（云南?。╆P(guān)于楚雄州大姚縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
大姚縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——在大姚縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
大姚縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將大姚縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣第十八屆人大二次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席同志提出意見(jiàn)。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，財(cái)政工作在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督下，在社會(huì)各界的關(guān)心支持下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)、黨的二十大、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和習(xí)近平總書(shū)記考察云南講話精神為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)縣委“12345”發(fā)展思路，同心協(xié)力、砥礪奮進(jìn)，咬定目標(biāo)不放松，千方百計(jì)強(qiáng)管理，全年財(cái)政收支運(yùn)行平穩(wěn)，財(cái)政支出保障有力，民生事業(yè)持續(xù)改善，財(cái)政改革有序推進(jìn)，風(fēng)險(xiǎn)防范安全有效，各項(xiàng)工作取得了新的成績(jī)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2022年，全縣一般公共預(yù)算收入完成52,345萬(wàn)元，完成預(yù)算52,288萬(wàn)元的100.1 %，比上年決算數(shù)減收9,943萬(wàn)元，下降16%。其中：稅收收入32,061萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)17%，稅收占比61.2%，比上年提高17.2個(gè)百分點(diǎn)；非稅收入20,284萬(wàn)元，比上年決算數(shù)下降41.8%。一般公共預(yù)算支出完成238,678萬(wàn)元，完成預(yù)算251,456萬(wàn)元的94.9%，同比減支26,000萬(wàn)元，下降9.8%。
一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入52,345萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入197,795萬(wàn)元，上年結(jié)余751萬(wàn)元，調(diào)入資金5,567萬(wàn)元（政府性基金調(diào)入5,500萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入67萬(wàn)元），地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入19,646萬(wàn)元，收入總計(jì)276,104萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出238,678萬(wàn)元，地方政府一般債券還本支出19,646萬(wàn)元，上解支出14,409萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金57萬(wàn)元，支出總計(jì)272,790萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余3,314萬(wàn)元（全部為?？罱Y(jié)余）。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。2022年，全縣政府性基金收入完成34,749萬(wàn)元，完成預(yù)算30,200萬(wàn)元的115.1%，同比增收21,572萬(wàn)元，增長(zhǎng)163.7%元。政府性基金支出完成81,001萬(wàn)元，完成預(yù)算18,858萬(wàn)元的429.5%，同比增支47萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.1%。
政府性基金預(yù)算平衡情況是：本級(jí)政府性基金收入34,749萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2,995萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入56,500萬(wàn)元（其中：新增專項(xiàng)債券54,400萬(wàn)元，再融資債券2,100萬(wàn)元），上年結(jié)余4,158萬(wàn)元，收入總計(jì)98,402萬(wàn)元。本級(jí)政府性基金支出81,001萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券還本支出4,600萬(wàn)元、調(diào)出資金5,500萬(wàn)元，上解支出2,673萬(wàn)元，支出總計(jì)93,774萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余4,628萬(wàn)元（其中：凈結(jié)余279萬(wàn)元，?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)4,349萬(wàn)元）。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。2022年，縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入67萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入20萬(wàn)元，收入總計(jì)87萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出20萬(wàn)元，調(diào)出資金67萬(wàn)元，支出總計(jì)87萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余為0。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入60,709萬(wàn)元，為年初預(yù)算52,208萬(wàn)元的116.3%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)51,324萬(wàn)元的118.3%，其中：社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入36,952萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入8,836萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出57,221萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)47,813萬(wàn)元的119.7%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)48,156萬(wàn)元的118.8%，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出37,474萬(wàn)元。收支相抵，本年收支結(jié)余3,488萬(wàn)元，加上年滾存結(jié)余44,540萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余48,028萬(wàn)元。
（五）地方政府性債務(wù)情況。2022年，全縣納入預(yù)算管理的地方政府性債務(wù)300,662.48萬(wàn)元，其中：政府有償還責(zé)任的債務(wù)298,712.86萬(wàn)元（一般債務(wù)98,212.86萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)200,500萬(wàn)元），政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)1,949.62萬(wàn)元。
以上均為快報(bào)數(shù)，待州財(cái)政局批復(fù)我縣2022年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告變化情況。
二、落實(shí)縣人大決議和財(cái)政重點(diǎn)工作開(kāi)展情況
2022年，財(cái)稅部門認(rèn)真落實(shí)縣人大決議，不斷完善制度機(jī)制，強(qiáng)化政策落實(shí)，全力以赴抓收入，強(qiáng)化調(diào)度促支出，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保重點(diǎn)，加快改革提效能，努力服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。
（一）聚焦組織收入，多管齊下增強(qiáng)保障能力。一是強(qiáng)化收入征管。積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力，嚴(yán)格落實(shí)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行“五個(gè)主題”制度，堅(jiān)持“穩(wěn)”字當(dāng)頭，細(xì)化分解稅收目標(biāo)任務(wù)，強(qiáng)化稅源財(cái)源分析，堅(jiān)持依法依規(guī)組織收入。持續(xù)加強(qiáng)重點(diǎn)稅源和重點(diǎn)稅種監(jiān)控，深挖增收潛力，增值稅、個(gè)人所得稅、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、土地增值稅增幅顯著，有力支撐稅收收入增長(zhǎng)17%。進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)有土地有償出讓等收入的征收管理，全力挖掘非稅收入潛力，確保非稅收入及時(shí)足額入庫(kù)。政府性基金收入完成34,749萬(wàn)元，較上年增加21,572萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加4,549萬(wàn)元，有效彌補(bǔ)了公共預(yù)算的財(cái)力缺口。二是積極向上爭(zhēng)取。圍繞扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)的工作思路，緊抓政策機(jī)遇，主動(dòng)對(duì)接，加大力度爭(zhēng)取中央、省、州資金支持。匯編向上爭(zhēng)取資金政策指南，印發(fā)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門，將向上爭(zhēng)取資金納入大比拼考核，激發(fā)全縣各部門向上爭(zhēng)取資金的積極性。全年向上爭(zhēng)取一般公共預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助資金197,795萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)12.4%；爭(zhēng)取政府性基金上級(jí)補(bǔ)助資金2,995萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)47.7%；爭(zhēng)取再融資債券21,746萬(wàn)元、新增專項(xiàng)債券54,400萬(wàn)元，儲(chǔ)備2023年專項(xiàng)債券項(xiàng)目36個(gè)，總投資465.4億元，申請(qǐng)專項(xiàng)債券額度143.04億元（含元謀至大姚、大理至攀枝花兩條高速公路項(xiàng)目大姚段），為全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展提供有力保障，有效緩解財(cái)力缺口和政府償債壓力。三是盤(pán)活存量資金。加強(qiáng)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”長(zhǎng)效機(jī)制，通過(guò)財(cái)政督導(dǎo)檢查共清理盤(pán)活財(cái)政存量資金39,542萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于“三保”及重點(diǎn)領(lǐng)域和急需項(xiàng)目支出，有效彌補(bǔ)公共預(yù)算財(cái)力缺口，不斷增強(qiáng)財(cái)政保障能力。
（二）聚焦民生福祉，助力各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。堅(jiān)持人民至上、生命至上，不折不扣落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，努力加大民生投入，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，全年民生支出達(dá)191,168萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的80.1%。一是認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)惠民惠農(nóng)政策。開(kāi)展惠民惠農(nóng)一卡通專項(xiàng)治理，整改以前年度差欠資金2,033萬(wàn)元，兌現(xiàn)2022年各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金4,261萬(wàn)元，切實(shí)把黨中央、國(guó)務(wù)院的惠農(nóng)惠民政策不折不扣落到實(shí)處。二是全力支持保障疫情防控。建立新冠病毒疫情防控資金保障機(jī)制，暢通防疫物資采購(gòu)綠色通道，投入資金1,455.5萬(wàn)元保障疫情隔離防控費(fèi)用、一線醫(yī)務(wù)人員臨時(shí)性工作補(bǔ)助、防疫物資采購(gòu)、隔離點(diǎn)改造、疫苗接種等，全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。三是教育均衡發(fā)展再上新臺(tái)階。教育支出完成44,904萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%，占一般預(yù)算支出的18.8%，全力保障全縣義務(wù)教育薄改、困難學(xué)生補(bǔ)助、師生公用經(jīng)費(fèi)、學(xué)生營(yíng)養(yǎng)餐、“兩免一補(bǔ)”配套、鄉(xiāng)村教師崗位補(bǔ)助等資金需求，教育基礎(chǔ)設(shè)施逐步完善，教師生活待遇穩(wěn)步提升。四是公共衛(wèi)生和社會(huì)保障體系建設(shè)有了新提升。完成衛(wèi)生健康支出30,474萬(wàn)元，積極支持基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)綜合配套改革。完成社會(huì)保障和就業(yè)支出44,428萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.8%，確保養(yǎng)老、醫(yī)療、就業(yè)、城鄉(xiāng)低保等社會(huì)保障資金及時(shí)足額撥付。五是文化事業(yè)發(fā)展取得新成就。全年完成文化旅游體育與傳媒支出2,526萬(wàn)元，增長(zhǎng)39%，有力支持圖書(shū)館、文化館、體育館、鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站免費(fèi)開(kāi)放，助力文物保護(hù)和非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)、電影、圖書(shū)下鄉(xiāng)、鄉(xiāng)村旅游宣傳及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等文化惠民工程，切實(shí)豐富人民群眾的文化生活。
（三）聚焦重點(diǎn)難點(diǎn)，確保決策部署落地落實(shí)。一是支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有效落實(shí)。圍繞鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接規(guī)劃的相關(guān)要求，以轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)發(fā)展方式為主線，以優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)體系為重點(diǎn)，積極整合涉農(nóng)資金15,460萬(wàn)元支持扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展和貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；安排資金6,179萬(wàn)元，用于農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)村人居環(huán)境整治，不斷改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。二是支持污染防治和生態(tài)環(huán)境保護(hù)。全年環(huán)保支出3,433萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%，有力支持全國(guó)文明城市和云南省生態(tài)文明建設(shè)示范區(qū)創(chuàng)建、國(guó)家生態(tài)文明建設(shè)示范愛(ài)國(guó)衛(wèi)生七個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)和生態(tài)建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域，堅(jiān)決支持打好生態(tài)保護(hù)、污染治理攻堅(jiān)戰(zhàn)。三是支持防范和化解重大風(fēng)險(xiǎn)。開(kāi)展打擊非法金融活動(dòng)，鞏固P2P網(wǎng)貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)處置“百日攻堅(jiān)”成果。堅(jiān)持“一債一策”原則，通過(guò)多方聯(lián)動(dòng)，多渠道籌集資金償還到期政府債務(wù)本息，積極爭(zhēng)取再融資債券21,746萬(wàn)元，在低利率條件下適度延長(zhǎng)債券還本周期，緩解政府償債壓力，堅(jiān)決守牢債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。
（四）聚焦紓困惠企，多措并舉推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是全面貫徹落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，共計(jì)減免稅費(fèi)24,845萬(wàn)元，落實(shí)服務(wù)業(yè)領(lǐng)域困難行業(yè)分類實(shí)施房租減免政策減免服務(wù)類企業(yè)房屋租金74萬(wàn)元，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。二是認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院、省、州、縣穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤(pán)一攬子政策措施，及時(shí)兌付涉企補(bǔ)助資金2,451萬(wàn)元，兌付創(chuàng)業(yè)貸款貼息資金1,122萬(wàn)元，大力支撐重點(diǎn)群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)，深化與州融資擔(dān)保公司合作，為8戶企業(yè)擔(dān)保貸款2,284萬(wàn)元，對(duì)農(nóng)業(yè)企業(yè)實(shí)行優(yōu)惠利率，按照貸款金額的1%給予借款企業(yè)利息和擔(dān)保費(fèi)補(bǔ)貼，有效緩解企業(yè)融資難、融資貴的問(wèn)題。三是優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。爭(zhēng)取大姚縣工業(yè)園區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化廠房專項(xiàng)債券資金4.44億元用于完善園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，筑巢引鳳。出臺(tái)《大姚縣進(jìn)一步幫扶中小微企業(yè)紓困發(fā)展十大專項(xiàng)行動(dòng)方案》和《大姚縣銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展評(píng)價(jià)激勵(lì)方案》，進(jìn)一步優(yōu)化金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)政策，優(yōu)化區(qū)域金融營(yíng)商環(huán)境，引導(dǎo)金融資源向民營(yíng)小微企業(yè)傾斜，持續(xù)提升小微企業(yè)融資便利度。
（五）聚焦改革創(chuàng)新，不斷提升財(cái)政管理水平。一是構(gòu)建運(yùn)行“一體四翼”預(yù)算編審體系。與全省同步搭建起“一平臺(tái)八大功能”一體化系統(tǒng)架構(gòu)，重新規(guī)范預(yù)算審核標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)資金從預(yù)算安排源頭到使用末端的全流程管控，實(shí)現(xiàn)上下橫連縱通。實(shí)施項(xiàng)目全生命周期管理，優(yōu)化項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)化分類、項(xiàng)目入庫(kù)評(píng)審和項(xiàng)目排序機(jī)制，促進(jìn)財(cái)政監(jiān)督、績(jī)效管理與預(yù)算編制、執(zhí)行全面深度融合。二是政府采購(gòu)提質(zhì)增效。以增強(qiáng)政府采購(gòu)意識(shí)、規(guī)范采購(gòu)行為、落實(shí)采購(gòu)主體責(zé)任為抓手，強(qiáng)化政府采購(gòu)監(jiān)管，全年審批政府采購(gòu)預(yù)算金額7,847萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額7,714萬(wàn)元，節(jié)約資金133萬(wàn)元，節(jié)約率1.7％。三是績(jī)效管理持續(xù)增強(qiáng)。加大財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)力度，對(duì)2022年部門預(yù)算整體支出及預(yù)算單位上報(bào)的380個(gè)項(xiàng)目支出開(kāi)展事前績(jī)效評(píng)估，將所有部門的項(xiàng)目100%納入績(jī)效目標(biāo)運(yùn)行監(jiān)控范圍，對(duì)2021年各部門274個(gè)38,762萬(wàn)元的項(xiàng)目支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，重點(diǎn)選取2021年縣級(jí)財(cái)政資金安排的6個(gè)16,968萬(wàn)元的項(xiàng)目開(kāi)展財(cái)政再評(píng)價(jià)，出臺(tái)《部門績(jī)效公用經(jīng)費(fèi)下達(dá)與績(jī)效管理工作掛鉤考核細(xì)則》，加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)審核結(jié)果運(yùn)用，根據(jù)2022年上半年預(yù)算績(jī)效管理考核情況扣減14家縣級(jí)部門和2個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)績(jī)效公用經(jīng)費(fèi)3萬(wàn)元，績(jī)效考核與結(jié)果運(yùn)用邁出了第一步。四是國(guó)有企業(yè)改革取得新進(jìn)展。制定出臺(tái)《大姚縣改革國(guó)有企業(yè)工資決定機(jī)制實(shí)施意見(jiàn)及配套考核辦法》《大姚縣進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理制度》《大姚縣深化國(guó)企改革實(shí)施方案》《大姚縣國(guó)資委履行出資人職責(zé)權(quán)責(zé)清單》《大姚縣國(guó)有企業(yè)監(jiān)管負(fù)面清單（2022）》等文件，成立大姚縣深化國(guó)企改革工作專班、大姚縣縣級(jí)配置整合行政事業(yè)單位資源資產(chǎn)支持國(guó)有企業(yè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)全縣行政事業(yè)單位及縣屬國(guó)有企業(yè)占有、使用和管理的土地、房屋、構(gòu)筑物、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等進(jìn)行全面清查。將大姚縣潤(rùn)姚供水服務(wù)有限公司、大姚縣蜻蛉自來(lái)水廠、大姚縣殯儀館等3宗資產(chǎn)整合到大姚縣國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)有限公司。制定《合作框架協(xié)議》和《國(guó)有股權(quán)劃轉(zhuǎn)協(xié)議》，圓滿完成大姚縣國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)有限公司51%股權(quán)無(wú)償劃轉(zhuǎn)楚雄州國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)集團(tuán)有限公司，州、縣國(guó)有企業(yè)戰(zhàn)略合作關(guān)系進(jìn)一步深化，有力助推縣屬國(guó)有企業(yè)發(fā)展壯大，提高自身風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，更好服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。
各位代表，這些成績(jī)的取得，是深入貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想的結(jié)果，是縣委科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)、大力支持的結(jié)果，是全縣人民齊心協(xié)力、艱苦奮斗的結(jié)果。與此同時(shí)，我們清醒地看到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算管理工作還面臨一些問(wèn)題和挑戰(zhàn)：一是高質(zhì)量可持續(xù)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)和財(cái)源基石仍不穩(wěn)固，加之持續(xù)減稅降費(fèi)政策的落實(shí)，財(cái)政收支矛盾極為突出，緊平衡硬平衡成為常態(tài)。二是收入難、支出難、平衡難、防風(fēng)險(xiǎn)難“四難”問(wèn)題貫穿于年度財(cái)政工作始終，量需續(xù)、質(zhì)難提，要實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政目標(biāo)仍任重道遠(yuǎn)。三是財(cái)政管理能力仍需提升。預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強(qiáng)、預(yù)算調(diào)整調(diào)劑較多等問(wèn)題不同程度存在，部門績(jī)效意識(shí)還需進(jìn)一步增強(qiáng)，績(jī)效結(jié)果運(yùn)用和財(cái)政預(yù)算管理還需加強(qiáng)。行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理基礎(chǔ)仍較薄弱，資產(chǎn)管理水平和配置使用效益有待進(jìn)一步提高。四是對(duì)嚴(yán)峻財(cái)政形勢(shì)警醒認(rèn)識(shí)、長(zhǎng)期過(guò)緊日子意識(shí)和植入預(yù)算績(jī)效理念等方面尚未全面深刻領(lǐng)悟，過(guò)“緊日子”的思想還需進(jìn)一步樹(shù)立，在開(kāi)源節(jié)流、勤儉節(jié)約上還需下更大功夫。五是政府債務(wù)率偏高，政府債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)依然艱巨。這些問(wèn)題和困難既是社會(huì)各界關(guān)注的熱點(diǎn)，也是財(cái)政工作的難點(diǎn)，我們將高度重視，在今后的工作中采取積極有力措施，努力加以解決。
三、2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，科學(xué)編制財(cái)政預(yù)算，扎實(shí)做好財(cái)政工作，對(duì)推動(dòng)我縣轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、轉(zhuǎn)換增長(zhǎng)動(dòng)力，保持經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康平穩(wěn)運(yùn)行具有重要意義。
2023年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話和重要指示批示精神、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)、全國(guó)財(cái)政工作會(huì)等會(huì)議精神，立足新發(fā)展階段，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，樹(shù)牢政府“過(guò)緊日子”思想，大力壓減非剛性非重點(diǎn)支出，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，兜實(shí)兜牢“三保”底線，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，把牢縣委“12345”發(fā)展思路，全力保障十四五規(guī)劃重大戰(zhàn)略部署，努力推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。根據(jù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，2023年預(yù)算編制堅(jiān)持依法理財(cái)、厲行節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效和收支平衡的原則編制預(yù)算，具體情況如下：
（一）一般公共預(yù)算。2023年縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)算54,966萬(wàn)元，其中：稅收收入34,079萬(wàn)元，非稅收入20,887萬(wàn)元。比2022年完成數(shù)52,345萬(wàn)元增加2,621萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。一般公共預(yù)算支出安排245,838萬(wàn)元，比2022年增加7,160萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。
一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入54,966萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入176,132萬(wàn)元，上年結(jié)余3,314萬(wàn)元，調(diào)入資金18,985萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入15,162萬(wàn)元，收入總計(jì)268,559萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出245,838萬(wàn)元，地方政府一般債券還本支出15,162萬(wàn)元，上解支出7,559萬(wàn)元，支出總計(jì)268,559萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余為0。
（二）政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入安排30,400萬(wàn)元，比2022年減少4,349萬(wàn)元，下降12.5%。全縣政府性基金預(yù)算支出安排16,871萬(wàn)元，比2022年減少64,130萬(wàn)元，下降79.2%。
政府性基金預(yù)算平衡情況是：本級(jí)政府性基金收入30,400萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2,968萬(wàn)元，上年結(jié)余4,628萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入11,790萬(wàn)元，收入總計(jì)49,786萬(wàn)元?？h本級(jí)政府性基金支出16,871萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券還本支出13,100萬(wàn)元，調(diào)出資金18,975萬(wàn)元，上解支出840萬(wàn)元，支出總計(jì)49,786萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余為0。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入10萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入32萬(wàn)元，收入總計(jì)42萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出32萬(wàn)元，調(diào)出資金10萬(wàn)元，支出總計(jì)42萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余為0。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入57,379萬(wàn)元，比上年決算數(shù)下降5.5%，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入33,469萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入9,867萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出53,734萬(wàn)元，比上年決算數(shù)下降6.1%，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出40,208萬(wàn)元。收支相抵，本年收支結(jié)余3,644萬(wàn)元，加上年滾存結(jié)余48,028萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余51,672萬(wàn)元。
（五）“三?！鳖A(yù)算安排情況。2023年，嚴(yán)格按照“三?！眱?yōu)先的順序，按照國(guó)標(biāo)、省標(biāo)范圍和標(biāo)準(zhǔn)足額安排“三?！鳖A(yù)算。2023年“三保”預(yù)算安排137,304萬(wàn)元，其中：保工資支出96,003萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出2,070萬(wàn)元，保38項(xiàng)基本民生支出39,231萬(wàn)元。剔除上級(jí)轉(zhuǎn)移支付安排的基本民生支出30,853萬(wàn)元，縣本級(jí)財(cái)力安排的“三?！敝С鰹?06,451萬(wàn)元，其中保工資支出96,003萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出2,070萬(wàn)元，保38項(xiàng)基本民生支出8,378萬(wàn)元?！叭！敝С鰬?yīng)保盡保、不留缺口，從源頭兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。2023年預(yù)算中，除國(guó)標(biāo)及省標(biāo)“三?！蓖?，還安排剛性支出62,339萬(wàn)元，剔除通過(guò)政府一般債券和專項(xiàng)債券再融資還本26,952萬(wàn)元，縣本級(jí)預(yù)算安排“三保”外剛性支出35,387萬(wàn)元，其中政府債券還本付息15,735萬(wàn)元，編制外長(zhǎng)聘人員支出24萬(wàn)元，其他剛性支出19,628萬(wàn)元。
四、2023年財(cái)政主要工作及措施
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，我們將在習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想指導(dǎo)下，全面貫徹落實(shí)中央和省、州各項(xiàng)決策部署，以建立健全現(xiàn)代財(cái)政制度、鞏固提升財(cái)政服務(wù)大局和保障發(fā)展能力為重點(diǎn)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、攻堅(jiān)克難，全面深化財(cái)政改革，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政管理和服務(wù)，助力全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）做好收入文章，提高財(cái)政保障能力。在抓好稅收存量征管的同時(shí)，努力做大財(cái)政“蛋糕”，著重做好財(cái)政收入“五篇文章”。一是做好土地“文章”。強(qiáng)化部門配合、區(qū)域聯(lián)動(dòng)，有序推進(jìn)土地開(kāi)發(fā)整理、城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤、耕地占補(bǔ)平衡等項(xiàng)目實(shí)施，進(jìn)一步加快土地指標(biāo)出讓，做到應(yīng)收盡收、應(yīng)儲(chǔ)盡儲(chǔ)、應(yīng)轉(zhuǎn)盡轉(zhuǎn)。二是做好資產(chǎn)“文章”。加大礦產(chǎn)資源資產(chǎn)、廢棄礦山生態(tài)修復(fù)、閑置校園校舍、交通基礎(chǔ)設(shè)施、保障性租賃住房、水利基礎(chǔ)設(shè)施、行政事業(yè)單位屋頂分布式光伏、林業(yè)資源及城市老舊資產(chǎn)資源盤(pán)活力度，形成存量資產(chǎn)和新增投融資良性循環(huán)，拓寬社會(huì)投資渠道和合規(guī)融資路徑。三是做好項(xiàng)目“文章”。深化部門間協(xié)同配合，加快項(xiàng)目申報(bào)審批和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，避免“錢等項(xiàng)目”，努力夯實(shí)新的稅源增長(zhǎng)點(diǎn)。四是做好向上爭(zhēng)取“文章”。堅(jiān)持全縣一盤(pán)棋，緊密跟蹤、研判、吃透上級(jí)政策，按照“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，謀劃一批具有戰(zhàn)略性和事關(guān)全縣振興發(fā)展的好項(xiàng)目，做實(shí)做細(xì)項(xiàng)目前期工作，主動(dòng)做好向上對(duì)接匯報(bào)，全力爭(zhēng)取上級(jí)政策和資金支持，切實(shí)緩解收支矛盾。五是做好盤(pán)活存量“文章”。 進(jìn)一步加大財(cái)政資源整合力度，清理盤(pán)活各領(lǐng)域“沉睡”資金，努力提高資金使用效益，發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的作用。
（二）落實(shí)積極政策，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)能。一是落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，加強(qiáng)涉企收費(fèi)監(jiān)管力度，堅(jiān)決制止各種亂收費(fèi)行為，持續(xù)激發(fā)市場(chǎng)活力和經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力。二是用足用好各項(xiàng)財(cái)稅、金融政策，支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，加大重大項(xiàng)目引進(jìn)和“綠色食品、綠色能源、裝備制造、康養(yǎng)旅游”四大優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)扶持力度，加速產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)。三是保障在建、續(xù)建項(xiàng)目建設(shè)，重點(diǎn)推進(jìn)“十四五”規(guī)劃確定的重大項(xiàng)目。四是落實(shí)中央直達(dá)資金監(jiān)管要求，常態(tài)化監(jiān)督直達(dá)資金使用情況，確保資金直接惠企利民。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)民生改善升級(jí)。一是對(duì)國(guó)家、省、州出臺(tái)的民生支出政策，做到“應(yīng)保必?！保粚?duì)本級(jí)地方出臺(tái)的民生支出政策，堅(jiān)持“量力而行”與“盡力而為”相結(jié)合，與財(cái)力保障水平相匹配，通過(guò)政策評(píng)估等方式確定合理的支出標(biāo)準(zhǔn)與穩(wěn)定的保障機(jī)制，提高民生政策的可持續(xù)性。二是突出公共財(cái)政導(dǎo)向，堅(jiān)決落實(shí)政府過(guò)緊日子要求，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，注重精打細(xì)算、節(jié)用惠民，全力落實(shí) “六保”任務(wù)，支持做好 “六穩(wěn)”工作。三是堅(jiān)持疫情防控不放松， 密切跟蹤疫情發(fā)展態(tài)勢(shì)，加大財(cái)政支持保障力度，實(shí)施公共衛(wèi)生補(bǔ)短板項(xiàng)目，不斷鞏固疫情防控良好態(tài)勢(shì)。四是圍繞就業(yè)、教育、醫(yī)療、社保等領(lǐng)域群眾關(guān)心的突出問(wèn)題，完善財(cái)政支持政策，穩(wěn)步提高財(cái)政保障水平，堅(jiān)決兜牢基本民生底線，把財(cái)政支出轉(zhuǎn)化為群眾實(shí)惠。
（四）樹(shù)立底線思維，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。一是在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行不確定性不穩(wěn)定性增加的情況下，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)研判分析，確保收支平穩(wěn)運(yùn)行。二是嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算對(duì)執(zhí)行的控制。樹(shù)牢過(guò)“緊日子”思想，進(jìn)一步壓縮非剛性、非重點(diǎn)支出和一般性支出，從嚴(yán)從緊控制“三公”經(jīng)費(fèi)。三是完善事前審核、事中監(jiān)控、事后處置的“三保”預(yù)算管理工作機(jī)制，堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排中的優(yōu)先地位，堅(jiān)決防范基層“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。四是加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，堅(jiān)持“疏堵結(jié)合、開(kāi)好前門、嚴(yán)堵后門”的原則，強(qiáng)化隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控和專項(xiàng)債券全生命周期管理，確保債券資金使用高效。完善政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，堅(jiān)決杜絕隱性債務(wù)增量，努力化解存量，確保風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
（五）深化財(cái)政改革，提升財(cái)政管理效能。一是全面加強(qiáng)預(yù)算管理。努力做到預(yù)算編制更精細(xì)、資金調(diào)整更堅(jiān)決、政策安排更科學(xué)。建立以項(xiàng)目為核心的全生命周期管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、核算、內(nèi)控、績(jī)效、監(jiān)督等一體化全流程管理，確保財(cái)政資金從下達(dá)源頭到使用末端“有源可溯、有據(jù)可查”。二是深入落實(shí)零基預(yù)算理念，健全財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系，推進(jìn)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)和加強(qiáng)預(yù)算評(píng)審，完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制。三是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督和績(jī)效管理。健全以績(jī)效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系，開(kāi)展部門重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，對(duì)重大政策、重大項(xiàng)目開(kāi)展全生命周期跟蹤評(píng)價(jià)，完善預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制，以最小化的財(cái)政投入實(shí)現(xiàn)最優(yōu)化的社會(huì)資源配置。強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，建立健全以政府財(cái)會(huì)監(jiān)督為主導(dǎo)的體系框架，推動(dòng)財(cái)會(huì)監(jiān)督與人大監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督有機(jī)貫通、相互協(xié)調(diào)。進(jìn)一步提升預(yù)決算編制和公開(kāi)水平，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督，努力提升“陽(yáng)光財(cái)政”透明度。
各位代表，2023年財(cái)政收支矛盾依然突出，財(cái)政工作任務(wù)更加艱巨，我們將高舉習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想偉大旗幟，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和社會(huì)各界的監(jiān)督下，把握新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局，勇于擔(dān)當(dāng)、積極作為，以堅(jiān)如磐石的信心、只爭(zhēng)朝夕的勁頭、堅(jiān)韌不拔的毅力，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)工作，充分發(fā)揮財(cái)政的基礎(chǔ)和重要支柱作用，在接續(xù)奮斗中一步一個(gè)腳印共同譜寫(xiě)大姚新時(shí)代跨越式發(fā)展新篇章。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
