（云南省）關(guān)于楚雄州雙柏縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
雙柏縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月20日在雙柏縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
雙柏縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將雙柏縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審議，并請(qǐng)政協(xié)委員及列席人員提出意見(jiàn)。
一、過(guò)去五年財(cái)政收支和2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
過(guò)去五年，是雙柏推動(dòng)跨越式發(fā)展和克期完成脫貧任務(wù)，與全國(guó)全省全州同步全面建成小康社會(huì)、全面深化改革、全面推進(jìn)依法治縣、全面從嚴(yán)治黨的關(guān)鍵時(shí)期，也是搶抓重大發(fā)展機(jī)遇，打牢發(fā)展基礎(chǔ)，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)的重要時(shí)期?？h政府財(cái)稅部門(mén)在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)、縣政協(xié)和社會(huì)各界的有力監(jiān)督指導(dǎo)下，縣人民政府團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全縣廣大干部群眾，緊緊圍繞縣委決策部署和“十三五”“十四五”規(guī)劃目標(biāo)，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記在云南的重要講話和指示精神，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全力組織財(cái)政收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，抓實(shí)“六資”工作，統(tǒng)籌支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展、生態(tài)文明建設(shè)、鄉(xiāng)村振興、社會(huì)事業(yè)和疫情防控等重點(diǎn)工作，有效防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政改革，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行雖歷盡艱辛但總體平穩(wěn)，有力保障了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。
（一）過(guò)去五年財(cái)政收支情況。五年來(lái)，縣財(cái)政歷經(jīng)了“滾石上山”到“爬坡過(guò)坎”的艱難歷程。地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入依次是3.01億元、3.19億元、3.35億元、2.76億元、2.90億元，分別增長(zhǎng)9.9%、6%、5%、-17.7%、5.2%，2019年提前實(shí)現(xiàn)“十三五”末3.2億元的預(yù)期目標(biāo)，但是受“減稅降費(fèi)”和新冠肺炎疫情等多重因素影響后兩年收入總量有所回落。地方財(cái)政一般公共預(yù)算支出依次是18.10億元、18.10億元、17.23億元、18.11億元、17.67億元，分別增長(zhǎng)18.1%、0、-4.8%、5.1%、-2.4%，財(cái)政支出始終保持較高強(qiáng)度，有力保障了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展需要。
（二）2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.1全年實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入29,017萬(wàn)元，比上年27,575萬(wàn)元增收1,442萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.2 %，為預(yù)算數(shù)28,955萬(wàn)元的100.2%。其中：稅收收入完成22,706萬(wàn)元，比上年19,103萬(wàn)元增收3,603萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.9%，為預(yù)算數(shù)19,700萬(wàn)元的115.3 %；非稅收入完成6,311萬(wàn)元，比上年8,472萬(wàn)元減收2,161萬(wàn)元，下降25.5%，為預(yù)算數(shù)9,255萬(wàn)元的68.2%，非稅占比為21.7%（詳見(jiàn)附表1）。
1.2全年實(shí)現(xiàn)公共預(yù)算支出總計(jì)184,385萬(wàn)元，比上年196,042萬(wàn)元減支11,657萬(wàn)元，下降6%。其中：一般公共預(yù)算支出176,691萬(wàn)元，比上年181,099萬(wàn)元減支4,408萬(wàn)元，下降2.4%，完成預(yù)算數(shù)186,532萬(wàn)元的94.7%(為調(diào)整預(yù)算數(shù)176,000萬(wàn)元的100.4%)；專(zhuān)項(xiàng)上解支出4,182萬(wàn)元(為調(diào)整預(yù)算數(shù)4,182萬(wàn)元的 100 %)；地方政府一般債券還本支出3,450萬(wàn)元(為調(diào)整預(yù)算數(shù)3,450萬(wàn)元的100%)（詳見(jiàn)附表2）。
1.3平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入29,017萬(wàn)元，返還性收入2,622萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入107,440萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入31,954萬(wàn)元，上年結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）2,667萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入2,850萬(wàn)元，調(diào)入資金10,000萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15萬(wàn)元，收入總計(jì)186,565萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出176,691萬(wàn)元，上解支出4,182萬(wàn)元，地方政府一般債券還本支出3,450萬(wàn)元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金62萬(wàn)元，支出總計(jì)184,385萬(wàn)元；收支相抵，年終結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）2,180萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2.1地方政府性基金預(yù)算收入15,653萬(wàn)元，為預(yù)算數(shù)22,000萬(wàn)元的71.2 %，與上年19,735萬(wàn)元相比減收4,082萬(wàn)元，下降20.7%。
2.2地方政府性基金支出63,595萬(wàn)元（其中：專(zhuān)項(xiàng)債券收入安排的支出57,000萬(wàn)元），為預(yù)算數(shù)5,618萬(wàn)元的10.15倍 (為調(diào)整預(yù)算數(shù)60,775萬(wàn)元的104.6%)，比上年同期33,577萬(wàn)元增支30,018萬(wàn)元，主要是專(zhuān)項(xiàng)債券收入安排的支出增加38,000萬(wàn)元。
2.3平衡情況：地方政府性基金預(yù)算收入15,653萬(wàn)元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)818萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入1,021萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入58,560萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算收入總計(jì)76,052萬(wàn)元；地方政府性基金支出63,595萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出1,560萬(wàn)元，調(diào)出基金10,000萬(wàn)元，基金上解支出20萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出總計(jì)75,175萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余877萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表3）。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
3.1全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入9萬(wàn)元（上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)3萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入6萬(wàn)元。
3.2全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出3萬(wàn)元。
3.3收支相抵，年終結(jié)余6萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
4.1全年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入28,950萬(wàn)元，比上年24,750萬(wàn)元增收4,200萬(wàn)元，增長(zhǎng)17%。其中：社會(huì)保險(xiǎn)基金保險(xiǎn)費(fèi)收入15,544萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入4,203萬(wàn)元，利息收入251萬(wàn)元。
4.2全年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出28,038萬(wàn)元，較上年24,327萬(wàn)元增加3,711萬(wàn)元，增15.3 %。其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出22,225萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)11.9%。
4.3平衡情況：收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余912萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余20,821萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表4）。結(jié)余資金包括按政策屬個(gè)人賬戶的資金余額以及按規(guī)定夠下年度一定月份的支付數(shù)額基金。
5.其他事項(xiàng)說(shuō)明
5.1預(yù)備費(fèi)使用情況。年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)為3,750萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行中未動(dòng)用，年終轉(zhuǎn)為財(cái)力平衡預(yù)算。
5.2關(guān)于地方政府債務(wù)情況，由于目前省財(cái)政尚未下達(dá)債務(wù)限額，待省級(jí)下達(dá)債務(wù)限額后我們將另行報(bào)告。
5.3以上均為快報(bào)數(shù)，待省州財(cái)政批復(fù)我縣2021年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告變化情況。
二、過(guò)去五年及2021年財(cái)政工作重點(diǎn)、措施和成效
縣政府財(cái)稅部門(mén)認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，堅(jiān)定不移抓增收，加強(qiáng)財(cái)源培植，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深入財(cái)政體制改革，兜住了“三?！钡拙€，嚴(yán)守政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線，有力保障了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康穩(wěn)定發(fā)展。
（一）攻堅(jiān)克難，財(cái)政工作積極有效。縣政府財(cái)稅部門(mén)緊緊圍繞縣委工作部署和年初縣人民代表大會(huì)目標(biāo)，狠抓穩(wěn)收支?！叭！狈里L(fēng)險(xiǎn)守底線專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，細(xì)化任務(wù)，壓實(shí)責(zé)任，積極破解預(yù)算平衡難題。一是圓滿完成財(cái)政收入目標(biāo)。在世界經(jīng)濟(jì)下行和減稅降費(fèi)的雙重影響下，嚴(yán)格落實(shí)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行“五個(gè)主題”制度，強(qiáng)化稅源分析，細(xì)化征管舉措，圓滿完成了年初預(yù)算收入目標(biāo)任務(wù)。二是爭(zhēng)取資金成效顯著。緊盯政策動(dòng)態(tài)，不斷拓寬思路，多渠道爭(zhēng)取上級(jí)資金支持，全縣共爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金142,016萬(wàn)元、政府性基金轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1,021萬(wàn)元、新增專(zhuān)項(xiàng)債券三批7個(gè)項(xiàng)目57,000萬(wàn)元，累計(jì)爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券四批9個(gè)項(xiàng)目76,000萬(wàn)元。有效彌補(bǔ)了縣域重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金短板，全力推動(dòng)全縣抓項(xiàng)目穩(wěn)投資促發(fā)展。三是財(cái)政保障更加積極有效。堅(jiān)持有保有壓，集中財(cái)力保障重點(diǎn)支出，樹(shù)牢“過(guò)緊日子”思想，大力壓減一般性和非剛性支出，會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、“三公”經(jīng)費(fèi)，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)支出 1,273萬(wàn)元，同比下降3%，財(cái)政保障重點(diǎn)更加積極有效。四是“三?！必?zé)任嚴(yán)格落實(shí)?？h政府財(cái)政部門(mén)統(tǒng)籌財(cái)力，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保了人員工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、個(gè)人民生足額保障。五是財(cái)政資金效益不斷提升。強(qiáng)化財(cái)政資金盤(pán)活，盤(pán)活財(cái)政存量資金3,952萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于“三?！?、重點(diǎn)領(lǐng)域和急需項(xiàng)目支出，資金使用效益不斷提升。六是加強(qiáng)直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控。強(qiáng)化直達(dá)資金管理，加快支付進(jìn)度，全年支出直達(dá)資金30,555萬(wàn)元，切實(shí)發(fā)揮了直達(dá)資金快速直達(dá)、惠企利民、紓困解難的關(guān)鍵作用。五年來(lái)，地方一般公共預(yù)算收入稅收收入占比由66.9 %增長(zhǎng)到78.3%。爭(zhēng)取一般公共預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助由11.96億元增長(zhǎng)到14.38億元，財(cái)稅收入質(zhì)量不斷提高，財(cái)政綜合保障能力逐年提升。
（二）“以政領(lǐng)財(cái)”理念不斷強(qiáng)化，重大政策落實(shí)加力提效?？h政府財(cái)稅部門(mén)牢固樹(shù)立“以政領(lǐng)財(cái)”理念，強(qiáng)化制度機(jī)制建設(shè)，加大補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)力度，財(cái)政政策落實(shí)加力提效。一是全力保障疫情防控。財(cái)政部門(mén)堅(jiān)決落實(shí)縣委縣政府疫情防控部署要求，強(qiáng)化庫(kù)款調(diào)度，開(kāi)辟資金撥付“快速通道”和政府采購(gòu)“綠色通道”，落實(shí)一線醫(yī)務(wù)人員補(bǔ)助，多渠道籌集資金。五年來(lái)，累計(jì)投入資金2572.83萬(wàn)元，2021年投入1,219萬(wàn)元，為打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供強(qiáng)力保障。二是支持打好碧水藍(lán)天凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。著實(shí)扛起生態(tài)建設(shè)政治責(zé)任，深入踐行“綠水青山就是金山銀山”理念，緊扣打造全省生態(tài)文明建設(shè)先行示范區(qū)目標(biāo)，強(qiáng)化財(cái)政支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)政策體系建設(shè)。五年來(lái)，累計(jì)投入節(jié)能環(huán)保支出4.77億元，2021年投入1.27億元。三是支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。認(rèn)真落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，深入實(shí)施鄉(xiāng)村振興“六個(gè)一”工程，推進(jìn)鞏固脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。五年來(lái)，累計(jì)整合各級(jí)各類(lèi)幫扶資金81.85億元，2021年投入資金2.05億元，全力鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果、產(chǎn)業(yè)培育、農(nóng)民增收工作，堅(jiān)決守住了不發(fā)生規(guī)模性返貧的底線。四是堅(jiān)守政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線，重大風(fēng)險(xiǎn)有效防控。建立健全重大風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，實(shí)時(shí)監(jiān)控政府債務(wù)，禁止違法違規(guī)融資擔(dān)保和變相舉債行為。壓實(shí)償債主體責(zé)任，多渠道籌措資金，積極化解存量債務(wù)。五年來(lái)，累計(jì)化解債務(wù)2.15億元，償還債務(wù)利息3.08億元，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效防范（上述數(shù)據(jù)不包括地方政府隱性債務(wù)）。完善防范和處置非法集資十大長(zhǎng)效工作機(jī)制，開(kāi)展P2P網(wǎng)貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)整治，督促借款企業(yè)歸還資金340萬(wàn)元。同時(shí)，積極支持糧食安全、食品藥品安全、公共安全等領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障，促進(jìn)了社會(huì)和諧穩(wěn)定。
（三）堅(jiān)持人民至上，民生保障有力有效。縣政府財(cái)稅部門(mén)始終堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，將保障和改善民生放在優(yōu)先位置。五年來(lái)，民生支出由12.26億元增長(zhǎng)到12.64億元，占地方一般公共預(yù)算支出的68.9%。2021年民生支出135,314萬(wàn)元，占地方一般公共預(yù)算支出的76.6 %。一是教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展政策全面落實(shí)。統(tǒng)籌安排教育支出29,044萬(wàn)元，加強(qiáng)教育重鎮(zhèn)建設(shè)，嚴(yán)格落實(shí)學(xué)前教育發(fā)展、營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃、困難學(xué)生補(bǔ)助、免學(xué)費(fèi)、助學(xué)金、貧困家庭子女資助政策全覆蓋和鄉(xiāng)村教師支持計(jì)劃。二是公共衛(wèi)生服務(wù)體系保障有力。統(tǒng)籌整合中央預(yù)算內(nèi)和專(zhuān)項(xiàng)債券資金6.06億元，新建雙柏縣中醫(yī)醫(yī)院，加強(qiáng)醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，切實(shí)改善就醫(yī)條件；安排醫(yī)療保險(xiǎn)13,042萬(wàn)元，兜牢城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)保障。三是切實(shí)筑牢社會(huì)保障底線。統(tǒng)籌安排社會(huì)保障和就業(yè)支出24,810萬(wàn)元，切實(shí)兜牢養(yǎng)老、貧困、農(nóng)村危房保障底線，持續(xù)支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)工程、職業(yè)技能提升行動(dòng)工程和農(nóng)村勞動(dòng)力培訓(xùn)。四是有效改善城鎮(zhèn)居民住房。統(tǒng)籌安排住房保障支出5,723萬(wàn)元，實(shí)施城鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造238戶、老舊小區(qū)改造14個(gè)2.26萬(wàn)平方米，切實(shí)落實(shí)城鎮(zhèn)居民住房問(wèn)題。五是文化旅游體育融合發(fā)展。統(tǒng)籌安排公共文化事業(yè)支出1,968萬(wàn)元，支持公共文體場(chǎng)館免費(fèi)低收費(fèi)開(kāi)放和文物、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)和加快景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、提升、旅游業(yè)發(fā)展。六是惠農(nóng)政策有效實(shí)施。統(tǒng)籌安排農(nóng)林水支出26,949萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)37.7 %。切實(shí)保障農(nóng)田水利建設(shè)、耕地保護(hù)、種糧補(bǔ)貼、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼，積極支持穩(wěn)糧增收，解決好“三農(nóng)”工作問(wèn)題。七是“惠企利民”政策不折不扣落實(shí)。全面落實(shí)“減稅降費(fèi)”和稅收優(yōu)惠政策，累計(jì)減免稅收20,569萬(wàn)元，減免企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)404萬(wàn)元，減免各類(lèi)收費(fèi)345萬(wàn)元。積極協(xié)調(diào)中小微企業(yè)擔(dān)保貸款 2,480萬(wàn)元，財(cái)政扶持各類(lèi)貸款貼息資金1,049萬(wàn)元。
（四）開(kāi)拓創(chuàng)新，財(cái)稅改革穩(wěn)步推進(jìn)。五年來(lái)，縣政府財(cái)稅部門(mén)堅(jiān)定信心，銳意改革。一是預(yù)算管理體制改革持續(xù)深化?！班l(xiāng)財(cái)縣管”財(cái)政管理體制，財(cái)政事權(quán)與財(cái)政支出責(zé)任體系基本建立，縣級(jí)承擔(dān)的支出責(zé)任足額保障；加大政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算與公共財(cái)政預(yù)算的統(tǒng)籌，政府各類(lèi)收入和支出全部納入預(yù)算管理。二是財(cái)政預(yù)決算公開(kāi)工作全覆蓋，質(zhì)量不斷提高。三是國(guó)庫(kù)管理改革不斷完善。國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理實(shí)現(xiàn)全覆蓋，預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控和庫(kù)款保障水平監(jiān)測(cè)工作成效明顯。預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)、公務(wù)之家、政府采購(gòu)改革全面推進(jìn)。四是預(yù)算績(jī)效管理深入實(shí)施?？?jī)效目標(biāo)與預(yù)算資金同步申報(bào)、審核、批復(fù)、下達(dá)機(jī)制基本建立，績(jī)效管理范圍覆蓋所有預(yù)算單位和所有財(cái)政資金。財(cái)政扶貧資金、中央直達(dá)資金績(jī)效目標(biāo)填報(bào)率、自評(píng)率均達(dá)100%。2021年對(duì)4個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目11,622 萬(wàn)元財(cái)政資金開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用和信息公開(kāi)逐一推開(kāi)。五是企業(yè)改革穩(wěn)步推進(jìn)。深入實(shí)施國(guó)有企業(yè)改革三年行動(dòng)，完成縣自來(lái)水廠公司制改革和市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)。
（五）履職盡責(zé)，財(cái)政管理水平不斷提升。五年來(lái)，縣政府財(cái)稅部門(mén)履職盡責(zé)，狠抓財(cái)稅管理。一是財(cái)政監(jiān)督工作不斷加強(qiáng)。建立專(zhuān)項(xiàng)督查和日常監(jiān)管相結(jié)合的財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，扎實(shí)開(kāi)展財(cái)政資金安全、預(yù)決算公開(kāi)、“減稅降費(fèi)”政策實(shí)施效果、財(cái)政存量資金督查和預(yù)算單位財(cái)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)檢查，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。二是規(guī)范政府采購(gòu)和國(guó)有資產(chǎn)管理。調(diào)整優(yōu)化政府采購(gòu)審批流程和政府采購(gòu)管理交易平臺(tái)管理，政府采購(gòu)監(jiān)管效率不斷提高。積極推進(jìn)行政事業(yè)性資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)，規(guī)范資產(chǎn)管理，落實(shí)了國(guó)有資產(chǎn)管理報(bào)告制度，資產(chǎn)管理水平和使用效益不斷提升。三是法治財(cái)政意識(shí)進(jìn)一步增強(qiáng)。堅(jiān)持把《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及實(shí)施條例作為財(cái)政管理的行為準(zhǔn)則，不斷增強(qiáng)預(yù)算的法定性和約束力。嚴(yán)格執(zhí)行人大各項(xiàng)決議、決定和審議意見(jiàn)，主動(dòng)接受人大及其常委會(huì)的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，認(rèn)真辦理人大代表、政協(xié)委員建議案。
各位代表，回顧五年的財(cái)政工作，雖然取得了一些成績(jī)，但在充分肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，全縣財(cái)政改革發(fā)展還存在一些突出問(wèn)題和挑戰(zhàn)：一是財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力，剛性支出增長(zhǎng)迅猛，財(cái)政收支矛盾加劇，“三?！眽毫^大。二是預(yù)算績(jī)效管理還不夠健全，結(jié)果運(yùn)用還需要強(qiáng)化，一些領(lǐng)域支出固化僵化現(xiàn)象依然存在，部分資金利用效率不夠高。三是地方政府債務(wù)進(jìn)入償債高峰期，防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力劇增。我們要高度重視這些問(wèn)題，并采取積極有效的措施認(rèn)真加以解決。
三、今后五年財(cái)政發(fā)展目標(biāo)和2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年是“十四五”關(guān)鍵之年，是全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的關(guān)鍵時(shí)期，做好財(cái)政工作意義重大。財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)、習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)、全國(guó)財(cái)政工作會(huì)等會(huì)議精神，堅(jiān)持“穩(wěn)中求進(jìn)”工作總基調(diào)，全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局。緊盯既定目標(biāo)，強(qiáng)化收入征管，硬化預(yù)算約束，堅(jiān)決落實(shí)“積極財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)”的要求，支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同推進(jìn)鄉(xiāng)村振興有效銜接，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，堅(jiān)決守牢財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)底線，做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎鋵?shí)“六資”任務(wù)，努力為推動(dòng)雙柏經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展作出應(yīng)有貢獻(xiàn)。
今后五年我縣財(cái)政發(fā)展目標(biāo)是：到2025年全縣財(cái)政一般公共預(yù)算收入年均增長(zhǎng)5 %左右，總量達(dá)到3.5億元以上；一般公共預(yù)算支出年均增長(zhǎng)2 %以上，總量達(dá)到21億元以上。建議2022年全縣地方一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)5%安排；全縣地方一般公共預(yù)算支出增長(zhǎng)5%安排。
（一）一般公共預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收入安排30,468萬(wàn)元，較上年29,017萬(wàn)元增加1,451萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。其中：稅收收入23,837萬(wàn)元，較上年增收1,131萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%；非稅收入6,631萬(wàn)元，較上年增收330萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.1%。非稅收入占比21.8%（詳見(jiàn)附表5）。
2.一般公共預(yù)算財(cái)政總支出194,046萬(wàn)元，較上年184,385萬(wàn)元增加9,661萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.2%。其中：一般公共預(yù)算支出安排185,526萬(wàn)元，比上年完成數(shù)176,691萬(wàn)元增加8,835萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。按資金支出類(lèi)別劃分：本級(jí)預(yù)算支出安排97,709萬(wàn)元(其中：基本支出安排78,323萬(wàn)元，個(gè)人民生及應(yīng)急支出19,386萬(wàn)元)，指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付支出58,421萬(wàn)元；上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付27,536萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)1,860萬(wàn)元；債券轉(zhuǎn)貸支出4,220萬(wàn)元；上解支出4,300萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表6）。
3.平衡情況：一般公共預(yù)算收入30,468萬(wàn)元，返還性收入4,422萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入104,505萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付27,536萬(wàn)元，調(diào)入資金22,000萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金62萬(wàn)元，上年結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）2,180萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入2,873萬(wàn)元，收入總計(jì)194,046萬(wàn)元。本級(jí)支出預(yù)算安排185,526萬(wàn)元，上解支出4,300萬(wàn)元，地方政府一般債券還本支出4,220萬(wàn)元，支出總計(jì)194,046萬(wàn)元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
1.地方政府性基金預(yù)算收入安排28,000萬(wàn)元，比上年完成數(shù) 15,653萬(wàn)元增加12,347萬(wàn)元，增長(zhǎng)78.9 %。
2.地方政府性基金預(yù)算支出安排24,377萬(wàn)元，較上年下降61.7%。
3.平衡情況：政府性基金預(yù)算收入28,000萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入1,000萬(wàn)元，上年結(jié)余877萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入25,847萬(wàn)元（含專(zhuān)項(xiàng)債券收入16,500萬(wàn)元），收入總計(jì)55,724萬(wàn)元；地方政府性基金預(yù)算支出24,377萬(wàn)元（含專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目支出16,500萬(wàn)元），地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出9,347萬(wàn)元，調(diào)出資金22,000萬(wàn)元，支出總計(jì)55,724萬(wàn)元。收支平衡（詳見(jiàn)附表7）。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排12萬(wàn)元（上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)6萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入6萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出12萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余0萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
1.全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入32,711萬(wàn)元，增長(zhǎng)13%。其中：社會(huì)保險(xiǎn)基金保險(xiǎn)費(fèi)收入17,550萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入4,571萬(wàn)元，利息收入408萬(wàn)元。
2.全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出30,005萬(wàn)元，增長(zhǎng)7%。其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出22,817萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.7%。
3.平衡情況：收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余2,706萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余額23,527萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表8）。
四、2022年財(cái)政工作重點(diǎn)及保障措施
2022年，我們將牢固樹(shù)立新發(fā)展理念，全面貫徹落實(shí)中央和省、州各項(xiàng)決策部署，按照縣委確定的2022年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，狠抓“六資”促“六穩(wěn)”“六保”工作，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，全力支持雙柏高質(zhì)量發(fā)展，我們將著力做好以下工作：
（一）著力強(qiáng)化黨對(duì)財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，不斷加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)。牢固樹(shù)立“政治機(jī)關(guān)”的意識(shí)，堅(jiān)持以黨的政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，牢固樹(shù)立“財(cái)”服務(wù)于“政”意識(shí)，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，做到“兩個(gè)維護(hù)”。著力鍛造堅(jiān)強(qiáng)有力的基層黨組織，提升黨建工作質(zhì)量和水平，強(qiáng)化黨風(fēng)廉政建設(shè)，加強(qiáng)干部學(xué)習(xí)教育，持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，努力營(yíng)造風(fēng)清氣正的干事創(chuàng)業(yè)環(huán)境，全面建設(shè)高素質(zhì)專(zhuān)業(yè)化財(cái)政干部隊(duì)伍。
（二）著力穩(wěn)增長(zhǎng)，切實(shí)壯大地方財(cái)政實(shí)力。一是狠抓財(cái)源培植。要落實(shí)更加積極有為的財(cái)政政策，積極扶持“五大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)”發(fā)展，培強(qiáng)龍頭企業(yè)引領(lǐng)作用，堅(jiān)持穩(wěn)定糧食生產(chǎn)，力促煙葉生產(chǎn)提質(zhì)增效，帶動(dòng)特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈延伸發(fā)展；支持中藥材、森林康養(yǎng)、工業(yè)大麻等新產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大和綠色食品加工業(yè)崛起。二是強(qiáng)化收入征管，嚴(yán)格依法治稅，加強(qiáng)非稅收入管理，抓好土地指標(biāo)交易、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用、行政事業(yè)性收費(fèi)等重點(diǎn)收入征管，應(yīng)收盡收，做大地方財(cái)政收入。三是多措并舉抓增收。樹(shù)立“抓爭(zhēng)取資金也是抓收入”的理念，緊盯政策導(dǎo)向，加強(qiáng)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，強(qiáng)化項(xiàng)目包裝，積極爭(zhēng)取2022年中央預(yù)算內(nèi)投資和專(zhuān)項(xiàng)債券資金支持，促進(jìn)項(xiàng)目投資拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)；統(tǒng)籌謀劃全縣高質(zhì)量發(fā)展工作，積極爭(zhēng)取高質(zhì)量發(fā)展獎(jiǎng)補(bǔ)、均衡性轉(zhuǎn)移支付、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)補(bǔ)助等一般性轉(zhuǎn)移支付資金支持，努力壯大地方財(cái)政實(shí)力。四是繼續(xù)抓好重大政策落實(shí)。要不折不扣落實(shí)中央“減稅降費(fèi)”政策，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境上出“實(shí)”招、“硬”措施，助力企業(yè)降本增效，提升競(jìng)爭(zhēng)力，激發(fā)活力、促穩(wěn)增收。
（三）著力兜牢“三?！钡拙€，切實(shí)為人民群眾謀福祉。要發(fā)揮政府保基本、兜底線作用和市場(chǎng)供給靈活性優(yōu)勢(shì)，綜合施策，全力保障基本民生。一是持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決兜牢“三保”底線。堅(jiān)持“保工資、?；久裆⒈＿\(yùn)轉(zhuǎn)、保債務(wù)還本付息、保重點(diǎn)”的安排順序，強(qiáng)化預(yù)算管理，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)；二是強(qiáng)化民生保障，增強(qiáng)人民福祉。全力保障就業(yè)、社保、教育、醫(yī)療等領(lǐng)域政策落實(shí)，完善基本公共服務(wù)體系，促進(jìn)文化體育事業(yè)發(fā)展，努力提升人民生活品質(zhì)。三是堅(jiān)決保障國(guó)家糧食安全，農(nóng)業(yè)提質(zhì)增效。四是樹(shù)牢過(guò)“緊日子”思想，進(jìn)一步壓減非必要、非重點(diǎn)一般性支出，嚴(yán)格按照“以收定支、量入為出”原則安排預(yù)算支出，繼續(xù)加大存量資金盤(pán)活力度，優(yōu)先統(tǒng)籌用于保障民生。
（四）著力科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)力，保障重點(diǎn)支出。一是認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委縣政府重大決策部署，打好財(cái)稅政策“組合拳”，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)力，緊緊圍繞縣委工作部署，著力服務(wù)好“全省重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)示范縣、森林康旅目的地、民族文化體驗(yàn)區(qū)、云藥之鄉(xiāng)新高地、綠色能源（智能光伏產(chǎn)業(yè)+鄉(xiāng)村振興）產(chǎn)業(yè)發(fā)展示范縣”建設(shè)。二是加大涉農(nóng)資金整合力度，加強(qiáng)財(cái)政庫(kù)款監(jiān)測(cè)與調(diào)度，全力支持保障脫貧攻堅(jiān)成果鞏固、生態(tài)環(huán)境治理保護(hù)、污染防治、重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)支出，全力推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。
（五）著力財(cái)稅體制改革，全面提升財(cái)政管理水平。要積極應(yīng)對(duì)財(cái)政收支困難，更加注重向內(nèi)挖潛，以全局觀念和系統(tǒng)思維不斷深化財(cái)稅體制改革，著力提升財(cái)政管理科學(xué)化、規(guī)范化水平。一是繼續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，嚴(yán)格預(yù)算約束。認(rèn)真貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算支出。除疫情防控、應(yīng)急救災(zāi)外，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，執(zhí)行中不自行出臺(tái)增支政策，確需新增支出的，通過(guò)部門(mén)預(yù)算現(xiàn)有資金調(diào)劑解決。二是積極穩(wěn)妥推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)全縣部門(mén)單位一體化全覆蓋，切實(shí)提高財(cái)政管理信息化水平。強(qiáng)化財(cái)政直達(dá)資金管理，嚴(yán)格落實(shí)日常監(jiān)督，做好預(yù)警信息處理。三是全面推行預(yù)算績(jī)效管理改革。按照“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”預(yù)算績(jī)效管理要求，開(kāi)展新增項(xiàng)目事前績(jī)效及財(cái)政承受能力評(píng)估，優(yōu)化績(jī)效目標(biāo)設(shè)置，強(qiáng)化績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，加強(qiáng)評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，全面提升預(yù)算績(jī)效管理水平。堅(jiān)持預(yù)決算公開(kāi)制度，全面提高預(yù)算透明度，強(qiáng)化社會(huì)監(jiān)督。四是貫徹實(shí)施國(guó)有企業(yè)改革三年行動(dòng)，加大國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管力度，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，嚴(yán)格落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管報(bào)告制度。五是加大財(cái)政監(jiān)管力度。強(qiáng)化對(duì)預(yù)算執(zhí)行、民生政策落實(shí)、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、預(yù)決算信息公開(kāi)等領(lǐng)域的監(jiān)督檢查，維護(hù)財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序。落實(shí)預(yù)算單位資金管理主體責(zé)任，持續(xù)加強(qiáng)對(duì)預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理、政府采購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)等監(jiān)督檢查，重視加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)，著力提高財(cái)政資金管理水平和使用效益。
（六）著力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)守各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)底線。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，把兜牢縣級(jí)“三?！钡拙€和政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線作為財(cái)政工作的硬任務(wù)，確保財(cái)政運(yùn)行安全和經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展。一是兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，財(cái)政在預(yù)算編制時(shí)，嚴(yán)格按照國(guó)家規(guī)定的“三?！敝С鰳?biāo)準(zhǔn)，足額安排“三保”預(yù)算，不留硬缺口。二是持續(xù)加強(qiáng)政府債務(wù)管理。嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度，完善債券項(xiàng)目安排協(xié)調(diào)機(jī)制，提高項(xiàng)目?jī)?chǔ)備質(zhì)量，優(yōu)化新增債券資金投向，加快政府債券資金使用進(jìn)度。完善政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，健全各級(jí)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定制度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警結(jié)果應(yīng)用。大力推行政府債務(wù)信息公開(kāi)制度，規(guī)范隱性債務(wù)數(shù)據(jù)變動(dòng)程序和報(bào)備手續(xù)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。三是積極化解存量債務(wù)。分解壓實(shí)債務(wù)償還責(zé)任，采取預(yù)算安排、爭(zhēng)取再融資債券、融資平臺(tái)公司自籌、協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)置換展期等多種方式籌措資金，落實(shí)債務(wù)化解計(jì)劃，及時(shí)足額還本付息，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。
各位代表，做好2022年全縣財(cái)政工作任務(wù)十分艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大、縣政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督，嚴(yán)格按照本次大會(huì)決議和要求，不斷創(chuàng)新財(cái)政工作理念，堅(jiān)定信心，真抓實(shí)干，努力完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，以昂揚(yáng)向上、奮發(fā)有為的精神狀態(tài)迎接黨的二十大勝利召開(kāi)。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
