（云南?。╆P(guān)于楚雄州牟定縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
牟定縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月20日在牟定縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
牟定縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將牟定縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣十八屆人大一次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會(huì)以及縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，縣財(cái)稅部門以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神和縣第十四次黨代會(huì)精神，緊緊圍繞縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算及全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，堅(jiān)決貫徹執(zhí)行縣委、縣政府的各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，以穩(wěn)收支、保“三?！?、防風(fēng)險(xiǎn)、守底線為總體目標(biāo)，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅改革和財(cái)政管理工作，全面落實(shí)積極的財(cái)稅政策，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌和監(jiān)管，強(qiáng)化財(cái)政收支管理和績(jī)效管理，不斷調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)過努力，圓滿完成了縣十七屆人大五次會(huì)議確定的財(cái)政收支任務(wù)，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，實(shí)現(xiàn)了“十四五”良好開局。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入42,118萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)40,926萬(wàn)元的103%，比上年決算數(shù)39,728萬(wàn)元增收2,390萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%。其中：稅收收入29,666萬(wàn)元，較年初預(yù)算增收3,062萬(wàn)元，較上年同期增長(zhǎng)18.9%，占比為70.4%；非稅收入12,452萬(wàn)元，同比減少1,870萬(wàn)元，下降8.4%，占比為29.6%。全縣一般公共預(yù)算支出193,866萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)192,916萬(wàn)元的100.5%，比上年決算數(shù)187,296萬(wàn)元增支6,570萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.5%。
全縣一般公共預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入42,118萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入132,588萬(wàn)元（其中：返還性收入 2,530萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入105,509萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入24,549萬(wàn)元），地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入6,570萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2,588萬(wàn)元，調(diào)入資金23,943萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 0萬(wàn)元，收入合計(jì)207,807萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出193,866萬(wàn)元，上解上級(jí)支出4,768萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出7,370萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,192萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出611萬(wàn)元，支出合計(jì)206,695萬(wàn)元。一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入17,006萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)12,865萬(wàn)元的132.2%，比上年同期20,896萬(wàn)元減收3,890萬(wàn)元，下降18.6 %。政府性基金預(yù)算收入下降的主要原因是掛牌出讓土地減少。全縣政府性基金預(yù)算支出79,077萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)11,129萬(wàn)元的710.5%，比上年同期37,948萬(wàn)元增支41,129萬(wàn)元，增長(zhǎng)108.4 %。
全縣政府性基金預(yù)算平衡情況：政府性基金預(yù)算收入17,006萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入（上級(jí)補(bǔ)助收入） 3,307萬(wàn)元，上年結(jié)余收入 4,383萬(wàn)元，專項(xiàng)債券收入71,100萬(wàn)元，收入總計(jì)95,796萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出79,077萬(wàn)元，調(diào)出資金15,527萬(wàn)元，債券還本支出0萬(wàn)元，支出總計(jì)94,604萬(wàn)元；收支相抵，基金預(yù)算年終結(jié)余1,192萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入28,605萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)24,053萬(wàn)元的118.92%，比上年22,582萬(wàn)元增收6,023萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.67%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出23,548萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)23,957萬(wàn)元的98.3%，比上年22,626萬(wàn)元增支922萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.07%。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入28,605萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入7,422萬(wàn)元，上年結(jié)余收入28,435萬(wàn)元，收入總計(jì)64,462萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出23,548萬(wàn)元，上解支出8,465萬(wàn)元，支出總計(jì)32,013萬(wàn)元，收支相抵，本年結(jié)余5,057萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支結(jié)余32,449萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入28萬(wàn)元，上年結(jié)余8萬(wàn)元，收入總計(jì)36萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出36萬(wàn)元。為上級(jí)安排的國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算補(bǔ)助收入，收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
（五）其它需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.縣級(jí)“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行情況：2021年，全縣累計(jì)執(zhí)行“三?！敝С?35,188萬(wàn)元，其中：“保工資”支出73,938萬(wàn)元；“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出24,805萬(wàn)元； “保民生”支出36,445萬(wàn)元。切實(shí)兜住了全縣“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡拙€，確保了全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資正常發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和40項(xiàng)基本民生及時(shí)足額保障，我縣屬全州“三?！惫ぷ鞯?個(gè)低風(fēng)險(xiǎn)縣之一。
2.地方政府債務(wù)限額核定情況：經(jīng)縣人大常委會(huì)核定批準(zhǔn)，我縣2021年的政府債務(wù)限額為206,700萬(wàn)元，其構(gòu)成情況是：以州級(jí)調(diào)整收回我縣2020年一般債務(wù)限額14,200萬(wàn)元后核定我縣的一類債務(wù)限額135,600萬(wàn)元為基數(shù)，加上州級(jí)核定我縣2021年新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸額度71,100萬(wàn)元（內(nèi)債）。2021年末，我縣政府債務(wù)余額190,385.42（政府債券）萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額95,942.42萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額94,416萬(wàn)元。一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)均未超限額，全縣地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
3.新增專項(xiàng)債務(wù)限額分配情況：2021年，州級(jí)下達(dá)我縣新增地方政府專項(xiàng)債券額度71,100萬(wàn)元，已全部按規(guī)定納入限額管理。分別用于：（1）牟定縣龍虎水庫(kù)調(diào)水工程12,000萬(wàn)元；（2）牟定縣高泉閘水庫(kù)調(diào)水工程4,600萬(wàn)元；（3）牟定縣小黑箐水庫(kù)調(diào)水工程4,600萬(wàn)元；（4）牟定縣共和中型灌區(qū)調(diào)水工程7,000萬(wàn)元；（5）牟定縣小土鍋箐調(diào)水工程4,000萬(wàn)元；（6）牟定縣中醫(yī)醫(yī)院補(bǔ)短板建設(shè)項(xiàng)目9,000萬(wàn)元；（7）牟定縣社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)項(xiàng)目5,400萬(wàn)元；（8）牟定縣化佛山慶豐湖風(fēng)景道建設(shè)項(xiàng)目24,500萬(wàn)元。
4.預(yù)備費(fèi)預(yù)算及使用情況：2021年，年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)500萬(wàn)元，實(shí)際動(dòng)支預(yù)備費(fèi)500萬(wàn)元，主要用于應(yīng)對(duì)自然災(zāi)害等突發(fā)事件支出。其中：新冠肺炎疫情防控支出134萬(wàn)元；縣人武部民兵對(duì)口支援臨滄市滄源縣邊境疫情防控任務(wù)支出300萬(wàn)元；縣人武部民兵對(duì)口支援臨滄市耿馬縣邊境疫情防控任務(wù)支出50萬(wàn)元；非洲豬瘟疫情防控支出16萬(wàn)元。
財(cái)政收支及平衡情況詳見附表。上述數(shù)據(jù)均為縣內(nèi)決算匯總數(shù)，待州財(cái)政局批復(fù)我縣2021年度決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)進(jìn)行報(bào)告。
二、2021年主要財(cái)政工作
（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)抓收入，財(cái)政收入質(zhì)量持續(xù)向好。今年以來(lái)，受疫情、減稅降費(fèi)等因素疊加影響，我縣財(cái)政收入增速放緩。面對(duì)嚴(yán)峻的收入形勢(shì)，緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，全縣認(rèn)真貫徹執(zhí)行經(jīng)濟(jì)運(yùn)行研判、預(yù)警、應(yīng)策、推動(dòng)、問效“五個(gè)主題”制度，縣財(cái)稅部門積極主動(dòng)作為，加強(qiáng)財(cái)稅協(xié)同，認(rèn)真落實(shí)“穩(wěn)收支保三保防風(fēng)險(xiǎn)守底線”專項(xiàng)行動(dòng)方案，細(xì)化任務(wù)措施，突出均衡序時(shí)，以旬保月、以月保季、以季保年，狠抓目標(biāo)實(shí)現(xiàn)和均衡入庫(kù)。采取減稅降費(fèi)、培植稅源、高位推動(dòng)、依法征稅，強(qiáng)化收入調(diào)度、全面堵漏挖潛等各項(xiàng)措施促增收、保增長(zhǎng)，圍繞四季度完成全年收入任務(wù)“大收官”的目標(biāo)，積極調(diào)整優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，年初人民代表大會(huì)確定稅收收入任務(wù)超額完成，稅收收入占一般公共預(yù)算收入的70.4%，非稅收入占比控制到30%以下，使我縣非稅占比連續(xù)實(shí)現(xiàn)下降，收入質(zhì)量明顯提高。
（二）高位推動(dòng)抓爭(zhēng)取，財(cái)政支出規(guī)模逐步擴(kuò)大。今年以來(lái)，圍繞建立與實(shí)現(xiàn)政府治理體系和治理能力現(xiàn)代化相適應(yīng)的現(xiàn)代財(cái)政制度，按照“增一般、減專項(xiàng)、提績(jī)效”改革精神，省對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金改革力度逐步加大，省對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付同比逐年減少等因素，中央和省對(duì)下級(jí)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付大幅減少，為確保全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展，全縣各級(jí)各部門高度重視爭(zhēng)取資金工作。一是堅(jiān)持把向上爭(zhēng)取資金作為增強(qiáng)財(cái)力，緩解收支矛盾，支撐財(cái)政平衡的重要措施。全年?duì)幦∫话愎差A(yù)算上級(jí)補(bǔ)助資金132,558萬(wàn)元，同比減少1,520萬(wàn)元，下降1%。二是研究投資導(dǎo)向，吃透政策精神，狠抓項(xiàng)目包裝和儲(chǔ)備，全力爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金。全年累計(jì)爭(zhēng)取到專項(xiàng)債券項(xiàng)目8個(gè)，總投資16.52億元，到位專項(xiàng)債券資金7.11億元，比上年增加5.31億元，占全州到位專項(xiàng)債券資金64.05億元的11.1%，有力支持了全縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。爭(zhēng)取到再融資債券（一般債券）6,570萬(wàn)元，用于置換到期政府債券本金。三是全縣篩選上報(bào)2022年專項(xiàng)債券項(xiàng)目38個(gè)，總投資111.27億元，計(jì)劃申報(bào)專項(xiàng)債券資金47.57億元。經(jīng)省級(jí)初審后，上報(bào)國(guó)家發(fā)改委和財(cái)政部鎖定項(xiàng)目13個(gè)，總投資31.45億元，計(jì)劃申請(qǐng)專債資金13.39億元。目前，國(guó)家發(fā)改委審核通過項(xiàng)目9個(gè)，財(cái)政部審核通過項(xiàng)目12個(gè)，兩部委同時(shí)審核通過項(xiàng)目8個(gè)。四是盤活財(cái)政存量資金，規(guī)范和做實(shí)財(cái)政支出，提高財(cái)政支出執(zhí)行效率，一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)?？刂圃?%以內(nèi)，財(cái)政總支出規(guī)模達(dá)212,169萬(wàn)元，比上年200,913萬(wàn)元增加11,256萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.6%。
（三）健全機(jī)制強(qiáng)保障，“三保”底線徹底兜牢。“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆敝С鍪亲罨A(chǔ)、最重要的財(cái)政保障項(xiàng)目。全縣認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、州做好“三?！惫ぷ鞯囊幌盗袥Q策部署，全力壓實(shí)“三?！敝С鲐?zé)任。一是由縣財(cái)政局牽頭草擬了《牟定縣2021年縣級(jí)“三?！惫ぷ鞣桨浮罚瑘?bào)縣委縣政府審定后印發(fā)執(zhí)行。全縣各級(jí)各部門牢固樹立“三保”優(yōu)先意識(shí)，切實(shí)加大財(cái)力統(tǒng)籌，優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)防范化解地方財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。二是合理安排“三?！敝С鲱A(yù)算，全面兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。按照年初預(yù)算“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡谋Ｕ享樞?，全年共安排“三保”支出135,188萬(wàn)元，將“三保”支出需求全部納入預(yù)算的大盤子內(nèi)，確?！叭！敝С鲱A(yù)算不留缺口。三是全年足額保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資性支出73,938萬(wàn)元、各部門保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)24,805萬(wàn)元、基本民生支出36,445萬(wàn)元。足額發(fā)放政府綜合月績(jī)效3,237.4萬(wàn)元，事業(yè)單位獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效5,250.6萬(wàn)元。
（四）全力做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)。一是堅(jiān)持生命至上，全力做好疫情防控財(cái)政保障。2021年，全縣累計(jì)撥付疫情防控資金1,132萬(wàn)元，其中：中央資金156萬(wàn)元，省級(jí)資金407萬(wàn)元，州級(jí)資金112萬(wàn)元，縣級(jí)財(cái)政安排457萬(wàn)元。切實(shí)減輕患者救治費(fèi)用負(fù)擔(dān)，提高疫情防治人員待遇，保障醫(yī)療防控政策物資供應(yīng)，確保不因資金問題而影響疫情防控和醫(yī)療救治及新冠疫苗接種。二是全力支持穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需，確保全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委、縣人民政府關(guān)于“構(gòu)二破三”“調(diào)二提三”抓項(xiàng)目穩(wěn)投資的工作部署，預(yù)算安排項(xiàng)目前期費(fèi)2,000萬(wàn)元，爭(zhēng)取到中央和省級(jí)預(yù)算內(nèi)投資13,000萬(wàn)元、專項(xiàng)債券資金71,100萬(wàn)元，積極擴(kuò)大有效投資。三是投入民生領(lǐng)域資金151,251萬(wàn)元，占地方一般公共預(yù)算支出的78%，比上年141,325萬(wàn)元增支9,926萬(wàn)元，增長(zhǎng)7%。四是安排社會(huì)保障支出27,844萬(wàn)元。其中：發(fā)放城鄉(xiāng)低保資金1,519.23萬(wàn)元，發(fā)放特困供養(yǎng)資金758.18萬(wàn)元，發(fā)放殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼325.32萬(wàn)元，發(fā)放臨時(shí)救助資金308.12萬(wàn)元。五是安排就業(yè)補(bǔ)助資金1,014.9萬(wàn)元，為進(jìn)一步促進(jìn)自主創(chuàng)業(yè)、困難群眾再就業(yè)和農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)注入了新的發(fā)展動(dòng)力。
（五）聚焦重點(diǎn)強(qiáng)供給，全力確保重點(diǎn)工作資金保障。一是統(tǒng)籌縣本級(jí)財(cái)力，全年通過上級(jí)調(diào)撥資金117,837.21萬(wàn)元、組織縣級(jí)收入40,926萬(wàn)元、籌措資金27,571.79萬(wàn)元，有力保障了“三保”和全縣重點(diǎn)支出。主要包括項(xiàng)目前期費(fèi)2,000萬(wàn)元、疫情防控經(jīng)費(fèi)434.29萬(wàn)元，愛國(guó)衛(wèi)生“七個(gè)專項(xiàng)”行動(dòng)、創(chuàng)建國(guó)家衛(wèi)生城市、省級(jí)文明城市和美麗縣城專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1,000萬(wàn)元，鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金1,210萬(wàn)元，縣城環(huán)衛(wèi)工作經(jīng)費(fèi)698萬(wàn)元、縣城園林綠化管護(hù)經(jīng)費(fèi)241萬(wàn)元。整合涉農(nóng)資金1,329萬(wàn)元，用于七鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村人居環(huán)境整治，安排縣城周邊環(huán)境整治專項(xiàng)資金500萬(wàn)元，籌集資金19,253萬(wàn)元用于縣城區(qū)街道提升改造建設(shè)。二是全力保障三大攻堅(jiān)戰(zhàn)經(jīng)費(fèi)投入。全年累計(jì)撥付財(cái)政扶貧資金9,166萬(wàn)元，撥付防污治污專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)332萬(wàn)元。累計(jì)化解政府性債務(wù)本息26,202.02萬(wàn)元，其中：政府性債務(wù)11,914.32萬(wàn)元（本金7,370萬(wàn)元，利息4,544.32萬(wàn)元）；隱性債務(wù)14,287.7萬(wàn)元（本金8,570.76萬(wàn)元，利息5,536.94萬(wàn)元）。按照全州防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的工作部署，我縣分別于2021年9月28日、10月20日提前償還了州運(yùn)營(yíng)集團(tuán)四季度及2022年一、二季度債務(wù)本息1,099.06萬(wàn)元和2,148.96萬(wàn)元。年內(nèi)未發(fā)生債務(wù)違約或逾期的情況，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)均在可控范圍內(nèi)，受到省州財(cái)政部門的表?yè)P(yáng)。
（六）深化改革強(qiáng)監(jiān)管，財(cái)政資金績(jī)效管理不斷細(xì)化。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，將上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金、縣本級(jí)通過財(cái)政預(yù)算、統(tǒng)籌財(cái)力、存量資金等方式安排的財(cái)政資金全部納入預(yù)算績(jī)效管理范圍。一是加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。年內(nèi)累計(jì)開展績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目689個(gè)，資金規(guī)模達(dá)102,397.44萬(wàn)元。其中：2020年度中央對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目93個(gè)，金額47,000.74萬(wàn)元；2020年縣級(jí)預(yù)算專項(xiàng)支出項(xiàng)目438個(gè)，金額11,713.31萬(wàn)元；2020年度扶貧項(xiàng)目133個(gè)，金額36,132.28萬(wàn)元；2020年度重點(diǎn)項(xiàng)目25個(gè)，金額7,551.11萬(wàn)元。二是認(rèn)真做好2021年度預(yù)算公開和2020年度決算公開及惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”監(jiān)督檢查工作。三是組織開展財(cái)政督導(dǎo)、績(jī)效評(píng)價(jià)、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)、財(cái)政票據(jù)年檢、扶貧資金等專項(xiàng)檢查工作，把財(cái)政日常監(jiān)督與專項(xiàng)檢查相結(jié)合，樹立了財(cái)政“大監(jiān)督”新格局。四是積極配合參與紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)等部門組織開展的相關(guān)檢查督查以及縣委組織的巡察工作。五是強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管，切實(shí)保障加快推進(jìn)直達(dá)資金支出進(jìn)度，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控，對(duì)直達(dá)資金進(jìn)行特別標(biāo)識(shí)，實(shí)行下達(dá)、支付全流程監(jiān)控。
（七）多措并舉促改革，財(cái)政綜合管理水平不斷提高。按照全面深化財(cái)稅體制改革的要求，切實(shí)深化各項(xiàng)改革，著力提高財(cái)政管理水平。一是推進(jìn)全口徑預(yù)算管理，政府的收入和支出全部納入預(yù)算管理。二是推進(jìn)政府支出經(jīng)濟(jì)分類改革。進(jìn)一步提升預(yù)算編制的科學(xué)化、精細(xì)化水平。三是全面推進(jìn)預(yù)決算公開，政府預(yù)算、部門預(yù)算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算和財(cái)政決算公開率均達(dá)100%。四是推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃編制，開展權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作。五是全面實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付管理改革，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理。六是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，著力提高財(cái)政資金使用效益。七是全面推行新政府會(huì)計(jì)制度改革，全縣行政事業(yè)單位新政府會(huì)計(jì)制度順利施行，預(yù)算單位所有會(huì)計(jì)核算全部納入牟定縣預(yù)算管理平臺(tái)集中核算，為2022年1月1日起全省推行預(yù)算管理一體化奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。八是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，深化國(guó)有企業(yè)改革，完善國(guó)有企業(yè)監(jiān)督管理體制機(jī)制，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，促使國(guó)有企業(yè)高效安全運(yùn)轉(zhuǎn)。九是規(guī)范政府采購(gòu)管理。全面開展政府采購(gòu)網(wǎng)上審批，進(jìn)一步規(guī)范政府采購(gòu)行為，提高采購(gòu)資金使用效益。十是通過在規(guī)范預(yù)算編制、強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性、加大預(yù)決算公開等方面狠下功夫，財(cái)政綜合管理水平不斷提高。2021年2月，因工作成績(jī)突出，牟定縣財(cái)政局被云南省財(cái)政廳、云南省人力資源和社會(huì)保障廳聯(lián)合表彰為“全省財(cái)政系統(tǒng)先進(jìn)集體”。
三、過去五年財(cái)政工作回顧和今后五年財(cái)政發(fā)展思路
過去五年，是我縣財(cái)政改革發(fā)展進(jìn)程中極不凡的五年。五年來(lái)，面對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的國(guó)內(nèi)外形勢(shì)、艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)、新冠肺炎疫情的嚴(yán)重沖擊，全縣財(cái)稅部門全面貫徹落實(shí)黨中央國(guó)務(wù)院決策部署和省委省政府、州委州政府工作安排以及縣委工作要求，主動(dòng)服務(wù)全縣決戰(zhàn)脫貧攻堅(jiān)、決勝全面建成小康社會(huì)需要，扎實(shí)開展“不忘初心、牢記使命”主題教育、黨史學(xué)習(xí)教育，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資源，為“十三五”目標(biāo)任務(wù)順利實(shí)現(xiàn)和“十四五”良好開局提供了堅(jiān)實(shí)保障。
——財(cái)政實(shí)力持續(xù)增強(qiáng),為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。五年來(lái)，全縣一般公共預(yù)算收入從2017年的33,678萬(wàn)元增長(zhǎng)到2021年的42,118萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)6.2%。全縣一般公共預(yù)算支出從2017年的179,149萬(wàn)元增長(zhǎng)到2021年的193,866萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)1.8%。5年收入總量達(dá)190,469萬(wàn)元，支出總量達(dá)908,543萬(wàn)元，累計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金651,303萬(wàn)元，新增政府債券資金109,029.75萬(wàn)元，其中：一般債券19,929.75萬(wàn)元、專項(xiàng)債券89,100萬(wàn)元。
——三大攻堅(jiān)戰(zhàn)保障有力，助力全面建成小康社會(huì)取得決定性成就。五年來(lái)，累計(jì)投入財(cái)政扶貧資金55,130萬(wàn)元，保障1個(gè)貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)、46個(gè)建檔立卡貧困行政村、3,400戶11,535人農(nóng)村建檔立卡貧困人口全部脫貧。累計(jì)投入污染防治資金10,565萬(wàn)元，支持藍(lán)天、碧水、凈土三大保衛(wèi)戰(zhàn)。2017年，我縣成功創(chuàng)建省級(jí)生態(tài)文明縣。累計(jì)爭(zhēng)取新增政府債券資金109,029.75萬(wàn)元，置換和再融資債券81,328.67萬(wàn)元，隱性債務(wù)總量逐年減小，牢牢守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控底線。
——財(cái)政調(diào)控不斷完善，支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成效顯著。常態(tài)化實(shí)施財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，大幅提高政策效率。全縣金融業(yè)發(fā)展持續(xù)穩(wěn)定、運(yùn)行平穩(wěn)，金融風(fēng)險(xiǎn)總體可控。充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)帶動(dòng)作用，積極支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和扶持企業(yè)發(fā)展，支持產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)能力和產(chǎn)業(yè)鏈水平提升，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)更趨合理，產(chǎn)業(yè)效益逐漸顯現(xiàn)。統(tǒng)籌資金支持“五網(wǎng)”基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，五年來(lái)，財(cái)政累計(jì)投入交通運(yùn)輸支出18,354萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)支出39,139萬(wàn)元、林業(yè)和草原支出14,106萬(wàn)元、水利支出35,914萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出32,710萬(wàn)元，“五網(wǎng)”基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)取得歷史性成就。
——民生保障水平不斷提升，改革發(fā)展成果更多更公平惠及人民群眾。五年來(lái)，民生支出從2017年的144,344萬(wàn)元增加到2021年的151,251萬(wàn)元，占比在75%以上。堅(jiān)決兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，教育、衛(wèi)生保障水平明顯提高，疫情防控保障有力，覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會(huì)保障體系基本建立，基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、社會(huì)救助、優(yōu)撫等標(biāo)準(zhǔn)逐年提高，織密扎牢民生保障網(wǎng)。
——財(cái)稅改革深入推進(jìn)，現(xiàn)代財(cái)政制度框架初步建立。深化各項(xiàng)財(cái)稅體制改革，權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的事權(quán)與支出責(zé)任劃分初步建立。健全由“四本預(yù)算”構(gòu)成的政府預(yù)算體系，強(qiáng)化預(yù)算編制、執(zhí)行、公開和績(jī)效管理，實(shí)施中期財(cái)政規(guī)劃管理和跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度不斷完善?！盎ㄥX必問效、無(wú)效必問責(zé)”的預(yù)算績(jī)效管理體系初步形成，“放管服”改革加快推進(jìn)。
各位代表，回顧過去五年，在困難較多和形勢(shì)嚴(yán)峻的情況下，財(cái)政工作取得了極為不易的成績(jī)，這是縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)、縣人大及其常委會(huì)依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，也是全縣各級(jí)各部門密切配合、通力協(xié)作，全縣廣大財(cái)稅干部共同努力、奮力拼搏的結(jié)果。在取得成績(jī)的同時(shí)，我們也應(yīng)清醒地認(rèn)識(shí)到我縣財(cái)政工作中仍存在著一些不可忽視的困難和問題：一是財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，財(cái)政增收后勁乏力；二是財(cái)政剛性支出的增支因素增多，收支平衡壓力加??；三是資金調(diào)度困難，縣級(jí)地方績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)、臨時(shí)工工資等保障壓力較大；四是政府債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，償債資金籌集難度大，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨；五是重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)配套資金缺口大，財(cái)政資金使用績(jī)效與財(cái)政管理水平有待進(jìn)一步提升。針對(duì)這些問題，我們將增強(qiáng)政治自覺和行動(dòng)自覺，采取有力措施，認(rèn)真加以解決。
今后五年，是我縣主動(dòng)服務(wù)和融入“滇中崛起”和“楚中融合”發(fā)展大局，著力實(shí)施農(nóng)業(yè)穩(wěn)縣、工業(yè)強(qiáng)縣、商業(yè)富縣、引資活縣、文化名縣、社會(huì)興縣、基礎(chǔ)固縣、生態(tài)立縣、依法治縣、全民建縣“十大舉措”，開啟百年奮斗目標(biāo)新征程，為全省建設(shè)“民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范區(qū)、生態(tài)文明建設(shè)排頭兵和面向南亞東南亞輻射中心”作出牟定貢獻(xiàn)，形成全民建縣、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)造、富民強(qiáng)縣、共同富裕良好局面的關(guān)鍵五年。全縣財(cái)政發(fā)展的思路是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，堅(jiān)持把習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神作為做好財(cái)政改革發(fā)展工作的“綱”和“魂”，全面貫徹中央和省州縣黨委政府各項(xiàng)決策部署，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資源，多渠道籌措資金，集中財(cái)力辦大事，補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)抓重點(diǎn)，確保中央和省州縣黨委政府各項(xiàng)決策部署落實(shí)到位；健全標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度，基本形成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，不斷提高財(cái)政資金資源使用效益；有效防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政體系基本建立，財(cái)政治理體系和治理能力基本實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化，服務(wù)和保障全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化牟定行動(dòng)的能力明顯提升，財(cái)政在國(guó)家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用更加充分發(fā)揮；牢固樹立以“政”領(lǐng)“財(cái)”、“財(cái)隨政走”、“政令財(cái)行”的政治意識(shí)，堅(jiān)持以絕對(duì)忠誠(chéng)理財(cái)、以絕對(duì)擔(dān)當(dāng)管財(cái)、以絕對(duì)干凈用財(cái)，著力打造“發(fā)展財(cái)政、民生財(cái)政、效能財(cái)政、安全財(cái)政”。
四、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
2022年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神、省第十一次黨代會(huì)精神、州第十次黨代會(huì)精神和縣第十四次黨代會(huì)精神，緊緊圍繞建設(shè)“滇中牟定、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)縣、左腳舞城、工匠名鄉(xiāng)”的戰(zhàn)略部署，以穩(wěn)收支、保“三?！薄⒎里L(fēng)險(xiǎn)、守底線為總體目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，牢固樹立“過緊日子”思想，加強(qiáng)財(cái)政收入管理，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加大資金統(tǒng)籌力度，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，提高資金使用效益，積極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，著力打造“發(fā)展財(cái)政、民生財(cái)政、效能財(cái)政、安全財(cái)政”，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
（一）2022年地方財(cái)政預(yù)算安排情況
1.一般公共預(yù)算安排情況
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入安排44,228萬(wàn)元，比2021年完成數(shù)42,118萬(wàn)元增收2,110萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。其中：稅收收入安排31,358萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%，占地方一般公共預(yù)算收入的71%；非稅收入安排12,870萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%，占地方一般公共預(yù)算收入的29%。全縣一般公共預(yù)算支出安排199,688萬(wàn)元，比2021年完成數(shù)193,866萬(wàn)元增支5,822萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。
一般公共預(yù)算平衡情況：全縣一般公共預(yù)算收入44,228萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入137,434萬(wàn)元（其中：返還性收入 2,530萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入105,751萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入29,153萬(wàn)元），再融資債券轉(zhuǎn)貸收入16,738萬(wàn)元，上年結(jié)余收入611萬(wàn)元，調(diào)入資金22,851萬(wàn)元（其中：政府性基金調(diào)入7,214萬(wàn)元，其他調(diào)入15,637萬(wàn)元)，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入1,192萬(wàn)元，收入總計(jì)223,054萬(wàn)元；全縣一般公共預(yù)算支出199,688萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出上解支出4,768萬(wàn)元，債券還本支出18,598萬(wàn)元，支出總計(jì)223,054萬(wàn)元。收支兩抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算安排情況
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排15,165萬(wàn)元，比2021年完成數(shù)17,006萬(wàn)元減少1,841萬(wàn)元，下降10.8%。全縣政府性基金預(yù)算支出安排11,737萬(wàn)元，比2021年完成數(shù)79,077萬(wàn)元減少67,340萬(wàn)元，下降85.2%。
政府性基金預(yù)算平衡情況：政府性基金預(yù)算收入15,165萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入（上級(jí)補(bǔ)助收入）2,850萬(wàn)元，上年結(jié)余收入1,192萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入2,304萬(wàn)元，收入總計(jì)21,511萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出11,737萬(wàn)元，債券還本支出2,560萬(wàn)元，調(diào)出支出7,214萬(wàn)元，支出總計(jì)21,511萬(wàn)元。收支兩抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排28,836萬(wàn)元，比2021年完成數(shù)28,605萬(wàn)元增加231萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.8%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排25,251萬(wàn)元，比2021年完成數(shù)23,548萬(wàn)元增加1,703萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.2%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入28,836萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入7,798萬(wàn)元，上年結(jié)余收入32,449萬(wàn)元，收入總計(jì)69083萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出25,251萬(wàn)元，上解支出7,069萬(wàn)元，支出總計(jì)32,320萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余36,763萬(wàn)元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
2022年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排5萬(wàn)元；全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排5萬(wàn)元，比2021年完成數(shù)36萬(wàn)元減少31萬(wàn)元，下降86%。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算平衡情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)收入5萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，收入總計(jì)5萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出5萬(wàn)元，收支兩抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
5.政府債務(wù)還本付息預(yù)算安排情況
（1）2022年，納入一般公共預(yù)算安排政府性債務(wù)本付息21,930.11萬(wàn)元。其中：債務(wù)付息支出3,314.61萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用17.5萬(wàn)元，一般債務(wù)還本支出18,598萬(wàn)元（爭(zhēng)取再融資債券16,738萬(wàn)元；縣本級(jí)預(yù)算安排1,860萬(wàn)元）?？鄢偃谫Y債券16,738萬(wàn)元后，2022年縣本級(jí)一般公共預(yù)算安排還本付息5,192.11萬(wàn)元。
（2）2022年，納入政府性基金預(yù)算安排還本付息5,561.39萬(wàn)元。其中：債務(wù)付息支出2,998萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出3萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出2,560萬(wàn)元（爭(zhēng)取再融資債券2,304萬(wàn)元、預(yù)算安排256萬(wàn)元）。扣除再融資債券2,304萬(wàn)元后，2022年縣本級(jí)政府性基金預(yù)算安排還本付息3,257.39萬(wàn)元。
2022年，縣本級(jí)合計(jì)安排政府債務(wù)還本付息8,449.5萬(wàn)元。
（二）2022年縣級(jí)“三?！鳖A(yù)算安排情況
為全面落實(shí)“三?！敝黧w責(zé)任，在充分挖掘自身財(cái)力、做大做強(qiáng)財(cái)政收入的基礎(chǔ)上，加大全縣財(cái)力統(tǒng)籌，合理安排年度預(yù)算，切實(shí)兜住“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”底線，確保全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資正常發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和40項(xiàng)基本民生及時(shí)足額保障，根據(jù)省州相關(guān)文件精神和“三?！闭咭?，2022年縣級(jí)“三?！鳖A(yù)算安排情況如下：
經(jīng)測(cè)算，2022年全縣“三?！敝С鲂枨?13,424.62萬(wàn)元，已全部列入縣級(jí)財(cái)政預(yù)算。其中：保工資支出75,034萬(wàn)元（含行政人員月綜合績(jī)效4,849.6萬(wàn)元、事業(yè)人員獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效5,212萬(wàn)元），保運(yùn)轉(zhuǎn)支出7,199.6萬(wàn)元，?；久裆С?1,191.02萬(wàn)元，能確保中央和省標(biāo)政策“三?！弊泐~保障到位。
五、2022年財(cái)政工作主要措施
（一）大力培植財(cái)源，確保收支圓滿完成。一是壓實(shí)責(zé)任。繼續(xù)開展抓財(cái)稅收支專項(xiàng)行動(dòng)，明確目標(biāo)任務(wù)，落實(shí)工作責(zé)任，形成各部門協(xié)調(diào)配合、齊抓共管的工作格局。二是切實(shí)加大稅收協(xié)控聯(lián)管工作力度。繼續(xù)堅(jiān)持財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議制度，深入推進(jìn)社會(huì)綜合治稅，充分調(diào)動(dòng)各涉稅部門協(xié)同治稅的積極性，促進(jìn)協(xié)稅護(hù)稅工作，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。三是積極培育優(yōu)質(zhì)稅源，通過產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，吸引和帶動(dòng)社會(huì)資本，加大對(duì)新興產(chǎn)業(yè)和傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)投入力度。四是繼續(xù)加強(qiáng)非稅收入征管，嚴(yán)格政府非稅收入預(yù)算管理，拓寬收入領(lǐng)域，不斷調(diào)整優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，努力增加可用財(cái)力，力爭(zhēng)將非稅收入占比控制在30%以內(nèi)。通過優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，積極爭(zhēng)取省對(duì)下經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展獎(jiǎng)補(bǔ)資金。
（二）堅(jiān)持把握大局，不斷改善民生福祉。一是按照上級(jí)“三?！蹦繕?biāo)要求，統(tǒng)籌財(cái)力，優(yōu)先保障工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生“三?！敝С鲂枨?。二是堅(jiān)持民生優(yōu)先，繼續(xù)加大對(duì)教育、醫(yī)療衛(wèi)生等民生支出的投入力度，提高民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重。三是繼續(xù)加大產(chǎn)業(yè)培植扶持力度，支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。四是持續(xù)加大“三農(nóng)”投入，支持鄉(xiāng)村振興。積極爭(zhēng)取鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目，支持“三農(nóng)”發(fā)展，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，加大美麗鄉(xiāng)村建設(shè)資金投入。落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，切實(shí)做好各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放工作，讓公共財(cái)政惠及“三農(nóng)”。
（三）堅(jiān)持突出重點(diǎn)，竭力補(bǔ)齊發(fā)展短板。一是積極爭(zhēng)取一般公共預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助資金。繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)上級(jí)財(cái)政政策信息的捕捉和分析研究，充分掌握政策，緊盯上級(jí)財(cái)政政策導(dǎo)向和資金投向，盡力爭(zhēng)取一般公共預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助資金，切實(shí)推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。二是繼續(xù)爭(zhēng)取政府債券資金。結(jié)合全縣政府性債務(wù)規(guī)模以及債務(wù)限額管理的規(guī)定，圍繞生態(tài)保護(hù)、重大基礎(chǔ)設(shè)施、民生領(lǐng)域補(bǔ)短板、鄉(xiāng)村振興、美麗鄉(xiāng)村等盡力爭(zhēng)取各類政府新增債券和專項(xiàng)債等資金，有效緩解縣財(cái)政償債壓力。三是進(jìn)一步盤活財(cái)政存量資金，對(duì)凈結(jié)余資金和連續(xù)兩年未使用的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，一律收回財(cái)政統(tǒng)籌使用。四是儲(chǔ)備項(xiàng)目抓爭(zhēng)取。在前期上報(bào)項(xiàng)目的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)與上級(jí)部門的溝通匯報(bào)，積極跟蹤項(xiàng)目資金下達(dá)情況，確保項(xiàng)目資金落實(shí)到位。充分發(fā)揮項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)的杠桿作用，積極篩選儲(chǔ)備一批績(jī)效優(yōu)良、準(zhǔn)備充分、符合政策的項(xiàng)目充實(shí)到基層項(xiàng)目庫(kù)，實(shí)現(xiàn)向上爭(zhēng)取更多轉(zhuǎn)移支付資金和專項(xiàng)債券資金支持的目標(biāo)。
（四）堅(jiān)持依法理財(cái)，確保資金安全高效。一是嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》以及經(jīng)縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算，預(yù)算未安排事項(xiàng)不得支出，確需追加的重大事項(xiàng)，必須嚴(yán)格按照法定程序辦理。二是加大資金整合力度，整合性質(zhì)相同、目標(biāo)相同、用途相似的各類資金，集中財(cái)力支持重點(diǎn)領(lǐng)域支出。三是加強(qiáng)財(cái)政專戶管理，嚴(yán)格按照財(cái)政部的要求，繼續(xù)清理整頓財(cái)政專戶，切實(shí)規(guī)范財(cái)政專戶管理；四是加快預(yù)算下達(dá)進(jìn)度，規(guī)范轉(zhuǎn)移支付預(yù)算下達(dá)方式，提高預(yù)算執(zhí)行的均衡性和規(guī)范性。五是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，加強(qiáng)重點(diǎn)支出項(xiàng)目執(zhí)行管理，嚴(yán)格按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度規(guī)定支付資金。六是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理。加大對(duì)重大財(cái)政政策實(shí)施、重要民生項(xiàng)目支出、預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量等方面的監(jiān)督檢查力度，完善財(cái)政績(jī)效管理，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，確保財(cái)政資金規(guī)范、安全、高效運(yùn)行。
（五）堅(jiān)持厲行節(jié)約，大力壓減一般性支出。要嚴(yán)格執(zhí)行《中央八項(xiàng)規(guī)定實(shí)施細(xì)則》、《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》等相關(guān)黨紀(jì)法規(guī)，加強(qiáng)和規(guī)范全縣黨政機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)、差旅費(fèi)、因公臨時(shí)出國(guó)（境）、公務(wù)接待、公務(wù)用車、會(huì)議活動(dòng)和辦公用房的管理，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，切實(shí)貫徹和體現(xiàn)在財(cái)政工作的全過程和各方面，努力構(gòu)建不能、不愿、不敢鋪張浪費(fèi)的長(zhǎng)效機(jī)制，使全縣形成“過緊日子”、“行簡(jiǎn)約、倡簡(jiǎn)樸、戒奢華”的良好局面。嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，從嚴(yán)從緊安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，優(yōu)先保障“三?！敝С?，除重點(diǎn)和剛性支出外，其他一般性支出統(tǒng)一在2021年基礎(chǔ)上壓減50%。同時(shí)要加大懲戒問責(zé)力度，堅(jiān)決查處在財(cái)政資金使用中的各類違法違紀(jì)行為。
（六）堅(jiān)持改革創(chuàng)新，提升財(cái)政綜合管理水平。一是繼續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。全面落實(shí)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》，建立定位清晰、分工明確的政府預(yù)算體系，鞏固全口徑預(yù)算管理改革成果。全面推進(jìn)預(yù)算公開，除涉密信息外，將政府預(yù)決算、部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算全面向社會(huì)公開。二是推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用。加大各類財(cái)政性資金統(tǒng)籌力度，實(shí)現(xiàn)財(cái)力統(tǒng)籌考慮、項(xiàng)目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進(jìn)。三是改革年度預(yù)算控制方式。完善2022—2024年中期財(cái)政規(guī)劃編制工作，強(qiáng)化年度支出預(yù)算約束力，避免政策的碎片化。四是深化預(yù)算績(jī)效管理。提高財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作的覆蓋面，探索建立績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算管理有效結(jié)合的長(zhǎng)效管理機(jī)制，健全以績(jī)效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系和預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制。五是加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理。根據(jù)債務(wù)管理的相關(guān)規(guī)定強(qiáng)化政府性債務(wù)限額管理，規(guī)范舉債行為，防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。六是加強(qiáng)政府采購(gòu)監(jiān)管。完善政府采購(gòu)預(yù)算管理，規(guī)范政府采購(gòu)程序，全面推行政府采購(gòu)網(wǎng)上審批，優(yōu)化財(cái)政資源配置，提高資金使用效率。七是強(qiáng)化對(duì)國(guó)有資產(chǎn)及國(guó)有企業(yè)的監(jiān)督管理。認(rèn)真執(zhí)行國(guó)有資產(chǎn)報(bào)告制度，嚴(yán)控資產(chǎn)管理“入口”關(guān)和“出口”關(guān)，嚴(yán)堵資產(chǎn)流失漏洞，狠抓行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理，全面提升資產(chǎn)管理科學(xué)化、法制化、規(guī)范化水平，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。抓好政府授權(quán)對(duì)國(guó)有企業(yè)的監(jiān)督管理工作，完善國(guó)有企業(yè)監(jiān)督管理體制機(jī)制，支持國(guó)有企業(yè)深化改革，促使國(guó)有企業(yè)高效安全運(yùn)轉(zhuǎn)及保值增值。
各位代表，2022年是財(cái)政工作任務(wù)更為艱巨的一年，新的形勢(shì)、新的要求，新的挑戰(zhàn)、新的機(jī)遇已經(jīng)擺在我們面前，我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞縣十八屆人大一次會(huì)議提出的目標(biāo)任務(wù)，傳承和弘揚(yáng)“勤學(xué)勤勞、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)造”的牟定精神，牢固樹立以“政”領(lǐng)“財(cái)”、“財(cái)隨政走”、“政令財(cái)行”的政治意識(shí)和“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意識(shí)，在新的一年里開拓進(jìn)取、奮發(fā)作為，不忘初心、砥礪前行，堅(jiān)持以絕對(duì)忠誠(chéng)理財(cái)、以絕對(duì)擔(dān)當(dāng)管財(cái)、以絕對(duì)干凈用財(cái)，為建設(shè)“滇中牟定、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)縣、左腳舞城、工匠名鄉(xiāng)”作出牟定財(cái)政貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開！
