?（云南?。╆P于楚雄彝族自治州2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案的報告（書面）
關于楚雄彝族自治州2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案的報告（書面）
——2023年2月8日在楚雄彝族自治州第十三屆人民代表大會第三次會議上
楚雄彝族自治州財政局
各位代表：
受州人民政府委托，現(xiàn)將楚雄彝族自治州2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案提請會議審查，并請州政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年是黨和國家歷史上極為重要的一年，也是極不平凡、極為不易的一年，全州各級財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會、黨的二十大精神和習近平總書記考察云南重要講話精神，全面貫徹落實疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全的要求，積極應對疫情影響、經(jīng)濟下行、落實大規(guī)模留抵退稅減收等多重超預期因素沖擊，堅持難中求進、穩(wěn)中求進，落實提質增效，更加注重精準、可持續(xù)的積極財政政策，加強財政資源統(tǒng)籌，增強財政保障能力，實現(xiàn)財政總體平穩(wěn)運行。
（一）一般公共預算
全州地方一般公共預算收入877,570萬元，按財政部和省財政廳統(tǒng)一口徑，剔除增值稅留抵退稅因素后同口徑（下同）增長17.4%，自然口徑下降5.7%。其中：稅收收入428,225萬元，同口徑增長14.4%，自然口徑下降23.8%；非稅收入449,345萬元，增長22%。全州地方一般公共預算支出2,837,359萬元，下降4.5%。
全州一般公共預算收支平衡情況是：一般公共預算收入877,570萬元，上級補助收入2,146,653萬元，地方政府一般債券轉貸收入225,293萬元，上年結轉收入84,554萬元，調入資金45,552萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金78,589萬元，收入總計3,458,211萬元。一般公共預算支出2,837,359萬元，上解支出178,854萬元，地方政府一般債務還本支出243,000萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金66,291萬元，調出資金6,529萬元，支出總計3,332,033萬元。收支相抵，年終結轉126,178萬元，全部為各級項目結轉。
州本級地方一般公共預算收入127,013萬元，同口徑增長40.6%，自然口徑下降37.2%；地方一般公共預算支出385,940萬元，增長31.7%。
州本級一般公共預算收支平衡情況是：一般公共預算收入127,013萬元，上級補助收入2,146,653萬元，地方政府一般債券轉貸收入225,293萬元，上年結轉收入40,259萬元，調入資金2,465萬元，下級上解收入164,060萬元，收入總計2,705,743萬元。一般公共預算支出385,940萬元，補助下級支出1,856,809萬元，上解上級支出178,854萬元，政府一般債務還本支出62,321萬元，一般債券轉貸支出149,972萬元，支出總計2,633,896萬元。收支相抵，年終結轉71,847萬元，全部為項目結轉。
（二）政府性基金預算
全州政府性基金預算收入423,799萬元，下降1.8%；全州政府性基金預算支出1,075,967萬元，增長22.1%。
全州政府性基金預算平衡情況是：政府性基金預算收入423,799萬元，上年結余收入21,578萬元，上級補助收入34,567萬元，地方政府專項債務轉貸收入957,607萬元，調出資金6,529萬元，收入總計1,444,080萬元。政府性基金預算支出1,075,967萬元，地方政府專項債務還本支出279,400萬元，上解支出12,120萬元，調出資金38,333萬元，支出總計1,405,820萬元。收支相抵，結余38,260萬元。
州本級政府性基金預算收入6,994萬元，增長25.1%；政府性基金預算支出338,906萬元，增長364.5%。
州本級政府性基金預算平衡情況是：政府性基金預算收入6,994萬元，上年結余收入2,174萬元，上級補助收入34,567萬元，地方政府專項債務轉貸收入957,607萬元，下級上解收入37,071萬元，收入總計1,038,413萬元。政府性基金預算支出338,906萬元，補助下級支出31,606萬元，地方政府專項債務轉貸支出618,377萬元，地方政府專項債務還本支出28,330萬元，調出資金1,000萬元，上解支出12,120萬元，支出總計1,030,339萬元。收支相抵，結余8,074萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算
全州國有資本經(jīng)營預算收入1,867萬元，上級補助收入430萬元，上年結余574萬元，收入總計2,871萬元；全州國有資本經(jīng)營預算支出362萬元，調出資金1,856萬元，支出總計2,218萬元。收支相抵，年終結轉653萬元，全部為各級項目結轉。
州本級國有資本經(jīng)營預算收入1,465萬元，上級補助收入430萬元，收入總計1,895萬元；州本級調出資金1,465萬元，補助下級支出430萬元，支出總計1,895萬元。收支相抵平衡。
（四）社會保險基金預算
全州社會保險基金預算收入905,129萬元，其中：社會保險費收入630,324萬元，財政補貼收入214,105萬元。全州社會保險基金預算支出818,175萬元，其中：社會保險待遇支出791,112萬元。上級補助和下級上解收入合計531,326萬元，補助下級和上解上級支出合計529,942萬元，本年收支結余88,373萬元，年末滾存結余935,969萬元。
州本級社會保險基金預算收入484,707萬元，其中：社會保險費收入303,295萬元，財政補貼收入142,480萬元。社會保險基金預算支出451,093萬元，其中：社會保險待遇支出427,115萬元。上級補助和下級上解收入合計380,082萬元，補助下級和上解上級支出合計361,136萬元，本年收支結余52,559萬元，年末滾存結余499,132萬元。
以上均為快報數(shù)，待省財政廳批復我州2022年財政決算后，部分數(shù)據(jù)會有所變化，屆時再向州人大常委會報告。
二、2022年全州主要財政政策落實情況
（一）落實積極財政政策，精準發(fā)力助企紓困。減稅降費政策直達快享。不折不扣落實組合式退稅和“降、緩、返、補”等一攬子紓困惠企政策，全州新增減稅降費及退稅緩稅緩費58.05億元，減免行政事業(yè)性收費和政府性基金1,938萬元，讓“真金白銀”更快更準直達市場主體，降低企業(yè)成本，有力穩(wěn)住經(jīng)濟大盤?；萜罄裾呗涞匾娦?。累計下達直達資金95.9億元，發(fā)揮直達資金“一竿子插到底”穩(wěn)就業(yè)保民生的作用。統(tǒng)籌安排創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息及獎補資金9,095萬元，幫助1.48萬重點人群就業(yè)。減免擔保費1,350萬元，免收保證金6,300萬元，全州政府性融資擔保貸款增長22.2%，新增重點稅源企業(yè)擔保貸款3,100萬元。全州減免國有經(jīng)營性房屋租金1,500萬元，惠及1600余戶中小微企業(yè)和個體工商戶，市場主體活力更強、信心更足?；I措下達5大行業(yè)助企紓困資金4.32億元，安排資源勘探工業(yè)信息等支出5.7億元、商業(yè)服務業(yè)等支出1.3億元，穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策措施全面落實。政府采購支持政策有效發(fā)力。落實政府采購支持中小企業(yè)發(fā)展政策，全州政府采購合同授予中小企業(yè)占比達95.8%。搭建采購云平臺電子賣場，政府采購線上交易金額2.4億元，節(jié)約財政資金6,000萬元。
（二）加強財政收支管理，保障財政平穩(wěn)運行。財源培植成效初顯。聚焦全州產(chǎn)業(yè)發(fā)展布局，開展財源建設三年行動，統(tǒng)籌安排資金8.8億元，加快綠色硅、綠色釩鈦、煙草、生物醫(yī)藥等產(chǎn)業(yè)發(fā)展，新的財政收入增長點逐步顯現(xiàn)。收入征管不斷加強。統(tǒng)籌減稅降費與收入組織工作，制定穩(wěn)收支十五條措施，加強稅收組織，挖掘非稅收入潛力，做到“依法征收、應收盡收”，不斷填平補齊收支缺口。支出強度不斷加大。堅持把向上爭取作為增強財力、緩解收支矛盾、支撐財政平穩(wěn)運行的重要措施，全年爭取一般公共預算上級補助202億元，增長19.5%。加強預算執(zhí)行管理，保持全州教育、社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、交通運輸?shù)戎С鰪姸炔粶p，有效保障民生項目和重點項目的順利推進。黨政機關過“緊日子”持續(xù)堅持。大力壓減非重點、非剛性支出，嚴控新增支出，嚴格聘用人員管理，全州壓減一般性支出10%、公用經(jīng)費5%用于保障基本民生。
（三）保障重點領域投入，推動經(jīng)濟高質量發(fā)展。重大項目建設加快推進。建立項目資金多元化籌措機制，爭取專項債券資金70.2億元、增長9.6%，爭取中央和省預算內(nèi)基建投資資金12.1億元、增長25.7%，安排項目前期費3.85億元，有力支持重點項目建設。完成交通運輸支出8.2億元，支持高速公路“能通全通”、“互聯(lián)互通”及農(nóng)村公路建設養(yǎng)護。完成水利支出8.9億元，支持加快重點水利項目推進。脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。統(tǒng)籌安排農(nóng)林水支出47億元，從土地出讓收入中安排支出3.6億元。州級安排鞏固脫貧攻堅成果及推進鄉(xiāng)村振興資金1.9億元，支持脫貧人口持續(xù)增收三年行動計劃。下達農(nóng)村綜合改革轉移支付資金5,800萬元，支持116個村（社區(qū)）發(fā)展村集體經(jīng)濟項目。下達農(nóng)田建設補助資金4.4億元，支持高標準農(nóng)田建設。全州糧食風險基金規(guī)模擴大至3,035萬元，抗風險能力不斷增強。安排資金7,418萬元，支持農(nóng)村衛(wèi)生戶廁新改建。元謀縣、永仁縣獲美麗縣城獎補資金共1億元，大姚縣成功申報善治鄉(xiāng)村項目并獲中央獎補資金2,727萬元，城鄉(xiāng)基礎設施和環(huán)境得到進一步優(yōu)化。生態(tài)文明持續(xù)改善。堅持資金投入同污染防治相匹配，統(tǒng)籌安排節(jié)能環(huán)保支出5.1億元，統(tǒng)籌山水林田湖草沙系統(tǒng)治理，打好“藍天、碧水、凈土”保衛(wèi)戰(zhàn)和“7個標志性戰(zhàn)役”，鞏固提升“國家生態(tài)文明建設示范州”創(chuàng)建成果。
（四）織密扎牢民生保障網(wǎng)，統(tǒng)籌增進民生福祉。堅持傾心傾力、惠民利民，完成民生支出215.5億元，占一般公共預算支出的75.9%。支持穩(wěn)就業(yè)保就業(yè)。安排下達就業(yè)專項補助資金2.4億元，支持開展“技能楚雄”行動，加強重點群體就業(yè)幫扶。成功申報全省唯一的國家級公共就業(yè)服務能力提升示范項目，獲獎補資金1億元。安排資金2,000萬元支持人才引育，加快形成人才“強磁場”。助力科教事業(yè)發(fā)展。完成教育支出49.3億元、增長4.1%，實現(xiàn)教育投入“兩個只增不減”，有效保障教師工資待遇、“兩免一補”、營養(yǎng)改善計劃落實。完成科學技術支出1.6億元，深入實施高新技術企業(yè)“三倍增”行動，支持科技創(chuàng)新發(fā)展。深入推進健康楚雄行動。完成衛(wèi)生健康支出37.9億元、增長1%，縣域醫(yī)共體建設和醫(yī)療水平得到有效提升。按人均30元和5元標準提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險和基本公共衛(wèi)生服務項目財政補助標準，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險制度持續(xù)鞏固。加大疫情防控財政保障，統(tǒng)籌安排疫情防控資金2.4億元，保障市民免費核酸檢測、醫(yī)療救治和藥品保供。8縣市獲愛國衛(wèi)生“7個專項行動”獎補資金3.8億元。穩(wěn)步提高社會保障水平。完成社會保障支出43.2億元、增長4.5%，推動實施基本養(yǎng)老保險擴面，保障養(yǎng)老金足額及時發(fā)放。安排城鄉(xiāng)困難群眾生活救助專項資金5.5億元，保障全州11.6萬城鄉(xiāng)低保對象、0.89萬特困人員和643名孤兒基本生活補貼及時足額發(fā)放。加大住房保障支持。完成住房保障支出12.4億元、增長2.1%，爭取上級保障性安居工程補助資金2.06億元，支持保障性租賃住房建設、棚戶區(qū)及老舊小區(qū)改造。
（五）防范化解重大風險，守牢安全發(fā)展底線。債務風險有效防控。建立債務風險應急處置機制和債務風險常態(tài)化監(jiān)督機制，落實遏增量、化存量、強監(jiān)管、嚴追責措施，全年償還政府債務本息66億元、化解隱性債務22.2億元，累計緩釋債務5.6億元，年內(nèi)減少利息支出0.6億元，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風險的底線?；鶎印叭！钡拙€兜牢兜實。夯實“三保”管理基礎，全面加強縣級“三保”預算審核，對縣市按照高、中、低風險等級進行管理。全州“三保”執(zhí)行數(shù)為158.3億元，有效保障全州工資足額發(fā)放、機構正常運轉和基本民生足額兌現(xiàn)。下達補充縣級基本財力保障資金7.5億元，支持基層財政平穩(wěn)運行。財經(jīng)紀律進一步嚴明。聚焦黨政機關過“緊日子”、優(yōu)化營商環(huán)境、財政運行風險防控、惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”等領域，開展財經(jīng)秩序專項整治行動，財政管理效能和法治化水平進一步提高。推動構建財會大監(jiān)督格局，全州1370家單位建立內(nèi)部控制制度，有效防范風險隱患。
（六）深化財稅體制改革，提升現(xiàn)代化財政治理水平。加強財政資源統(tǒng)籌。強化“四本”預算統(tǒng)籌，加大財政資金與非財政撥款資金、年度預算資金與上年結轉資金、存量資金與單位資金的統(tǒng)籌力度，最大限度統(tǒng)籌資金保障重點需求。深化零基預算改革。取消各部門管理的財政資金“基數(shù)”，堅持有保有壓，集中財力保障重大戰(zhàn)略。深入推進預算管理一體化改革。推動實現(xiàn)預算數(shù)據(jù)互聯(lián)互通、共享共用，加快推進預算管理一體化系統(tǒng)建設，實現(xiàn)資金下達全流程正向可控、逆向可溯。推動實施預算績效管理提質增效。出臺《楚雄州州級部門預算管理“四掛鉤”考核辦法》，建立預算安排與績效管理掛鉤激勵約束機制。在部門自評全覆蓋基礎上，對部分重點項目開展績效再評價，促進緊平衡下財政資金提質增效。全面推進財政票據(jù)電子化改革。上線電子票據(jù)1082家，上線率100%，不斷提高財政票據(jù)使用便捷度。財政管理水平穩(wěn)步提升?？h級財政管理工作再創(chuàng)佳績，南華、牟定縣級財政管理績效評價結果位居全國前50位。全州2021年預決算公開考核為全省第一名。
（七）抓實穩(wěn)金融政策落實，增強服務實體經(jīng)濟能力。加大信貸支持。2022年全州銀行業(yè)金融機構新增貸款139.2億元、增長12%，增速排名全省第3位，余額達1,299.4億元。保險機構全年提供肉牛擔保貸款5,000萬元。加強政銀企交流合作。與21家省級金融機構簽訂《戰(zhàn)略合作協(xié)議》，達成未來5年為楚雄州提供不低于5,696億元信貸支持意向。優(yōu)化金融服務。依托政務大數(shù)據(jù)，建立“楚金云”金融服務平臺，打造數(shù)字金融，實現(xiàn)貸款供需無縫對接。防控金融風險。持續(xù)抓好非法集資案件查辦工作，堅決守住金融風險底線。
（八）國企改革三年行動圓滿收官，發(fā)展活力進一步增強。國資監(jiān)管體制不斷健全。構建州縣聯(lián)動，橫縱一體的國資監(jiān)管大格局，推動國有企業(yè)瘦身健體壓縮層級，全州國企監(jiān)管層級壓縮在三級以內(nèi)。加強以ERP為核心的財務信息化建設。聘請第三方審計機構完成對州屬兩大集團公司審計。成立楚雄州國資金融專家咨詢委員會，配齊配強州屬國企外部董事，切實提升公司治理水平?！按髧Y”一盤棋格局初步形成。持續(xù)加強頂層設計，構建“分層治理”、“雙層運行”的州縣國企合作模式，實現(xiàn)全州國資國企統(tǒng)籌發(fā)展。聚焦主業(yè)實業(yè)，加大股權劃轉力度，做大資產(chǎn)規(guī)模，縣市資產(chǎn)和股權劃轉完成后，預計州屬兩大集團公司（含授權監(jiān)管企業(yè)）總資產(chǎn)達1,200億元，資產(chǎn)體量規(guī)模顯著提升。整合優(yōu)質資源組建川江公司和金江公司，支持新能源等產(chǎn)業(yè)投融建管營一體發(fā)展。
各位代表，回顧過去的一年，成績來之不易，這是習近平新時代中國特色社會主義思想科學指引的結果，是以習近平同志為核心的黨中央正確領導的結果，是州委、州政府團結帶領廣大干部群眾殺戮同心、奮力拼搏的結果，是州人大、州政協(xié)和人大代表、政協(xié)委員們監(jiān)督指導、大力支持的結果。在充分肯定成績的同時，我們清醒地認識到，全州財政改革發(fā)展還存在一些突出問題和挑戰(zhàn)：一是財政收入質與量的矛盾仍然突出。一方面地方財政面臨財源結構單一、可持續(xù)稅源較少的問題，另一方面也面臨著收入增長空間小、收入結構不優(yōu)、收入增幅放緩的困境。二是財政保障與需求的矛盾日益尖銳。地方財政收入增長乏力，剛性支出增長迅猛，財政收支矛盾加劇，特別是在保障好“三?！敝С?、債務風險防控等剛性支出后，基層財政運轉較為困難。三是地方政府債務負擔重，防范和化解債務風險壓力較大。我們高度重視這些問題，將采取積極措施認真加以解決。
三、2023年地方財政預算草案
（一）指導思想和原則
1.預算編制的指導思想。以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大精神、習近平總書記考察云南重要講話精神以及省委十一屆三次全會、州委十屆四次全會精神，認真落實中央、省、州經(jīng)濟工作會議部署的各項工作任務，貫徹落實省委“3815”戰(zhàn)略，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務和融入新發(fā)展格局，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，做好打造滇中崛起增長極、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)、綠色能源與綠色制造融合發(fā)展示范區(qū)、民族團結進步示范區(qū)財力保障。深化現(xiàn)代預算制度改革，加強財政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結構，加強重大戰(zhàn)略任務財力保障。嚴格落實穩(wěn)增長系列政策，減輕市場主體負擔，激發(fā)市場主體活力。堅持黨政機關過“緊日子”，兜牢基層“三?！钡拙€，提高財政資源配置效率。加強財政承受能力評估，保障財政可持續(xù)和地方政府債務風險可控。嚴肅財經(jīng)紀律，防范化解財政金融風險，為加快建設現(xiàn)代化楚雄提供有力保障。
2.預算編制遵循的原則。一是堅持預算安排以收定支和“零基預算”原則。充分考慮財政收支平衡壓力進一步增加的實際，按照量入為出、收支平衡原則，實事求是，科學編制2023年收支預算。建立以項目立項的必要性、實施方案的可行性、支出預算的合理性、績效目標的科學性為關鍵指標的預算審核標準體系，提高項目管理質量，提升財政資金使用效益。二是堅持過“緊日子”原則。堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，艱苦奮斗，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，從嚴從緊安排支出。嚴控“三公”經(jīng)費預算，取消低效無效支出，2023年非急需非剛性支出壓減30%左右，一般性支出壓減10%以上。三是堅持“三?！鳖A算優(yōu)先原則。踐行以人民為中心的發(fā)展思想，突出民生財政導向，確保財政資金取之于民、用之于民，健全民生領域投入保障機制，增強基本公共服務水平，兜牢“三?！钡拙€。四是堅持保重點領域支出原則。堅持有保有壓、突出重點、提質增效，進一步優(yōu)化財政支出結構，增強重大決策部署財力保障，強化黨的二十大精神對預算編制過程的宏觀指導，集中財力做好重點項目、重點產(chǎn)業(yè)和重點工作保障。五是堅持績效優(yōu)先。全面實施預算績效管理，建立以績效為導向的預算分配體系，強化績效評價結果應用，健全預算安排與績效結果掛鉤的激勵約束機制，提升資金支出效能。
按照上述指導思想和原則，在綜合考慮財稅承載能力和加快全州經(jīng)濟社會發(fā)展客觀需要的基礎上，2023年全州一般公共預算收入按比上年快報數(shù)增長5%安排；全州一般公共預算支出按比上年快報數(shù)增長3%安排。
（二）2023年全州及州本級收支預算
1.一般公共預算
全州地方一般公共預算收入921,500萬元，增長5%。其中：稅收收入600,000萬元，非稅收入321,500萬元；全州地方一般公共預算支出2,922,500萬元，增長3%。
全州一般公共預算收支平衡情況是：一般公共預算收入921,500萬元，上級補助收入1,862,548萬元，地方一般債務轉貸收入225,201萬元，上年結余收入126,178萬元，調入資金139,273萬元，收入總計3,274,700萬元。一般公共預算支出2,922,500萬元，上解支出110,000萬元，地方政府一般債務還本支出242,200萬元，支出總計3,274,700萬元。收支相抵平衡。
州本級地方一般公共預算收入220,000萬元，增長73.2%；地方一般公共預算支出420,000萬元，增長8.8%。
州本級一般公共預算收支平衡情況是：一般公共預算收入220,000萬元，上級補助收入1,862,548萬元，地方一般債券轉貸收入225,201萬元，上年結余收入71,847萬元，調入資金3,491萬元，下級上解收入110,703萬元，收入總計2,493,790萬元。一般公共預算支出420,000萬元，上解支出110,000萬元，一般債務還本支出78,908萬元，一般債券轉貸支出150,463萬元，補助下級支出1,734,419萬元，支出總計2,493,790萬元。收支相抵平衡。
2.政府性基金預算
全州政府性基金預算收入490,500萬元，增長15.7%；政府性基金預算支出382,452萬元，下降64.5%。
全州政府性基金預算平衡情況是：政府性基金預算收入490,500萬元，上年結余收入38,260萬元，上級補助收入31,950萬元，地方政府專項債務轉貸收入289,802萬元，收入總計850,512萬元。政府性基金預算支出382,452萬元，地方政府專項債務還本支出330,600萬元，調出資金124,078萬元，上解支出13,382萬元，支出總計850,512萬元。收支相抵平衡。
州本級政府性基金預算收入5,060萬元，下降27.7%；政府性基金預算支出23,965萬元，下降92.9%。
州本級政府性基金預算平衡情況是：政府性基金預算收入5,060萬元，上年結余收入8,074萬元，上級補助收入31,950萬元，地方政府專項債務轉貸收入289,802萬元，上解收入25,646萬元，收入總計360,532萬元。政府性基金預算支出23,965萬元，補助下級支出22,353萬元，地方政府專項債務轉貸支出237,362萬元，地方政府專項債務還本支出62,470萬元，上解支出13,382萬元，調出資金1,000萬元，支出總計360,532萬元。收支相抵平衡。
3.國有資本經(jīng)營預算
全州國有資本經(jīng)營預算收入2,862萬元，上級補助收入430萬元，上年結余653萬元，收入總計3,945萬元。國有資本經(jīng)營預算支出1,094萬元，調出資金2,851萬元，支出總計3,945萬元。收支相抵平衡。
州本級國有資本經(jīng)營預算收入2,491萬元，上級補助收入430萬元，收入總計2,921萬元。州本級調出資金2,491萬元，補助下級支出430萬元，支出總計2,921萬元。收支相抵平衡。
4.社會保險基金預算
全州社會保險基金預算收入953,957萬元，比上年決算數(shù)增長5.4%，其中：保險費收入657,803萬元，財政補貼收入231,105萬元。社會保險基金預算支出893,204萬元，比上年決算數(shù)增長9.2%，其中：社會保險待遇支出790,891萬元。上級補助和下級上解收入合計558,057萬元，補助下級和上解上級支出合計552,038萬元，本年收支結余66,772萬元，年末滾存結余1,002,741萬元。
州本級社會保險基金預算收入488,783萬元，比上年決算數(shù)增長0.8%，其中：保險費收入296,903萬元，財政補貼收入150,671萬元。社會保險基金預算支出489,652萬元，比上年決算數(shù)增長8.5%，其中：社會保險待遇支出459,498萬元。上級補助和下級上解收入合計396,592萬元，補助下級和上解上級支出合計380,074萬元，本年收支結余15,649萬元，年末滾存結余514,781萬元。
5.“三?！鳖A算
全州國標省標“三保”支出1,628,189萬元，增長2.8%，確保中央和省級“三?！闭呗鋵嵄Ｕ系轿?，其中：保工資1,040,970萬元，保運轉51,196萬元，?；久裆?36,023萬元。
州本級國標省標“三保”支出326,061萬元，增長41.3%，其中：保工資134,594萬元，保運轉16,581萬元，?；久裆?74,886萬元，州本級“三?！敝С龃蠓鲩L主要是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助實行州級統(tǒng)籌政策，基本民生支出較上年增加13.4億元。
四、2023年財政重點工作
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關鍵之年，全州財政系統(tǒng)將堅持黨的領導，把黨的二十大精神落實到財政工作全過程各方面，確保黨總攬全局、協(xié)調各方的領導核心作用在財政領域充分彰顯，著力把黨領導財政工作的制度優(yōu)勢轉化為財政治理效能，全力打造“發(fā)展財政、民生財政、效能財政、安全財政”。重點做好八個方面工作：
（一）增強產(chǎn)業(yè)強州戰(zhàn)略財力保障，加快構建現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系。全面貫徹新發(fā)展理念，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局和資源要素配置。大力支持實體經(jīng)濟發(fā)展。州本級安排資金1.1億元，大力支持發(fā)展資源經(jīng)濟，重點支持綠色能源、綠色硅光伏、綠色釩鈦、新能源裝備制造等產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加快耕地占補平衡項目實施。州本級安排資金2億元，支持推動旅游產(chǎn)品、業(yè)態(tài)、模式創(chuàng)新，促進生物醫(yī)藥和大健康產(chǎn)業(yè)等融合發(fā)展。州本級安排資金1.4億元，支持推進高原特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和綠色食品制造業(yè)全鏈條升級，大力推進“一縣一業(yè)”示范創(chuàng)建，加快優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)基地打造。州本級安排資金3,500萬元，支持構建現(xiàn)代化煙草產(chǎn)業(yè)體系。州本級安排資金2,064萬元，支持加快推進數(shù)字經(jīng)濟建設。實施財源建設工程。凝聚財稅部門合力，加大重點產(chǎn)業(yè)重大項目挖潛增收力度，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展與稅收貢獻相匹配，增強財政可持續(xù)能力。建立預算資金分配與項目實施績效掛鉤機制，聚焦園區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，深入實施楚雄州支持財源建設三年行動措施，支持打造匹配園區(qū)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基金矩陣。實施州以下稅收增收留用及財源建設獎補轉移支付機制，調整完善楚雄州重點稅源企業(yè)擔保貸款專項行動，緩解重點稅源企業(yè)“融資難、融資貴”問題，多措并舉培強地方財源培育內(nèi)生動力。轉變財政資金投入方式。大幅壓減事后獎補等無償投入，加大對重點產(chǎn)業(yè)領域和重點產(chǎn)業(yè)項目的投資，發(fā)揮財政資金穩(wěn)投資的作用。建立產(chǎn)業(yè)扶持資金“直補改獎補、補助改投資、無償改有償”的投入機制，變“零錢”為“整錢”，通過“企業(yè)化管理、市場化運作”，以基金、股權、擔保等方式引導撬動更多金融、社會資本，支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展。聚焦創(chuàng)新驅動發(fā)展。加大全社會研發(fā)經(jīng)費投入，深入實施“高升規(guī)、規(guī)升高”行動，提高有研發(fā)活動的規(guī)上企業(yè)占比。保障高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)聯(lián)合專項資金項目實施，持續(xù)支持科技創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提高科技成果轉化和產(chǎn)業(yè)化水平。大力發(fā)展開放經(jīng)濟。圍繞推進高水平對外開放布局，州本級安排專項資金1,000萬元，做好面向南亞東南亞輻射中心的資金保障，推動內(nèi)貿(mào)外貿(mào)創(chuàng)新發(fā)展。
（二）強化財政政策集成，支持深入挖掘內(nèi)需潛力。主動服務和融入新發(fā)展格局，保持財政支出強度。全方位穩(wěn)經(jīng)濟促增長。全面落實組合式退稅減稅降費政策，確保該退的退到位、該減的減到位、該降的降到位，為經(jīng)濟發(fā)展創(chuàng)造公平、普惠的政策環(huán)境。州本級安排資金0.56億元，支持穩(wěn)增長、企業(yè)上市、達規(guī)上臺階等獎補政策落實落地。完善財金聯(lián)動機制，將財政政策著力點由注重支持市場主體向支持市場機制轉變，用好財政貼息、風險補償、擔保補助等財政手段，發(fā)揮政府性融資擔保等政策工具效能，引導各方資本支持實體經(jīng)濟發(fā)展。加大政府采購支持力度，力爭全州政府采購合同授予中小企業(yè)占比不低于90%。統(tǒng)籌把握好各類政策的重點、力度和節(jié)奏，把有限的財政資源集聚到發(fā)展重點領域和關鍵環(huán)節(jié)上來，增強政策協(xié)同效應。全力保障重大項目建設。圍繞“五大樞紐”現(xiàn)代化基礎設施體系，加大項目謀劃儲備和向上爭取專項債券資金、預算內(nèi)投資力度，擴大有效投資。全州統(tǒng)籌安排項目前期經(jīng)費3億元以上，支持重大項目建設。統(tǒng)籌安排交通運輸支出8.4億元，支持縣域高速公路“互聯(lián)互通”。統(tǒng)籌安排水利支出9.7億元，支持重大水利項目工程開工建設。全面促進消費提質升級。統(tǒng)籌商貿(mào)發(fā)展資金1,000萬元，支持促進文旅消費，推進國家文旅消費示范城市創(chuàng)建，支持汽車、家電等大宗商品消費，培育新型消費增長點。
（三）促進區(qū)域協(xié)調發(fā)展，加快推進新型城市建設。統(tǒng)籌城鄉(xiāng)融合發(fā)展，協(xié)同推進生態(tài)優(yōu)先、節(jié)約集約、綠色發(fā)展。支持鄉(xiāng)村全面振興。安排農(nóng)林水支出47.8億元，落實土地出讓金優(yōu)先支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村政策，支持鞏固脫貧攻堅成果，建設宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村。支持深入實施種業(yè)振興行動，確保飯碗牢牢端在自己手里。推動深入實施農(nóng)村人居環(huán)境整治提升，支持發(fā)展農(nóng)村集體經(jīng)濟，拓寬農(nóng)民增收致富渠道。支持新型城鎮(zhèn)化加快推進。深化運用“財政資金+專項債券+市場化融資”資金籌措模式，支持加快滇中城市群楚雄副中心建設，提升楚雄首位度和輻射帶動力，一體推進健康縣城、美麗縣城、文明縣城、智慧縣城、幸?？h城建設。安排城鄉(xiāng)社區(qū)支出17.8億元，做好老舊小區(qū)、棚戶區(qū)改造。安排保障性住房支出12.7億元，支持保障城市重點群體住房剛需。支持環(huán)境污染防治。樹牢“綠水青山就是金山銀山”的理念，統(tǒng)籌安排節(jié)能環(huán)保支出5.2億元，支持打好“三大”保衛(wèi)戰(zhàn)和“7個標志性戰(zhàn)役”，持續(xù)開展山水林田湖草沙系統(tǒng)治理，推動重點流域水生態(tài)保護修復，持續(xù)推進城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治，建設“綠美楚雄”。
（四）做實做細民生實事，提升基本民生保障能力。圍繞民生社會事業(yè)中存在的短板，優(yōu)化支出結構，努力在發(fā)展中改善民生。實施就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略。統(tǒng)籌安排就業(yè)支出2億元，深入推進“技能楚雄”行動，重點實施好1億元獎補資金的國家公共就業(yè)服務能力提升示范項目，抓好10類重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。州本級安排資金1,500萬元，落實新時代人才工作“1+3+N”系列政策，實施“千名碩博進楚雄”、“興楚英才”培育、青年人才成長等工程，厚植人才成長沃土。支持辦好人民滿意的教育。落實教育投入“兩個只增不減”要求，統(tǒng)籌安排教育支出50.3億元、增長2%，支持構建基礎教育普惠均衡、職業(yè)教育提質培優(yōu)、高等教育內(nèi)涵式新發(fā)展格局，加快建設高質量教育體系。支持繼續(xù)完善城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費保障機制。州本級安排資金1,000萬元，支持加快滇中楚雄大學城項目建設。推進衛(wèi)生健康體系建設。安排衛(wèi)生健康支出39億元、增長2.9%，支持加快提升縣鄉(xiāng)醫(yī)療水平和醫(yī)聯(lián)體、醫(yī)共體建設，傳承創(chuàng)新發(fā)展中彝醫(yī)藥，深入實施愛國衛(wèi)生新的“7個專項行動”，加大生育支持力度。落實國家“乙類乙管”政策，州本級安排資金2,259萬元，支持做好新階段疫情防控各項工作，著力保健康、防重癥。健全社會保障體系。安排社會保障支出44.4億元，用于養(yǎng)老服務、城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險、困難群眾生活救助、退役軍人和優(yōu)撫對象服務保障等，切實解決好群眾“急難愁盼”的問題。落實基礎養(yǎng)老金常態(tài)化調整機制。安排社會保險基金支出89.3億元，支持進一步織密扎牢民生保障網(wǎng)。
（五）堅持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，筑牢安全發(fā)展屏障。堅定不移貫徹國家安全觀，全力以赴防風險、護安全。積極穩(wěn)妥持續(xù)做好防風化債。健全財政金融風險處置機制，壓實債務防控“四個責任”，落實“三個強制要求”，鎖定償債來源，足額將政府債務到期本息72.4億元納入預算，其中：通過爭取再融資債券置換51.5億元，通過預算安排償還本息20.9億元。全力抓實隱性債務化解，確保完成全年省級下達隱性債務化解目標任務。統(tǒng)籌支持好州級平臺公司債務風險防控，按照“誰使用、誰償還”原則，切實做好債權清收工作，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風險的底線。兜牢兜實“三保”底線。嚴格執(zhí)行縣市“三保”運行監(jiān)測制度，堅持“三?！鳖A算編制、執(zhí)行和庫款保障第一順序原則，嚴格落實“三保”責任。爭取省級加大對我州財政困難縣市轉移支付力度，支持縣市落實好38項基本民生。嚴肅整飭財經(jīng)紀律。嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》及其實施條例等各項財經(jīng)法規(guī)和管理制度。完善財會大監(jiān)督工作格局，持續(xù)抓牢財政運行管理，強化預算約束和結果運用，嚴格收支管理，加強財政暫付款清理消化工作，推動財政可持續(xù)發(fā)展。落實過“緊日子”要求，嚴控“三公”經(jīng)費等一般性支出，降低行政運行成本，嚴禁違規(guī)新建樓堂館所、違規(guī)發(fā)放津補貼及超出財政承受能力盲目鋪攤子上項目。
（六）全面深化財政體制改革，更好服務保障中心任務。落實健全現(xiàn)代預算制度各項任務，推動構建綜合統(tǒng)籌、規(guī)范透明、約束有力、講求績效、持續(xù)安全的現(xiàn)代預算制度。扎實推進預算管理改革。加強全口徑預算管理，將財政撥款收支、事業(yè)收支、事業(yè)單位經(jīng)營收支和其他收支全部列入部門預算管理，加大上年結轉資金和當年預算的統(tǒng)籌力度。強化預算執(zhí)行管理，嚴禁超預算、無預算支付資金，嚴格控制不同預算科目或項目間預算資金的調劑，持續(xù)健全預算安排同執(zhí)行、審計、績效掛鉤機制。深化零基預算改革，堅持零基預算與績效管理相融合。強化預算績效管理。完善全過程績效管控機制，嚴格落實《楚雄州州級部門預算管理“四掛鉤”考核辦法》，強化考核結果運用，真正把有限的財政資金用到“刀刃上”、用在急需處。對各類結余沉淀資金應收盡收，統(tǒng)籌安排，提升資金使用效益。推進法治財政建設。依法履行財政職能，完善財政依法行政制度，強化對財政權力運行的監(jiān)督和制約，全面提高財政干部法治意識和依法行政能力。加強會計管理工作。加大會計人才培養(yǎng)力度，完善繼續(xù)教育管理機制，支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政干部、農(nóng)村財會人員等基層會計人員提升財會業(yè)務能力。深入推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度建設。自覺接受人大、政協(xié)及審計等監(jiān)督。嚴格貫徹落實《云南省預算審查監(jiān)督條例》，深入推進預算審查監(jiān)督重點向支出預算和政策拓展改革工作，認真聽取吸納人大代表和社會各界的意見建議，提高支出預算和政策的科學性、有效性。加強審計發(fā)現(xiàn)問題的整改，積極回應人大代表、政協(xié)委員和人民群眾關切。進一步加大預決算公開力度，提高財政透明度，強化對權力運行的制約監(jiān)督。持續(xù)強化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所建設，夯實基層財政管理基礎。
（七）持續(xù)優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，推動金融業(yè)健康發(fā)展。深化金融改革，提升服務實體經(jīng)濟和防控金融風險能力。加強金融生態(tài)建設。增強金融服務產(chǎn)業(yè)支撐力，加大對實體經(jīng)濟的金融支持力度，保持信貸總量平穩(wěn)增長。借鑒投融資“合肥模式”，試行金融“保姆服務”，充分發(fā)揮“楚金云”金融服務平臺優(yōu)勢，實現(xiàn)“分行業(yè)”、“分規(guī)?！薄ⅰ胺謱哟巍钡墓┬杈珳蕦?，著力破解融資難題。強化金融風險防控。建立健全金融風險聯(lián)防聯(lián)控機制，持續(xù)抓好非法集資案件查辦、P2P網(wǎng)貸風險應對處置等專項整治工作，加強對各類金融機構的監(jiān)督管理，持續(xù)加大不良貸款處置化解力度。常態(tài)化組織開展金融知識培訓，提高金融服務經(jīng)濟發(fā)展的能力。
（八）蹄疾步穩(wěn)深化國企改革，以小切口助力大發(fā)展。乘勢而上組織開展新一輪國企改革深化提升行動，優(yōu)化國有資本布局，增強國資監(jiān)管效能。實施新一輪國企改革。研究制定《楚雄州關于加快推動國有企業(yè)高質量發(fā)展三年行動方案》。持續(xù)強化國企基層黨組織建設，把黨的領導落實到國企治理的各個環(huán)節(jié)，發(fā)揮內(nèi)審、內(nèi)控委員會職責，強化國企內(nèi)部控制，全覆蓋開展審計。持續(xù)加強以ERP為核心的財務信息化建設，持續(xù)深化人事、勞動、分配三項制度改革。建立“一利五率”6個核心指標考核機制，健全完善企業(yè)EVA績效考核體系，落實“月報、季評、年考”考評機制，為高質量推進國企改革提供精準靶向。加強國資監(jiān)管隊伍建設，建立一支專業(yè)化、懂經(jīng)營的國有資產(chǎn)管理隊伍。支持做強做優(yōu)做大國有企業(yè)。持續(xù)推動存量資產(chǎn)資本化和市場化改造，支持引進戰(zhàn)略投資等多種方式，推動礦產(chǎn)資源、新能源開發(fā)等領域混合所有制改革，加快投融資平臺、項目承建商向資源開發(fā)、園區(qū)運營、創(chuàng)新集成、產(chǎn)業(yè)孵化等方向轉型升級，提升發(fā)展能級。
各位代表，新的一年，我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在州委、州政府的領導下，深入貫徹落實習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的二十大精神，認真落實本次會議決議，堅定信心、振奮精神，積極統(tǒng)籌財政資金，努力提升工作效能，為譜寫好新時代楚雄社會主義現(xiàn)代化建設新篇章貢獻財政力量。
以上報告，請予審查。
