（云南省）關(guān)于保山市龍陵縣龍江鄉(xiāng)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
2023年2月18日在龍江鄉(xiāng)十一屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議第一次全體會(huì)議上
各位代表：
受鄉(xiāng)人民政府委托，現(xiàn)將龍江鄉(xiāng)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)會(huì)議審議，并請(qǐng)列席人員提出意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年對(duì)全鄉(xiāng)財(cái)政工作來說是極為不易的一年，但在鄉(xiāng)黨委政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下和鄉(xiāng)人大的監(jiān)督下，在上級(jí)財(cái)稅部門的大力支持下，圍繞財(cái)政工作目標(biāo)，堅(jiān)持難中干、干中進(jìn)，增強(qiáng)全鄉(xiāng)財(cái)政保障能力，實(shí)現(xiàn)全鄉(xiāng)財(cái)政總體平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）一般公共預(yù)算收支完成及平衡情況
上年專項(xiàng)資金結(jié)余1618萬元。
1.收入完成情況
2022年龍江鄉(xiāng)完成財(cái)政總收入4765萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的103.8%，較上年增加220萬元，增長4.8%。其中：
（1）一般公共預(yù)算收入。共完成一般公共預(yù)算收入830萬元，完成預(yù)算數(shù)的100%，與上年持平。其中：增值稅收入211萬元，較上年減少48萬元，下降18.5%；資源稅收入3萬元，與上年持平，煙葉稅收入616萬元(已扣除生產(chǎn)扶持費(fèi)100萬元），較上年增加48萬元，增長8.5%。
（2）上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入。共完成上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入3935萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的104.6%，較上年增加220萬元，增長5.9%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入1106萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入2829萬元。
2.支出完成情況
2022年龍江鄉(xiāng)完成財(cái)政總支出4765萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的103.8%，較上年增加220萬元，增長4.8%。其中：
（1）一般公共預(yù)算支出。共完成一般公共預(yù)算支出4579萬元。其中：一般公共服務(wù)支出1064萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的84.2%，增長5.8%；公共安全支出7萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的140%，比上年純?cè)?萬元；科學(xué)技術(shù)支出4萬元，純?cè)鲩L4萬元；文化旅游體育與傳媒支出53萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的26.5%，下降53.1%；社會(huì)保障和就業(yè)支出200萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的83.3%，下降6.5%；衛(wèi)生健康支出108萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的67.5%，下降12.2%；節(jié)能環(huán)保支出185萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的231.3%，比上年純?cè)?52萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出200萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的70.2%，增長19%；農(nóng)林水支出2587萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的130.7%，增長170.3%；自然資源海洋氣象等支出7萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的70%，增長133.3%；住房保障支出109萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的545%，比上年純?cè)?1萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出55萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的275%，比上年純?cè)?0萬元。
（2）上解支出186萬元。其中：體制上解支出121萬元，專項(xiàng)上解支出65萬元。
3.收支平衡情況
上年專項(xiàng)資金結(jié)余1618萬元。2022年全鄉(xiāng)共完成一般公共預(yù)算收入830萬元，上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入3935萬元（一般性轉(zhuǎn)移支付收入1106萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入2829萬元），收入合計(jì)4765萬元。完成一般公共預(yù)算支出4579萬元，上解支出186萬元，支出合計(jì)4765萬元。其他上解支出1618萬元。收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金收支完成及平衡情況
2022年龍江鄉(xiāng)完成政府性基金收入656萬元，較上年增加466萬元，增長245.3%。完成政府性基金支出656萬元，較上年增加466萬元，增長245.3%。其中：征地和拆遷補(bǔ)償、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出473萬元（清退赧等、勐柳安置點(diǎn)個(gè)人意向金250萬元，上龍村千頭牛場征地補(bǔ)助資金5萬元，工程質(zhì)保金190萬元，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助資金28萬元）；上龍村人居環(huán)境治理補(bǔ)助資金10萬元；上龍村為民服務(wù)站建設(shè)補(bǔ)助資金3萬元；龍江鄉(xiāng)敬老院建設(shè)項(xiàng)目150萬元；龍江鄉(xiāng)硝塘社區(qū)酸杷洼老年活動(dòng)場所建設(shè)補(bǔ)助資金10萬元；龍江鄉(xiāng)勐外壩村黨員活動(dòng)室建設(shè)補(bǔ)助資金10萬元。收支相抵，政府性基金收支平衡。
二、2022年全鄉(xiāng)財(cái)政工作情況
（一）主抓政策落實(shí)和收入入庫
為克服經(jīng)濟(jì)下行帶來的影響，一年來鄉(xiāng)財(cái)政部門緊緊圍繞年初財(cái)政目標(biāo)任務(wù)，積極主動(dòng)作為，與各部門落實(shí)減稅降費(fèi)和穩(wěn)經(jīng)濟(jì)政策，深耕服務(wù)土壤做好稅源培植工作。一是財(cái)政收入應(yīng)收盡收。圓滿完成年初既定收入目標(biāo)，全鄉(xiāng)財(cái)政一般公共預(yù)算收入完成830萬元，與同期持平。二是認(rèn)真組織非稅收入。全年非稅收入上繳入庫4.6萬元，與同期相比下降54%，主要原因是租金減免政策影響房屋出租收入。三是積極爭取資金。加大資金爭取力度，全年累計(jì)爭取上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金3935萬元，其中專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入2829萬元。
（二）織密兜牢“三?！钡拙€
一是維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定?！肮べY”。截止12月底全鄉(xiāng)共納入工資統(tǒng)發(fā)人員69人，其中：行政人員26人，事業(yè)人員40人，參公管理事業(yè)人員3人；未納入工資統(tǒng)發(fā)213人，其中：村干部105人，村（社區(qū)）下設(shè)支部書記38人，臨時(shí)工34人，遺屬補(bǔ)助9人，退休人員27人。全年人員工資及各類保險(xiǎn)繳費(fèi)共支出1586萬元。確保全鄉(xiāng)的社會(huì)和諧穩(wěn)定，為龍江經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。二是積極協(xié)調(diào)資金?！斑\(yùn)轉(zhuǎn)”。堅(jiān)決落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位過緊日子要求，切實(shí)做好厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)，壓縮行政經(jīng)費(fèi)等一般性支出，進(jìn)一步規(guī)范接待費(fèi)、差旅費(fèi)管理相關(guān)制度。2022年“三公”經(jīng)費(fèi)控制在35.7萬元，分別為公務(wù)接待費(fèi)18.2萬元，公車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)17.5萬元。全年通過“公務(wù)之家”報(bào)銷差旅費(fèi)5.7萬元。確保全鄉(xiāng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)平穩(wěn)開展，各部門各項(xiàng)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。三是向民生領(lǐng)域傾斜?！懊裆?。與各部門積極協(xié)調(diào)配合，確?；蒉r(nóng)政策落實(shí)到位。2022年共兌現(xiàn)各種惠農(nóng)補(bǔ)貼677.9萬元，其中：耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼199.4萬元、種糧一次性補(bǔ)貼148.9萬元、農(nóng)村危房改造109萬元、天然林停伐補(bǔ)貼118.4萬元、“廁所革命”補(bǔ)貼102.2萬元。惠民惠農(nóng)資金通過“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放到農(nóng)戶個(gè)人賬戶，確保資金撥付及時(shí)、安全。
（三）重點(diǎn)領(lǐng)域保障有力
一是鞏固脫貧成果，鄉(xiāng)村振興持續(xù)推進(jìn)。2022年我鄉(xiāng)共收到上級(jí)下達(dá)財(cái)政涉農(nóng)資金1779.4萬元，項(xiàng)目13個(gè)，其中滬滇協(xié)作弄玲、弄崗農(nóng)旅融合項(xiàng)目1個(gè)，資金1200萬元，支持我鄉(xiāng)打造鄉(xiāng)域農(nóng)旅基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推動(dòng)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。二是全力保障疫情防控工作需求。2022年共撥付疫情防控工作資金38.9萬元，確保鄉(xiāng)內(nèi)未發(fā)生規(guī)模性傳染，保障轄區(qū)群眾生產(chǎn)、生活正常有序開展。
（四）統(tǒng)籌謀劃盤活存量
一是提高資金使用效率，發(fā)揮杠桿作用。統(tǒng)籌鄉(xiāng)級(jí)財(cái)力34.6萬元，打造稻田公園、熊出沒森林公園，并依托當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)優(yōu)勢推出“我在龍江有點(diǎn)田”的稻田認(rèn)領(lǐng)和短視頻大賽等特色突出的旅游產(chǎn)品及活動(dòng)，并成功舉辦第六屆龍陵·龍江“稻花魚節(jié)”。國慶期間吸引游客11.2萬余人次，實(shí)現(xiàn)當(dāng)?shù)芈糜问杖?052萬余元，使旅游服務(wù)及接待能力得到大幅提升。二是盤活財(cái)政存量資金。深挖財(cái)政存量資金11.9萬元，統(tǒng)籌用于保障單位履行職責(zé)和事業(yè)發(fā)展。
各位代表，在做好今年財(cái)政工作的同時(shí)，我們也清醒地看到當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行還存在許多不可忽視的困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是龍江稅源結(jié)構(gòu)單一，隨著減稅降費(fèi)、退稅緩稅等措施繼續(xù)延續(xù)和優(yōu)化，將出現(xiàn)稅收增長乏力，缺乏可持續(xù)增長點(diǎn)。二是自身財(cái)力總量不大，對(duì)上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付依賴性高，收入結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化。三是財(cái)政收支矛盾突出，縣級(jí)財(cái)力困難，各項(xiàng)專項(xiàng)資金撥款滯后，造成支出進(jìn)度緩慢。我們將高度重視這些問題，在2023年度財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行中認(rèn)真應(yīng)對(duì)、積極解決。
三、2023年地方財(cái)政預(yù)算草案
2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議以及各級(jí)黨委政府的各項(xiàng)工作部署任務(wù)，延續(xù)減稅降費(fèi)措施，加強(qiáng)財(cái)政部門資源統(tǒng)籌和資源配置效率，堅(jiān)持機(jī)關(guān)事業(yè)單位過緊日子，兜牢基層“三保”底線，推動(dòng)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算收入安排情況
預(yù)計(jì)財(cái)政預(yù)算總收入5455萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加690萬元，增長14.5%。其中：
1.一般公共預(yù)算收入。預(yù)計(jì)完成一般公共預(yù)算收入830萬元。其中：增值稅190萬元，下降10%；資源稅3萬元，與上年持平；煙葉稅637萬元，增長3.4%。
2.上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入。預(yù)計(jì)完成上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入4625萬元。比上年執(zhí)行數(shù)增長17.5%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入1925萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入2700萬元。
（二）一般公共預(yù)算支出安排情況
預(yù)計(jì)財(cái)政預(yù)算總支出5455萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加690萬元，增長14.5%。其中：
1.一般公共預(yù)算支出。預(yù)計(jì)完成一般公共預(yù)算支出5269萬元。其中：一般公共服務(wù)支出1531萬元，國防支出3萬元，公共安全支出14萬元，科學(xué)技術(shù)支出3萬元，文化旅游體育與傳媒支出71萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出291萬元；衛(wèi)生健康支出126萬元，節(jié)能環(huán)保支出206萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出193萬元，農(nóng)林水支出2693萬元，交通運(yùn)輸支出55萬元，自然資源海洋氣象等支出5萬元，住房保障支出30萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出48萬元。
2.上解支出。預(yù)計(jì)上解支出186萬元。其中：體制上解支出121萬元，專項(xiàng)上解支出65萬元。
（三）一般公共預(yù)算收支平衡情況
2023年全鄉(xiāng)預(yù)計(jì)完成一般公共預(yù)算收入830萬元，上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入4625萬元（一般性轉(zhuǎn)移支付收入1925萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入2700萬元），收入合計(jì)5455萬元。完成一般公共預(yù)算支出5269萬元，上解支出186萬元，支出合計(jì)5455萬元。收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
四、2023年財(cái)政工作的主要措施
2023年財(cái)政工作任務(wù)更加艱巨，我們將緊緊圍繞鄉(xiāng)黨委政府決策部署，聚焦重點(diǎn)、精準(zhǔn)發(fā)力、統(tǒng)籌兼顧、扎實(shí)推進(jìn)，主要做好以下方面的工作：
（一）齊抓共管深挖收入
一是強(qiáng)化與市場監(jiān)管部門和稅務(wù)部門的協(xié)作機(jī)制，做好優(yōu)化營商環(huán)境市場主體倍增工作，挖掘潛在稅源，形成齊抓共管局面，切實(shí)做到應(yīng)收盡收。二是全力保證龍江鄉(xiāng)烤煙種植面積不減，交售任務(wù)不減，確保2023年煙農(nóng)收成不減，煙葉稅完成預(yù)算數(shù)額。三是扎實(shí)做好項(xiàng)目儲(chǔ)備和立項(xiàng)工作，向上爭取更多項(xiàng)目資金支持，以項(xiàng)目拉動(dòng)龍江各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，促財(cái)政增收、群眾增收。
（二）強(qiáng)化監(jiān)督落實(shí)財(cái)政制度
一是牢固樹立過緊日子的思想，自覺接受社會(huì)各界監(jiān)督。壓減非剛性和非重點(diǎn)支出，做實(shí)事務(wù)性和運(yùn)轉(zhuǎn)性支出，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，堅(jiān)持厲行節(jié)約。二是嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付制度，以財(cái)政預(yù)算管理一體化服務(wù)平臺(tái)管理規(guī)則提升內(nèi)控管理水平。三是嚴(yán)格落實(shí)公示公開制度。在規(guī)定時(shí)間內(nèi)按要求做好財(cái)政信息公示公開，接受群眾和社會(huì)監(jiān)督。
（三）提升基層財(cái)政所公共服務(wù)能力
一是完成基層財(cái)政所公共服務(wù)能力提升項(xiàng)目，加強(qiáng)鄉(xiāng)財(cái)政所硬件配置，提升服務(wù)能力，著力打造陽光型財(cái)政、服務(wù)型財(cái)政。二是加強(qiáng)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，在資產(chǎn)配置、資產(chǎn)使用管理和資產(chǎn)核銷處置上不斷提升資產(chǎn)精細(xì)化管理水平。三是繼續(xù)推進(jìn)財(cái)政支出績效目標(biāo)管理，強(qiáng)化績效管理的流程控制和過程管理，努力提高財(cái)政資金使用效率。
（四）持續(xù)保障基層治理投入
統(tǒng)籌鄉(xiāng)級(jí)財(cái)力，持續(xù)加大綜治維穩(wěn)投入，加強(qiáng)林長制、河（湖）長制及龍川江河道治理工作投入，確保對(duì)村（社區(qū)）的經(jīng)費(fèi)保障，逐步提升基層綜合治理能力，實(shí)現(xiàn)共建善美龍江的目標(biāo)。
各位代表！2023年，我們將繼續(xù)在鄉(xiāng)黨委政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受鄉(xiāng)人大、鄉(xiāng)紀(jì)委的監(jiān)督，一步一個(gè)腳印，踏踏實(shí)實(shí)干好工作，為全面推進(jìn)龍江鄉(xiāng)村振興出謀劃策，做好財(cái)務(wù)參謀和財(cái)政管家，努力完成全年財(cái)政預(yù)算任務(wù)，為龍江高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)保障！
