（云南?。╆P于楚雄州永仁縣2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算草案的報告
永仁縣2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算草案的報告
——2021年3月5日在永仁縣第十七屆人民代表大會第五次會議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現將永仁縣2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算草案提請縣第十七屆人民代表大會第五次會議審查，并請各位政協委員和列席人員提出意見。
一、嚴格執(zhí)行縣級法定預算
2020年，全縣深入貫徹縣委十三屆七次、八次全體會議及縣十七屆人大四次會議精神，努力克服新冠肺炎疫情影響，認真落實“積極的財政政策要更加積極有為”的要求，全力推進“穩(wěn)收支保三保防風險守底線”“穩(wěn)金融強實體”專項行動，地方財政平穩(wěn)運行，縣第十七屆人民代表大會第四次會議審議通過的法定預算得到較好執(zhí)行。
（一）一般公共預算
全縣一般公共預算收入完成36390萬元，為預算數的100%，比上年決算數增加1079萬元，增長3.1%。其中：稅收收入完成21411萬元，比上年決算數增加1912萬元，增長9.8%；非稅收入完成14979萬元，比上年決算數減少833萬元，下降5.3%。一般公共預算支出完成160648萬元，為預算數的100%，比上年增加4710萬元，增長3%。
全縣一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入36390萬元，轉移性收入110270萬元，上年結余收入573萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金457萬元，調入其他資金17470萬元（其中：教育收費調入78萬元、基金預算調入15500萬元、招行捐贈資金調入1892萬元），地方政府一般債券轉貸收入8306萬元，收入方總計173466萬元。一般公共預算支出160648萬元，上解支出3555萬元，地方一般債務還本支出8306萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金137萬元，支出方總計172646萬元。收支相抵，年終結轉820萬元，全部為項目結轉。
（二）政府性基金預算
政府性基金預算收入完成18217萬元，為預算數的62%，比上年增加10588萬元，增長138.8%。政府性基金預算支出完成3674萬元，為年初預算數的11.4%。
全縣政府性基金預算收支平衡情況：政府性基金預算收入18217萬元，上年結余1057萬元，上級補助收入706萬元，抗疫特別國債轉移支付收入5026萬元，政府債券轉貸收入2620萬元，收入方總計27626萬元。政府性基金預算支出3674萬元，地方政府專項債務還本支出2620萬元，調出基金15500萬元，基金支出方總計21794萬元。收支相抵，年終結轉結余5832萬元。
（三）社會保險基金預算
全縣社?；鹗杖胪瓿?0106萬元，為預算數的122.2%，比上年決算數增長24.9%。其中：保費收入11787萬元，財政補貼收入2926萬元，其他收入（利息等）5393萬元。全縣社?；鹬С鐾瓿?9362萬元，為預算數的114.4%，比上年決算數增長25%。其中：社會保險待遇支出15932萬元，其他支出（上解等）3430萬元。社會保險基金本年收支結余744萬元，年末滾存結余16265萬元。
以上數據為快報數，待州財政局正式批復后，部分數據會有所變化，屆時再向縣人大常委會 報告相關情況。
二、全面依法履行財政職能職責
過去的一年，全縣財政工作始終堅持中國共產黨的領導，主動接受縣人大的依法監(jiān)督、縣政協的民主監(jiān)督和各界群眾的社會監(jiān)督，緊緊圍繞做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務，積極應對新冠肺炎疫情，圓滿完成了縣十七屆人大四次會議確定的各項目標任務。
（一）著力穩(wěn)預期，地方財政收支實現增長目標
制定實施《永仁縣穩(wěn)收支保三保防風險守底線專項行動方案》，明確全年一般公共預算收支及向上爭取資金目標任務，及時分解下達財稅及征管部門。認真落實經濟運行分析“五個主題”制度和預算執(zhí)行分析研判制度，實行目標、責任倒逼管理和掛圖作戰(zhàn)，加強對月末、季末等重要時間節(jié)點任務進度的統(tǒng)籌。全力以赴做好“六穩(wěn)”工作，用足用活新冠肺炎疫情防控優(yōu)惠政策，大力支持中小微企業(yè)復工復產，千方百計擴大投資，爭取抗疫特別國債項目資金5026萬元。在經濟運行受新冠肺炎疫情嚴重沖擊的困難情況下，全縣爭取一般公共預算上級補助資金108115萬元，地方財政收支預算得到較好執(zhí)行，在全州十縣市率先止跌回升，財政收支圓滿完成增長3%的預期目標。
（二）著力穩(wěn)增長，全縣經濟運行趨穩(wěn)向好
全面落實“六?！比蝿?，全力支持打贏打好新冠肺炎疫情總體戰(zhàn)、人民戰(zhàn)、阻擊戰(zhàn)，安排下達新冠肺炎疫情防控資金838.55萬元。高度重視并認真解決疫情期間困難群體的生產生活問題，及時啟動臨時價格補貼、防疫人員崗位補貼、減免房租、緩繳稅費等各項應急響應機制，有效保障疫情防控期間民生穩(wěn)定和諧。認真落實省穩(wěn)增長22條、州穩(wěn)增長30條、永仁縣應對新冠肺炎疫情穩(wěn)定經濟運行29條及《永仁縣一季度落實“四兩”“四確?！币蠓€(wěn)增長工作方案》《永仁縣扎實做好“六穩(wěn)”工作全面落實“六?！比蝿諍^力實現“雙過半”目標工作方案》等政策舉措，大力支持各類市場主體復工復產和穩(wěn)定就業(yè)，兌付中小微企業(yè)失業(yè)保險普惠性穩(wěn)崗返還補貼資金69.62萬元、支持企業(yè)復工復產及發(fā)展扶持資金1369.67萬元，安排項目前期工作經費1800萬元、重點項目經費1036.46萬元，減免國有經營性房租424.33萬元。實施“穩(wěn)金融強實體”專項行動，全年縣域金融機構人民幣貸款余額增長7.1%。全面落實國家大規(guī)模減稅降費政策，全年減稅降費2630.51萬元，取消、停征、免征和降低標準征收涉企行政事業(yè)性收費102.27萬元。在系列政策作用下，全縣經濟逐步實現恢復增長。
（三）著力“防風險”，化解重大風險成效明顯
堅決貫徹各級防范化解重大風險的部署要求，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風險的底線，統(tǒng)籌調配資金資源，積極爭取債務緩釋及優(yōu)惠政策，加大債券資金爭取，多渠道償債化債。2020年上半年提前償還州級平臺公司債務2000萬元，獲州級化債獎勵資金200萬元；全年累計化解（含償還）政府債務44382.28萬元，未發(fā)生債務逾期和風險事件，圓滿完成上級下達的償債化債任務。加大金融風險應對處置力度，完善《永仁縣金融風險防范工作應急預案》，持續(xù)加強金融領域掃黑除惡和信訪穩(wěn)定工作，擴大防范非法集資宣傳覆蓋面，深入開展涉非涉穩(wěn)風險隱患專項排查，抓好P2P網貸風險處置工作，引導出借人依法合理反映訴求，全縣金融風險防控工作扎實推進。
（四）著力“保三保”，各項民生工程順利實施
全面履行縣級“三?！必熑?，足額預算“三?！敝С?，及時籌措安排資金，確保縣、鄉(xiāng)機構正常運轉，人員工資每月10日前足額發(fā)放。牢固樹立過“緊日子”“苦日子”的思想，按照“只減不增”的原則，從嚴從緊安排“三公”經費預算，壓縮一般性支出，全年壓減“三公”經費支出267.38萬元，下降1.3%。統(tǒng)籌財力支持脫貧攻堅“補短板”，全年整合投入扶貧資金20399.51萬元，順利實現脫貧攻堅大收官。認真落實生態(tài)補償、耕地保護等惠農政策，全年兌付耕地地力保護等惠農補貼1885.2萬元，退耕還林及生態(tài)效益補償資金2009.82萬元。持續(xù)加大扶貧、教育、醫(yī)療、社保等民生投入，全年完成財政民生支出119766萬元，占地方一般公共預算支出的75%。
（五）著力抓改革，財政管理科學化精細化水平不斷提高
一是中期財政規(guī)劃全面實施，滾動預算編制管理機制進一步完善，“零基預算”和全面預算績效管理扎實推進，預算信息公開覆蓋面達100%。二是預算監(jiān)督體系不斷健全，主動接受同級人大監(jiān)督，依法向縣級人民代表大會及其常委會 報告預算編制、債務限額、償債方案等重大事項，及時回應人大代表、政協委員及社會公眾關切。三是國家大規(guī)模減稅降費政策落地落實，財政在新冠肺炎疫情防控、企業(yè)紓困、促進就業(yè)等宏觀調控作用不斷凸顯。四是財政、金融、國有企業(yè)、國資監(jiān)管改革順利實施，完成國有企業(yè)退休人員社會化管理改革，1+9縣屬國有企業(yè)改革加快推進。五是梳理完善財政部門權責清單和政務服務事項清單，全面推行政府采購網上審批，全年完成政府采購審批項目134批次，實際完成采購6297.1萬元，比采購預算節(jié)約411.77萬元，節(jié)約率6.1%。六是預算績效管理全面實施，制定《永仁縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》，委托第三方中介機構對2021年8個專項債券項目開展事前績效評估，完成14個滬滇扶貧協作項目績效評價。圍繞教育、扶貧、醫(yī)療、社保等重點民生資金管理、撥付、使用、績效全過程開展監(jiān)督，組織扶貧資金專項檢查3次，完成19個預算單位財政督導工作。
各位代表，過去五年，全縣財政工作在縣委的堅強領導和縣人大的有力監(jiān)督下，取得了優(yōu)異的成績。
——地方財政收支規(guī)模不斷擴大。“十三五”時期全縣完成一般公共預算收入163945萬元，完成一般公共預算支出732902萬元，年均分別增長13.3%和11.1%，總量比“十二五”時期分別增長66.6%和55.5%。
——財政管理運行機制更加規(guī)范高效。實行目標、責任、時間倒逼管理和“掛圖作戰(zhàn)”，收支目標責任制全面落實，財稅聯席會議制度不斷完善，預算執(zhí)行分析機制逐步健全，收支均衡性和效率不斷提高，全縣工業(yè)、商貿流通、服務業(yè)、新能源新材料等產業(yè)財稅增長空間進一步拓展，稅收收入從2015年末的18699萬元增至2020年末的21411萬元，年均增長2.4%；非稅收入從2015年末的7465萬元增至2020年末的14979萬元，年均增長16.8%。
——債務、金融風險防控成效顯著。政府債務管理逐步規(guī)范，“借、用、還”相統(tǒng)一的政府性債務管理機制逐步健全，“十三五”時期全縣累計化解（含償還）政府債務19.4億元。金融風險應對處置工作扎實有力，縣域金融風險防范機制不斷健全。
——地方財政管理改革持續(xù)深化。實現全口徑預算編制管理，中期財政規(guī)劃全面實施，“零基預算”和全面預算績效管理扎實推進，預算信息公開率達100%。財政信息化改革步伐不斷加快，財政工資統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)、國庫資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)、國有資產管理系統(tǒng)、財政票據電子化管理信息系統(tǒng)、行政事業(yè)單位財務管理系統(tǒng)全部實現信息化管理。國庫支付改革不斷深化，支付效率大幅提升，公務卡結算全面推行。國家大規(guī)模減稅降費政策全面落實，財政改革發(fā)展的政策紅利進一步釋放。
——重點建設及民生支出保障有力。每年安排重點項目前期經費1000萬元以上、工業(yè)發(fā)展扶持資金1000萬元以上。全縣“十三五”時期累計爭取上級財政轉移支付補助資金52.2億元，累計投入財政民生資金51.5億元，累計兌付財政惠民補貼資金21234.2萬元。全力支持脫貧攻堅，累計整合投入扶貧資金23.08億元，50個貧困行政村全部出列，絕對貧困問題得到歷史性解決。
——生態(tài)環(huán)保投入不斷加大。堅定不移貫徹“綠水青山就是金山銀山”的理念，大力支持生態(tài)環(huán)境保護和建設，堅決打贏污染防治攻堅戰(zhàn)，打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。認真落實退耕還林還草、生態(tài)效益補償等生態(tài)補償政策，促進金沙江流域生態(tài)保護修復補償機制落實，扎實推進“七改三清”“廁所革命”及城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生整治工程，“十三五”時期全縣節(jié)能環(huán)保支出31279萬元。
——財政監(jiān)督機制進一步健全。預算績效管理體系基本建立，“花錢必問效、無效必問責”的預算績效理念逐步鞏固。預算決策監(jiān)督機制進一步健全，縣委財經委、縣人大常委會對本級預算編制執(zhí)行的監(jiān)督逐步加強，預算執(zhí)行效率大幅提升。財政內部風險控制制度不斷完善，財政資金分配使用、國有資產監(jiān)管、政府投資、政府采購、公共資源轉讓等監(jiān)督控制完成流程再造，縣級財政67項行政權責事項實現清單化管理。財政、紀檢、審計等監(jiān)督力量進一步整合，各級巡視巡察、專項檢查、審計反饋問題得到及時有效整改。
——金融助推縣域經濟發(fā)展成效明顯?？h域金融協調服務進一步加強，政銀擔企合作聯動機制、金融支持縣域經濟考評機制逐步健全，金融市場功能逐步完善，重點工程、小微企業(yè)、新興市場主體和產業(yè)建設融資蓬勃發(fā)展，脫貧攻堅、棚改等投資缺口有效彌補，融資難、融資貴問題得到緩解，2020年全縣金融機構人民幣各項存、貸款余額分別是2015年末的1.21倍和1.91倍?！笆濉睍r期全縣申報納入財政部PPP綜合信息平臺管理庫項目2個，其中中山水庫新建水利工程PPP項目進入執(zhí)行階段。積極支持縣域企業(yè)多渠道開展融資，制定落實《永仁縣支持企業(yè)發(fā)展獎勵辦法》，推薦永仁哲林芒果實業(yè)有限公司、云南和立生物技術股份有限公司進入擬上市（掛牌）企業(yè)后備資源庫，推薦云南永仁縣賽麗繭絲綢有限責任公司、永仁興紅農業(yè)開發(fā)有限公司等農業(yè)龍頭企業(yè)列入省級疫情防控重點保障企業(yè)名單，獲得財政貼息扶持。
成績來之不易，尤其是2020年，我們克服新冠肺炎疫情沖擊，頂住經濟下行壓力，奮力完成年度地方財政收支等目標任務，順利實現“十三五”圓滿收官。這充分說明：有黨的堅強領導，有人大、政協的監(jiān)督支持，有各級干部群眾的奮力拼搏，我們的事業(yè)終將無往不利、戰(zhàn)無不勝。當前，宏觀經濟形勢錯綜復雜，新冠肺炎疫情影響仍在持續(xù)，全縣財政運行中存在的困難問題越發(fā)凸顯：一是收支矛盾依然突出，縣級財政保障能力不足。二是向上爭取資金短板明顯，地方財政收支增長缺乏大項目支撐。三是償債壓力較大，財政運行困難。四是支出績效不優(yōu)，資金使用效益有待提升。
以上問題，我們將深入研究，采取措施認真解決。
三、2021—2023年中期財政規(guī)劃目標建議
根據《永仁縣中期財政規(guī)劃編制工作方案》，全縣2021—2023年地方財政收支目標建議如下：
2021年，地方一般公共預算收入增長3%達37482萬元以上；地方一般公共預算支出增長3%達165467萬元以上。
2022年，地方一般公共預算收入增長3%達38606萬元以上；地方一般公共預算支出增長3%達170431萬元以上。
2023年，地方一般公共預算收入增長3%達39764萬元以上；地方一般公共預算支出增長3%達175544萬元以上。
四、2021年地方財政預算草案
全縣財政工作的思路是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真學習黨的十九屆五中全會精神和習近平總書記考察云南重要指示批示精神，深入貫徹落實中央、省委、州委、縣委經濟工作會議決策部署，圍繞“六穩(wěn)”要求和“六?！比蝿眨嵕圬?、理財、監(jiān)督等重點工作，支持美麗鄉(xiāng)村和重點產業(yè)建設，推動脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興接續(xù)發(fā)展，緊盯全縣經濟社會發(fā)展目標，深化財稅體制改革，妥善化解債務風險，確保完成全年地方財政收支等目標任務。
在綜合考慮我縣經濟發(fā)展水平、財稅能力的基礎上，建議2021年全縣地方一般公共預算收入按2020年完成數增長3%安排，一般公共預算支出按2020年完成數增長3%安排。
2021年全縣收支預算如下：
（一）一般公共預算
一般公共預算收入方安排總計171037萬元。其中：一般公共預算收入37482萬元，增長3%；轉移性收入（上級補助）130548萬元，增長18.4%；債務轉貸收入（置換債券）1970萬元；上年結轉結余820萬元；調入資金217萬元（調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金137萬元，調入教育收費80萬元）。
一般公共預算支出方安排總計171037萬元。其中：一般公共預算支出165467萬元，增長3%〔基本支出預算（三保）67614萬元，縣本級財力安排項目支出6057萬元，轉移性（上級補助）項目支出90396萬元，預備費500萬元，上年結轉支出820萬元，教育收費調入安排支出80萬元〕；轉移性支出（上解支出）3600萬元；債務還本支出1970萬元（線下支出）。
（二）政府性基金預算
政府性基金預算收入方總計46446萬元。其中：地方政府性基金預算收入37914萬元，上級政府性基金補助收入1000萬元，專項債券轉貸收入（置換債券）1700萬元，上年結轉結余5832萬元。
政府性基金預算支出方總計46446萬元。其中：縣本級基金財力安排支出37914萬元，上級補助安排支出1000萬元，上年結轉結余支出5832萬元，專項債券還本支出1700萬元。
（三）社會保險基金預算收支安排建議
2021年社?；痤A算按照統(tǒng)籌兼顧、保障有力、收支平衡、留有余地的總體要求進行編制。
全縣社?；痤A算收入安排23359萬元，比上年完成數增長16%。其中：保費收入12652萬元，財政補貼收入2891萬元，其他收入7816萬元。
全縣社?；痤A算支出安排21917萬元，比2020年完成數增加13%。其中：社會保險待遇支出17237萬元，其他支出（上解支出）4680萬元。當年收支結余1442萬元，年末滾存結余17541萬元。
五、緊盯目標，精準發(fā)力，奮力實現“十四五”財政良好開局
2021年是建黨100周年，是“十四五”開局之年，也是邁入全面小康社會的第一年，做好地方財政改革發(fā)展各項工作，確保全年收支目標任務順利實現，具有十分重大的現實意義。圍繞全年地方財政收支目標，重點抓好以下工作：
（一）全力以赴穩(wěn)收支。深入分析全縣財政運行中的困難問題，科學研判2021年及“十四五”收支形勢，合理制定年度、季度、月度進度目標，層層分解壓實責任。狠抓收入征管，加強重點稅源企業(yè)服務和重點稅收項目監(jiān)管，壓實項目主管單位協稅護稅責任；加大土地開發(fā)整理力度，清理盤活國有資產、國有土地等國有資源，千方百計挖掘稅收、非稅收入增長空間。進一步認清向上爭取工作的短板和差距，做實項目規(guī)劃、儲備、申報和前期工作，謀劃落實一批事關全縣長遠發(fā)展的大項目、好項目，主動對接協調，爭取上級項目資金支持，為地方財政支出穩(wěn)定增長提供有力支撐。
（二）統(tǒng)籌財力“保三保”。打足“三保”支出預算。全面落實過“緊日子”“苦日子”的要求，壓減一般性支出，嚴禁鋪張浪費和大手大腳花錢，非剛性、非重點項目支出應壓盡壓，不該花的錢一分也不花，可安排可不安排的項目一律不安排。從嚴從緊控制“三公”經費，大力精簡會議、差旅、培訓、調研等公務活動，壓減“三公”經費支出，統(tǒng)籌安排財力，確保工資及時足額發(fā)放，縣鄉(xiāng)機構正常運轉，民生項目順利實施。
（三）堅守底線防風險。壓實重大風險防范責任，創(chuàng)新拓展債務化解渠道和途徑，確保不發(fā)生債務風險事件。加大專項債券項目儲備、申報、爭取工作力度，加強匯報協調，爭取更多項目進入省、州盤子，得到項目資金支持。緊盯年度、季度、月度償債化債任務，多渠道籌措資金，償還到期債務本息。積極與債權方溝通協調，爭取債務置換、緩釋、展期等支持，努力降低債務風險。積極穩(wěn)妥推進P2P網貸風險化解處置工作，認真落實金融領域風險排查整治、警示教育、信訪穩(wěn)控等工作措施，及時回應群眾關切和訴求，全力確保社會穩(wěn)定和諧。
（四）突出重點抓保障。以“六穩(wěn)”“六?！睘橐磺泄ぷ鞯闹c，統(tǒng)籌考慮疫情影響，科學安排財政支出，合理調配財政資源，全力以赴保就業(yè)、保市場主體、?；久裆?，牢牢兜住民生底線。加大財政支持力度，落實更加積極有為的財政政策，整合各類資金，全力保障中央、省、州、縣各級黨委重大決策部署落地落實，優(yōu)先保障全縣重大項目和重點產業(yè)建設，促進全縣經濟社會發(fā)展更好融入新發(fā)展格局。認真落實新冠肺炎疫情防控財政保障政策和國家大規(guī)模減稅降費政策，發(fā)揮財政調控作用，合理引導經濟增長預期。
（五）積極穩(wěn)妥促改革。持續(xù)深化零基預算改革，堅持量入為出，完善能增能減的預算分配機制，大力調整優(yōu)化支出結構。繼續(xù)推進支出經濟分類科目改革，清理規(guī)范過度保障的支出政策和支出掛鉤事項，打破基數概念和支出固化格局。全面實施預算績效管理，完善績效評價結果與預算安排掛鉤機制，持續(xù)推進預算和績效管理一體化，優(yōu)先保障績效好的項目，低效無效資金一律削減或取消，2021年起，只有項目績效目標審核及申報要素達到條件的，才能納入部門預算項目庫編制項目預算。
各位代表，我們身處創(chuàng)造歷史的偉大時代，肩負神圣光榮的使命。實現第二個百年奮斗目標和中華民族偉大復興中國夢，需要我們?yōu)橹冻龈嗟钠D苦努力?！笆螺z者無功、耕怠者無獲”。讓我們緊緊團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，認真貫徹縣委重大決策部署，緊盯本次會議確定的目標任務，落實工作舉措，夯實財源財力，奮力推動全縣經濟社會高質量發(fā)展。
