（云南?。╆P(guān)于楚雄州南華縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
南華縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
—2021年3月4日在南華縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
南華縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將南華縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會(huì)、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆三中、四中、五中全會(huì)精神，緊緊圍繞縣第十七屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算及全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，著力打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，“不忘初心、牢記使命”，沉著應(yīng)對(duì)改革和發(fā)展道路上的困難和挑戰(zhàn)，著力推動(dòng)財(cái)政轉(zhuǎn)入高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展軌道，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線(xiàn)，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，圓滿(mǎn)完成了年初人民代表大會(huì)確定的收支目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，為保障和服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)保障，保持全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展，為“十三五”財(cái)政工作畫(huà)上了圓滿(mǎn)的句號(hào)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣一般公共預(yù)算收入完成55,876萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)55,846萬(wàn)元的100.05%，比2019年完成數(shù)54,219萬(wàn)元增收1,657萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.1%。全縣一般公共預(yù)算支出完成223,944萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)223,944萬(wàn)元的100%，比2019年完成數(shù)219,552萬(wàn)元增支4,392萬(wàn)元，增長(zhǎng)2%。
全縣一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入55,876萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入（上級(jí)補(bǔ)助收入和返還性收入）158,790萬(wàn)元，上年結(jié)余收入324萬(wàn)元，調(diào)入資金14,219萬(wàn)元，債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入14,973萬(wàn)元，收入總計(jì)244,182萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出223,944萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出（上解支出）4,735萬(wàn)元，債券還本支出14,973萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金30萬(wàn)元，支出總計(jì)243,682萬(wàn)元；收支相抵，一般公共預(yù)算年終結(jié)余500萬(wàn)元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出500萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣累計(jì)完成政府性基金預(yù)算收入17,806萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)18,850萬(wàn)元的94.46%，比上年同期25,442萬(wàn)元減收7,636萬(wàn)元，下降30%，政府性基金預(yù)算收入下降的主要原因是掛牌出讓土地減少。全縣累計(jì)完成政府性基金預(yù)算支出31,873萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)33,818萬(wàn)元的94.2%，比上年同期97,727萬(wàn)元減支65,854萬(wàn)元，下降67.4%，政府性基金預(yù)算支出下降的主要原因是上年?duì)幦〉膶?zhuān)項(xiàng)債券為7.5億元，今年?duì)幦?億元，比上年減少6.5億元。
全縣政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入17,806萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入（上級(jí)補(bǔ)助收入）10,212萬(wàn)元，上年結(jié)余收入3,562萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券收入11,500萬(wàn)元，收入總計(jì)43,080萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出31,873萬(wàn)元，調(diào)出資金5,000萬(wàn)元，債券還本支出1,500萬(wàn)元，支出總計(jì)38,373萬(wàn)元；收支相抵，基金預(yù)算年終結(jié)余4,707萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣累計(jì)完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入34,872萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)28,047萬(wàn)元的124.3%，比上年29,522萬(wàn)元增收5,350萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.1%。全縣累計(jì)完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出33,575萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)28,534萬(wàn)元的117.7%，比上年26,805萬(wàn)元增支6,770萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.3%。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算平衡情況是：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入34,872萬(wàn)元，上年結(jié)余收入26,751萬(wàn)元，收入總計(jì)61,623萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出33,575萬(wàn)元，收支相抵，年終滾存結(jié)余28,048萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。2020年，全縣累計(jì)完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入5萬(wàn)元，累計(jì)完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出5萬(wàn)元。為上級(jí)安排的國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算補(bǔ)助收入，收支相抵，年底收支平衡。
財(cái)政收支及平衡情況詳見(jiàn)附表。上述報(bào)告數(shù)字均為縣內(nèi)決算匯總數(shù)，待州財(cái)政局批復(fù)我縣2020年度決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2020年財(cái)政工作回顧
（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)抓收入，財(cái)政收入質(zhì)量持續(xù)向好。今年以來(lái)，受疫情、減稅降費(fèi)等因素疊加影響，我縣財(cái)政收入呈低位運(yùn)行態(tài)勢(shì)。面對(duì)嚴(yán)峻的收入形勢(shì)，緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，全縣認(rèn)真貫徹執(zhí)行經(jīng)濟(jì)運(yùn)行研判、預(yù)警、應(yīng)策、推動(dòng)、問(wèn)效“五個(gè)主題”制度，縣財(cái)稅部門(mén)積極主動(dòng)作為，加強(qiáng)財(cái)稅協(xié)同，科學(xué)制定了穩(wěn)收支保三保防風(fēng)險(xiǎn)守底線(xiàn)專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)方案，將煙葉稅收入、非稅收入任務(wù)分解到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及預(yù)算單位，在全省范圍內(nèi)率先制定引進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)培植企業(yè)稅源實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)方案，有力地調(diào)動(dòng)了各部門(mén)完成一般公共預(yù)算收入的積極性和主動(dòng)性。采取強(qiáng)化收入調(diào)度、全面堵漏挖潛、嚴(yán)格督查考核等各項(xiàng)措施促增收、保增長(zhǎng)，隨著生產(chǎn)生活秩序加快恢復(fù)、復(fù)工復(fù)產(chǎn)穩(wěn)步推進(jìn)，圍繞四季度完成全年收入任務(wù)“大收官”的目標(biāo)，積極調(diào)整優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，年初人民代表大會(huì)確定稅收收入任務(wù)圓滿(mǎn)完成，非稅收入占比控制到29.4%，使我縣成為全州連續(xù)三年唯一將非稅占比控制在30%以?xún)?nèi)的縣，并將獲得州級(jí)優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)獎(jiǎng)勵(lì)。
（二）高位推動(dòng)抓爭(zhēng)取，財(cái)政支出規(guī)模逐步擴(kuò)大。今年以來(lái)，圍繞建立與實(shí)現(xiàn)政府治理體系和治理能力現(xiàn)代化相適應(yīng)的現(xiàn)代財(cái)政制度，按照“增一般、減專(zhuān)項(xiàng)、提績(jī)效”改革精神，省對(duì)下專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金改革力度逐步加大，省對(duì)下專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付同比逐年減少，以及脫貧攻堅(jiān)已基本完成，公租房、廉租房不再繼續(xù)建設(shè)等因素，中央省對(duì)下級(jí)的專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付大幅減少，為確保全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展，縣委、縣人民政府高度重視爭(zhēng)取資金工作。一是積極爭(zhēng)取一般公共預(yù)算上級(jí)財(cái)力補(bǔ)助資金，縣委、縣人民政府主要領(lǐng)導(dǎo)多次帶隊(duì)到省州財(cái)政部門(mén)匯報(bào)工作，爭(zhēng)取上級(jí)支持，全年預(yù)計(jì)爭(zhēng)取一般公共預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助資金15.6億元，比上年增加0.2億元，從資金分類(lèi)上看，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付較上年減少0.4億元，一般性轉(zhuǎn)移支付較上年增加0.6億元，財(cái)力性補(bǔ)助比上年凈增加11,064萬(wàn)元，其他類(lèi)別的一般性轉(zhuǎn)移支付同比減少1.5億元，其中：農(nóng)林水共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付同比減少4,270萬(wàn)元，住房保障共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付同比減少4,900萬(wàn)元，交通運(yùn)輸共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付同比減少2,170萬(wàn)元，兩污專(zhuān)項(xiàng)資金同比減少3,000萬(wàn)元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付同比減少2019萬(wàn)元。二是積極爭(zhēng)取債券資金支持，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步持續(xù)健康發(fā)展。全年累計(jì)爭(zhēng)取債券資金26,473萬(wàn)元，其中：再融資債券資金16,473萬(wàn)元，城市停車(chē)場(chǎng)專(zhuān)項(xiàng)債券資金1億元。三是積極統(tǒng)籌財(cái)力確保各項(xiàng)事業(yè)正常開(kāi)展，2020年扣除專(zhuān)項(xiàng)債券的財(cái)政總支出為27.8億元，比上年25.7億元增加2.1億元。全年將年初預(yù)算縣本級(jí)財(cái)力安排的支出10.35億元執(zhí)行完畢后，新增財(cái)力1.79億元用于縣鄉(xiāng)行政事業(yè)單位剛性支出（含本級(jí)新增財(cái)力1.32億元，上解支出4,735萬(wàn)元），統(tǒng)籌各類(lèi)財(cái)力6.4億元安排用于償還到期債務(wù)本息和各部門(mén)項(xiàng)目以及正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出，各部門(mén)的保障水平進(jìn)一步增強(qiáng)。
（三）健全機(jī)制強(qiáng)保障，“三?！钡拙€(xiàn)徹底兜牢。“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆敝С鍪亲罨A(chǔ)、最重要的財(cái)政保障項(xiàng)目。全縣認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、州做好“三保”工作的一系列決策部署，全力壓實(shí)“三保”支出責(zé)任。一是制定切實(shí)可行的三保方案?？h財(cái)政根據(jù)我縣實(shí)際制定了三保方案，報(bào)州財(cái)政審核后報(bào)請(qǐng)縣人民代表大會(huì)審查批準(zhǔn)，進(jìn)一步增強(qiáng)三保的重要性。二是合理安排“三?！敝С鲱A(yù)算。按照年初預(yù)算“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡谋Ｕ享樌?，安排“三保”支出120,566萬(wàn)元，將“三?！敝С鲂枨笕考{入預(yù)算的大盤(pán)子內(nèi)，確?！叭！敝С鲱A(yù)算不留缺口。三是全年足額保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資性支出84,075萬(wàn)元、各部門(mén)保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)10,389萬(wàn)元和基本民生支出26,102萬(wàn)元。四是足額發(fā)放政府綜合月績(jī)效9,809萬(wàn)元和事業(yè)單位工作人員獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效工資2,584萬(wàn)元。五是按時(shí)發(fā)放年終13個(gè)月一次性獎(jiǎng)金1,646萬(wàn)元。經(jīng)了解，目前全州僅有我縣在12月份及時(shí)足額發(fā)放政府綜合月績(jī)效、事業(yè)單位工作人員獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效工資、13個(gè)月一次性獎(jiǎng)金。
（四）全力做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)。一是積極支持疫情防控工作?？h財(cái)政統(tǒng)籌安排疫情防控資金2,210萬(wàn)元。建立采購(gòu)“綠色通道”。嚴(yán)格落實(shí)疫情防控物資采購(gòu)“綠色通道”相關(guān)要求，確保防控物資及時(shí)到位。二是積極支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)?？h財(cái)政統(tǒng)籌安排支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)資金1,045萬(wàn)元，積極消除了新冠肺炎疫情對(duì)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)的影響。三是全力支持穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需，確保全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。積極貫徹落實(shí)縣委、縣人民政府關(guān)于“構(gòu)二破三””調(diào)二提三”抓項(xiàng)目穩(wěn)投資的工作部署，全年統(tǒng)籌安排穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需項(xiàng)目建設(shè)資金36,633萬(wàn)元。四是強(qiáng)化基層運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障，切實(shí)保障基層機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，全年累計(jì)安排保運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)13,580萬(wàn)元，其中：年初預(yù)算安排10,389萬(wàn)元，年內(nèi)統(tǒng)籌財(cái)力安排3,191萬(wàn)元。五是積極落實(shí)各項(xiàng)基本民生政策。全年安排基本民生支出26,102萬(wàn)元，確保各項(xiàng)基本民生支出足額保障。
（五）聚焦重點(diǎn)強(qiáng)供給，全力確保重點(diǎn)工作資金保障。一是統(tǒng)籌本級(jí)財(cái)力，全年累計(jì)安排重點(diǎn)工作保障經(jīng)費(fèi)10,833萬(wàn)元，主要包括疫情防控經(jīng)費(fèi)2,210萬(wàn)元、掃黑除惡專(zhuān)項(xiàng)斗爭(zhēng)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)135萬(wàn)元、愛(ài)國(guó)衛(wèi)生專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)、城市維護(hù)經(jīng)費(fèi)及創(chuàng)文專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1,700萬(wàn)元、森林防火專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)550萬(wàn)元、烤煙生產(chǎn)收購(gòu)補(bǔ)助資金410萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)事業(yè)發(fā)展經(jīng)費(fèi)和部門(mén)重點(diǎn)工作經(jīng)費(fèi)6,228萬(wàn)元等。二是統(tǒng)籌本級(jí)財(cái)力，安排重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金17,380萬(wàn)元，主要包括棚戶(hù)區(qū)改造項(xiàng)目資金4,880萬(wàn)元、土地收儲(chǔ)建設(shè)配套項(xiàng)目資金2,143萬(wàn)元、扶貧領(lǐng)域補(bǔ)短板項(xiàng)目建設(shè)資金2,306萬(wàn)元、縣人武部營(yíng)房整體搬遷項(xiàng)目建設(shè)資金714萬(wàn)元、城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤項(xiàng)目資金1,216萬(wàn)元、償還建設(shè)項(xiàng)目債務(wù)6,121萬(wàn)元等。三是全力保障三大攻堅(jiān)戰(zhàn)經(jīng)費(fèi)投入，全年累計(jì)撥付財(cái)政扶貧資金17,514.53萬(wàn)元，撥付防污治污專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)及工作經(jīng)費(fèi)13,415.16萬(wàn)元。累計(jì)化解政府隱性債務(wù)50,715萬(wàn)元，州政府下達(dá)的隱性債務(wù)化解任務(wù)圓滿(mǎn)完成；積極籌集資金償還到期債務(wù)本息資金62,014萬(wàn)元，其中：償還本金39,956萬(wàn)元，利息22,058萬(wàn)元。扎實(shí)做好2020年建制縣隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解試點(diǎn)申報(bào)工作。
（六）深化改革強(qiáng)監(jiān)管，財(cái)政資金績(jī)效管理不斷細(xì)化。全縣深入貫徹落實(shí)中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的精神，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，提高財(cái)政資源配置效率，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，將上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金、縣本級(jí)通過(guò)財(cái)政預(yù)算、統(tǒng)籌財(cái)力、存量資金等方式安排的財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金全部納入預(yù)算績(jī)效管理范圍。聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)城市綜合體專(zhuān)項(xiàng)債等項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，進(jìn)一步提高了資金使用效益。把財(cái)政日常監(jiān)督與專(zhuān)項(xiàng)檢查相結(jié)合，樹(shù)立了財(cái)政“大監(jiān)督”新格局。一是認(rèn)真做好2020年度預(yù)算公開(kāi)和2019年度決算公開(kāi)及惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”監(jiān)督檢查工作。二是由相關(guān)股室牽頭組織開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)、財(cái)政票據(jù)年檢、彩票專(zhuān)項(xiàng)公益資金項(xiàng)目、扶貧資金等專(zhuān)項(xiàng)檢查工作。三是積極配合參與紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)等部門(mén)組織開(kāi)展的相關(guān)檢查整治、縣委對(duì)部門(mén)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)巡察工作和落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神全面查偏糾正專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)。四是強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管，切實(shí)保障加快推進(jìn)直達(dá)資金支出進(jìn)度，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控，對(duì)直達(dá)資金進(jìn)行特別標(biāo)識(shí)，實(shí)行下達(dá)、支付全流程監(jiān)控。
（七）多措并舉促改革，財(cái)政管理綜合績(jī)效水平不斷提高。財(cái)政部門(mén)按照全面深化財(cái)稅體制改革的要求，切實(shí)深化各項(xiàng)改革，著力提高財(cái)政管理水平。一是推進(jìn)全口徑預(yù)算管理，政府的收入和支出全部納入預(yù)算管理。二是推進(jìn)政府支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)改革。進(jìn)一步提升預(yù)算編制的科學(xué)化、精細(xì)化水平。三是全面推進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)。公開(kāi)政府預(yù)算、部門(mén)預(yù)算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算和財(cái)政決算，公開(kāi)率達(dá)100%。四是推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃編制。開(kāi)展權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作。五是全面實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付管理改革，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理。六是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，著力提高財(cái)政資金的使用效益。七是執(zhí)行新政府會(huì)計(jì)制度改革，全縣行政事業(yè)單位新政府會(huì)計(jì)制度順利施行，單位所有財(cái)政資金和會(huì)計(jì)賬套全部納入南華縣行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)集中核算管理系統(tǒng)統(tǒng)一核算。八是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理。確保國(guó)有資產(chǎn)增值、保值。九是規(guī)范政府采購(gòu)管理。全面開(kāi)展政府采購(gòu)網(wǎng)上審批工作，進(jìn)一步規(guī)范政府采購(gòu)行為，提高采購(gòu)效益。通過(guò)在規(guī)范預(yù)算編制、強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性、加大預(yù)決算公開(kāi)等方面狠下功夫，財(cái)政管理綜合績(jī)效水平不斷提高，2017年以來(lái)，我縣連續(xù)三年在縣級(jí)財(cái)政管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)中居全國(guó)100名以?xún)?nèi)，其中2019年取得全國(guó)第2位的最好成績(jī)。
各位代表，2020年，財(cái)政工作在困難和挑戰(zhàn)較多的情況下，取得了極為不易的成績(jī)，這是縣委正確領(lǐng)導(dǎo)、縣人大及其常委會(huì)依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，也是全縣各級(jí)各部門(mén)密切配合、通力協(xié)作、全縣廣大財(cái)稅干部職工共同努力、奮力拼搏的結(jié)果。在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也應(yīng)清醒地認(rèn)識(shí)到我縣財(cái)政工作中仍存在著一些不可忽視的困難和問(wèn)題：一是財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，財(cái)政增收后勁乏力；二是財(cái)政增支因素多，三保壓力較大；三是償債資金籌集難度加大，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨；四是向上爭(zhēng)取資金難度大，支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展資金不足。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將高度重視，采取有力措施，認(rèn)真加以解決。
三、2021年地方財(cái)政預(yù)算草案
2021年是我國(guó)“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，既具有開(kāi)啟社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)新征程的歷史機(jī)遇和有利條件，也面臨矛盾疊加、風(fēng)險(xiǎn)增多的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，發(fā)展不平衡不充分問(wèn)題仍然突出，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，緊扣全面建成小康社會(huì)目標(biāo)任務(wù)，全力保障新冠肺炎疫情防控和打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格壓縮一般性支出，切實(shí)保障和改善民生；深化財(cái)政體制改革，全面實(shí)施績(jī)效管理，防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，加快建立現(xiàn)代化財(cái)政制度，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合2021年全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要指標(biāo)及有關(guān)財(cái)稅政策，提出2021年財(cái)政預(yù)算草案：
（一）全縣一般公共預(yù)算收支草案
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入安排57,552萬(wàn)元，比2020年完成數(shù)55,876萬(wàn)元增收1,676萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。全縣一般公共預(yù)算支出安排230,662萬(wàn)元，比2020年完成數(shù)223,944萬(wàn)元增支6,718萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。
全縣一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入57,552萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入179,080萬(wàn)元（上級(jí)補(bǔ)助收入），再融資債券轉(zhuǎn)貸收入12,650萬(wàn)元，上年結(jié)余收入500萬(wàn)元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入30萬(wàn)元，收入總計(jì)247,573萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出230,662萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出（上解支出）5,000元，債券還本支出14,150萬(wàn)元，支出總計(jì)249,812萬(wàn)元。一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）全縣政府性基金預(yù)算收支草案
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排15,012萬(wàn)元，比2020年完成數(shù)17,806萬(wàn)元減少2,794萬(wàn)元，下降15.7%。全縣政府性基金預(yù)算支出安排21,221萬(wàn)元，比2020年完成數(shù)31,873萬(wàn)元減少10,652萬(wàn)元，下降33.4%。
全縣政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入15,012萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入（上級(jí)補(bǔ)助收入）1,502萬(wàn)元，上年結(jié)余收入4,707萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入0萬(wàn)元，收入總計(jì)21,221萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出21,221萬(wàn)元，債券還本支出0萬(wàn)元，支出總計(jì)21,221萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支草案
2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排41,005萬(wàn)元，比2020年完成數(shù)34,872萬(wàn)元增加6,133萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.6%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排39,515萬(wàn)元，比2020年完成數(shù)33,575萬(wàn)元增加5,940萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.7%。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算平衡情況是：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入41,005萬(wàn)元，上年結(jié)余收入28,048萬(wàn)元，收入總計(jì)69,053萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出39,515萬(wàn)元，收支相抵，年終滾存結(jié)余29,538萬(wàn)元。
（四）全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2021年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排13萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排13萬(wàn)元，比2020年完成數(shù)5萬(wàn)元增加8萬(wàn)元，增長(zhǎng)160%。
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算平衡情況是：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)收入7萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入6萬(wàn)元，收入總計(jì)13萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出13萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。。
（五）全縣2021年“三保”方案
為做好全縣財(cái)力統(tǒng)籌工作，切實(shí)落實(shí)省州保障責(zé)任，確保全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資正常發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生政策全部落實(shí)，提高資金使用效益，推進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面發(fā)展，根據(jù)省州相關(guān)文件精神制定全縣2021年“三?！狈桨?。
1.“三保”支出需求情況
2021年全縣 “三?！敝С鲂枨鬄?25,531萬(wàn)元，其中：保工資支出需求86,175萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出需求11,478萬(wàn)元，保基本民生支出需求27,878萬(wàn)元。
2.列入2021年預(yù)算方案
按照各級(jí)關(guān)于做好基層“三?！惫ぷ鞯南嚓P(guān)政策要求，2021年縣財(cái)政安排“三?！敝С?25,531萬(wàn)元，其中：保工資支出需求86,175萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出需求11,478萬(wàn)元，?；久裆С鲂枨?7,878萬(wàn)元
四、2021年財(cái)政工作措施
（一）大力培植財(cái)源，確保收入圓滿(mǎn)完成。一是壓實(shí)責(zé)任。繼續(xù)開(kāi)展抓財(cái)稅收支專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，明確目標(biāo)任務(wù)，落實(shí)工作責(zé)任，形成各部門(mén)協(xié)調(diào)配合、齊抓共管的工作格局。二是切實(shí)加大稅收協(xié)控聯(lián)管工作力度。繼續(xù)堅(jiān)持財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議制度，深入推進(jìn)社會(huì)綜合治稅，充分調(diào)動(dòng)各涉稅部門(mén)協(xié)同治稅的積極性，促進(jìn)協(xié)稅護(hù)稅工作，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。三是積極培育優(yōu)質(zhì)稅源，通過(guò)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，吸引和帶動(dòng)社會(huì)資本，加大對(duì)新興產(chǎn)業(yè)和傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)投入力度。四是繼續(xù)加強(qiáng)非稅收入征管，嚴(yán)格政府非稅收入預(yù)算管理，拓寬收入領(lǐng)域，不斷調(diào)整優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，努力增加可用財(cái)力，力爭(zhēng)將非稅收入占比控制在40%以?xún)?nèi)。
（二）堅(jiān)持把握大局，不斷改善民生福祉。一是按照上級(jí)“三保”目標(biāo)要求，統(tǒng)籌財(cái)力，優(yōu)先保障工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生“三?！敝С鲂枨蟆６菆?jiān)持民生優(yōu)先，繼續(xù)加大對(duì)教育、醫(yī)療衛(wèi)生等民生支出的投入力度，提高民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重。三是繼續(xù)加大產(chǎn)業(yè)培植扶持力度，支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。四是繼續(xù)加強(qiáng)和改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。積極爭(zhēng)取鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目，支持農(nóng)業(yè)發(fā)展。落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，切實(shí)做好各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放工作，讓公共財(cái)政惠及“三農(nóng)”。
（三）堅(jiān)持突出重點(diǎn)，竭力補(bǔ)齊發(fā)展短板。一是積極爭(zhēng)取一般公共預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助資金。繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)上級(jí)財(cái)政政策信息的捕捉和分析研究，充分掌握政策，緊盯上級(jí)財(cái)政政策導(dǎo)向和資金投向，盡力爭(zhēng)取一般公共預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助資金，切實(shí)推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展。二是繼續(xù)爭(zhēng)取政府債券資金。結(jié)合全縣政府性債務(wù)規(guī)模以及債務(wù)限額管理的規(guī)定，圍繞生態(tài)保護(hù)、重大基礎(chǔ)設(shè)施、民生領(lǐng)域補(bǔ)短板、鄉(xiāng)村振興等盡力爭(zhēng)取各類(lèi)政府新增債券和專(zhuān)項(xiàng)債等資金，有效緩解縣財(cái)政償債壓力。三是進(jìn)一步盤(pán)活財(cái)政存量資金，對(duì)凈結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，一律收回財(cái)政統(tǒng)籌使用。對(duì)不足兩年的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，督促加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，切實(shí)提高資金使用效益。四是儲(chǔ)備項(xiàng)目抓爭(zhēng)取。在前期上報(bào)項(xiàng)目的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)與上級(jí)部門(mén)的溝通匯報(bào)，積極跟蹤項(xiàng)目資金下達(dá)情況，確保項(xiàng)目資金落實(shí)到位。充分發(fā)揮項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)的杠桿作用，積極篩選儲(chǔ)備一批績(jī)效優(yōu)良、準(zhǔn)備充分、符合政策的項(xiàng)目充實(shí)到基層項(xiàng)目庫(kù)，實(shí)現(xiàn)向上爭(zhēng)取更多資金支持的目標(biāo)。
（四）堅(jiān)持依法理財(cái)，確保資金安全高效。一是嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》以及經(jīng)縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算，預(yù)算未安排事項(xiàng)原則上不得支出，確需追加的重大事項(xiàng)，必須嚴(yán)格按照法定程序辦理。二是加大資金整合力度，整合性質(zhì)相同、目標(biāo)相同、用途相似的各類(lèi)資金，集中財(cái)力支持重點(diǎn)領(lǐng)域支出。三是加強(qiáng)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理，嚴(yán)格按照財(cái)政部的要求，繼續(xù)清理整頓財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，切實(shí)規(guī)范財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理；四是加快預(yù)算下達(dá)進(jìn)度，規(guī)范轉(zhuǎn)移支付預(yù)算下達(dá)方式，提高預(yù)算執(zhí)行的均衡性和規(guī)范性。五是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，加強(qiáng)重點(diǎn)支出項(xiàng)目執(zhí)行管理，嚴(yán)格按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度規(guī)定支付資金。六是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理。加大對(duì)重大財(cái)政政策實(shí)施、重要民生項(xiàng)目支出、預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量等方面的監(jiān)督檢查力度，完善財(cái)政績(jī)效管理，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，確保財(cái)政資金規(guī)范、安全、高效運(yùn)行。
（五）堅(jiān)持厲行節(jié)約，大力壓減行政開(kāi)支。要嚴(yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定，《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》的相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)和規(guī)范全縣黨政機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)、國(guó)內(nèi)差旅、因公臨時(shí)出國(guó)(境)、公務(wù)接待、公務(wù)用車(chē)、會(huì)議活動(dòng)、辦公用房的管理，牢固樹(shù)立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，切實(shí)貫徹和體現(xiàn)到財(cái)政工作的全過(guò)程和各方面。堅(jiān)持深化改革、標(biāo)本兼治，著力推進(jìn)財(cái)政預(yù)算、差旅費(fèi)管理、公務(wù)接待、公務(wù)用車(chē)、公務(wù)活動(dòng)公開(kāi)等方面改革，努力形成不能不愿不敢鋪張浪費(fèi)的長(zhǎng)效機(jī)制。使全縣形成過(guò)緊日子，行簡(jiǎn)約、倡簡(jiǎn)樸、戒奢華的局面，大力壓減行政開(kāi)支，要加大懲戒問(wèn)責(zé)力度，對(duì)鋪張浪費(fèi)行為要發(fā)現(xiàn)一起、查處一起。
（六）抓好統(tǒng)籌保障，支持疫情防控攻堅(jiān)戰(zhàn)。認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于新冠肺炎疫情防控的重要指示精神，增強(qiáng)支持疫情防控工作的政治責(zé)任感、使命感和緊迫感，及時(shí)下達(dá)中央、省疫情防控資金；嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)疫情防控補(bǔ)助政策，積極籌措資金，加大對(duì)疫情防控經(jīng)費(fèi)保障力度，全力支持做好疫情防控各項(xiàng)保障工作，積極助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，逐步恢復(fù)生產(chǎn)生活，助力打贏疫情防控攻堅(jiān)戰(zhàn)。
（七）堅(jiān)持改革創(chuàng)新，提升財(cái)政管理水平。一是繼續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。全面落實(shí)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》，建立定位清晰、分工明確的政府預(yù)算體系，鞏固全口徑預(yù)算管理改革成果。全面推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)，除涉密信息外，將政府預(yù)決算、部門(mén)預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算全面向社會(huì)公開(kāi)。二是推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用。加大各類(lèi)財(cái)政性資金統(tǒng)籌力度，實(shí)現(xiàn)財(cái)力統(tǒng)籌考慮、項(xiàng)目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進(jìn)。三是改革年度預(yù)算控制方式。完善2021—2023年中期財(cái)政規(guī)劃編制工作，強(qiáng)化年度支出預(yù)算約束力，避免政策的碎片化。四是深化預(yù)算績(jī)效管理。提高財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作的覆蓋面，探索建立績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算管理有效結(jié)合的長(zhǎng)效管理機(jī)制。五是加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理。根據(jù)債務(wù)管理的相關(guān)規(guī)定強(qiáng)化政府性債務(wù)限額管理，規(guī)范舉債行為，防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。六是繼續(xù)推進(jìn)政府采購(gòu)網(wǎng)上審批改革和村級(jí)財(cái)務(wù)集中核算改革，優(yōu)化財(cái)政資源配置，提高資金使用效率。
各位代表，2021年是財(cái)政工作任務(wù)更為艱巨的一年，新的形勢(shì)、新的要求，新的挑戰(zhàn)、新的機(jī)遇已經(jīng)擺在我們面前，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，扎實(shí)做好財(cái)政預(yù)算管理工作，在新的一年里開(kāi)拓進(jìn)取、奮發(fā)作為，不忘初心、繼續(xù)前進(jìn)，為高水平建成小康社會(huì)、建設(shè)“富強(qiáng)美麗”新南華作出新的更大貢獻(xiàn)，以?xún)?yōu)異成績(jī)迎接中國(guó)共產(chǎn)黨建黨100周年!
