（云南省）關(guān)于楚雄州南華縣2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案報告
南華縣2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案報告
—2023年1月17日在南華縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
南華縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將南華縣2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案提請大會審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年地方財政預算執(zhí)行情況
過去的一年，是黨的二十大召開之年，也是縣十八屆人民政府履職開局之年，面對風高浪急的國際環(huán)境和艱巨繁重的國內(nèi)改革發(fā)展穩(wěn)定任務，在縣委的正確領(lǐng)導和縣人大及其常委會、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我縣的財政工作以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大、十九屆歷次全會、二十大精神，深入貫徹落實穩(wěn)定經(jīng)濟一攬子政策措施，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，緊緊圍繞縣第十八屆人民代表大會第一次會議批準的財政預算及全縣經(jīng)濟發(fā)展大局，堅持以人民為中心的發(fā)展思想，落實積極財政政策，主動擔當作為，大力推進作風革命、效能革命，深入踐行“項目工作法、一線工作法、典型引路法”，樹牢“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意識，深化財政改革，狠抓收入征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盤活存量、用好增量，統(tǒng)籌支持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，全力做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿眨道味祵嵒鶎印叭！钡拙€，重點支出保障有力，縣財政全面落實疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全的要求，抓好穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策和接續(xù)政策落實，促進穩(wěn)住全縣經(jīng)濟大盤，推動經(jīng)濟總體回穩(wěn)向好，完成了人民代表大會確定的任務，財政可持續(xù)能力增強，財政預算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，為全面建成小康社會提供了堅實的財力保障，為“十四五”財政工作打開了新的局面。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2022年，全縣一般公共預算收入完成56,797萬元，同口徑增長3%。全縣一般公共預算支出完成207,680萬元，同口徑增長3%。
全縣一般公共預算平衡情況：一般公共預算收入56,797萬元，轉(zhuǎn)移性收入（上級補助收入和返還性收入）170,895萬元，上年結(jié)余收入957萬元，債務（轉(zhuǎn)貸）收入16,000萬元，調(diào)入資金3萬元（國有資本經(jīng)營預算收入），收入總計244,652萬元。一般公共預算支出207,680萬元，轉(zhuǎn)移性支出（上解支出）7,310萬元，債務還本支出18,128萬元，支出總計233,118萬元。收支相抵，一般公共預算年終結(jié)余11,534萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出11,534萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年，全縣累計完成政府性基金預算收入37,944萬元，比上年同期19,185萬元增收18,759萬元，增長97.78%。全縣累計完成政府性基金預算支出51,911萬元，完成年初預算數(shù)40,444萬元的128.35 %。
全縣政府性基金預算平衡情況：政府性基金預算收入37,944萬元，轉(zhuǎn)移性收入（上級補助收入）2,636萬元，上年結(jié)余收入3,333萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入10,000萬元，再融資專項債券轉(zhuǎn)貸收入3,000萬元，收入總計56,913萬元。政府性基金預算支出51,911萬元，債券還本支出3,000萬元，上解支出957萬元，支出總計55,868萬元。收支相抵，政府性基金預算年終結(jié)余1,045萬元。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年，全縣完成社會保險基金預算收入48,246萬元，完成年初預算數(shù)47,596萬元的101.37%，增長0.82%。完成社會保險基金預算支出45,216萬元，完成年初預算數(shù)43,592萬元的103.73%，增長5.43 %。
社會保險基金預算平衡情況：社會保險基金預算收入48,246 萬元，上年結(jié)余收入33,851萬元，收入總計82,097萬元。社會保險基金預算支出45,216萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余36,881萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況。2022年，全縣累計完成國有資本經(jīng)營預算收入3萬元，完成年初預算數(shù)3萬元的100%。累計完成國有資本經(jīng)營預算支出8萬元，完成年初預算數(shù)3萬元的266.7%，比上年5萬元增支3萬元，增長60%。
全縣國有資本經(jīng)營預算平衡情況：國有資本經(jīng)營預算收入3萬元，上級補助收入8萬元，收入總計11萬元。國有資本經(jīng)營預算支出8萬元，調(diào)出資金3萬元，支出總計11萬元。收支相抵，年終收支平衡。
一般公共預算收支、政府性基金收支、社會保險基金收支、國有資本經(jīng)營預算收支執(zhí)行及平衡情況詳見附表。
上述報告數(shù)字均為縣內(nèi)決算匯總數(shù)，待州財政局批復我縣2022年度決算后，部分數(shù)據(jù)會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告。
二、2022年財政工作回顧
（一）穩(wěn)收支，助力經(jīng)濟社會發(fā)展。一是定方案強征管。2022年緊緊圍繞一般公共預算收入增長目標，確保一季度實現(xiàn)“開門紅”、二季度實現(xiàn)“雙過半”、三季度實現(xiàn)“功九成”、四季度實現(xiàn)“大收官”的總體目標，制定《南華縣2022 年穩(wěn)收支保三保防風險守底線行動方案》及6個配套細化方案，明確縣鄉(xiāng)各部門爭取資金、非稅收入、煙葉稅收入、實體經(jīng)濟培植企業(yè)稅源實現(xiàn)一般公共預算收入、政府性基金收入等收入責任。全縣各級財稅部門密切協(xié)調(diào)配合，加強收入預測分析，加大重點稅源、大額一次性非稅收入征管力度，充分挖掘增收潛力，做到足額入庫、應收盡收，積極調(diào)整優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。二是盤存量保重點。加大清理盤活財政存量資金力度。多渠道盤活各類資金，對結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)超過兩年的資金、項目凈結(jié)余資金一律收回，對本級預算安排的資金超期一律收回。2022年共收回財政存量資金3,480萬元，統(tǒng)籌用于全縣經(jīng)濟社會發(fā)展和重點項目建設支出。三是盤資產(chǎn)促增收。用好用足盤活存量資產(chǎn)政策支持，積極盤活存量資產(chǎn)，對縣城6個保障房小區(qū)經(jīng)評估后按市場價值進行處置；對原瀾滄江啤酒廠全部資產(chǎn)盤活后進行綜合開發(fā)；對鄉(xiāng)鎮(zhèn)閑置的辦公用房、教育用房、其他用房等資產(chǎn)資源進行盤活整合；對城區(qū)現(xiàn)有已出租出借的資產(chǎn)資源，待合同到期后，整合劃轉(zhuǎn)縣國有資本管理有限公司經(jīng)營盤活，以最大化發(fā)揮閑置資產(chǎn)資源的經(jīng)濟效益。用好回收資金增加有效投資，推動我縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
（二）促發(fā)展，穩(wěn)步推進國企改革。及時組織對全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和各單位的特許經(jīng)營權(quán)、公共資源開發(fā)權(quán)、經(jīng)營性資產(chǎn)、閑置資產(chǎn)等進行摸底清查核查。盤活資產(chǎn)464,200萬元，整合特許經(jīng)營權(quán)共40項，清理政府購買服務及其它事項18項。全州股權(quán)劃轉(zhuǎn)工作會議在南華召開，與州國有資本運營集團簽訂《合作框架協(xié)議》《股權(quán)劃轉(zhuǎn)協(xié)議》，縣國有資本管理有限公司作為州運營公司的一級控股子企業(yè)，其下屬子公司作為州運營公司的控股企業(yè)。通過政府引領(lǐng)和市場化運作相結(jié)合的方式，進一步深化戰(zhàn)略合作關(guān)系，全力推動砂石料資源整合開發(fā)、礦產(chǎn)資源整合開發(fā)、礦山修復治理、土地整治（提質(zhì)改造）、鄉(xiāng)村振興、城市更新改造、智慧城市、交通水利等項目建設，為加快南華縣經(jīng)濟社會的可持續(xù)發(fā)展注入動力。
（三）強保障，兜牢兜實“三?！钡拙€。認真貫徹落實中央、省、州做好“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆惫ぷ鞯囊幌盗袥Q策部署，全力壓實“三?！敝С鲐熑巍ⅰ叭！敝С鲎鳛樽罨A、最重要的財政基本保障項目。一是制定切實可行的“三?！狈桨?。根據(jù)實際科學制定了三保方案，同時將?！叭！狈桨讣{入年初預算單獨編制，確保“三?！鳖A算編制不留缺口，并報請縣人民代表大會審查批準執(zhí)行，切實將保“三?！绷袨橹匾h事日程。二是合理安排“三?！敝С鲱A算并足額保障。按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆钡谋Ｕ享樞?，將“三?！敝С鲂枨笕考{入預算。2022年安排保“三?！敝С?16,631萬元。其中：機關(guān)事業(yè)單位工資性支出98,968萬元，保機構(gòu)運轉(zhuǎn)支出13,062萬元，基本民生支出4,601萬元。三是積極落實獎勵性績效。2022年全年發(fā)放政府綜合月績效和年終綜合績效10,948萬元、事業(yè)單位工作人員獎勵性績效工資2,700萬元。四是統(tǒng)籌財力保障其他剛性支出。積極統(tǒng)籌財力確保各項事業(yè)正常開展，全年將年初預算縣本級財力安排的支出113,200萬元執(zhí)行完畢后，新增財力17,600萬元用于縣鄉(xiāng)行政事業(yè)單位剛性支出，統(tǒng)籌各類財力18,000萬元安排用于償還到期債務本息和各部門項目以及正常運轉(zhuǎn)支出，各部門的保障水平進一步增強。
（四）惠民生，重點支出優(yōu)先保障。堅持以人民為中心，奮力在發(fā)展中保障和改善民生，認真落實以人民為中心的發(fā)展思想，堅持基本民生投入只增不減，加快補齊各項民生短板，著力提升群眾獲得感安全感幸福感。一是堅持教育優(yōu)先發(fā)展。全年安排教育支出34,570萬元，優(yōu)先支持高中示范班和教育管理托管，并安排經(jīng)費370萬元，健全完善義務教育經(jīng)費保障機制，落實義務教育困難補助和資助政策，改善提升義務教育薄弱環(huán)節(jié)，全力支持高中教育，推動義務教育均衡發(fā)展。二是強化疫情防控資金保障。按照特事特辦、急事急辦的原則，縣財政全年籌集安排疫情防控資金1,287萬元，保證疫情防控資金及時撥付、物資及時采購、一線人員補助及時兌現(xiàn)。三是推動衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。全縣衛(wèi)生健康支出26,583萬元，持續(xù)深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，鞏固完善基本藥物制度，全力支持醫(yī)共體改革；支持公共衛(wèi)生機構(gòu)能力建設，擴大基本公共衛(wèi)生服務補助范圍，不斷提高基本公共衛(wèi)生服務均等化水平、突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急處置能力。四是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村全面發(fā)展。全縣農(nóng)林水支出52,296萬元，重點用于農(nóng)村綜合改革、“廁所革命”、村級集體經(jīng)濟、基礎設施、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、美麗鄉(xiāng)村等，夯實農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展基礎，大力提升農(nóng)村人居環(huán)境。五是支持平安南華、法治南華建設。全縣安排公共安全支出6,126萬元，災害防治及應急管理支出2,160萬元，掃黑除惡常態(tài)化工作經(jīng)費60萬元，全力支持社會穩(wěn)定、防災減災、應急救援等工作。六是支持社會保障和就業(yè)。全縣社會保障和就業(yè)支出33,523萬元，完善社會保障體系建設，落實醫(yī)保擴大范圍、救助救濟政策，支持高校畢業(yè)生、農(nóng)村轉(zhuǎn)移支付勞動力、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員等群體就業(yè)，保障三支一扶體系扶持力度。七是支持文化體育傳媒事業(yè)發(fā)展。全縣文化旅游體育與媒體支出1,927萬元，支持“三館一站”免費開放、公益文體活動和精品展覽等，做好民族文化遺產(chǎn)保護傳承，推動旅游文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展。八是支持科技創(chuàng)新能力建設?？茖W技術(shù)支出1,081萬元，認真落實科技創(chuàng)新優(yōu)惠政策，鼓勵企業(yè)增加研發(fā)投入，創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展。九是持續(xù)加大污染防治資金投入。全年投入環(huán)保資金3,401萬元，強化生態(tài)文明建設的政治責任和“綠水青山就是金山銀山”的理念，全面深入落實污染防治措施。十是加快直達資金和民生資金支出。2022年共收到上級各類直達資金60,210萬元，及時全額分配下達各部門，確保直達資金直達基層、惠企利民，助力市場主體紓困發(fā)展，激發(fā)市場活力、提振市場信心，大力推進支持小微企業(yè)發(fā)展，安排支持企業(yè)緩紓解困資金1,000萬元。安排民生支出169,792萬元，達到全年總支出的81.75%，其中40項基本民生支出達41,244萬元。
（五）重監(jiān)督，確保財政資金安全。一是加強惠民惠農(nóng)資金監(jiān)管。及時開展財政補貼資金“一卡通”專項整治工作，深入貫徹落實省委省政府領(lǐng)導批示指示精神和省紀委省監(jiān)委關(guān)于惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”管理問題專項調(diào)研報告和監(jiān)察建議，嚴格按照省州相關(guān)部門和各級紀委的統(tǒng)一部署和具體要求，以鮮明的態(tài)度、扎實的舉措、過硬的作風，積極推動惠民惠農(nóng)一卡通平臺上線工作，全縣累計發(fā)社會保障卡252907張，基本實現(xiàn)“一個群眾一張卡”，全面實現(xiàn)了“一張清單管制度”。二是構(gòu)建財政資金監(jiān)督格局。緊盯財政資金審批、下?lián)堋⒈O(jiān)管各環(huán)節(jié)，強化監(jiān)督檢查，發(fā)揮專項治理監(jiān)督檢查主力軍作用，加強部門協(xié)調(diào)配合，按照職能職責，協(xié)同開展工作，構(gòu)建事前溝通、事中協(xié)作、事后反饋的良性工作形態(tài)，強化日常監(jiān)督，落實有效管用的“五加一”工作機制，即組織協(xié)調(diào)機制、溝通聯(lián)絡機制、問題線索移交反饋機制、會商通報機制、拓寬問題線索渠道機制、跟蹤問效機制。督促問題整改，對頂風違紀、損害群眾利益等問題線索及時移交相關(guān)部門處理。三是強化財政監(jiān)督。依托“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”平臺，實行線上線下全過程跟蹤監(jiān)控。堅持專項檢查與日常檢查相結(jié)合，認真做好執(zhí)勤執(zhí)法用車、會議定點場所、公務用車定點保險管理，組織開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風問題線索排查，惠農(nóng)補貼、會計信息質(zhì)量、疫情防控政策資金落實等專項檢查，促進資金安全運行、高效使用。四是強化制度建設。堅持把惠企利民及扶貧資金作為“帶電的高壓線”，研究制定財政扶貧資金管理、涉農(nóng)資金監(jiān)督檢查等一系列制度辦法，形成從資金分配到項目竣工驗收的一整套規(guī)范系統(tǒng)操作流程，切實強化財政資金使用管理。五是加強財政業(yè)務培訓。認真組織全縣財會人員開展財政一體化系統(tǒng)、財政政策業(yè)務素質(zhì)提升、內(nèi)部控制報告編報、財政資金績效評價管理和政府采購“政采云”線上培訓等，組織開展會計專業(yè)技術(shù)資格考試、會計人員信息采集和網(wǎng)絡繼續(xù)教育工作。全年參加會計業(yè)務培訓近760人次、采集會計人員信息810人、完成會計繼續(xù)教育195人，不斷提高會計管理和服務水平。六是強化問題整改。全面完成各級各類巡視、檢查考核反饋問題整改，高位推動省州縣審計部門對縣鄉(xiāng)部門財政資金管理審計發(fā)現(xiàn)問題整改落實。七是嚴格執(zhí)行預決算公開制度。在規(guī)定時間內(nèi)全面完成全縣114個部門預決算公開，加大政府預決算公開力度，大力推進財政政策公開。擴大部門預決算公開范圍，細化政府和部門預決算公開內(nèi)容、項目預算安排、使用情況等項目信息依法依規(guī)向社會公開。推進按支出經(jīng)濟分類公開政府預決算和部門預決算，堅持以公開為常態(tài)、不公開為例外，全面提高預算透明度，自覺接受廣大人民群眾監(jiān)督，全縣預決算公開率達到100%。八是加強國有資產(chǎn)管理。開展全縣行政事業(yè)性資產(chǎn)統(tǒng)計報告試點、全縣所有行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查等工作，落實好國有資產(chǎn)管理報告制度，規(guī)范國有資產(chǎn)備案、處置和出租出借管理，確保國有資產(chǎn)安全完整、保值增值。九是全面實施預算績效管理。按照“全方位、全過程、全覆蓋”的預算績效管理要求，完善預算績效管理流程，擴大預算績效管理范圍，夯實項目主管單位績效管理主體責任，加強重點領(lǐng)域預算績效管理，分類明確轉(zhuǎn)移支付績效管理重點，強化引導約束，所有使用財政資金項目全部完成績效管理自評，推動績效目標、績效評價結(jié)果向社會公開。加強對政府和社會資本合作、政府購買服務等項目的全過程績效管理。加強國有資本資產(chǎn)使用績效管理，提高使用效益。加強績效評價結(jié)果運用，持續(xù)推進預算和績效管理一體化，建立“花錢必問效、無效必問責”的績效管理機制。
（六）轉(zhuǎn)作風，提升財政管理水平。認真貫徹《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國預算法實施條例》《國務院關(guān)于進一步深化預算管理制度改革的意見》等規(guī)范性文件，結(jié)合財政體制改革要求，繼續(xù)深入推進財稅體制改革，切實做到依法理財、科學理財、民主理財，進一步推進財政資金管理科學化、精細化，提高財政資金分配的科學性、規(guī)范性。按照縣委縣政府開展作風革命“大起底大排查大提速大提標大提質(zhì)”行動要求，堅持邊起底排查、邊改進落實，進一步找準工作定位，理清工作思路，推進工作落實。一是推進全口徑預算管理，政府的收入和支出全部納入預算管理。二是推進政府支出經(jīng)濟分類改革。進一步提升預算編制的科學化、精細化水平。三是推進中期財政規(guī)劃編制。開展權(quán)責發(fā)生制政府綜合財務報告編制工作。四是全面實行國庫集中支付管理改革，加強預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控管理。五是全縣所有單位財政資金和會計賬套全部納入財政一體化系統(tǒng)進行統(tǒng)一核算。六是規(guī)范政府采購管理。全面開展政府采購網(wǎng)上審批工作，進一步規(guī)范政府采購行為，扎實做好全縣“政采云”電子賣場推廣和應用，進一步優(yōu)化營商環(huán)境，提高采購效率。
（七）添活力，助力實體經(jīng)濟發(fā)展。不折不扣落實減稅降費政策，助力市場主體紓困發(fā)展，激發(fā)市場活力、提振市場信心。大力推進支持小微企業(yè)發(fā)展、中小制造業(yè)企業(yè)延繳稅款、大規(guī)模增值稅留抵退稅、減稅降費等組合式稅費支持政策落到實處，全年辦理增值稅期末留抵退稅110筆，退庫金額5,763萬元；小規(guī)模納稅人減征增值稅430戶，減免稅款800萬元，制造業(yè)中小微企業(yè)延緩繳納稅費63戶，先后緩繳金額713萬元；新增“六稅兩費”減免稅費5314筆，減免金額2,298萬元；其他政策減免稅費1590萬元?！敖M合式”稅費支持政策累計減、免、緩稅費款達11,164萬元。
（八）建機制，債務風險防范有力。制定了《南華縣關(guān)于規(guī)范政府項目投資和防范化解地方政府債務風險的指導意見》《南華縣防范化解地方政府債務風險實施方案》《南華縣關(guān)于進一步防范化解地方政府債務風險實施方案》《中共南華縣委辦公室 南華縣人民政府辦公室關(guān)于進一步加強地方政府債務風險防范化解工作的指導意見》《南華縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)南華縣政府性債務風險應急處置預案的通知》等相關(guān)文件，嚴格執(zhí)行政府債務限額管理制度，將政府性債務全口徑納入預算管理，著力控制新增債務。建立政府債務還貸機制，認真清理到期政府債務，2022年統(tǒng)籌財力償還到期債務本息67,568萬元，其中化解隱性債務32,692萬元。
各位代表，2022年，財政工作在困難和挑戰(zhàn)較多的情況下，取得了極為不易的成績，特別是2017年以來，我縣連續(xù)五年在縣級財政管理績效綜合評價中居全國100名以內(nèi)（2017年第71名、2018年第85名、2019年第2名、2020年第51名、2021年第32名）。這是縣委正確領(lǐng)導、縣人大及其常委會依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，是全縣各級各部門密切配合、通力協(xié)作的結(jié)果，也是全縣廣大財稅干部職工共同努力、奮力拼搏的結(jié)果。在看到成績的同時，我們也應清醒地認識到我縣財政工作中仍有一些客觀存在的困難和問題：一是財政增支因素多，三保壓力較大，企業(yè)經(jīng)營規(guī)模普遍較小，規(guī)上企業(yè)少、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不優(yōu)、新興財源投入乏力、房地產(chǎn)行業(yè)稅源不可持續(xù)、招商引資和固定資產(chǎn)投資項目對稅收支撐力度不強、金融對實體經(jīng)濟支持度不足等問題長期存在；二是償債資金籌集難度加大，資金籌措渠道單一，除預算安排外無其他資金來源償還政府債務，防范化解債務風險任務艱巨；三是財源穩(wěn)定性不足，財源培植短期內(nèi)難以有所突破，重大項目建設資金主要依靠爭取專項債券支持。對于這些問題，我們高度重視，將繼續(xù)采取有力措施，認真加以解決。
三、2023年地方財政預算草案
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，2023年的財政工作，我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，深入學習習近平經(jīng)濟思想，認真領(lǐng)會黨的理論和路線方針政策，深入學習貫徹習近平總書記重要指示批示和考察云南重要講話精神以及黨中央國務院、省委省政府和州委州政府穩(wěn)住經(jīng)濟大盤的決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅決扛牢穩(wěn)經(jīng)濟保增長促發(fā)展政治責任，主動靠前擔當、積極作為，加大市場主體紓困解難力度，主動靠前服務企業(yè)，切實把惠企政策落實到位；做好穩(wěn)崗就業(yè)政策落實，兜牢基本民生底線，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳎掷m(xù)改善民生，著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟大盤。加強財政資源統(tǒng)籌，保證財政支出強度，加快支出進度，優(yōu)化支出重點和結(jié)構(gòu)；堅持黨政機關(guān)過緊日子，嚴肅財經(jīng)紀律，強化預算約束和績效管理，提高財政支出的精準性有效性；防范化解地方政府債務風險，堅決遏制新增地方政府隱性債務，保持社會大局穩(wěn)定，推動經(jīng)濟運行整體好轉(zhuǎn)，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長。根據(jù)上述指導思想，結(jié)合2023年全縣國民經(jīng)濟發(fā)展的主要指標及財稅政策，提出2023年財政預算草案：
（一）全縣一般公共預算收支草案
2023年，全縣一般公共預算收入59,637萬元，比2022年完成數(shù)56,797萬元增加2,840萬元，增長5%。2023年全縣一般公共預算支出安排211,834萬元，比2022年完成數(shù)207,680萬元增加4,154萬元，增長2%。
全縣一般公共預算平衡情況：一般公共預算收入59,637萬元，上級補助收入146,296萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入30,940萬元，調(diào)入資金2萬元，上年結(jié)余收入11,534萬元，收入總計248,409萬元。一般公共預算支出211,834萬元，上解支出5,635元，債券還本支出30,940萬元，支出總計248,409萬元。一般公共預算收支平衡。
（二）全縣政府性基金預算收支草案
2023年，全縣政府性基金預算收入安排27,445萬元。全縣政府性基金預算支出安排26,410元。
全縣政府性基金預算平衡情況：政府性基金預算收入25,275萬元，上級補助收入1,125萬元，上年結(jié)余收入1,045萬元，收入總計27,445萬元。政府性基金預算支出26,410萬元，年終結(jié)余1,035萬元。
（三）全縣社會保險基金預算收支草案
2023年，全縣社會保險基金預算收入安排55,100萬元，比2022年完成數(shù)48,246萬元增加6,854萬元，增長14.20%。全縣社會保險基金預算支出安排50,935萬元，比2022年完成數(shù)45,216萬元增加5,719萬元，增長12.65%。
全縣社會保險基金預算平衡情況：社會保險基金預算收入55,100萬元，上年結(jié)余收入38,611萬元，收入總計91,981萬元。社會保險基金預算支出50,935萬元，收支相抵，年終滾存結(jié)余41,046萬元。
（四）全縣國有資本經(jīng)營預算草案
2023年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入安排2萬元，全縣國有資本經(jīng)營預算支出安排7萬元。
全縣國有資本經(jīng)營預算平衡情況：國有資本經(jīng)營預算本級收入2萬元，上級補助收入7萬元，收入總計9萬元。國有資本經(jīng)營預算支出7萬元，調(diào)出資金2萬元，支出總計9萬元。國有資本經(jīng)營預算收支平衡。
（五）全縣2023年?！叭！奔氨！叭！币酝馄渌麆傂灾С龇桨?span style="display:none">大牛工程師
為切實落實省州?！叭！奔氨！叭！币酝馄渌麆傂灾С霰Ｕ县熑?，確保全縣機關(guān)事業(yè)單位人員工資正常發(fā)放、機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)和基本民生政策全部落實，提高資金使用效益，推進全縣經(jīng)濟社會全面發(fā)展，根據(jù)省州相關(guān)文件精神規(guī)定，制定全縣2023年?！叭！奔氨！叭！币酝馄渌麆傂灾С龇桨?。
1.“三保”支出及“三?！币酝馄渌麆傂孕枨笄闆r
（1）?！叭！敝С鲂枨?。2023年全縣“三?！敝С鲂枨鬄?11,400萬元。其中：保工資支出需求77,013萬元，保運轉(zhuǎn)支出需求2,495萬元，?；久裆С鲂枨?1,892萬元。
（2）保“三?！币酝馄渌麆傂孕枨??！叭！币酝馄渌麆傂灾С?0,825萬元。其中：債務還本付息支出6,302萬元；編制外長聘人員支出1,579萬元；其他剛性支出政策支出12,944萬元。
2.安排保“三?！敝С黾啊叭！币酝馄渌麆傂灾С隽腥?023年預算情況
按照省州關(guān)于做好基層“三保”及“三?！币酝馄渌麆傂灾С霰Ｕ瞎ぷ鞯南嚓P(guān)政策要求，2023年縣級財政安排保“三?！奔啊叭！币酝馄渌麆傂灾С?32,225萬元。一是安排?！叭！敝С?11,400萬元（縣本級安排?！叭！?6,982萬元，中央、省級及州級安排24,418萬元）。其中：安排保工資支出77,013萬元；安排保運轉(zhuǎn)支出2,495萬元（縣本級安排2,481萬元，上級安排14萬元）；安排?；久裆С?1,892萬元（按中央、省級及州級事權(quán)劃分安排資金24,405萬元，縣級安排配套基本民生支出7,488萬元）；二是安排?！叭！币酝馄渌麆傂灾С?0,825萬元。其中：債務還本付息支出6,302萬元；編制外長聘人員支出1,579萬元；其他剛性支出政策支出12,944萬元。
四、2023年財政工作措施
（一）堅持財政統(tǒng)籌，兜牢兜實“三?！薄＜訌娯斦Y源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅持有保有壓，積極支持科技攻關(guān)、鄉(xiāng)村振興、區(qū)域重大戰(zhàn)略、教育、基本民生、綠色發(fā)展等重點領(lǐng)域，從嚴控制一般性支出，不斷提高財政支出效率。扎實做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎道巍叭！?。做到“保到位”，牢牢兜住“三?！钡拙€；做到“壓到邊”，繼續(xù)壓減“三公”經(jīng)費等一般性支出；做到“嚴到底”，完善資金分配、撥付、使用、監(jiān)管的機制，加大對各類專項資金的績效評價、監(jiān)督檢查和跟蹤問效。強化“三?！必熑螕敚媛鋵崱叭！敝黧w責任，算好“財力賬”“支出賬”“平衡賬”三本賬，切實保障基本民生落實到位，機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，全力落實縣級基本財力保障，牢牢守住“三?！钡拙€，緊緊圍繞向上爭資、實體稅資、土地增資、煙葉稅資、非稅收入、資產(chǎn)盤活等六項重點工作，謀劃好“三?！必斄θ笨诘奶钇窖a齊措施。一是狠抓組織收入。圍繞年初確定的收入目標任務，密切跟蹤財政經(jīng)濟運行走勢，加強收入研判分析，挖掘增收潛力，堵塞收入漏洞，做到應收盡收、足額入庫，統(tǒng)籌推進全縣耕地占補平衡項目建設，確保耕地占補平衡項目實現(xiàn)指標流轉(zhuǎn)交易，增加財政收入，堅持依法征收、規(guī)范執(zhí)收、源頭控收，確保非稅收入全額納入預算管理。二是加大向上爭取資金力度。緊緊抓住國家、省持續(xù)支持地方經(jīng)濟社會發(fā)展的一系列政策機遇，積極跟進省州政策支持，堅持把爭取財力性補助作為首要任務，大力爭取專項資金，根據(jù)年初制定的部門爭取資金計劃，進一步壓實部門向上爭資主體責任，加大向上請示匯報力度，多跑多爭取，努力爭取上級更多支持，解決重大項目資金需求。
（二）堅持以人為本，切實保障民生。堅持以人民為中心的思想，增強人民群眾對幸福生活的獲得感，切實兜牢民生底線，支持建設高質(zhì)量教育體系，促進提高醫(yī)療衛(wèi)生服務能力，健全社會保障體系，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，堅決兜住基本民生底線。一是堅持教育優(yōu)先發(fā)展。健全完善義務教育經(jīng)費保障機制，認真落實教育資助政策，持續(xù)改善教育教學條件。二是筑牢社會保障體系。進一步健全完善社會保障體系建設，落實養(yǎng)老保險兜底保障政策，擴大社保覆蓋面。完善住房保障機制，支持保障性安居工程和住房改善。三是支持衛(wèi)生健康體系建設。加強公共衛(wèi)生機構(gòu)能力建設，深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，全力支持醫(yī)共體改革，進一步鞏固完善基本藥物制度。四是支持公共文化服務體系建設。持續(xù)加大財政投入，進一步完善公共文化補助政策，補齊基層文化短板，加大對文化事業(yè)的財政投入，積極支持免費開展基本公共文化服務。
（三）堅持守正創(chuàng)新，促進經(jīng)濟發(fā)展。發(fā)揮財政穩(wěn)投資促消費作用，強化政府投資對全社會投資的引導帶動，促進恢復和擴大消費，增強財政政策的針對性有效性，優(yōu)化完善助企紓困政策，激發(fā)各類市場主體活力，落實落細就業(yè)優(yōu)先政策，大力提振市場主體信心。一是支持實體經(jīng)濟發(fā)展。認真落實減稅降費、普惠金融、小微企業(yè)貸款風險補償?shù)日?，加大中小企業(yè)發(fā)展資金投入，緩解中小微企業(yè)融資難、融資貴問題，扛起助企職責，搭好對接平臺，落實政策宣傳，細化問題辦理，腳踏實地為企業(yè)紓難解困，化解企業(yè)融資難題。二是建立健全政策性融資擔保體系。運用財政補貼、獎勵、貼息等政策，鼓勵引導和協(xié)調(diào)推進金融服務地方經(jīng)濟發(fā)展。鼓勵民間資本參與基礎設施、公用事業(yè)、社會事業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)、金融服務等領(lǐng)域投資，讓民間資本在更多領(lǐng)域發(fā)揮更大作用。搶抓國家政策機遇，加快推動水利、交通、能源等成熟項目開工建設，形成更多實物工作量，進一步完善基礎設施網(wǎng)絡化布局，強化發(fā)展基礎。著眼于補齊基本公共服務短板，圍繞基本民生、防災減災、公共衛(wèi)生、城市更新、環(huán)境保護等重點領(lǐng)域，加強項目儲備，爭取國家支持，不斷滿足多樣化民生需求。充分運用貸款貼息、風險補償?shù)确绞?，用財政資金杠桿撬動社會投資，提高財政資金使用效益。三是培育新興服務業(yè)。加快發(fā)展商貿(mào)物流、電子商務等現(xiàn)代服務業(yè)，支持數(shù)字政府、數(shù)字鄉(xiāng)村、智慧旅游、智慧交通等建設，支持文化旅游產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，擴大消費市場。四是支持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展。認真落實科技創(chuàng)新優(yōu)惠政策，大力支持科技創(chuàng)新能力建設，充分發(fā)揮科技創(chuàng)新引領(lǐng)和支撐作用。五是推動綠色發(fā)展。認真落實生態(tài)效益補償、退耕還林還草補助政策，支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。
（四）堅持農(nóng)業(yè)優(yōu)先，推進鄉(xiāng)村振興。支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作。認真落實強農(nóng)惠農(nóng)政策，健全鄉(xiāng)村振興投入長效機制，持續(xù)加大財政資金投入。深化農(nóng)村綜合改革，推動農(nóng)業(yè)農(nóng)村全面發(fā)展。支持農(nóng)村飲水安全、高標準農(nóng)田等基礎設施建設，培育壯大農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、村集體經(jīng)濟，推進特色優(yōu)勢農(nóng)業(yè)品牌培育和提質(zhì)增效。支持培育壯大農(nóng)民合作社、家庭農(nóng)場等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，健全完善農(nóng)業(yè)專業(yè)化社會化服務體系和信貸擔保體系。完善農(nóng)村基層組織經(jīng)費保障機制，落實好村組干部待遇。支持農(nóng)村電子商務發(fā)展，完善農(nóng)村流通體系建設。一是支持推進鄉(xiāng)村設施改造、服務提升、鄉(xiāng)風塑造和治理創(chuàng)新，打造功能健全、設施俱全、服務齊全的現(xiàn)代化鄉(xiāng)村。二是支持統(tǒng)籌推進產(chǎn)業(yè)化農(nóng)業(yè)建設，健全專業(yè)化社會化服務體系，深化農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，培育壯大縣域優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)，推動農(nóng)業(yè)發(fā)展由生產(chǎn)型向市場型轉(zhuǎn)變。三是支持城鄉(xiāng)人居環(huán)境整治提升，做好財政投入、金融服務、土地支持、人才支持等政策銜接，圍繞特色產(chǎn)業(yè)，瞄準方向精準發(fā)力實施農(nóng)村人居環(huán)境整治，全面落實城鄉(xiāng)人居環(huán)境整治財政支持政策，推進農(nóng)村改廁、生活垃圾和污水處理、村容村貌提升等，改善提升城鄉(xiāng)人居環(huán)境。四是支持美麗縣城和美麗鄉(xiāng)村建設。積極爭取省級財政專項資金、獎補資金，支持美麗縣城、美麗宜居鄉(xiāng)村和美麗特色小城鎮(zhèn)建設。
（五）堅持深化改革，推進財政建設。深入推進改革創(chuàng)新，優(yōu)化預算管理制度，深化財政體制改革，完善稅收制度，強化國有資產(chǎn)和資本管理，加強會計管理工作，全面提升財政管理現(xiàn)代化水平。一是深化預算管理制度改革。深化零基預算改革，持續(xù)推進定額標準體系建設。加強和完善項目庫管理，推動財政資金“能進能出”。健全財政資金統(tǒng)籌使用機制，加大各類財政性資金統(tǒng)籌力度，實現(xiàn)財力統(tǒng)籌考慮、項目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進。健全財政存量資金與預算安排統(tǒng)籌結(jié)合的機制。二是保障財政平穩(wěn)運行。堅持“穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進”工作總基調(diào)，致力開源節(jié)流、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、盤活存量、用好增量，提高政策和資金的指向性、精準性、有效性，確保財政運行可持續(xù)，千方百計穩(wěn)住財政運行基本盤。用好財政增收“組合拳”，全力以赴抓好財源建設工程和財稅收入征管，把支持企業(yè)發(fā)展的各項政策全面落實到位，形成“企業(yè)發(fā)展—財政增收—加大支持—企業(yè)進一步發(fā)展”的良性循環(huán)，讓企業(yè)“輕裝上陣”，激發(fā)市場活力。三是全面落實預算績效管理。提高財政績效評價工作的覆蓋面，探索建立績效評價結(jié)果與預算管理有效結(jié)合的長效管理機制。認真落實好“黨政機關(guān)要堅持過緊日子”的要求，優(yōu)化部門支出結(jié)構(gòu)，嚴格控制和壓縮一般性支出；將所有財政收支納入預算管理，全面推行預算績效管理，強化績效評價結(jié)果運用，增強預算單位花錢問效意識；加大預算執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查力度，重點查處預算單位擠占挪用財政資金、預算執(zhí)行隨意、支出進度緩慢、“三公”經(jīng)費核算不準確、“三公”經(jīng)費超預算等問題，確保財政資金安全、規(guī)范運行，把預算績效管理納入對各部門的綜合考評，充分發(fā)揮考核“指揮棒”作用，組建專門機構(gòu)對各部門的績效自評開展專項督查，充分發(fā)揮預算績效管理在推動財政資金聚力增效和提高公共服務質(zhì)量的紐帶作用，切實把有限的財政資金管好用好。四是加強資金監(jiān)管，提高資金使用效益。大力加強財會監(jiān)督，健全財會監(jiān)督體系和工作機制，進一步突出監(jiān)督重點，加強與各類監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)，不斷提升監(jiān)督效能，進一步嚴肅財經(jīng)紀律。財政資金嚴格執(zhí)行“誰使用，誰管理，誰監(jiān)管，誰負責”的主體責任，建立財政、審計、監(jiān)察聯(lián)動檢查機制，制定財政績效管理評價工作要點，加強對直達資金、鄉(xiāng)村振興銜接資金、惠農(nóng)惠民“一卡通”資金、民生資金、重點投資項目資金以及重大政策執(zhí)行、民生政策落實情況的檢查，嚴肅查處違規(guī)問題，跟蹤督辦問題整改，筑牢資金安全“底線”。五是強化風險意識，防范化解重大風險。積極穩(wěn)妥防范化解風險隱患，繼續(xù)抓實化解地方政府隱性債務風險，加強地方政府融資平臺公司治理，積極配合防范化解重點行業(yè)領(lǐng)域風險，堅決制止違法違規(guī)舉債行為，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險底線。把防范化解政府債務風險作為財政管理工作的重中之重，統(tǒng)籌安排償債資金，穩(wěn)妥處置到期債務，防范和化解地方政府債務風險，切實把防范化解重大風險工作抓實抓細抓落地。既警惕“黑天鵝”，又防范“灰犀?！保⒔∪L險防控體系，不斷提高防范化解風險的能力，正確處理債務管理、風險防控及重大項目建設需求之間的關(guān)系，努力籌措資金償還2023年到期債務本息。充分認清地方政府債務風險的嚴重性、危害性、緊迫性，嚴格執(zhí)行“誰舉借，誰償還，誰負責”的原則，不斷強化“與風險賽跑”意識，堅持穩(wěn)中求進，把防范化解地方政府債務風險和金融風險列為重要戰(zhàn)役，全力打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)。六是全力推進國企改革。深入推進改革創(chuàng)新，強化國有資產(chǎn)和資本管理，通過選派一批、引用一批、抽調(diào)一批、招聘一批的方式強化人員配備，切實加強國企改革工作人員隊伍建設，做到國企改革有人改、改得好；進一步理清發(fā)展思路，與州國有資本運營集團開展全面合作，組建農(nóng)業(yè)科技公司、供應鏈公司、食用菌產(chǎn)業(yè)公司；明確改革目標任務，多措并舉努力把“沉睡資源”轉(zhuǎn)化為發(fā)展優(yōu)勢，推動國企高質(zhì)量發(fā)展，依托南華縣彝繡文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司，助力推進我縣彝繡產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，培強做大我縣彝繡產(chǎn)業(yè)。七是持續(xù)優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。進一步優(yōu)化政府采購管理流程，轉(zhuǎn)變政府采購審批方式，取消資產(chǎn)管理審核和政府采購審核環(huán)節(jié)，提高政府采購效率和行政效能；降低供應商參與政府采購活動交易成本，推廣實施全流程電子化采購，提高政府采購規(guī)范化、透明化程度，著力優(yōu)化我縣政府采購領(lǐng)域營商環(huán)境。
（六）堅持厲行節(jié)約，大力壓減開支。堅持過緊日子思想，嚴格按照中央八項規(guī)定和《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》的相關(guān)規(guī)定，樹牢長期過緊日子思想，嚴格執(zhí)行各項經(jīng)費開支標準，嚴控一般性支出，千方百計盤活資金、節(jié)約資金，壓減的資金用于保障全縣重點支出和實施重大改革所需。加強和規(guī)范全縣黨政機關(guān)經(jīng)費、國內(nèi)差旅、因公臨時出國(境)、公務接待、公務用車、會議活動的管理，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，切實貫徹和體現(xiàn)到財政工作的全過程和各方面。堅持深化改革、標本兼治，著力推進財政預算、差旅費管理、公務接待、公務用車、公務活動公開等方面改革，努力形成不能不愿不敢鋪張浪費的長效機制。大力壓減行政開支，加大懲戒問責力度，對鋪張浪費行為要發(fā)現(xiàn)一起、查處一起，使全縣上下形成行簡約、倡簡樸、戒奢華的局面。
各位代表，2023年財政收支形勢非常嚴峻，“三?！奔氨Ｕ现攸c項目等剛性支出壓力大、資金調(diào)度難、債務風險不斷增加。面對新形勢、新要求，新的挑戰(zhàn)、新的機遇已經(jīng)擺在我們面前，我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，緊密團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，深入學習黨的二十大精神，全面貫徹落實習近平總書記考察云南重要講話精神和黨中央決策部署，堅決以實際行動捍衛(wèi)“兩個確立”，進一步增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，在縣委、縣人民政府的正確領(lǐng)導下，在縣人大及其常委會的有力監(jiān)督下，搶抓機遇，開拓創(chuàng)新，強化管理，進一步調(diào)動和發(fā)揮財政系統(tǒng)干部的積極性、主動性、創(chuàng)造性，在新的一年里開拓進取、奮發(fā)作為，不忘初心、繼續(xù)前進，扎實做好財政工作，為高水平建成小康社會、建設“富強美麗”新南華作出新的更大貢獻。
