（云南省）關(guān)于保山市龍陵縣臘勐鎮(zhèn)2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算（草案）報告
2023年2月18日在臘勐鎮(zhèn)第三屆人民代表大會第三次會議第一次全體會議上
臘勐鎮(zhèn)財政所
各位代表：
受鎮(zhèn)人民政府委托，現(xiàn)將臘勐鎮(zhèn)2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算（草案）提請會議審查，并請列席人員提出意見。
一、2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，臘勐鎮(zhèn)財政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下，在上級財稅部門的關(guān)心指導(dǎo)下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞鎮(zhèn)黨委、政府的決策部署，全力克服經(jīng)濟下行壓力加大、收支矛盾尖銳的嚴(yán)峻形勢，迎難而上，擔(dān)當(dāng)作為，財政運行總體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況良好，重點支出保障有力，全年財政收支任務(wù)圓滿完成，為全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會發(fā)展提供了堅實保障。
（一）一般公共預(yù)算收入完成情況。2022年，完成一般公共預(yù)算收入1100萬元，與年初預(yù)算數(shù)持平。其中：增值稅完成124萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少186萬元，下降60%，同比減少59萬元，下降32.24%；資源稅完成7萬元；房產(chǎn)稅完成26萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加18萬元，增長225%，同比增加14萬元，增長116.67%；城鎮(zhèn)土地使用稅完成16萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加4萬元，增長33.33%，同比增加11萬元，增長220%；煙葉稅完成927萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加157萬元，增長20.39%，同比增加32萬元，增長3.58%。
（二）一般公共預(yù)算支出完成情況。2022年，完成一般公共預(yù)算支出3430萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少2867萬元，下降45.53%，同比增加1587萬元，增長86.11%。其中：一般公共服務(wù)支出735萬元，教育支出4萬元，文化體育與傳媒支出30萬元，社會保障和就業(yè)支出141萬元，衛(wèi)生健康支出78萬元，節(jié)能環(huán)保支出300萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出152萬元，農(nóng)林水支出1820萬元，交通運輸支出5萬元，住房保障支出81萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出84萬元。
（三）一般公共預(yù)算收支平衡情況。一般公共預(yù)算收入1100萬元，上級補助收入4230萬元，收入合計5330萬元。一般公共預(yù)算支出3430萬元，上解支出494萬元，年終結(jié)余1406萬元，支出合計5330萬元，收支相等，收支預(yù)算平衡。
二、2022年財政工作開展情況
2022年，臘勐財政堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，深入實施“生態(tài)立鎮(zhèn)、產(chǎn)業(yè)興鎮(zhèn)、文旅活鎮(zhèn)、人才強鎮(zhèn)”四大戰(zhàn)略，推動全鎮(zhèn)經(jīng)濟和社會各項事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）強化稅源，增加財政收入。一是強化稅收征管。嚴(yán)格依法治稅，依托征管網(wǎng)絡(luò)，強化征管手段，細化征管措施，加強重點行業(yè)、重點稅源管控，加大零散稅收管理，切實做到應(yīng)收盡收，完成一般公共預(yù)算收入1100萬元。二是規(guī)范非稅收入管理。加強監(jiān)督檢查及重點收入來源監(jiān)測，嚴(yán)格落實以票管收、源頭控收，保障了非稅收入依法及時足額征收，全年完成非稅收入3萬元。三是夯實財源基礎(chǔ)。結(jié)合實際，實施臘勐鎮(zhèn)集體經(jīng)濟抱團發(fā)展松山同創(chuàng)烤煙育苗項目，持續(xù)加大對烤煙產(chǎn)業(yè)發(fā)展的投入，促進“短、平、快”產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，實現(xiàn)“農(nóng)民增收、財政增長”。
（二）嚴(yán)控支出，提升保障能力。一是爭取資金安排。積極主動對接，千方百計向上爭取資金支持，切實加快財政支出進度。二是嚴(yán)控預(yù)算安排。嚴(yán)格堅持“先有預(yù)算后有支出”，無預(yù)算、超預(yù)算原則上不安排支出。三是降低運行成本。切實樹立“過緊日子”的思想和“節(jié)支也是增收”的理念，堅持從嚴(yán)控制一般性支出。四是嚴(yán)格財務(wù)管理。健全完善財務(wù)管理制度，提高財務(wù)管理水平，堵塞制度漏洞，嚴(yán)防管理風(fēng)險。
（三）強化保障，增強民生福祉。一是落實惠民惠農(nóng)政策。加強部門協(xié)作，核實農(nóng)戶信息、錄入系統(tǒng)上報，通過“一卡通”共發(fā)放耕地地力保護補貼、草原生態(tài)補貼、天然林停伐補貼、農(nóng)機購置等各類民生補助，共兌付補貼資金597.44萬元，確保各項惠民惠農(nóng)政策落到實處。二是保障基本民生。統(tǒng)籌安排社會事業(yè)發(fā)展資金，全年統(tǒng)籌安排公共服務(wù)、教育、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水等支出3182萬元，保證了農(nóng)林、科教、文化、衛(wèi)生、水利事業(yè)的共同發(fā)展。三是開展專項治理。切實做好惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”專項治理工作，建立問題整改臺賬，逐級落實整改責(zé)任，從思想、制度層面綜合施策，堅持邊治理邊整改，不斷完善體制機制，推動專項治理走深走實。
（四）深化改革，提升監(jiān)督效能。一是深入推進單位資金預(yù)算指標(biāo)核算管理改革。嚴(yán)格預(yù)算編制管理，落實全口徑預(yù)算管理要求，強化預(yù)算指標(biāo)對支出的控制，管理效能明顯提升。二是建立健全政府采購內(nèi)部控制制度。建立健全政府采購支持政策實施機制，嚴(yán)格按照“政采云”平臺、扶貧832平臺、內(nèi)控制度完成政府采購相關(guān)要求。三是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定精神及實施細則，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費和一般性支出，切實做到厲行節(jié)約，支出有效。全年“三公”經(jīng)費支出下降6.39%。
（五）爭取項目，提升服務(wù)能力。緊緊圍繞上級文件精神，依托省財政廳支持的專項資金，對照鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政公共服務(wù)能力提升九個方面的目標(biāo)任務(wù)，修繕改造辦公用房及附屬設(shè)施，分設(shè)滿足履行基本職能必要的配套用房、購置辦公設(shè)備、硬化庭院、新建安全防護欄、開展財務(wù)知識培訓(xùn)，做好院內(nèi)財政文化、紅色文化、廉政文化墻體。通過實施項目，達到硬件建設(shè)與軟件完善共同推進，進一步提升財政公共服務(wù)能力，按照“便民、高效、規(guī)范、廉潔”的原則，簡化工作流程，規(guī)范業(yè)務(wù)操作程序，用實際行動踐行“我為群眾辦實事”，努力打通財政服務(wù)群眾“最后一公里”。
各位代表，2022年全鎮(zhèn)齊心協(xié)力、攻堅克難，努力保持了財政平穩(wěn)運行。但我們也清醒地認識到，財政運行中還存在一些亟待破解的難題，主要表現(xiàn)在：一是稅源結(jié)構(gòu)單一，財政持續(xù)增收困難，財政收入對烤煙產(chǎn)業(yè)的依賴程度較大；二是財政收支矛盾突出，財政運行風(fēng)險日益加大；三是財政干部隊伍新生力量相對缺乏。對此，我們將高度重視，進一步強化問題導(dǎo)向，認真聽取各位代表意見，認真分析原因，采取有效措施，努力加以改進和解決。
三、2023年財政預(yù)算（草案）
2023年，我們將緊緊圍繞鎮(zhèn)黨委、政府和上級財政部門的總體部署和要求，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下充分履行財政職能，不斷提高財政管理水平。圍繞全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會發(fā)展的總體思路和預(yù)期目標(biāo)，2023年預(yù)算收支安排建議如下：
（一）一般公共預(yù)算收入計劃情況。2023年，計劃完成一般公共預(yù)算收入1120萬元，同比增長20萬元，增長1.82%。其中：增值稅121萬元，比上年完成數(shù)減少3萬元，下降2.42%；資源稅10萬元，比上年完成數(shù)增加3萬元，增長42.86%；房產(chǎn)稅20萬元，比上年完成數(shù)減少6萬元，下降23.08%；城鎮(zhèn)土地使用稅16萬元，與上年完成數(shù)持平；煙葉稅953萬元，比上年完成數(shù)增加26萬元，增長2.80%。
（二）一般公共預(yù)算支出計劃情況。2023年，計劃完成一般公共預(yù)算支出4379萬元，比上年完成數(shù)增加949萬元，增長27.67%。其中：一般公共服務(wù)支出2555萬元；國防支出5萬元，教育支出20萬元；文化旅游體育與傳媒支出19萬元；社會保障和就業(yè)支出139萬元；衛(wèi)生健康支出172萬元，節(jié)能環(huán)保支出17萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出52萬元，農(nóng)林水支出1400萬元。
（三）一般公共預(yù)算收支平衡情況。一般公共預(yù)算收入1120萬元，上級補助收入3753萬元，收入合計4873萬元。一般公共預(yù)算支出4379萬元，上解支出494萬元，支出合計4873萬元。收支相等，收支預(yù)算平衡。
四、2023年財政主要工作及措施
2023年，臘勐財政堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神、中央經(jīng)濟工作會議精神，中央、省、市關(guān)于穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子政策措施意見，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進總基調(diào)，以提高經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，落實積極的財政政策，努力培植財源，強化收入征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強化風(fēng)險防控，堅定不移抓改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、穩(wěn)增長、惠民生，為臘勐高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐。
（一）狠抓收入征管，完成財政收入任務(wù)。一是夯實財源基礎(chǔ)。依托農(nóng)業(yè)大鎮(zhèn)的優(yōu)勢，繼續(xù)將烤煙作為重點財源來培植，加大資金及政策扶持力度，進一步涵養(yǎng)財源稅源，切實做到應(yīng)收盡收，力爭全年實現(xiàn)稅收收入1120萬元。二是開展稅源調(diào)查。充分發(fā)揮部門協(xié)調(diào)配合作用，加強重點稅源監(jiān)控，同時加強對經(jīng)濟和財政運行中出現(xiàn)的新情況、新問題的分析研究，確保完成各項目標(biāo)任務(wù)。三是把握政策動向。盯緊中央、省、市、縣政策動向、項目規(guī)劃、資金安排，加強研判，立足全鎮(zhèn)實際，積極爭取上級優(yōu)惠政策、重大項目和財政資金支持。
（二）調(diào)優(yōu)支出結(jié)構(gòu)，完善民生保障體系。一是確保工資發(fā)放和機構(gòu)運轉(zhuǎn)。遵循“保工資、保基本運轉(zhuǎn)、?；久裆痹瓌t，加大社會保障和改善民生投入，提高財政應(yīng)對自然災(zāi)害、突發(fā)公共事件能力。二是積極爭取項目和資金支持。在保障日常工作正常運轉(zhuǎn)前提下，加強與上級部門的密切聯(lián)系，力求上級部門政策傾斜，多方籌措資金，不斷增加可支配收入，為全鎮(zhèn)各項事業(yè)發(fā)展提供有力的財力保障。三是切實保障和改善民生。特別是涉及人民群眾切身利益的民生事業(yè)發(fā)展，讓廣大人民群眾共享經(jīng)濟社會發(fā)展成果，促進社會事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。四是堅持從嚴(yán)控制一般性支出。堅持有保有壓，黨政機關(guān)過緊日子，加強“三公”經(jīng)費預(yù)算管理，努力降低行政運行成本。
（三）強化制度建設(shè)，保障財政資金安全。一是認真貫徹落實嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》《會計法》。牢固樹立依法理財、依法行政理念，強化財政各項管理。二是完善財政內(nèi)部監(jiān)督檢查機制。健全單位內(nèi)控制度體系建設(shè)，加強財政資金使用的全程監(jiān)管，確保資金及時、準(zhǔn)確撥付到位。三是加強預(yù)算管理。推進預(yù)算管理一體化系統(tǒng)運行，提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平。
（四）強化監(jiān)督管理，提升財政管理水平。一是加強財政績效管理。嚴(yán)格財政資金分配使用管理，進一步提高財政支出質(zhì)量，加快支出進度，嚴(yán)格控制結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模。二是加強財政資金監(jiān)督。完善財政資金管理辦法，建立健全“立項科學(xué)、管理規(guī)范、注重績效”的專項資金管理新機制。三是建立健全行政事業(yè)資產(chǎn)管理和標(biāo)準(zhǔn)體系。從資產(chǎn)配置、使用管理、處置、收入等環(huán)節(jié)，加強行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理。
（五）強化隊伍建設(shè)，提升干部業(yè)務(wù)水平。一是以深入開展黨的二十大精神學(xué)習(xí)活動為契機，引導(dǎo)干部職工牢固樹立責(zé)任意識、服務(wù)意識和紀(jì)律意識。二是加強職業(yè)道德教育及業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，培養(yǎng)高尚的道德情操和過硬的業(yè)務(wù)能力。三是加強黨風(fēng)家風(fēng)廉政建設(shè)，努力打造政治可靠、作風(fēng)優(yōu)良的高素質(zhì)財政干部隊伍。
各位代表，2023年財政工作任務(wù)十分艱巨，任重而道遠，但我們堅信，在鎮(zhèn)黨委、政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，依靠全鎮(zhèn)廣大人民群眾的共同努力及各部門之間的積極配合、通力協(xié)作，進一步解放思想，開拓創(chuàng)新，與時俱進，為促進臘勐經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅強保障！
