（云南?。╆P(guān)于楚雄州大姚縣2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案的報告
大姚縣2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案的報告
—2022年1月21日在大姚縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
大姚縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將大姚縣2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案提請縣第十八屆人大一次會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席同志提出意見。
一、2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，是開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化 新征程起步之年,也是“十四五”規(guī)劃的開局之年。財稅工作在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導和縣人大的監(jiān)督下，在社會各界的關(guān)心支持下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會、中央經(jīng)濟工作會議和習近平總書記考察云南講話精神為指導，全面貫徹落實省委省政府楚雄現(xiàn)場辦公會議各項決策部署，勠力同心、砥礪奮進，咬定目標不放松，千方百計強管理，全年財政收支運行平穩(wěn)，圓滿完成年初預(yù)算目標。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2021年，全縣一般公共預(yù)算收入完成62288萬元，完成預(yù)算62180萬元的100.2 %，同比增收1919萬元，增長3.2%。一般公共預(yù)算支出完成264678萬元，完成預(yù)算264678萬元的100%，同比增支7709萬元，增長3 %。
一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入62288萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入153302萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補助（省州?？睿?3183萬元，上年結(jié)余1578萬元（?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)），調(diào)入資金31429萬元（政府性基金調(diào)入9000萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入8萬元、其他資金調(diào)入22421萬元），地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入9480萬元，收入總計281260萬元。一般公共預(yù)算支出264678萬元，地方政府一般債券還本支出9480萬元，上解支出5498萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金108萬元，支出總計279764萬元。收支相抵，結(jié)余1496萬元（全部為?？罱Y(jié)余）。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。2021年，縣本級政府性基金收入完成13177萬元，完成預(yù)算12220萬元的107.8 %，同比減收12173萬元，下降48 %，下降的主要原因是國有土地使用權(quán)出讓收入同比減少12191萬元。政府性基金支出完成80954萬元，完成預(yù)算13663萬元的593%，同比增支16354萬元，增長25.3 %，增長的主要原因是新增專項債券75700萬元納入政府性基金預(yù)算管理后，安排的支出相應(yīng)增加。
政府性基金預(yù)算平衡情況是：本級政府性基金收入13177萬元，基金專項補助2028萬元、地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入76700萬元（其中：新增專項債券75700萬元，再融資債券1000萬元），上年結(jié)余4407萬元，收入總計96312萬元。本級政府性基金支出80954萬元、地方政府專項債券還本支出2200萬元、調(diào)出資金9000萬元，支出總計92154萬元。收支相抵，政府性基金結(jié)余4158萬元（其中：?？罱Y(jié)余1823萬元，凈結(jié)余2335萬元）。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。2021年，縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入8萬元，上級補助收入49萬元，收入總計57萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出49萬元，調(diào)出資金8萬元，支出總計57萬元。收支相抵，結(jié)余為零。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。2021年，全縣社會保險基金收入完成53241萬元，完成預(yù)算46011萬元的115.7%，比上年增收13696萬元，增長34.6%。社會保險基金支出完成47329萬元，完成預(yù)算43199萬元的109.6%，比上年增支6312萬元，增長15.4%。收支相抵，本年收支結(jié)余5912萬元，加上年滾存結(jié)余38389萬元，年末滾存結(jié)余44301萬元。
（五）地方政府性債務(wù)情況。2021年，全縣納入預(yù)算管理的地方政府性債務(wù)248762.48萬元，政府有償還責任的債務(wù)246812.86萬元，其中：一般債務(wù)98212.86萬元，專項債務(wù)148600萬元；政府負有擔保責任的債務(wù)1949.62萬元。
以上財政收支及平衡情況按預(yù)算科目分類詳見附表。以上報告的財政收支數(shù)據(jù)均為縣內(nèi)匯總數(shù)，待與州結(jié)算后，部分數(shù)字還會有調(diào)整，屆時再向縣人大常委會 報告。
二、落實縣人大決議和財政重點工作開展情況
2021年，財稅部門認真落實縣人大決議，切實強化收入征管，努力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，不斷深化財稅管理改革，守牢財政金融風險底線，財政工作取得了新突破、新亮點、新成就。
（一）攻堅克難，財政收支穩(wěn)健運行。緊抓“十四五”規(guī)劃、經(jīng)濟恢復性增長等有利之機，積極組織財政收入，努力爭取上級資金支持，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力提升財政保障能力。一是財政收支圓滿完成。2021年財政工作努力克服經(jīng)濟下行和減稅降費的影響，嚴格落實經(jīng)濟運行“五個主題”制度，強化稅源分析，細化征管舉措，加強收支管理和庫款調(diào)度，圓滿完成了大姚縣第十七屆人民代表大會第六次會議確定的收支目標任務(wù)。二是爭取資金成效顯著。緊盯政策動態(tài)，不斷拓寬思路，多渠道爭取上級資金，全縣共爭取上級一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付資金176485萬元、政府性基金轉(zhuǎn)移支付補助2028萬元、新增專項債券三批9個項目75700萬元，有效彌補了縣域重點項目建設(shè)資金短板，全力推動全縣抓項目穩(wěn)投資促發(fā)展。三是支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。加強預(yù)算管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，樹牢“過緊日子”思想，堅持有保有壓，集中財力保障重點支出，“三公”經(jīng)費支出下降10.5%（主要是公務(wù)用車購置費比上年下降44%），全力保障民生支出，切實兜牢“三?！钡拙€。全縣民生支出達211621萬元，占公共財政預(yù)算支出的80%。四是資金效益不斷提升。強化財政資金監(jiān)管，全年盤活財政存量資金16650萬元，統(tǒng)籌用于“三?！钡戎攸c領(lǐng)域和急需項目支出，資金使用效益不斷提升。采取務(wù)實有效措施，加強直達資金動態(tài)監(jiān)控，加快支付進度，切實發(fā)揮了直達資金快速直達、惠企利民、紓困解難的關(guān)鍵作用。
（二）開拓創(chuàng)新，財稅改革穩(wěn)步推進。聚焦重點領(lǐng)域、瞄準痛點難點，加快財政體制改革步伐，不斷激發(fā)和釋放發(fā)展活力。一是財政事權(quán)改革持續(xù)深化。實行“鄉(xiāng)財縣管”財政管理體制，與事權(quán)相匹配的財政支出責任體系基本建立；按財權(quán)與事權(quán)相匹配的原則，對屬于縣級承擔的支出責任足額保障；加大政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算與公共財政預(yù)算的統(tǒng)籌力度，政府收入和支出全部納入預(yù)算管理。二是預(yù)算績效管理深入實施。進一步完善績效管理制度和評價指標體系建設(shè)，實現(xiàn)部門整體支出績效自評全覆蓋。加強全過程管理，強化跟蹤問效，首次委托第三方開展部門整體和重點項目績效評價，對全縣預(yù)算單位2022年部門預(yù)算整體支出及380個項目支出績效目標開展一對一現(xiàn)場評估輔導，指導各預(yù)算單位科學合理設(shè)置績效目標，逐步建立規(guī)范、科學、高效的預(yù)算績效一體化管理體系，“講績效、重績效、用績效”的意識顯著增強。三是國有企業(yè)改革穩(wěn)步推進。深入實施國有企業(yè)改革三年行動，重新調(diào)整優(yōu)化國有企業(yè)布局，完善國有企業(yè)監(jiān)管機制，健全企業(yè)領(lǐng)導人薪酬管理制度，組建大姚縣國有資本投資運營有限公司，完成縣自來水廠公司制改革和市場化運營，促進國有企業(yè)改革深入實施和重組升級。四是金融服務(wù)能力不斷提升。實施穩(wěn)金融強實體專項行動，全面落實防范和化解重大金融風險政策措施，確保金融市場健康、穩(wěn)定運行。引導金融機構(gòu)加大服務(wù)實體經(jīng)濟，大力支持鄉(xiāng)村振興、民營中小微企業(yè)和重點項目建設(shè)。2021年，全縣人民幣貸款余額75.1億元，同比增長13.68%，增速位居全州第3位；人民幣存貸款余額176.27億元，存貸款余額現(xiàn)價同比增比10.22%，增速位居全州第4位，信貸總量、增速與全縣經(jīng)濟社會發(fā)展相適應(yīng)，為縣域經(jīng)濟發(fā)展增添動力。
（三）凝心聚力，支持補齊短板弱項。搶抓政策機遇，加大資金統(tǒng)籌整合，鞏固拓展脫貧攻堅成果。一是整合涉農(nóng)資金17050萬元，發(fā)展“一村一品”，打造一批產(chǎn)業(yè)鏈條全、示范帶動強的現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園，積極引導龍頭企業(yè)、合作社、家庭農(nóng)場及農(nóng)戶開展經(jīng)營合作，促進土地流轉(zhuǎn)和規(guī)模經(jīng)營，帶動農(nóng)民增收。二是投入資金400萬元，實施花椒、核桃產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效；整合資金980萬元實施七街社區(qū)紅色美麗村莊試點項目，發(fā)展壯大村集體經(jīng)濟；支持百果園集團、三臺核桃品牌提升、灣碧芒果、鐵鎖花椒、龍街石榴等農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大。三是投入資金1870萬元支持自然村及鎮(zhèn)村公廁建設(shè)全覆蓋，農(nóng)村人居環(huán)境整治成效明顯。四是安排生態(tài)環(huán)保類資金1.05億元，用于西河及小南河水污染治理、土壤污染防治、江河湖庫水系綜合整治、水利工程維修養(yǎng)護、林業(yè)生態(tài)恢復、森林資源管護等，堅決支持打好生態(tài)保護、污染治理攻堅戰(zhàn)，城鄉(xiāng)生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。
（四）以人為本，著力保障改善民生。聚焦“十大專項行動”，堅持人民至上，全面提升人民生活品質(zhì)，不斷滿足人民群眾對美好生活的需求。一是優(yōu)先支持社保和就業(yè)。社會保障和就業(yè)支出完成43654萬元，增長2.5%，高校畢業(yè)生、“三支一扶”、公益性崗位等重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)補助及就業(yè)見習、職業(yè)培訓、養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、殘疾人等困難群眾救助及時兌現(xiàn)，著力提升民生保障能力。二是支持教育均衡發(fā)展。投入資金43603萬元保障義務(wù)教育薄改、教育信息化建設(shè)、困難學生補助、師生公用經(jīng)費、義務(wù)教育農(nóng)村學生營養(yǎng)餐、鄉(xiāng)村教師崗位生活補助、學校后勤臨聘人員補助等資金需求，推動義務(wù)教育均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化，全面提升基礎(chǔ)教育質(zhì)量。三是加大醫(yī)療衛(wèi)生投入力度。醫(yī)療衛(wèi)生支出完成39902萬元，增長5.7%，有力保障了常態(tài)化疫情防控、核酸檢測及疫苗接種、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、醫(yī)療體制改革等資金需求，全民健康水平不斷提升。四是推動文化事業(yè)發(fā)展。投入公共文化服務(wù)資金1817萬元，支持推進石羊、曇華山及全域旅游示范區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和新時代文明實踐中心、體育場館、文化館、圖書館、鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站及農(nóng)家書屋等公共文化服務(wù)體系建設(shè)，實施文物和非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護、文化人才培養(yǎng)、送戲下鄉(xiāng)及新劇目展演等文化惠民工程，群眾文化生活日益豐富。五是認真落實各項支農(nóng)惠農(nóng)政策。發(fā)放惠農(nóng)補貼資金4205萬元，促進穩(wěn)糧增收，切實把黨中央、國務(wù)院的惠民政策落到實處。
（五）履職盡責，管理水平持續(xù)增強。統(tǒng)籌發(fā)展和安全，加大監(jiān)管力度，全力防范和化解財政領(lǐng)域風險。一是加強政府采購監(jiān)管。嚴格落實政府采購負面清單，扎實開展政府采購領(lǐng)域?qū)ｍ椫卫?，著力打造“陽光采購”機制，全年共審批采購預(yù)算金額8040萬元，實際采購金額7658萬元，節(jié)約資金382萬元，節(jié)約率4.8%。二是強化國有資產(chǎn)監(jiān)管。完善資產(chǎn)管理和處置辦法，明確部門資產(chǎn)管理權(quán)責，落實縣政府向縣人大常委會 報告國有資產(chǎn)管理情況，提升國有資產(chǎn)管理透明度和公信力。三是抓實財政監(jiān)督檢查。開展財政法規(guī)監(jiān)督評價、預(yù)決算信息公開等專項檢查，推進單位財務(wù)工作規(guī)范運行；舉辦預(yù)算績效、財經(jīng)法規(guī)、政府會計制度、內(nèi)部控制等培訓，提升全縣財務(wù)管理水平。四是全力防范財政風險。強化政府債務(wù)管理，確保政府債務(wù)規(guī)模處于合理區(qū)間；實時監(jiān)控“三?！边\行情況，確保財政平穩(wěn)運行；加強金融風險防范，防止發(fā)生金融領(lǐng)域風險。
各位代表，回顧2021年，財政工作在困難和挑戰(zhàn)中取得了來之不易的成績，在財政部對2020年全國1862個縣的財政管理績效綜合評價中，我縣取得第102位的好成績，獲得500萬元財力獎勵。這些成績的取得得益于縣委的正確領(lǐng)導，得益于縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導，也離不開社會各界的關(guān)心支持。在充分肯定成績的同時，我們也清醒的 認識到，全縣財政工作仍面臨不容忽視的困難問題：一是財源結(jié)構(gòu)單一，骨干稅源缺乏，財政收入存量難保、增量難找的困難依然存在，組織收入壓力較大。二是縣級財政自給能力不足，可支配財力少，保障發(fā)展能力仍然較弱，難以滿足民生等公共事業(yè)及重點建設(shè)支出的剛性需求，財政收支矛盾十分突出。三是政府債務(wù)已進入償債高峰期，還本付息負擔較重，防范和化解財政運行風險任務(wù)艱巨。我們將高度重視這些困難問題，采取積極措施加以解決。
三、2022年地方財政預(yù)算草案
2022年財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大、十九屆歷次全會及中央經(jīng)濟工作會、全國財政工作會等會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，緊緊圍繞年初既定目標，強化收入征管，硬化預(yù)算約束，落實積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)，支持鞏固脫貧攻堅成果同推進鄉(xiāng)村振興有效銜接，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?wù)，全力守牢風險底線，為實施好縣委“11233”發(fā)展目標提供財力保障。
（一）一般公共預(yù)算。全縣一般公共預(yù)算收入安排52288萬元，比2021年減少10000萬元，下降16.1%。一般公共預(yù)算支出安排251456萬元，比2021年減少13222萬元，下降5%。
一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入52288萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入151005萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補助收入37158萬元，上年結(jié)余1496萬元，調(diào)入資金15009萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入19646萬元，收入總計276602萬元。一般公共預(yù)算支出251456萬元，地方政府一般債券還本支出19646萬元，上解支出5500萬元，支出總計276602萬元。收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入安排30200萬元，比2021年增加17023萬元，增長129.2%。全縣政府性基金預(yù)算支出安排18858萬元，比2021年減少62096萬元，下降76.7%。
政府性基金預(yù)算平衡情況是：本級政府性基金收入30200萬元，基金專項補助2000萬元，上年結(jié)余4158萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入2100萬元，收入總計38458萬元?？h本級政府性基金支出18858萬元，地方政府專項債券還本支出4600萬元，調(diào)出資金15000萬元，支出總計38458萬元。收支相抵，基金預(yù)算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算。2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入9萬元，比2021年增加1萬元，增長13%。國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金9萬元。收支相抵，結(jié)余為零。
（四）社會保險基金預(yù)算。2022年，社會保險基金收入52208萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入20061萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入15084萬元，失業(yè)保險基金收入573萬元，工傷保險基金收入2745萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入13745萬元；社會保險基金支出47813萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出20061萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出16801萬元，失業(yè)保險基金支出567萬元，工傷保險基金支出2745萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出7639萬元，收支相抵，本年收支結(jié)余4389萬元，加上年滾存結(jié)余44301萬元，年末滾存結(jié)余48690萬元。
四、完成2022年財政工作措施
2022年，我們將牢固樹立新發(fā)展理念，全面貫徹落實中央和省、州各項決策部署，按照縣委十五屆三次全會確定的經(jīng)濟社會發(fā)展目標和總體部署要求，抓“六保”促“六穩(wěn)”，充分發(fā)揮財政職能作用，全力支持經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，著力做好以下工作。
（一）加大財源培植力度，激發(fā)增收活力。一是落實更加積極有為的財政政策，鞏固現(xiàn)有財源，加大后續(xù)財源培植力度。二是強化收入征管，嚴格依法治稅，加強非稅收入管理，確保財政收入穩(wěn)步增長。三是緊盯政策導向，加強項目庫建設(shè)，強化中央預(yù)算內(nèi)投資及專項債券項目包裝，積極向上爭取，促進項目投資拉動經(jīng)濟增長，努力壯大財政實力。
（二）強化收支預(yù)算管理，兜牢民生底線。一是持續(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，做到年初預(yù)算“三?！睉?yīng)保盡保，兜牢兜實“三?！钡拙€。2022年預(yù)算“三?！敝С?21134萬元，其中：保工資101117萬元、保運轉(zhuǎn)5645萬元、?；久裆?296萬元。二是圍繞社會民生，完善基本公共服務(wù)體系，全力保障就業(yè)、社保、教育、醫(yī)療等領(lǐng)域政策落實，努力提升人民生活品質(zhì)。三是樹牢過“緊日子”思想，進一步壓減非必要、非重點一般性支出，嚴格按照“以收定支、量入為出”的原則安排預(yù)算，繼續(xù)加大存量資金盤活力度，優(yōu)先統(tǒng)籌用于保障民生。
（三）科學合理調(diào)度資金，保障重點支出。一是認真貫徹落實縣委縣政府重大決策部署，打好財稅政策“組合拳”，堅定不移支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。二是圍繞州委“一極兩區(qū)”重大戰(zhàn)略布局和縣委“11233”發(fā)展目標，加大涉農(nóng)資金整合力度，加強財政庫款監(jiān)測調(diào)度，全力支持鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進一步鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。
（四）深化財政體制改革，提升理財水平。一是繼續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，扎實推進預(yù)算管理一體化系統(tǒng)應(yīng)用，持續(xù)規(guī)范預(yù)算管理，提升預(yù)算管理水平。二是貫徹實施國有企業(yè)改革三年行動，持續(xù)推進國有企業(yè)改革，不斷增強國有企業(yè)發(fā)展活力。三是持續(xù)強化預(yù)算績效管理，鞏固提高績效評價全覆蓋成效和結(jié)果運用，建立與預(yù)算緊密融合、貫穿事前、事中、事后各環(huán)節(jié)的績效評價體系和結(jié)果應(yīng)用機制。
（五）完善財政管理機制，提高資金績效。一是發(fā)揮紀委監(jiān)委、審計、財政部門職能作用，加強財政資金使用監(jiān)管，積極運用績效管理成果，實現(xiàn)財政資金監(jiān)管協(xié)調(diào)、信息共享、成果互用，提升財政資金使用效益。二是繼續(xù)落實好縣人民政府向縣人大常 委會報告國有資產(chǎn)管理情況的制度，加大國有資產(chǎn)監(jiān)管力度，確保國有資產(chǎn)保值增值。三是發(fā)揮財政監(jiān)督檢查“利劍”作用，強化財政監(jiān)督檢查，進一步嚴肅財經(jīng)紀律。
各位代表，做好2022年財政工作任務(wù)艱巨、使命光榮，我們將在縣委的正確領(lǐng)導下，自覺接受人大代表監(jiān)督指導，虛心聽取縣政協(xié)委員意見建議，認真落實本次會議決議，凝心聚力，攻堅克難，扎實做好各項工作，為建設(shè)美麗宜居、幸福和諧大姚而不懈奮斗。
以上報告，請予審查。
