年末滾存結(jié)余30,815萬元。
四、確保完成2021年預期目標的工作措施
圍繞上述預算安排，我們將牢固樹立新發(fā)展理念、過“緊日子”思想，全面貫徹落實中央和省、州、縣各項決策部署及工作要求，落實“六?！比蝿沾龠M“六穩(wěn)”工作，優(yōu)先保障重點，兜住“三保”底線，把有限的財力集中到解決發(fā)展不平衡不充分的問題上，充分發(fā)揮財政保障和支撐作用，全力支持經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）全力加強財源建設，更加注重收支管理
一是繼續(xù)落實各項減稅降費政策和實施積極的財政政策，密切關注經(jīng)濟運行走勢以及稅制改革、減稅降費對收入的影響，合理把握組織收入力度、進度和節(jié)奏。堅持質(zhì)量第一、效益優(yōu)先，著力支持打造最佳營商環(huán)境，積極涵養(yǎng)稅源，進一步提高財政收入質(zhì)量。持續(xù)降低企業(yè)經(jīng)營成本，用政府收入的“減法”換取企業(yè)效益或市場活力的“加法”，切實增強實體經(jīng)濟發(fā)展后勁，確保稅收增收奠定堅實基礎。二是依托元謀得天獨厚的地理區(qū)位和氣候資源優(yōu)勢，做優(yōu)蔬菜產(chǎn)業(yè)、做大林果產(chǎn)業(yè)、做強制繁種業(yè)、做旺花卉產(chǎn)業(yè)、做興畜牧產(chǎn)業(yè)，構(gòu)建“互聯(lián)網(wǎng)+大健康+全域旅游+康養(yǎng)+特色小鎮(zhèn)”鏈，緊扣“高質(zhì)量發(fā)展”這個牛鼻子，搶抓機遇，在綠色產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務業(yè)上全面提速、提質(zhì)、提效，促進基礎財源的穩(wěn)固。三是深化創(chuàng)新驅(qū)動，培育新動能，提升傳統(tǒng)動能，加快融合進程，充分開發(fā)利用光伏、風能等優(yōu)勢資源，推進元謀縣1,000MW金沙江干熱河谷復合型光伏平價上網(wǎng)示范項目建設，引導激發(fā)社會對綠色能源的投資熱情，培植新型穩(wěn)定的后繼財源。四是夯實發(fā)展基礎，持續(xù)提升營商環(huán)境，加大招商引資力度，調(diào)優(yōu)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，推進元謀縣金沙湖康養(yǎng)旅游度假區(qū)項目、牟元高速公路、小石門大（二）型水庫、元大公路升級改造等重點項目建設，通過重點項目的實施帶動產(chǎn)業(yè)的投入、發(fā)展，增強經(jīng)濟發(fā)展“造血”功能和財政增收后勁。五是積極與上級匯報爭取，烏東德水電站發(fā)電稅收、工業(yè)產(chǎn)值、水資源費、留存電量收益分配比例對我縣給予足額分成，并延長固定資產(chǎn)進項稅額抵扣年限，鞏固存量稅源。六是強化財政資金統(tǒng)籌使用，按照中央、省、州、縣相關要求，做好一般公共預算中以收定支事項、政府性基金預算項目的統(tǒng)籌使用。健全財政支出政策決策機制，完善預算執(zhí)行監(jiān)控體系，加強財政綜合保障能力評估，做到既量力而行，又盡力而為，確保財政收支實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
（二）全力提高保障水平，更加注重民生保障
一是著力提高財政保障能力。認真摸清稅源底數(shù)，細化目標任務，及時解決收入征管過程中的新情況新問題，不斷優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，努力破解稅收增收難題，確保圓滿完成全年收入任務；緊盯積極財政政策更加積極有為，抓住中央、省、州的戰(zhàn)略側(cè)重和政策導向，加強溝通協(xié)調(diào)，夯實前期工作，緊緊圍繞全面建設社會主義現(xiàn)代化楚雄“1133”行動和縣委“一樞紐兩勝地兩園兩區(qū)”發(fā)展目標優(yōu)化項目儲備，最大限度爭取上級資金、債券和政策支持；硬化預算約束，強化支出管控，清理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)，壓減一般性支出，統(tǒng)籌整合全力保障民生和發(fā)展等重點剛需。二是著力貫徹鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。繼續(xù)加大財政扶貧投入力度，鞏固脫貧攻堅成果，加大現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、特色農(nóng)業(yè)發(fā)展，繼續(xù)推動一二三產(chǎn)業(yè)深度融合發(fā)展，深入推進農(nóng)業(yè)供給側(cè)改革，支持推進農(nóng)村改革發(fā)展，推動“三農(nóng)”工作邁上新臺階。三是著力推進創(chuàng)新發(fā)展和產(chǎn)業(yè)升級。堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，在統(tǒng)籌考慮全縣經(jīng)濟社會發(fā)展基本需求的基礎上，加快發(fā)展綠色經(jīng)濟和循環(huán)低碳經(jīng)濟，培育綠色產(chǎn)業(yè)體系，著力構(gòu)建“互聯(lián)網(wǎng)+大健康+全域旅游+康養(yǎng)+特色小鎮(zhèn)”鏈，整合財政資源，發(fā)揮財政資金支持保障和引導撬動作用，積極支持民營經(jīng)濟和實體經(jīng)濟等發(fā)展，扎實做好產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級工作，助推經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。四是著力保障和改善民生。全面落實中央、省、州、縣既定的相關民生政策，圍繞“幼有所育、學有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居、弱有所扶”，按照兜底線、織密網(wǎng)、建機制的要求，加快構(gòu)建覆蓋全民、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、權(quán)責清晰、保障適度、可持續(xù)的多層次社會保障體系；不斷優(yōu)化教育支出結(jié)構(gòu)，支持發(fā)展公平而有質(zhì)量的教育，積極推進健康中國戰(zhàn)略，穩(wěn)步提高養(yǎng)老保障水平，完善基本住房保障體系，完善城鄉(xiāng)基礎設施建設，切實兜住“三?！钡拙€，切實增強人民群眾福祉。
（三）全力強化財稅經(jīng)濟體制改革，更加注重提質(zhì)增效
全面實施績效管理，健全完善預算項目庫，加快建設全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，深入開展績效目標管理、績效監(jiān)控及結(jié)果運用，實現(xiàn)預算安排與績效管理的深度融合，著力改變政策碎片化、資金零散化現(xiàn)象。深化預決算公開，健全預決算公開平臺，細化公開內(nèi)容，創(chuàng)新公開形式，拓展公開渠道，力求讓公眾“找得到”“看得懂”“能監(jiān)督”。盤活國有存量資產(chǎn)，促進平臺公司轉(zhuǎn)型升級，支持縣屬國有企業(yè)做大做強，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值。深化政府采購制度改革，著力打造公平、公正、公開、高效的政府采購環(huán)境。強化預算和資產(chǎn)管理，落實向人大常委會報告國有資產(chǎn)管理情況制度，深化預算執(zhí)行管理改革，推進國庫集中支付電子化和預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控管理改革，實施權(quán)責發(fā)生制財務報告制度，提升財政資金運行保障能力。
（四）全力完善財政監(jiān)管，更加注重資金安全
一是推進依法理財，規(guī)范理財行為，密切跟蹤財稅體制改革政策動向，主動順應中央、省、州改革大勢，及時掌握了解中央與地方財政事權(quán)和支出責任相關政策，做實做細基礎工作，積極爭取上級的支持。二是建立健全覆蓋財政資金運行全過程的財政監(jiān)督檢查體制，推動建立健全預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督相互制衡、協(xié)調(diào)聯(lián)動的財政運行機制，加大對違規(guī)違紀行為的查處力度，全面規(guī)范財政資金管理。三是加強部門間監(jiān)管協(xié)作，形成監(jiān)管合力。加強與審計、紀檢監(jiān)察的協(xié)調(diào)配合，實現(xiàn)監(jiān)督計劃協(xié)調(diào)、信息共享、成果互用，形成協(xié)商、協(xié)作、協(xié)調(diào)的順暢監(jiān)管機制，進一步增強監(jiān)管合力。四是加強直達資金常態(tài)化監(jiān)督，重點監(jiān)督直達資金使用“最后一公里”情況，壓實支出形成和實際效果。盯緊基本民生項目支出進度，減稅降費、援企穩(wěn)崗、低保和社會救助擴圍等政策落實到位。
（五）全力防范財政風險，更加注重債務管理
增強憂患意識，建立完善政府債務管理制度體系，壓實債務管理主體責任，穩(wěn)妥有序化解存量。嚴格執(zhí)行地方政府債務限額管理，積極爭取新增債務限額，優(yōu)先支持在建項目和補短板項目建設。依法依規(guī)管理好、使用好債券資金，堅決遏制新增隱性債務。持續(xù)打擊非法集資的高壓態(tài)勢，開展互聯(lián)網(wǎng)金融風險專項整治工作，完善金融安全防線和風險應急處置機制，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，嚴防金融風險。加快推進政府投融資公司市場化、實體化運行，強化國有金融企業(yè)風險管理，進一步優(yōu)化財政出資方式，強化績效考評，切實提高金融企業(yè)防風險能力。
各位代表，做好2021年全縣財政工作任務艱巨、責任重大，新的一年我們將在縣委的堅強領導下，自覺接受人大的依法監(jiān)督和政協(xié)的民主監(jiān)督，堅決落實縣十七屆人大六次會議的決議和要求，解放思想，開拓創(chuàng)新，扎實工作，建設高素質(zhì)財政干部隊伍，努力完成全年財政預算任務，推動全縣經(jīng)濟社會跨越發(fā)展作出新的貢獻！
