（云南省）關(guān)于保山市昌寧縣卡斯鎮(zhèn)2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于卡斯鎮(zhèn)2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算（草案）的報告
（2022年1月4日在鎮(zhèn)第五屆人民代表大會第一次全體會議上）
羅玲
各位代表：
受卡斯鎮(zhèn)人民政府委托，現(xiàn)將卡斯鎮(zhèn)2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算（草案）報告如下，請予審議，并請各位代表和列席人員提出意見。
一、2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）全鎮(zhèn)一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
收入情況：完成一般公共預(yù)算收入1905萬元。分稅種完成情況為：增值稅379萬元，企業(yè)所得稅4萬元，個人所得稅80萬元，資源稅6萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅14萬元，房產(chǎn)稅86萬元，印花稅9萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅49萬元，土地增值稅39萬元，車船稅45萬元，耕地占用稅21萬元，契稅81萬元，煙葉稅1087萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入5萬元。
支出情況：完成一般公共預(yù)算支出3590萬元。按功能分類支出情況為：一般公共服務(wù)支出1350萬元，社會保障和就業(yè)支出302萬元，衛(wèi)生健康支出102萬元，節(jié)能環(huán)保支出24萬元，農(nóng)林水支出1812萬元。
收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入1905萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入6173萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入693萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金19萬元，收入總計8790萬元。一般公共預(yù)算支出3590萬元，上解上級支出4945萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金255萬元，支出總計8790萬元。全年收支平衡。
（二）政府性基金完成情況
政府性基金收入上級補(bǔ)助953萬元，支出953萬元。
（三）2021年財政重點工作完成情況
1.緊扣目標(biāo)任務(wù)，全力組織收入。一是財稅部門通力配合，做到目標(biāo)明確、責(zé)任具體。二是及時掌握稅收入庫變化情況，分析原因，積極采取應(yīng)對措施。三是加大對重點項目、重點投資領(lǐng)域的稅收征管力度和對規(guī)模企業(yè)的納稅情況掌控力度，及時掌握重點稅源變動情況。四是強(qiáng)化收入征管措施，嚴(yán)厲打擊各種偷稅、逃稅、騙稅等違法行為。
2.緊扣支出重點，力促財政整體運行。牢固樹立過緊日子思想，厲行勤儉節(jié)約，壓縮一般性支出，嚴(yán)格落實節(jié)支任務(wù)，統(tǒng)籌調(diào)度資金，保障“三?！敝С鲂枰?。一是緊扣疫情防控。新冠疫情發(fā)生以來，2021年統(tǒng)籌安排財政資金支出33萬元，主要用于購買疫情防控物資、疫情宣傳、全員核酸檢測演練費，為我鎮(zhèn)堅決打贏新冠疫情戰(zhàn)役提供有力的財力支持。二是緊扣民生保障。切實兜牢“三?！钡拙€，堅持以民生為導(dǎo)向，努力做到應(yīng)保盡保。2021年發(fā)放民政定補(bǔ)180.84萬元、臨時救助27.30萬元、困難老黨員慰問8.15萬元。三是緊扣惠農(nóng)政策。落實強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，助推農(nóng)村建設(shè)，全年通過“一卡通”共發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、草原生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼等6個涉農(nóng)補(bǔ)貼項目，發(fā)放資金619.27萬元，受益戶數(shù)達(dá)9157戶，不斷放大致富農(nóng)民財政政策效應(yīng)。
3.緊扣提質(zhì)增效，完善財政機(jī)制建設(shè)。一是完善財政內(nèi)控管理相關(guān)制度，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，圍繞鎮(zhèn)黨委、政府工作重點，以“科學(xué)化、精細(xì)化”為目標(biāo)，不斷推進(jìn)規(guī)范化創(chuàng)建工作，切實增強(qiáng)對財政風(fēng)險的管控意識和防范能力。二是注重實施預(yù)算績效管理，按照“花錢必問效，無效必問責(zé)”預(yù)算績效管理要求，對財政資金投入開展績效評價，根據(jù)績效評價結(jié)果規(guī)范預(yù)算編制、預(yù)算支出等方面的管理，強(qiáng)化預(yù)算單位主體責(zé)任，逐步完善預(yù)算績效管理體系，提高財政資金使用效益。
4.緊扣財經(jīng)紀(jì)律，發(fā)揮監(jiān)督職能。一是加強(qiáng)專項資金管理，完善資金事前、事中和事后監(jiān)督管理機(jī)制。二是積極配合各級開展財務(wù)監(jiān)督檢查，針對存在問題，及時進(jìn)行整改并完善相關(guān)制度，不斷提高財政的依法管理和依法理財水平。三是強(qiáng)化項目監(jiān)督職能，對財政資金實施項目做到專項監(jiān)督和全面監(jiān)督相結(jié)合，做好服務(wù)監(jiān)督、指導(dǎo)。
2021年，財政收支能夠保持平穩(wěn)運行，是鎮(zhèn)黨委、政府正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是鎮(zhèn)人大監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，也是全鎮(zhèn)上下共同努力的結(jié)果。但我們也要清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前財政工作中仍存在一些困難和不足，一是財政收入增長空間越來越小。受新冠疫情和減稅降費政策影響，財政收入增長難度加大。二是稅源結(jié)構(gòu)單一，新增稅源少。三是收支平衡難度越來越大。剛性支出不斷增加，可用財力有限，財政收支矛盾日益突出。四是財政管理能力仍需提升。預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強(qiáng)、預(yù)算調(diào)整調(diào)劑等問題不同程度存在，財政基礎(chǔ)管理和預(yù)算管理還需加強(qiáng)。
二、2022年地方財政預(yù)算草案
2022年是國家實施“十四五”規(guī)劃第二年，圍繞經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的總體要求，我鎮(zhèn)財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅持以改革開放為動力，財政政策要更加積極有為、注重實效，大力支持“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務(wù)。進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)重點領(lǐng)域經(jīng)費保障，提高財政資金使用效能，促進(jìn)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展總體規(guī)劃，2022年地方財政預(yù)算草案如下：
（一）全鎮(zhèn)一般公共預(yù)算
收入方面：預(yù)期一般公共預(yù)算收入1700萬元。
支出方面：預(yù)期一般公共預(yù)算支出1595萬元。按功能分類支出構(gòu)成為：一般公共服務(wù)支出447萬元，文化旅游體育和傳媒支出31萬元，社會保障和就業(yè)支出165萬元，衛(wèi)生健康支出83 萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出46萬元，農(nóng)林水支出823萬元。其中基本支出按經(jīng)濟(jì)分類為：機(jī)關(guān)工資福利支出553萬元，機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出216萬元，對事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助311萬元，對個人和家庭補(bǔ)助支出515萬元。
預(yù)算平衡方面：一般公共預(yù)算收入1700萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入4828萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金255萬元，收入總計6783萬元。一般公共預(yù)算支出1595萬元，上解上級支出5188萬元，支出總計6783萬元。
三、2022年財政改革發(fā)展工作重點
2022年，我們將在鎮(zhèn)黨委、政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，圍繞黨委、政府工作大局，以財政稅收和支出保障為抓手，規(guī)范管理，服務(wù)群眾，重點做好以下幾個方面的工作：
（一）注重“開源”，提高財政保障能力。
一是認(rèn)真研究財稅政策。緊跟中央財稅改革政策，找準(zhǔn)鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)與國家政策的契合點，努力做好財稅各項改革，積極配合相關(guān)部門做好項目的申報工作，努力爭取上級更多的資金支持。二是加強(qiáng)財源培植。緊緊圍繞全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本方略，充分發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)作用，促進(jìn)鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效，帶動財政增收；依托卡斯鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加大招商引資力度，形成新的稅源。三是突出重點，強(qiáng)化稅源管控。密切協(xié)作，加強(qiáng)對重點項目、新增稅源情況跟蹤，分析預(yù)測稅源變化情況，做好既抓住重點稅源，又管好中小稅源。
（二）注重“節(jié)流”，提高資金使用效益。
一是全面貫徹落實《預(yù)算法》，強(qiáng)化預(yù)算約束，努力做到無預(yù)算不支出。二是積極籌措資金，確保工資性支出按時足額發(fā)放到位。三是保障民生重點。按照“以事定錢”、“錢隨事走”的原則和可用財力安排重點支出，進(jìn)一步提高教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保養(yǎng)老就業(yè)保障水平，切實保障民生實事落到實處。四是壓縮一般性支出。嚴(yán)控“三公”等行政性支出，推進(jìn)厲行節(jié)約工作長效化、常態(tài)化、制度化。按照專項資金管理辦法全面加強(qiáng)涉農(nóng)資金整治整合，推進(jìn)財政資金規(guī)范化管理。
（三）注重“規(guī)范”，提高財政管理水平。
一是進(jìn)一步實施預(yù)算體制改革。根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號）文件要求，強(qiáng)化預(yù)算管理，增強(qiáng)政府預(yù)算的完整性和科學(xué)性。二是繼續(xù)完善財政內(nèi)控制度，防范化解財政風(fēng)險。三是繼續(xù)強(qiáng)化監(jiān)督制度，及時上報預(yù)算草案、預(yù)算調(diào)整、決算報告等，接受人大監(jiān)督。按時公開財政預(yù)決算，接受群眾監(jiān)督。四是加強(qiáng)隊伍建設(shè)。建立規(guī)范化的業(yè)務(wù)培訓(xùn)制度，定期組織人員開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高人員政治理論水平和業(yè)務(wù)水平，圍繞財政新常態(tài)，努力打造一支作風(fēng)過硬、業(yè)務(wù)精通、清正廉潔、服務(wù)高效的財政干部隊伍。
各位代表，做好2022年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。但我們堅信，有鎮(zhèn)黨委、政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，有鎮(zhèn)人大的有效監(jiān)督，有社會各界的鼎力支持，我們一定會抓住機(jī)遇、克服困難，圓滿完成2022年各項財政收支任務(wù)。
