（云南?。╆P(guān)于楚雄州南華縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
南華縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
—2022年1月26日在南華縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
南華縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將南華縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，面對(duì)新冠肺炎疫情沖擊，經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大，財(cái)政收支矛盾異常突出等嚴(yán)峻形勢(shì)，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會(huì)、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，緊緊圍繞縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算及全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，落實(shí)積極財(cái)政政策，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，深化財(cái)政改革，狠抓收入征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盤活存量、用好增量，統(tǒng)籌支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，全力做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，兜牢兜實(shí)基層“三保”底線，重點(diǎn)支出保障有力，圓滿完成了人民代表大會(huì)確定的目標(biāo)任務(wù)，為全面建成小康社會(huì)提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障，為“十四五”財(cái)政工作打開了新的局面。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入完成57,552萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)57,552萬(wàn)元的100%，比2020年完成數(shù)55,876萬(wàn)元增收1,676萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。全縣一般公共預(yù)算支出完成230,662萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)230,662萬(wàn)元的100%，比2020年完成數(shù)223,944萬(wàn)元增支6,718萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。
全縣一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入57,552萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入（上級(jí)補(bǔ)助收入和返還性收入）163,050萬(wàn)元，上年結(jié)余收入464萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金30萬(wàn)元，調(diào)入資金17,537萬(wàn)元，債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入62,650萬(wàn)元，收入總計(jì)301,283萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出230,662萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出（上解支出）5,295萬(wàn)元，債務(wù)還本支出64,150萬(wàn)元，支出總計(jì)300,107萬(wàn)元；收支相抵，一般公共預(yù)算年終結(jié)余1,176萬(wàn)元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1,176萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣累計(jì)完成政府性基金預(yù)算收入19,185萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)15,012萬(wàn)元的127.8%，比上年同期17,806萬(wàn)元增收1,379萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.75%。全縣累計(jì)完成政府性基金預(yù)算支出125,396萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)21,221萬(wàn)元的590.91%，比上年同期31,873萬(wàn)元增支93,523萬(wàn)元，增長(zhǎng)293.4%，政府性基金預(yù)算支出增長(zhǎng)的主要原因是2021年?duì)幦〉膶ｍ?xiàng)債券為11.14億元，較上年1億元增加10.14億元。
全縣政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入19,185萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入（上級(jí)補(bǔ)助收入）1,131萬(wàn)元，上年結(jié)余收入4,207萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入151,400萬(wàn)元，收入總計(jì)175,923萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出125,396萬(wàn)元，調(diào)出資金164萬(wàn)元，債券還本支出40,000萬(wàn)元，上解支出7,030萬(wàn)元，支出總計(jì)172,590萬(wàn)元；收支相抵，政府性基金預(yù)算年終結(jié)余3,333萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣累計(jì)完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入47,854萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)41,005萬(wàn)元的116.7%，比2020年完成數(shù)34,872萬(wàn)元增加12,982萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.2%。全縣完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出42,888萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)39,515萬(wàn)元的108.5%，比2020年完成數(shù)33,575萬(wàn)元增支9,313萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.7%。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算平衡情況是：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入47,854萬(wàn)元，上年結(jié)余收入28,710萬(wàn)元，收入總計(jì)76,564萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出42,888萬(wàn)元，收支相抵，年終滾存結(jié)余33,676萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。2021年，全縣累計(jì)完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入8萬(wàn)元，成年初預(yù)算數(shù)7萬(wàn)元的114.3%;累計(jì)完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出10萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)13萬(wàn)元的76.9%，比上年5萬(wàn)元增支5萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%。
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算平衡情況是：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入8萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入10萬(wàn)元，收入總計(jì)18萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出10萬(wàn)元，調(diào)出資金8萬(wàn)元，支出總計(jì)18萬(wàn)元，收支相抵，年底收支平衡。
財(cái)政收支及平衡情況詳見(jiàn)附表。上述報(bào)告數(shù)字均為縣內(nèi)決算匯總數(shù)，待州財(cái)政局批復(fù)我縣2021年度決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2021年財(cái)政工作回顧
（一）多措并舉抓收支，全力服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。一是狠抓收入征管。2021年緊緊圍繞一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)3%，確保一季度實(shí)現(xiàn)“開門紅”、二季度實(shí)現(xiàn)“雙過(guò)半”、三季度實(shí)現(xiàn)“功九成”、四季度實(shí)現(xiàn)“大收官”的總體目標(biāo)，制定《南華縣2021年穩(wěn)收支保三保防風(fēng)險(xiǎn)守底線行動(dòng)方案》及5個(gè)配套細(xì)化方案，向縣鄉(xiāng)各部門下達(dá)爭(zhēng)取資金、非稅收入、煙葉稅收入、引進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)培植企業(yè)稅源實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入、政府性基金收入等收入任務(wù)。全縣各級(jí)財(cái)稅部門密切協(xié)調(diào)配合，加強(qiáng)收入預(yù)測(cè)分析，加大重點(diǎn)稅源、大額一次性非稅收入征管力度，充分挖掘增收潛力，做到足額入庫(kù)、應(yīng)收盡收，積極調(diào)整優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，年初確定稅收收入任務(wù)圓滿完成，非稅收入占比為28.8%，使我縣成為全州連續(xù)四年唯一將非稅占比控制在30%以內(nèi)的縣。二是加大清理盤活財(cái)政存量資金力度。多渠道盤活各類資金，對(duì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)超過(guò)兩年的資金、項(xiàng)目?jī)艚Y(jié)余資金一律收回，對(duì)本級(jí)預(yù)算安排的資金超期收回。全縣共收回財(cái)政存量資金2,450萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于急需的重點(diǎn)支出。三是做好直達(dá)資金分配下達(dá)。全縣收到直達(dá)資金和參照直達(dá)資金47,017萬(wàn)元，及時(shí)全額分配下達(dá)各部門，確保直達(dá)資金直達(dá)基層、惠企利民。
（二）圍繞項(xiàng)目抓爭(zhēng)取，全力支持推動(dòng)重大項(xiàng)目建設(shè)。一是抓好建制縣隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解試點(diǎn)縣資金爭(zhēng)取工作。根據(jù)《楚雄州財(cái)政局關(guān)于開展2020年建制縣隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解試點(diǎn)申報(bào)工作的通知》要求，我縣高度重視，縣委常委會(huì)會(huì)議和縣人民政府常務(wù)會(huì)議迅速進(jìn)行了專題研究，并及時(shí)組建工作專班，科學(xué)編制申報(bào)方案，經(jīng)過(guò)云南省財(cái)政廳、財(cái)政部組織的競(jìng)爭(zhēng)性評(píng)審，我縣被納入全國(guó)2020年建制縣隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解試點(diǎn)縣名單，爭(zhēng)取建制縣隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解試點(diǎn)再融資債券限額資金9億元。二是積極爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金。圍繞兩新一重，組織申報(bào)3個(gè)，爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金11.14億元，其中：爭(zhēng)取楚雄國(guó)家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)南華拓展區(qū)建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)債券資金3.34億元，爭(zhēng)取南華縣物流集散中心建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)債券資金1.8億元，爭(zhēng)取云南?南華野生菌加工產(chǎn)業(yè)園建設(shè)專項(xiàng)債券資金6億元。三是強(qiáng)化重大項(xiàng)目資金保障。爭(zhēng)取“一縣一業(yè)”補(bǔ)助資金3,000萬(wàn)元，愛(ài)國(guó)衛(wèi)生七個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金5,000萬(wàn)元，農(nóng)村綜合改革（龍泉市場(chǎng)改造）資金1,000萬(wàn)元，車購(gòu)稅用于地方公路建設(shè)資金2,915萬(wàn)元，財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金7,388萬(wàn)元，保障性安居工程資金4,715萬(wàn)元，支持衛(wèi)生、交通、文化旅游、鄉(xiāng)村振興等項(xiàng)目建設(shè)，以固定資產(chǎn)投資拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，促進(jìn)財(cái)政增收。
（三）健全機(jī)制強(qiáng)保障，徹底兜牢“三?！北Ｕ系拙€?！氨９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆敝С鍪亲罨A(chǔ)、最重要的財(cái)政保障項(xiàng)目。全縣認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、州做好“三?！惫ぷ鞯囊幌盗袥Q策部署，全力壓實(shí)“三?！敝С鲐?zé)任。一是制定切實(shí)可行的三保方案?？h財(cái)政根據(jù)我縣實(shí)際制定了三保方案，報(bào)州財(cái)政審核后報(bào)請(qǐng)縣人民代表大會(huì)審查批準(zhǔn)，進(jìn)一步增強(qiáng)三保的重要性。二是合理安排“三保”支出預(yù)算。按照年初預(yù)算“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡谋Ｕ享樞?，安排“三?！敝С?25,531萬(wàn)元，將“三?！敝С鲂枨笕考{入預(yù)算的大盤子內(nèi)，確?！叭！敝С鲱A(yù)算不留缺口。三是全年足額保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資性支出75,750萬(wàn)元、各部門保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)8,641萬(wàn)元和基本民生支出37,016萬(wàn)元。四是發(fā)放政府綜合績(jī)效11,112萬(wàn)元和事業(yè)單位工作人員獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效工資2,584萬(wàn)元。五是按時(shí)發(fā)放年終13個(gè)月一次性獎(jiǎng)金1,646萬(wàn)元。六是積極統(tǒng)籌財(cái)力確保各項(xiàng)事業(yè)正常開展，2021年扣除專項(xiàng)債券的財(cái)政總支出為29.2億元，比上年27.8億元增加1.4億元。全年將年初預(yù)算縣本級(jí)財(cái)力安排的支出10.5億元執(zhí)行完畢后，新增財(cái)力1.79億元用于縣鄉(xiāng)行政事業(yè)單位剛性支出，統(tǒng)籌各類財(cái)力2.2億元安排用于償還到期債務(wù)本息和各部門項(xiàng)目以及正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出，各部門的保障水平進(jìn)一步增強(qiáng)。
（四）凝聚合力添動(dòng)力，全力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)紓困發(fā)展。一是不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策。2017年至2021年累計(jì)減稅降費(fèi)8.74億元，其中：2021年當(dāng)年累計(jì)減稅降費(fèi)21,201萬(wàn)元，助力市場(chǎng)主體紓困發(fā)展，激發(fā)市場(chǎng)活力、提振市場(chǎng)信心。二是支持中小微企業(yè)發(fā)展。下達(dá)普惠金融資金1,789萬(wàn)元，緩解中小微企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。三是認(rèn)真落實(shí)助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)等政策。全縣減免各項(xiàng)企業(yè)保險(xiǎn)250萬(wàn)元、受益企業(yè)22家，積極爭(zhēng)取和安排疫情防控重點(diǎn)企業(yè)貸款貼息資金和企業(yè)穩(wěn)崗就業(yè)資金，有力支持了企業(yè)有序復(fù)工復(fù)產(chǎn)。四是全面完成清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款任務(wù)。開展清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作，做到底數(shù)清楚。五是認(rèn)真落實(shí)減免房租政策。全縣18個(gè)行政事業(yè)單位和國(guó)有企業(yè)共減免房租140萬(wàn)元，惠及市場(chǎng)主體112戶，切實(shí)緩解企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難。
（五）突出重點(diǎn)惠民生，全力增進(jìn)民生福祉。認(rèn)真落實(shí)以人民為中心的發(fā)展思想，堅(jiān)持基本民生投入只增不減，加快補(bǔ)齊各項(xiàng)民生短板，著力提升群眾獲得感幸福感安全感。全縣財(cái)政民生支出18.79億元，占一般公共預(yù)算支出的81.5%。一是強(qiáng)化疫情防控資金保障。堅(jiān)持特事特辦、急事急辦，設(shè)立資金撥付、疫情防控物資采購(gòu)綠色通道，保證疫情防控資金及時(shí)撥付、物資及時(shí)采購(gòu)、一線人員補(bǔ)助及時(shí)兌現(xiàn)。全縣共安排撥付疫情防控資金1,259萬(wàn)元，全力支持打贏疫情防控總體戰(zhàn)、阻擊戰(zhàn)。二是堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展。全縣教育支出38,764萬(wàn)元、增長(zhǎng)0.7%，健全完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，落實(shí)義務(wù)教育困難補(bǔ)助和資助政策，改善提升義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)，全力支持高中教育，推動(dòng)義務(wù)教育均衡發(fā)展。三是支持社會(huì)保障和就業(yè)。全縣社會(huì)保障和就業(yè)支出31,209萬(wàn)元、增長(zhǎng)5.8%，完善社會(huì)保障體系建設(shè)，落實(shí)醫(yī)保擴(kuò)大范圍、救助救濟(jì)等政策，支持高校畢業(yè)生、農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員等群體就業(yè)。四是推動(dòng)衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。全縣衛(wèi)生健康支出32,616萬(wàn)元、增長(zhǎng)0.2%，繼續(xù)深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，鞏固完善基本藥物制度；支持公共衛(wèi)生機(jī)構(gòu)能力建設(shè)，擴(kuò)大基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助范圍，不斷提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化水平、突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置能力。五是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村全面發(fā)展。全縣農(nóng)林水支出52,248萬(wàn)元，重點(diǎn)用于農(nóng)村綜合改革、“廁所革命”、村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)、基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、美麗鄉(xiāng)村等，夯實(shí)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展基礎(chǔ)，大力提升農(nóng)村人居環(huán)境。六是支持平安南華、法治南華建設(shè)。全縣公共安全支出6,427萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1,871萬(wàn)元，安排掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)工作經(jīng)費(fèi)58萬(wàn)元，支持綜治維穩(wěn)、掃黑除惡、防災(zāi)減災(zāi)、應(yīng)急救援等工作開展。七是支持文化體育傳媒事業(yè)發(fā)展。全縣文化旅游體育與媒體支出1,500萬(wàn)元、增長(zhǎng)0.2%，支持“三館一站”免費(fèi)開放、公益文體活動(dòng)和精品展覽等，做好民族文化遺產(chǎn)保護(hù)傳承，推動(dòng)旅游文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展。八是支持科技創(chuàng)新能力建設(shè)。認(rèn)真落實(shí)科技創(chuàng)新優(yōu)惠政策，下達(dá)科技專項(xiàng)資金928萬(wàn)元，鼓勵(lì)企業(yè)增加研發(fā)投入，創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展。
（六）強(qiáng)化監(jiān)督抓管理，促進(jìn)財(cái)政資金安全高效。一是強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)。認(rèn)真組織開展全縣財(cái)會(huì)人員政策業(yè)務(wù)素質(zhì)提升、內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)、績(jī)效管理和政府采購(gòu)“政采云”線上培訓(xùn)等，組織開展會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試、會(huì)計(jì)人員信息采集和網(wǎng)絡(luò)繼續(xù)教育工作。全縣參加會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)近600人次、采集會(huì)計(jì)人員信息750人，完成會(huì)計(jì)繼續(xù)教育127人，不斷提高會(huì)計(jì)管理和服務(wù)水平。二是強(qiáng)化制度建設(shè)。堅(jiān)持把扶貧資金作為“帶電的高壓線”，研究制定財(cái)政扶貧資金管理、涉農(nóng)資金監(jiān)督檢查等一系列制度辦法，形成從資金分配到項(xiàng)目竣工驗(yàn)收的一整套規(guī)范系統(tǒng)操作流程，切實(shí)強(qiáng)化扶貧資金使用管理。三是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督。依托“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”平臺(tái)，實(shí)行線上線下全過(guò)程跟蹤監(jiān)控。堅(jiān)持專項(xiàng)檢查與日常檢查相結(jié)合，認(rèn)真做好執(zhí)勤執(zhí)法用車、會(huì)議定點(diǎn)場(chǎng)所、公務(wù)用車定點(diǎn)保險(xiǎn)管理，組織開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問(wèn)題、惠農(nóng)補(bǔ)貼、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、疫情防控政策資金落實(shí)、財(cái)政扶貧資金風(fēng)險(xiǎn)排查、財(cái)政脫貧攻堅(jiān)監(jiān)督執(zhí)紀(jì)問(wèn)責(zé)問(wèn)題線索排查等專項(xiàng)檢查，促進(jìn)資金安全運(yùn)行、高效使用。四是強(qiáng)化問(wèn)題整改。全面完成各級(jí)各類巡視、檢查考核反饋涉及財(cái)政部門的問(wèn)題整改，牽頭落實(shí)、高位推動(dòng)縣鄉(xiāng)部門財(cái)政資金管理審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改。五是嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)決算公開和扶貧項(xiàng)目資金公告公示制度。全面完成全縣67個(gè)部門預(yù)決算公開和扶貧資金公告公示，公開、公告公示面100%，自覺(jué)接受監(jiān)督。六是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理。開展全縣行政事業(yè)性資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)告試點(diǎn)、全縣120個(gè)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查等工作，落實(shí)好國(guó)有資產(chǎn)管理報(bào)告制度，規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)備案、處置和出租出借管理，確保國(guó)有資產(chǎn)安全完整、保值增值。七是強(qiáng)化內(nèi)部控制制度建設(shè)，完成了全縣120家行政事業(yè)單位2020年內(nèi)控報(bào)告編制、1家代理記賬公司審核備案，切實(shí)規(guī)范內(nèi)控管理和行業(yè)管理。八是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理擴(kuò)圍升級(jí)，全力構(gòu)建預(yù)算與績(jī)效一體化的管理體系，逐步建成全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，基本實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效管理常態(tài)化、規(guī)范化。
（七）深化改革促服務(wù)，不斷提高財(cái)政管理水平。一是推進(jìn)全口徑預(yù)算管理，政府的收入和支出全部納入預(yù)算管理。二是推進(jìn)政府支出經(jīng)濟(jì)分類改革。進(jìn)一步提升預(yù)算編制的科學(xué)化、精細(xì)化水平。三是全面推進(jìn)預(yù)決算公開。公開政府預(yù)算、部門預(yù)算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算和財(cái)政決算，公開率達(dá)100%。四是推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃編制。開展權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作。五是全面實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付管理改革，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理。六是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，年內(nèi)出臺(tái)《中共南華縣委南華縣人民政府關(guān)于印發(fā)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》，著力提高財(cái)政資金的使用效益。七是執(zhí)行新政府會(huì)計(jì)制度改革，全縣行政事業(yè)單位新政府會(huì)計(jì)制度順利施行，單位所有財(cái)政資金和會(huì)計(jì)賬套全部納入南華縣行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)集中核算管理系統(tǒng)統(tǒng)一核算。八是穩(wěn)步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革。制定印發(fā)了《南華縣進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理辦法》，穩(wěn)步推進(jìn)縣屬國(guó)有企業(yè)組建工作，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理。確保國(guó)有資產(chǎn)增值、保值。九是規(guī)范政府采購(gòu)管理。全面開展政府采購(gòu)網(wǎng)上審批工作，進(jìn)一步規(guī)范政府采購(gòu)行為，扎實(shí)做好全縣“政采云”電子賣場(chǎng)推廣和應(yīng)用，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，提高采購(gòu)效益。
各位代表，2021年，財(cái)政工作在困難和挑戰(zhàn)較多的情況下，取得了極為不易的成績(jī)，特別是2017年以來(lái)，我縣連續(xù)四年在縣級(jí)財(cái)政管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)中居全國(guó)100名以內(nèi)（2017年第71名、2018年第85名、2019年第2名、2020年第51名）。這是縣委正確領(lǐng)導(dǎo)、縣人大及其常委會(huì)依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，也是全縣各級(jí)各部門密切配合、通力協(xié)作、全縣廣大財(cái)稅干部職工共同努力、奮力拼搏的結(jié)果。在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也應(yīng)清醒地認(rèn)識(shí)到我縣財(cái)政工作中仍存在著一些不可忽視的困難和問(wèn)題：一是財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，財(cái)政增收后勁乏力；二是財(cái)政增支因素多，三保壓力較大。三是財(cái)政體制改革逐步深化，重大項(xiàng)目建設(shè)資金主要依靠爭(zhēng)取專項(xiàng)債券支持。四是償債資金籌集難度加大，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將高度重視，采取有力措施，認(rèn)真加以解決。
三、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
2022年將召開黨的二十大，這是黨和國(guó)家政治生活中的一件大事，做好財(cái)政工作意義重大。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，弘揚(yáng)偉大建黨精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳎掷m(xù)改善民生，著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保證財(cái)政支出強(qiáng)度，加快支出進(jìn)度，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)；堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，提高財(cái)政支出的精準(zhǔn)性有效性；防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決遏制新增地方政府隱性債務(wù)，保持社會(huì)大局穩(wěn)定。根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合2022年全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要指標(biāo)及財(cái)稅政策，提出2022年財(cái)政預(yù)算草案：
（一）全縣一般公共預(yù)算收支草案
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入安排59,279萬(wàn)元，比2021年完成數(shù)57,552萬(wàn)元增收1,727萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。全縣一般公共預(yù)算支出安排237,582萬(wàn)元，比2021年完成數(shù)230,662萬(wàn)元增支6,920萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。
全縣一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入59,279萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入151,609萬(wàn)元（上級(jí)補(bǔ)助收入），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入19,000萬(wàn)元，上年結(jié)余收入1,176萬(wàn)元，調(diào)入資金30,813萬(wàn)元，收入總計(jì)261,877萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出237,582萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出（上解支出）5,295元，債券還本支出19,000萬(wàn)元，支出總計(jì)261,877萬(wàn)元。一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）全縣政府性基金預(yù)算收支草案
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排44,209萬(wàn)元，比2021年完成數(shù)19,185萬(wàn)元增加25,024萬(wàn)元，增長(zhǎng)130.4%。全縣政府性基金預(yù)算支出安排40,444萬(wàn)元，比2021年完成數(shù)125,396萬(wàn)元減少84,952萬(wàn)元，下降67.7%。
全縣政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入44,209萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入（上級(jí)補(bǔ)助收入）1,102萬(wàn)元，上年結(jié)余收入3,333萬(wàn)元，收入總計(jì)48,644萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出40,444萬(wàn)元，調(diào)出資金82,00萬(wàn)元，支出總計(jì)48,644萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支草案
2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排47,596萬(wàn)元，比2021年完成數(shù)47,854萬(wàn)元減少258萬(wàn)元，下降0.5%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排43,592萬(wàn)元，比2021年完成數(shù)42,888萬(wàn)元增加704萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.6%。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算平衡情況是：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入47,596萬(wàn)元，上年結(jié)余收入30,964萬(wàn)元，收入總計(jì)78,542萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出43,592萬(wàn)元，收支相抵，年終滾存結(jié)余34,950萬(wàn)元。
（四）全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2022年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排3萬(wàn)元，比2021年完成數(shù)8萬(wàn)元減少5萬(wàn)元，下降62.5%。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排0萬(wàn)元。
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算平衡情況是：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)收入3萬(wàn)元，收入總計(jì)3萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金3萬(wàn)元，支出總計(jì)3萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
（五）全縣2022年“三?！狈桨?span style="display:none">大牛工程師
為做好全縣財(cái)力統(tǒng)籌工作，切實(shí)落實(shí)省州保障責(zé)任，確保全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資正常發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生政策全部落實(shí)，提高資金使用效益，推進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面發(fā)展，根據(jù)省州相關(guān)文件精神制定全縣2022年“三?！狈桨浮?span style="display:none">工程咨詢_工作報(bào)告_十四五
1.“三?！敝С鲂枨笄闆r
2022年全縣 “三?！敝С鲂枨鬄?41,358萬(wàn)元，其中：保工資支出需求90,534萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出需求10,761萬(wàn)元，?；久裆С鲂枨?0,063萬(wàn)元。
2.列入2022年預(yù)算方案
按照各級(jí)關(guān)于做好基層“三保”工作的相關(guān)政策要求，2022年縣財(cái)政安排“三?！敝С?41,358萬(wàn)元，其中：保工資支出需求90,534萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出需求10,761萬(wàn)元，保基本民生支出需求40,063萬(wàn)元。
四、2022年財(cái)政工作措施
（一）統(tǒng)籌財(cái)力支持六資，全力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。圍繞實(shí)體稅資、向上爭(zhēng)資、土地增資、招商引資、固定資產(chǎn)投資、平臺(tái)融資六項(xiàng)重點(diǎn)工作，一是狠抓組織收入。圍繞年初確定的收入目標(biāo)，密切跟蹤財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行走勢(shì)，加強(qiáng)收入研判分析，挖掘增收潛力，堵塞收入漏洞，做到應(yīng)收盡收、足額入庫(kù)。二是積極向上匯報(bào)爭(zhēng)取。壓實(shí)向上爭(zhēng)資責(zé)任，緊緊抓住國(guó)家、省持續(xù)支持地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的一系列措施，加大向上請(qǐng)示匯報(bào)，努力爭(zhēng)取上級(jí)更多支持。三是依法依規(guī)推進(jìn)籌資融資。落實(shí)平臺(tái)融資的相關(guān)要求，安排專項(xiàng)債券與一般債券項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元，緊盯重大項(xiàng)目、民生項(xiàng)目，進(jìn)一步加大專債及一般債券資金爭(zhēng)取，積極破解重大項(xiàng)目融資瓶頸。四是支持加大招商引資力度，支持縣域經(jīng)濟(jì)、園區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加快工業(yè)園區(qū)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，持續(xù)推動(dòng)煤炭產(chǎn)業(yè)、煙草產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效；五是安排項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)2,000萬(wàn)元，全力支持固定資產(chǎn)投資工作。六是支持深化國(guó)有企業(yè)改革，提升融資平臺(tái)公司融資能力。
（二）堅(jiān)持新發(fā)展理念，支持經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康向好。一是支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)、普惠金融、小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)日撸哟笾行∑髽I(yè)發(fā)展資金投入，緩解中小微企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題。二是建立健全政策性融資擔(dān)保體系，運(yùn)用財(cái)政補(bǔ)貼、獎(jiǎng)勵(lì)、貼息等政策，鼓勵(lì)引導(dǎo)和協(xié)調(diào)推進(jìn)金融服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是培育新興服務(wù)業(yè)。加快發(fā)展商貿(mào)物流、電子商務(wù)等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，支持?jǐn)?shù)字政府、數(shù)字鄉(xiāng)村、智慧旅游、智慧交通等建設(shè)，支持文化旅游產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，擴(kuò)大消費(fèi)市場(chǎng)。四是支持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)科技創(chuàng)新優(yōu)惠政策，大力支持科技創(chuàng)新能力建設(shè)，充分發(fā)揮科技創(chuàng)新引領(lǐng)和支撐作用。五是推動(dòng)綠色發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)生態(tài)效益補(bǔ)償、退耕還林還草補(bǔ)助政策，支持打好生態(tài)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)和污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。
（三）堅(jiān)持以人民為中心，切實(shí)保障和改善民生。一是堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展。健全完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，認(rèn)真落實(shí)教育資助政策，持續(xù)改善教育教學(xué)條件。二是筑牢社會(huì)保障體系。進(jìn)一步健全完善社會(huì)保障體系建設(shè)，落實(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)兜底保障政策，擴(kuò)大社保覆蓋面。完善住房保障機(jī)制，支持保障性安居工程和住房改善。三是支持衛(wèi)生健康體系建設(shè)。加強(qiáng)公共衛(wèi)生機(jī)構(gòu)能力建設(shè)，深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，鞏固完善基本藥物制度，支持開展愛(ài)國(guó)衛(wèi)生“七個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)”。四是支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)。持續(xù)加大財(cái)政投入，進(jìn)一步完善公共文化補(bǔ)助政策，補(bǔ)齊基層文化短板，支持省級(jí)文明城市創(chuàng)建工作。五是支持疫情防控。認(rèn)真貫徹落實(shí)疫情防控各項(xiàng)政策，積極爭(zhēng)取項(xiàng)目和資金支持，全力保障疫情防控資金，確保打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。
（四）優(yōu)先發(fā)展農(nóng)業(yè)農(nóng)村，全面促進(jìn)鄉(xiāng)村振興。一是支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作。認(rèn)真落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，健全鄉(xiāng)村振興投入長(zhǎng)效機(jī)制，持續(xù)加大財(cái)政扶貧資金投入。二是推動(dòng)農(nóng)業(yè)農(nóng)村全面發(fā)展。支持農(nóng)村飲水安全、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，培育壯大農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、村集體經(jīng)濟(jì)，推進(jìn)特色優(yōu)勢(shì)農(nóng)業(yè)品牌培育和提質(zhì)增效。三是深化農(nóng)村綜合改革。支持培育壯大農(nóng)民合作社、家庭農(nóng)場(chǎng)等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體，健全完善農(nóng)業(yè)專業(yè)化社會(huì)化服務(wù)體系和信貸擔(dān)保體系。完善農(nóng)村基層組織經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，落實(shí)好村組干部待遇。支持農(nóng)村電子商務(wù)發(fā)展，完善農(nóng)村流通體系建設(shè)。四是支持美麗縣城和美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。積極爭(zhēng)取省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金、獎(jiǎng)補(bǔ)資金，支持美麗縣城、美麗宜居鄉(xiāng)村和美麗特色小城鎮(zhèn)建設(shè)。五是支持城鄉(xiāng)人居環(huán)境整治提升。全面落實(shí)城鄉(xiāng)人居環(huán)境整治財(cái)政支持政策，推進(jìn)農(nóng)村改廁、生活垃圾和污水處理、村容村貌提升等，改善提升城鄉(xiāng)人居環(huán)境。
（五）著力深化財(cái)稅改革，推進(jìn)現(xiàn)代財(cái)政制度建設(shè)。一是深化預(yù)算管理制度改革。深化零基預(yù)算改革，進(jìn)一步完善基本支出定員定額標(biāo)準(zhǔn)，持續(xù)推進(jìn)定額標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。加強(qiáng)和完善項(xiàng)目庫(kù)管理，推動(dòng)財(cái)政資金“能進(jìn)能出”。強(qiáng)化中期財(cái)政規(guī)劃管理。二是健全財(cái)政資金統(tǒng)籌使用機(jī)制。加大各類財(cái)政性資金統(tǒng)籌力度，實(shí)現(xiàn)財(cái)力統(tǒng)籌考慮、項(xiàng)目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進(jìn)。健全財(cái)政存量資金與預(yù)算安排統(tǒng)籌結(jié)合的機(jī)制。三是深化預(yù)算績(jī)效管理。提高財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作的覆蓋面，探索建立績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算管理有效結(jié)合的長(zhǎng)效管理機(jī)制。四是穩(wěn)步推進(jìn)差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷改革，規(guī)范預(yù)算單位差旅財(cái)務(wù)管理。正式編制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告。五是加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理。根據(jù)債務(wù)管理的相關(guān)規(guī)定強(qiáng)化政府性債務(wù)限額管理，規(guī)范舉債行為，防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（六）堅(jiān)持過(guò)緊日子思想，大力壓減行政開支。嚴(yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定，《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》的相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)和規(guī)范全縣黨政機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)、國(guó)內(nèi)差旅、因公臨時(shí)出國(guó)(境)、公務(wù)接待、公務(wù)用車、會(huì)議活動(dòng)、辦公用房的管理，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，切實(shí)貫徹和體現(xiàn)到財(cái)政工作的全過(guò)程和各方面。堅(jiān)持深化改革、標(biāo)本兼治，著力推進(jìn)財(cái)政預(yù)算、差旅費(fèi)管理、公務(wù)接待、公務(wù)用車、公務(wù)活動(dòng)公開等方面改革，努力形成不能不愿不敢鋪張浪費(fèi)的長(zhǎng)效機(jī)制。使全縣形成過(guò)緊日子，行簡(jiǎn)約、倡簡(jiǎn)樸、戒奢華的局面，大力壓減行政開支，要加大懲戒問(wèn)責(zé)力度，對(duì)鋪張浪費(fèi)行為要發(fā)現(xiàn)一起、查處一起。
各位代表，2022年是財(cái)政工作任務(wù)更為艱巨的一年，新的形勢(shì)、新的要求，新的挑戰(zhàn)、新的機(jī)遇已經(jīng)擺在我們面前，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，扎實(shí)做好財(cái)政預(yù)算管理工作，在新的一年里開拓進(jìn)取、奮發(fā)作為，不忘初心、繼續(xù)前進(jìn)，為高水平建成小康社會(huì)、建設(shè)“富強(qiáng)美麗”新南華作出新的更大貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開!
