（云南?。╆P(guān)于保山市龍陵縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年地方財政預(yù)算（草案）報告
龍陵縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年地方財政預(yù)算（草案）報告
——在龍陵縣第十七屆人民代表大會第六次會議上
龍陵縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年地方財政預(yù)算（草案）提請會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，財政局認真貫徹落實黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅決落實縣委、縣政府決策部署，堅持新發(fā)展理念，加強財源建設(shè)，創(chuàng)新支持方式，提升管理實效，促進經(jīng)濟提質(zhì)增效和改善民生，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅實的財力保障。
（一）一般公共預(yù)算收支完成及平衡情況
1.全縣一般公共預(yù)算收支完成情況。2020年完成財政總收入98450萬元，同比增收6179萬元，增長6.7%，完成年初預(yù)算的95.82%。其中：完成一般公共預(yù)算收入59335萬元，同比減收5936萬元，下降9.09%，完成年初預(yù)算的86.43%；完成一般公共預(yù)算支出306375萬元，完成年初預(yù)算的91.46%，同比減支18631萬元，下降5.73%。
2.全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況。一般公共預(yù)算收入59335萬元，上級補助收入234817萬元，調(diào)入政府性基金和其他資金34770萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金216萬元，上年結(jié)余529萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入25700萬元，收入合計355367萬元；一般公共預(yù)算支出306375萬元，上解上級支出16838萬元，債務(wù)還本支出25700萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3萬元，支出合計348916萬元。收支相抵，年終結(jié)余6451萬元（?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
3.縣本級一般公共預(yù)算收支平衡情況。一般公共預(yù)算收入46145萬元，上級補助收入234817萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入25700萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入5618萬元，調(diào)入政府性基金和其他資金34770萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金216萬元，上年結(jié)余529萬元，收入合計347795萬元；一般公共預(yù)算支出258428萬元，債務(wù)還本支出25700萬元，補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出40375萬元，上解支出16838萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3萬元，支出合計341344萬元。收支相抵，年終結(jié)余6451萬元（?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
4.鄉(xiāng)鎮(zhèn)級一般公共預(yù)算收支平衡情況。一般公共預(yù)算收入13190萬元，上級補助收入40375萬元，收入合計53565萬元；一般公共預(yù)算支出47947萬元，上解支出5618萬元，支出合計53565萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支完成及平衡情況
政府性基金收入40540萬元，上級補助收入21000萬元，上年結(jié)余3323萬元，新增專項債券資金91100萬元，收入合計155963萬元；政府性基金支出118578萬元（含91100萬元的債券資金），上解支出4000萬元，調(diào)出資金16181萬元，支出合計138759萬元。收支相抵，年終結(jié)余17204萬元（?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支完成及平衡情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補助收入2萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1萬元，收入合計3萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出3萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算收支完成及平衡情況
1.社會保險基金預(yù)算收支完成情況。完成社會保險基金預(yù)算收入87388萬元，完成年初預(yù)算的81.3%，完成社會保險基金預(yù)算支出103775萬元，完成年初預(yù)算的98.51%。
2.社會保險基金預(yù)算收支平衡情況。社會保險基金預(yù)算收入61026萬元，上級補助收入26362萬元，上年結(jié)余40689萬元，收入合計128077萬元；社會保險基金預(yù)算支出53224萬元，上解支出50551萬元，支出合計103775萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余24302萬元。
以上均為快報數(shù)，待上級財政部門審核批復(fù)全縣財政總決算后，再向縣人大常委會專題報告。
二、開展的主要工作
（一）抓收入爭資金，集聚財力服務(wù)發(fā)展。一是全力組織收入。把組織收入作為核心職能，克服經(jīng)濟增長放緩和疫情沖擊等不利因素，積極主動作為、強化征管，做到應(yīng)收盡收。1—12月，完成全口徑稅收收入76930萬元，同比增收17271萬元，增長28.9%；完成全口徑非稅收入62794萬元，同比增收4052萬元，增長6.9%。二是積極向上爭取新增債券和各類補助資金。1—12月，爭取到專項債券資金91100萬元，爭取到抗疫特別國債18968萬元，爭取到各級財政無償補助資金234817萬元。三是加大存量資金盤活。1—12月，清理國庫歷年預(yù)算內(nèi)暫存資金12960萬元，收回2018年額度結(jié)余1130萬元，收回歷年指標結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4500萬元，收回財政各類借款850萬元。
（二）穩(wěn)企業(yè)促發(fā)展，全面優(yōu)化營商環(huán)境。一是全面落實減稅降費政策。認真落實階段性減免企業(yè)社會保險費政策，核實使用范圍和企業(yè)類型，直接減免企業(yè)特別是中小微企業(yè)社會保險負擔，做到應(yīng)減盡減、應(yīng)免盡免，同時簡化辦事流程，減輕企業(yè)負擔，激發(fā)企業(yè)活力，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。1—12月，為企業(yè)減負8000萬元。二是全力破解小微企業(yè)融資難題。搭建“政銀企”溝通交流平臺，組織召開項目對接和金融政策培訓(xùn)會，暢通銀企信息渠道。充分發(fā)揮政策性融資擔保公司作用。1—12月，龍陵縣謄達融資擔保公司全年擔保26筆，擔保金額1.47億元，緩收擔保費195.26萬元。引導(dǎo)金融機構(gòu)用好政策工具，落實普惠小微企業(yè)信用貸款政策，加大對小微企業(yè)的信貸投放。年末，全縣金融機構(gòu)貸款余額83億元，同比增加15.58億元，增長23.1%，其中：普惠小微企業(yè)貸款余額11.21億元。
（三）兜底線優(yōu)結(jié)構(gòu)，加大力度保民生。一是狠抓政策落實，保居民就業(yè)。緊盯高校畢業(yè)生、進城務(wù)工人員、退役軍人、就業(yè)困難人員等重點群體，加大資金保障力度。二是嚴紀律過緊日子，促基層運轉(zhuǎn)。牢固樹立過“緊日子”思想，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，大力壓減非剛性、非重點支出和“三公”經(jīng)費支出，按照輕重緩急，突出重點，將有限的財力優(yōu)先保障基層運轉(zhuǎn)。三是惠企業(yè)真抓實干，保民生精準施策。用好金融政策，助力企業(yè)發(fā)展。1—12月，共計安排各級財政民生資金支出254322萬元。
（四）嚴管理抓落實，民生支出保障有力。一是規(guī)范社保資金專戶管理。認真貫徹執(zhí)行《云南省社會保險基金財政專戶管理暫行規(guī)定》，將應(yīng)專儲的各項社會保障資金及時納入財政專戶管理，專儲金額累計39796萬元，專儲率100%。二是優(yōu)先保障疫情防控支出。按照“堅定信心、同舟共濟、科學防治、精準施策”的總要求，及時保障疫情防控資金投入，優(yōu)先保障一線疫情防控支出需求。1—12月，統(tǒng)籌各級財政資金23714.19萬元專項用于疫情防控。三是加大惠民資金保障力度。1—12月，社會保障和就業(yè)資金支出46776萬元，完成預(yù)算的124.47%，較上年同期增31.49%，重點保障了城鄉(xiāng)低保、特困人員、就業(yè)、撫恤、社會福利、財政對養(yǎng)老保險補助、離退休人員等經(jīng)費支出；衛(wèi)生健康支出40846萬元，完成預(yù)算的120.8%，較上年同期增24.23%，重點保障了公共衛(wèi)生、醫(yī)療保障，醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)等經(jīng)費支出。農(nóng)林水事務(wù)支出89038萬元，比上年同期增支63060萬元，增長2.43倍。
（五)重實效嚴監(jiān)督，充分發(fā)揮資金效益。一是強化涉農(nóng)資金保障。龍陵縣2020年初計劃整合財政涉農(nóng)資金31499.01萬元，中期方案調(diào)整為25621.71萬元，年末實際整合并下達25591.71萬元，下達率100%。其中，專項資金11865萬元，整合其他財政涉農(nóng)資金13726.71萬元。全力做好脫貧攻堅資金保障，著力提高群眾滿意度。二是強化直達資金監(jiān)管。1—12月，共收到直達資金指標62732.82萬元，實際收到市級直達資金調(diào)撥41732.58萬元，累計撥付40803.92萬元，到位撥付率97.8%，三是做好財政資金動態(tài)監(jiān)控工作。1—12月，預(yù)算內(nèi)財政授權(quán)支付總數(shù)41078筆，金額131660.27萬元。預(yù)警監(jiān)控1646筆，金額13786.22萬元，占財政授權(quán)支付總數(shù)的4.01%，占金額比例的10.47%，有效防范和控制了財政資金支付風險，保證財政資金安全規(guī)范高效。
（六）強改革提績效，財政管理提質(zhì)增效。一是全面推開云南省預(yù)算單位會計核算系統(tǒng)。2020年，全縣119個獨立核算單位，222個賬套，全部上線運行，全面提升我縣政府會計管理水平。二是扎實開展預(yù)決算公開。全縣56個行政事業(yè)單位將年度部門預(yù)算、決算及1項政府預(yù)算全部公開，公開率100%。集中對預(yù)決算公開的完整性、及時性、規(guī)范程度、細化程度進行核查，保證了我縣預(yù)決算公開及時、口徑統(tǒng)一、完整規(guī)范。三是認真貫徹執(zhí)行政府采購法律法規(guī)，規(guī)范內(nèi)部管理，打造“陽光政府”。1—12月，共完成物資、服務(wù)各類交易306批次，完成單位申報采購預(yù)算資金15278.91萬元，實際采購資金14858.30萬元（貨物類10551.19萬元，服務(wù)類4307.11萬元），節(jié)約資金420.61萬元，綜合節(jié)約率2.75%。四是加快國資國企改革，著力構(gòu)建國資運營、監(jiān)管和國企發(fā)展新模式，積極推進縣屬國有公司實體化、市場化，整合資源做大做強做優(yōu)國有企業(yè)著力優(yōu)化國有資本布局，打造有支撐力的企業(yè)集團?？h級國企改革方案已形成初稿。五是積極化解政府債務(wù)風險。合理制訂還款計劃，成立化債工作領(lǐng)導(dǎo)小組，加強與金融機構(gòu)及債權(quán)人的溝通協(xié)調(diào)，開展債務(wù)延期工作，實施分期支付，錯開債務(wù)還款高峰，緩解債務(wù)壓力。
各位代表，2020年是極不平凡的一年，面對新冠疫情的沖擊和復(fù)雜嚴峻的形勢，財政工作還存在許多不容忽視的困難和問題。一是稅收增長乏力。受疫情影響，年初企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)形勢嚴峻，房地產(chǎn)市場萎縮，縣內(nèi)固定資產(chǎn)投資支撐不足，收入與年初數(shù)相比大幅減收。二是稅源結(jié)構(gòu)單一，稅基不穩(wěn)，缺乏可持續(xù)增長點。三是債務(wù)風險防控壓力空前，債務(wù)化解工作形勢非常嚴峻。四是可支配財力有限，預(yù)算平衡十分困難。這些問題，我們將認真研究，在2021年財政收支預(yù)算執(zhí)行中積極應(yīng)對和解決。
三、2021年財政預(yù)算草案
2021年是“十四五”開局之年，圍繞面臨的形勢和全縣經(jīng)濟社會發(fā)展的總體要求，我縣財政預(yù)算收支編制和財政工作的總體思路是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務(wù)，科學精準實施宏觀政策，努力保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，堅持擴大內(nèi)需戰(zhàn)略，確保“十四五”開好局。
圍繞上述工作思路及全縣經(jīng)濟社會發(fā)展預(yù)期目標，2021年預(yù)算收支安排建議如下：
（一）一般公共預(yù)算收支計劃情況
2021年，全年預(yù)計財政總收入109616萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)增收11166萬元，增長11.3%。其中，一般公共預(yù)算收入62300萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)增收2965萬元，增長5%；計劃完成一般公共預(yù)算支出320000萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)增支13625萬元，增長4%。
1.全縣一般公共預(yù)算收支計劃及平衡情況。一般公共預(yù)算收入62300萬元，上級補助收入224175萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18380萬元，上年結(jié)余收入6451萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3萬元，調(diào)入政府性基金38061萬元，調(diào)入其他資金5310萬元，收入合計354680萬元；一般公共預(yù)算支出320000萬元，債務(wù)還本支出18380萬元，上解支出16300萬元，支出合計354680萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
2.縣本級一般公共預(yù)算收支計劃及平衡情況。一般公共預(yù)算收入49782萬元，上級補助收入224175萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18380萬元，上年結(jié)余6451萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3萬元，調(diào)入政府性基金38061萬元，調(diào)入其他資金5310萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解5502萬元，收入合計347664萬元；一般公共預(yù)算支出288416萬元，債務(wù)還本支出18380萬元，上解支出16300萬元，補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出24568萬元，支出合計347664萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
3.鄉(xiāng)鎮(zhèn)級一般公共預(yù)算收支計劃及平衡情況。一般公共預(yù)算收入12518萬元，上級補助收入24568萬元，收入合計37086萬元；一般公共預(yù)算支出31584萬元，上解支出5502萬元，支出合計37086萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支計劃情況
政府性基金預(yù)算收入60100萬元，上級政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)計收入1805萬元，專項債券預(yù)計收入80000萬元，專項債券融資再置換600萬元，上年結(jié)余17204萬元，收入合計159709萬元；政府性基金預(yù)算支出25644萬元（含債券付息支出7885萬元），上級基金轉(zhuǎn)移支付支出1805萬元，抗疫特別國債支出13599萬元，專項債券支出80000萬元，債務(wù)還本支出600萬元，預(yù)計可調(diào)出資金38061萬元，支出合計159709萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支計劃情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入300萬元，上級補助預(yù)計收入5萬元，收入合計305萬元；預(yù)計國有資本經(jīng)營預(yù)算支出305萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算收支計劃情況
社會保險基金預(yù)算收入78484萬元，上級補助收入37008萬元，上年結(jié)余24302萬元，收入合計139794萬元。社會保險基金預(yù)算支出62659萬元，上解支出51136萬元，支出合計113795萬元。收支相抵，滾存結(jié)余25999萬元。
四、2021年財政主要工作及措施
（一）持續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，全力兜牢“三?！?。在收支矛盾聚集、財政運轉(zhuǎn)困難的情況下，堅持一保工資、二保運轉(zhuǎn)、三?；久裆?，統(tǒng)籌合理安排預(yù)算支出，堅決按照國家、省、市相關(guān)政策應(yīng)保盡保。通過積極盤活財政存量資金、加大土地出讓，緩解“三?！敝С鰤毫Α?span style="display:none">大牛工程師
（二）持續(xù)激發(fā)市場主體活力，全力培植壯大財源。一是緊緊圍繞全縣經(jīng)濟、社會發(fā)展大局，以及縣委、縣政府重大決策部署，用好債券資金，管好直達資金，支持重點領(lǐng)域補短板項目，發(fā)揮有效投資的關(guān)鍵作用。二是按照國家積極財政政策的投資導(dǎo)向和重點，及時搜集信息，做好項目規(guī)劃，大力爭取上級無償資金支持。三是積極推動及早盡快出售、出讓土地、房產(chǎn)，實現(xiàn)資金的“回籠”。
（三）持續(xù)推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，全力推進農(nóng)村改革和鄉(xiāng)村建設(shè)。一是政策、資金重點向偏遠落后地區(qū)傾斜，為鞏固脫貧攻堅成果提供資金保障。二是從農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展、農(nóng)業(yè)投入保障、農(nóng)業(yè)補貼補償、支農(nóng)資金使用管理等方面深化改革，逐步構(gòu)建起覆蓋全面、指向明確、重點突出、措施配套、操作簡便的農(nóng)業(yè)支持保護制度，不斷加大強農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策的精準性、穩(wěn)定性、實效性。三是加快建立財政投入穩(wěn)定增長機制，逐步提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的投入比例，進一步改進和優(yōu)化財政支農(nóng)方式，加大金融支農(nóng)力度，讓農(nóng)村成為安居樂業(yè)的家園。 （四）持續(xù)強化資金管控，全力做好基本民生保障工作。一是優(yōu)化配置，嚴格控制會議經(jīng)費、“三公”經(jīng)費，確保各項民生支出。二是堅持民生優(yōu)先。認真落實民生領(lǐng)域的各項政策，確保各項政策標準不折不扣落實。三是硬化預(yù)算約束，切實規(guī)范支出管理，嚴格控制一般性支出規(guī)模，提高財政資金使用效益。四是繼續(xù)盤活財政存量資金以及當年難以支出的預(yù)算資金，按規(guī)定統(tǒng)籌調(diào)整用于其他急需資金支持的領(lǐng)域，減少結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。
（五）持續(xù)深化重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)改革，全力優(yōu)化營商環(huán)境。一是繼續(xù)深化部門預(yù)算、國庫集中支付改革，確保支出經(jīng)濟分類科目改革后財政支付平穩(wěn)運行。二是強化預(yù)算績效信息公開，加大整體支出績效與專項資金績效公開力度，加快推進績效評價管理工作。三是規(guī)范國有資產(chǎn)管理，著力構(gòu)建更加符合行政事業(yè)單位運行特點和國有資產(chǎn)管理規(guī)律的行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理體系。四是圍繞深化國資國企改革，支持探索國資監(jiān)管、國資運營和國有企業(yè)聯(lián)動改革，加大戰(zhàn)略性市場化重組力度，推動國有資本布局優(yōu)化調(diào)整。
（六）持續(xù)加強隊伍建設(shè)，全力強化政治保障。一是進一步提高政治站位，堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，提振士氣，正確履行財政服務(wù)于大局、源頭治理和反腐倡廉工作職責。二是全面建立健全監(jiān)督檢查機制，加強績效目標執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，將監(jiān)督檢查和績效評價結(jié)果作為政策調(diào)整、改進管理和預(yù)算安排的重要依據(jù)，切實將有限的財政資金用在刀刃上，不斷提高財政政策效能和財政資金效益。
各位代表，2021年我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大和政協(xié)的監(jiān)督，凝心聚力、改革創(chuàng)新、攻堅克難、銳意進取，努力完成全年財政預(yù)算任務(wù)，為“十四五”開好局獻禮！
附件：龍陵縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）
名詞解釋
直達資金：為應(yīng)對新冠肺炎疫情，做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳎醒胴斦⒘酥边_機制，確保特殊轉(zhuǎn)移支付和抗疫特別國債等新增財政資金直達市縣基層、直接惠企利民。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：按《預(yù)算法》規(guī)定，各級財政可設(shè)置預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，用于彌補以后年度預(yù)算資金的不足。一般公共預(yù)算的結(jié)余資金，應(yīng)當補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金；編制一般公共預(yù)算時，可動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金實現(xiàn)預(yù)算平衡。
政府債券：指經(jīng)國務(wù)院批準同意，以省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市政府為發(fā)行和償還主體，由地方政府財政部門發(fā)行并辦理還本付息和支付發(fā)行費的政府債券。
