（云南?。╆P于保山市施甸縣2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案的報告
關于施甸縣2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案的報告
——2023年1月16日在施甸縣第十四屆人民代表大會 第二次會議上
施甸縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將施甸縣2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案提請會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年地方財政預算執(zhí)行情況
2022年，在縣委的堅強領導下，在縣人大及其常委會的依法監(jiān)督下，縣財政堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，深入學習貫徹黨的二十大精神，堅定不移推動高質(zhì)量發(fā)展，繼續(xù)落實積極財政政策，著力深化財政改革，高效統(tǒng)籌做好常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，加力落實穩(wěn)經(jīng)濟各項舉措，積極釋放政策效能，有效應對各種超預期因素的沖擊挑戰(zhàn)。堅決落實縣委決策部署和縣十四屆人大一次會議決議，緊抓時間窗口和時間節(jié)點，抓實抓好穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策和接續(xù)措施全面落地見效，鞏固經(jīng)濟回穩(wěn)向上基礎，同時嚴格預算執(zhí)行管理，依法組織財政收入，有保有壓不斷優(yōu)化支出結構，確保財政預算收支平衡。
（一）2022年全縣及縣本級預算收支情況
1.一般公共預算。全縣一般公共預算收入完成38,897萬元，比2021年減收23,680萬元，下降37.8%（還原留抵退稅因素后，同口徑全縣一般公共預算收入完成63,558萬元，比2021年增收981萬元，增長1.6%）；全縣一般公共預算支出完成255,086萬元，比2021年增支910萬元，增長0.4%。
全縣一般公共預算收支平衡情況是：全縣一般公共預算收入完成38,897萬元，上級補助收入200,339萬元，盤活上年結轉(zhuǎn)?？?2,568萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金64萬元，調(diào)入資金5,851萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入26,483萬元，上級?？?8,012萬元，上年結余12,243萬元，收入總計354,457萬元；一般公共預算支出255,086萬元，上解上級支出19,572萬元，債券還本支出28,883萬元，調(diào)出資金524萬元，結余結轉(zhuǎn)下年支出50,392萬元，支出總計354,457萬元，收支平衡。
2.政府性基金預算。全縣政府性基金預算收入完成11,725萬元，完成預算調(diào)整的102%，比2021年增收3,349萬元，增長40%；政府性基金支出完成10,584萬元，完成預算調(diào)整的115%，比2021年減支6,093萬元，下降36.5%。
全縣政府性基金預算收支平衡情況是：政府性基金收入11,725萬元，上級補助收入1,478萬元，上年結轉(zhuǎn)8,274萬元，調(diào)入資金3,112萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入11,004萬元，收入總計35,593萬元；政府性基金支出10,584萬元，債務轉(zhuǎn)貸還本支出11,004萬元，調(diào)出資金5,300萬元，上解上級支出385萬元，結轉(zhuǎn)下年支出8,320萬元，支出總計35,593萬元，收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預算。全縣國有資本經(jīng)營預算收入完成551萬元，比2021年增收527萬元，增長22倍。
全縣國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況是：國有資本經(jīng)營預算收入551萬元，上級補助收入4萬元，上年結轉(zhuǎn)4萬元，收入總計559萬元；國有資本經(jīng)營預算調(diào)出資金551萬元，結轉(zhuǎn)下年支出8萬元，支出總計559萬元，收支平衡。
4.社會保險基金預算。2022年，全縣社會保險基金收入完成120,780萬元，為年初預算的94.9%，比2021年增收1,294萬元，增長1.1%；全縣社會保險基金支出完成125,909萬元，為年初預算的101.4%，比2021年增支9,741萬元，增長8.4%。年末滾存結余33,154萬元。
全縣社會保險基金預算收支平衡情況是：社保基金預算收入120,780萬元，上年結轉(zhuǎn)38,283萬元，收入總計159,063萬元；社?；痤A算支出125,909萬元，年終結轉(zhuǎn)33,154萬元，支出總計159,063萬元，收支平衡。
以上預算執(zhí)行情況詳見《施甸縣2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算（草案）》，且均為快報數(shù)，待市財政局批復我縣2022年財政決算后，部分數(shù)據(jù)會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告。
（二）2022年落實縣人大預算決議情況。2022年是黨的二十大召開之年，是開啟第二個百年奮斗目標和實施“十四五”規(guī)劃的關鍵之年，也是推進財政改革的攻堅之年。全縣各級財政部門全面貫徹預算法、預算法實施條例、國發(fā)〔2021〕5號文件精神；堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念；堅持系統(tǒng)觀念和底線思維，落實過緊日子要求，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?；狠抓爭資爭項，防范化解債務風險；深化預算管理改革，強化財務監(jiān)督，嚴肅財經(jīng)紀律，推進財政經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，促進經(jīng)濟社會平穩(wěn)有序。
1.堅持自力更生與向上爭資并舉，財政綜合實力持續(xù)增強。一是強化收入征管。積極應對經(jīng)濟下行壓力、疫情及貫徹落實中央組合式稅費支持政策等因素的疊加影響，堅持依法依規(guī)組織收入，扎實做好重點稅源和重點稅種動態(tài)監(jiān)控，深挖增收潛力。還原留抵退稅因素后，全年一般公共預算收入同比增長1.6%。二是積極向上爭取資金。把握政策資金支持方向，緊抓政策機遇，針對性的向上爭取項目資金，積極主動對接上級部門，加大力度爭取中央、省、市資金支持；2022年共計完成向上爭取資金229,833萬元，同比增長2.2%。通過積極向上爭取資金，為全縣經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展提供有力保障，有效緩解財力缺口，不斷增強財政保障能力。三是盤活財政存量資金。加強財政資金動態(tài)監(jiān)控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”長效機制，全年共盤活存量資金45,156萬元；盤活的可用財力，主要用于民生資金投入、化解到期債務、完成各類整改問題等，進一步彌補公共預算財力缺口，提升財政綜合統(tǒng)籌能力。
2.堅持為政以儉與惠民以實并行，兜牢底線彰顯民生情懷。牢固樹立黨政機關過“緊日子”思想，繼續(xù)壓減一般性支出，堅持兜牢“三?！敝С龅拙€，增進民生福祉。一是壓減一般性支出，全年一般性支出共計壓縮501萬元，同比下降5.2%。二是多渠道籌措資金，兜牢“三?！钡拙€，全年累計“三?！敝С?77,767萬元，其中：“?；久裆?0,090萬元，“保工資”104,068萬元，“保運轉(zhuǎn)”13,609萬元。三是在2022年增值稅留抵退稅影響減收，財力進一步減少的情況下，有保有壓集中財力加大對“六穩(wěn)”“六保”及民生保障等相關重點領域的支出保障，全年與民生密切相關的支出206,553萬元，占一般預算支出比重達81%，其中：社會保障和就業(yè)類41,696萬元，教育體育類投入60,945萬元，衛(wèi)生健康類投入38,785萬元。
3.堅持務實篤行與聚勢謀遠并進，發(fā)展后勁更加堅實有力。貫徹落實增值稅留抵退稅、制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳稅費等穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子稅費政策，著力穩(wěn)增長穩(wěn)市場主體保就業(yè)，通過“放水養(yǎng)魚”，以政府收入“減法”換來企業(yè)效益“加法”和市場活力“乘法”。一是2022年貫徹落實中央組合式稅費支持政策59,126萬元，其中：增值稅留抵退稅57,121萬元；緩繳稅費1,591萬元；“六稅兩費”減免414萬元。二是持續(xù)釋放政策紅利，助企紓困。打好財政政策“組合拳”，兌現(xiàn)各類惠企政策資金1,696萬元，主要用于小微企業(yè)貸款貼息等，通過金融普惠政策，進一步刺激小微企業(yè)市場生存活力。三是進一步深化“放管服”改革，積極清理償還拖欠民營企業(yè)欠款，累計清欠3,395萬元（2022年當年清欠760萬元），且通過積極磋商，與企業(yè)達成一致意見，并按照清償方案逐步清償。
4.堅持深化改革和強化監(jiān)管并重，財政管理水平明顯提升。持續(xù)深化零基預算改革，打破“基數(shù)+增長”的預算編制方式，緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署和發(fā)展規(guī)劃，科學配置財政資源。一是優(yōu)化財政支出管理。全面實施零基預算改革，積極推進全周期預算執(zhí)行一體化建設；堅持“無預算，無支出”原則，推行全口徑支出預算管理。二是加強財政國庫管理。通過實施預算執(zhí)行偏離度動態(tài)監(jiān)控管理，直達資金動態(tài)監(jiān)管等一系列改革，實現(xiàn)對所有財政資金監(jiān)控全覆蓋；通過規(guī)范收支行為，加強財政監(jiān)督，從而提高財政資金使用效益。三是全面推進預算績效管理。全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系建設工作穩(wěn)步推進，強化績效評價結果運用。將所有財政資金納入預算績效管理。四是深化國資國企改革。建立健全國資監(jiān)管制度，優(yōu)化國有資產(chǎn)管理，強化業(yè)績考核，推動企業(yè)盈利能力穩(wěn)步提升。五是強化債務風險防控。始終把防范化解政府債務風險作為一項政治任務，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性債務風險的底線。通過做大財力“分母”，壓縮存量債務“分子”實現(xiàn)全口徑債務率降低。
各位代表，2022年是我縣經(jīng)濟發(fā)展歷程中極不平凡的一年，在需求收縮、供給沖擊、預期轉(zhuǎn)弱的三重壓力下，縣財政以時時放心不下的責任感，迎難而上、攻堅克難，始終保持穩(wěn)健運行。但也應看到目前財政依然存在突出問題：一是受疫情及宏觀經(jīng)濟環(huán)境影響，收支“緊平衡”態(tài)勢仍將延續(xù)；二是剛性支出不減反增，“三保”壓力持續(xù)加大；三是政府債務仍處于償債高峰期，還本付息任務艱巨等。我們將高度重視這些問題，采取有力措施加以解決；同時，懇請各位代表、委員繼續(xù)關心、指導和支持財政工作。
二、2023年地方財政預算草案
各位代表、各位委員，2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，做好財政工作責任重大、意義深遠。要堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，繼續(xù)實施積極的財政政策，加大宏觀調(diào)控力度，加強各類政策協(xié)調(diào)配合，形成共促高質(zhì)量發(fā)展合力。
2023年預算編制和財政工作的總體思路是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，扎實推進中國式現(xiàn)代化，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，全面深化改革開放，大力提振市場信心，把實施擴大內(nèi)需戰(zhàn)略同深化供給側結構性改革有機結合起來，突出做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價工作，有效防范化解重大風險，推動經(jīng)濟運行整體好轉(zhuǎn)，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為施甸縣全面建設社會主義現(xiàn)代化開好局起好步。
2023年預算編制的原則是：穩(wěn)中求進，量入為出，量力而行、收支平衡。
按照上述指導思想，綜合考慮各方面因素，2023年財政收支預算草案如下：
（一）一般公共預算。全縣一般公共預算收入57,000萬元，比2022年增收18,103萬元，增長46.5%（還原留抵退稅因素后，同口徑全縣一般公共預算收入65,450萬元，比2022年增收1,892萬元，增長3%）；一般公共預算支出266,000萬元，比2022年增支10,914萬元，增長4.3%。
全縣一般公共預算收支平衡情況是：一般公共預算收入57,000萬元，上級補助收入205,000萬元，調(diào)入資金14,500萬元（從政府性基金預算調(diào)入14,000萬元，從國有資本經(jīng)營預算調(diào)入500萬元），盤活上年結轉(zhuǎn)結余23,500萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入21,054萬元，上級?？?0,000萬元，上年結轉(zhuǎn)結余26,892萬元，收入總計377,946萬元；一般公共預算支出266,000元，上解上級支出12,392萬元，債券還本支出21,510萬元，結轉(zhuǎn)結余支出78,044萬元，支出總計377,946萬元，收支平衡。
（二）政府性基金預算。全縣政府性基金預算收入安排24,000萬元，比2022年增長104.7%；政府性基金預算支出安排17,326萬元，比2022年增長63.7%。
全縣政府性基金預算收支平衡情況是：政府性基金收入24,000萬元，上級補助收入1,000萬元，上年結轉(zhuǎn)8,320萬元，政府性債券轉(zhuǎn)貸收入16,110萬元，收入總計49,430萬元；基金支出17,326萬元，調(diào)出資金14,000萬元，專項債券還本支出17,610萬元，上解上級支出494萬元，支出總計49,430萬元，收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算。全縣國有資本經(jīng)營預算收入安排500萬元，比2022年下降9.3%，上級補助收入4萬元，上年結余結轉(zhuǎn)8萬元，收入總計512萬元；國有資本經(jīng)營預算支出安排12萬元，比2022年增支12萬元，調(diào)出資金500萬元，支出總計512萬元，收支平衡。
（四）社會保險基金預算。全縣社會保險基金預算收入安排139,056萬元，比2022年增長15.1%；社會保險基金預算支出安排133,646萬元，比2022年增長6.1%。社會保險基金本年收支結余預算33,154萬元。年末滾存結余預算38,564萬元，比2022年增長16.3%。
三、2023年財政工作重點
2023年，在習近平新時代中國特色社會主義思想指導下，全面貫徹落實中央經(jīng)濟工作會議決策部署，省、市、縣級黨委各項工作安排，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以永遠在路上的清醒和堅定，全面深化財政改革，建立健全現(xiàn)代財政制度、鞏固提升財政服務大局和保障發(fā)展能力為重點，切實加強“以政理財”的財政管理水平和服務能力。
（一）穩(wěn)字當頭，確保財政平穩(wěn)。在抓好全縣收入常量征管的同時，聚焦收入增量。一是夯實稅費收入。積極應對經(jīng)濟下行、疫情及減稅降費政策等因素疊加影響，認真分析收入形勢，科學研判，提高稅費收入征管工作的前瞻性、主動性和有效性，確保完成全年預算收入目標。二是抓實處置收入。一方面從土地收儲和出讓著手，強化部門配合、區(qū)域聯(lián)動，應收盡收、應儲盡儲，結合各鄉(xiāng)鎮(zhèn)土地提質(zhì)增效項目，加快土地各項指標出讓；另一方面從國有資產(chǎn)資源處置著手，根據(jù)國有資產(chǎn)資源清查結果，加快推進國有資產(chǎn)資源的處置工作，使“資產(chǎn)資源”變“資本”，扣除成本后全額統(tǒng)籌變現(xiàn)資金，以緩解財政全年預算平衡壓力。三是落實項目推進。深入貫徹中央經(jīng)濟工作會議精神，加快各領域重大項目開工建設，著力補強產(chǎn)業(yè)薄弱環(huán)節(jié)，結合縣域?qū)嶋H情況，聚焦更多重點固投的應稅投資項目。四是做實向上爭資。緊密跟蹤、研判、吃透、抓住上級政策窗口期的方向，按照國家“資金跟著項目走”的原則，結合我縣實際情況做準做實項目儲備，謀劃儲備好一批符合政策導向的優(yōu)質(zhì)項目，加大向上爭取政策和資金補助力度，全力緩解財政平衡壓力。
（二）民生為先，優(yōu)化支出結構。對國家、省、市出臺的民生支出政策，做到“應保必保”；對本級地方出臺的民生支出政策，與財力保障水平相匹配，堅持“量入為出”與“量力而行”相結合，通過政策評估等方式確定合理的支出標準與穩(wěn)定的保障機制，提高民生政策的可持續(xù)性。突出公共財政導向，緊盯老百姓最關心的事，全力以赴惠民生，堅決落實黨政過“緊日子”要求，進一步優(yōu)化財政支出結構，壓減一般性支出，注重精打細算、節(jié)用裕民；圍繞就業(yè)、教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等社會保障領域群眾關心的突出問題，完善財政支持政策，穩(wěn)步提高財政保障水平，堅決兜緊兜牢基本民生底線，把財政支出轉(zhuǎn)化為群眾實惠。
（三）改革為干，提升監(jiān)管效能。一是全面實施全口徑預算管理。建立健全將預算單位全部收支納入預算的管理體系，以“大預算”統(tǒng)籌“大盤子”，著力提升縣域重大任務財政保障能力。二是繼續(xù)深化預算績效管理。將績效評價從支出端向收入和政策端延伸，充分進行績效再評價，加強評價結果在政策調(diào)整、預算安排和改進管理等方面的運用，著力提升財政資金使用效益。三是強化公開質(zhì)量。持續(xù)做好政府預決算、部門預決算和“三公經(jīng)費”等信息公開工作，序時、高質(zhì)、精準提升信息公開質(zhì)量。四是嚴肅財經(jīng)紀律。建立健全各單位內(nèi)部控制制度，嚴防杜絕“小金庫”問題，強化會計信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，以規(guī)范財經(jīng)秩序為抓手，多部門聯(lián)動，進一步切實把財政資金管好用好，把財經(jīng)紀律融入財政日常工作中。五是加大國資企業(yè)監(jiān)管力度。進一步強化國資、國企和小額貸款等公司管理，切實履行監(jiān)管職能。
（四）防范為要，化解重大風險。一是加強經(jīng)濟形勢研判分析，確保收支平穩(wěn)運行；嚴格落實預算法及其實施條例，依法依規(guī)組織收入，安排支出；嚴格執(zhí)行人大批準的預算，堅持先有預算后有支出，強化預算對執(zhí)行的控制；完善事前審核、事中監(jiān)控、事后處置的“三?！鳖A算管理工作機制，堅持“三?！敝С鲈陬A算安排中的優(yōu)先地位，堅決防范基層“三?！憋L險。二是把傾聽企業(yè)、投資者呼聲和破解難題結合起來，把存量債務和存量資產(chǎn)結合起來，把銀行主觀能動性和平臺公司實體化結合起來，做活國企資產(chǎn)，通過多渠道籌集資金，主動與投資方洽談，積極向上級請示匯報，政府平臺公司通力協(xié)調(diào)，爭取補助資金、專項債等更多資金和項目落地施甸，調(diào)度好土地、房產(chǎn)等各種資源和資產(chǎn)，結合風險緩釋政策開展工作；堅決遏制增量、化解存量，確保我縣不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險。
（五）服務為本，建設高素質(zhì)財政干部隊伍。一是堅持把不忘初心、牢記使命作為永恒課題、終身課題，強化財政系統(tǒng)黨員干部樹牢“四個意識”、堅定“四個自信”，堅決做到“兩個維護”，切實抓好整改落實，特別是專項整治工作，以自我革命精神加強財政黨風廉政建設。二是深入推進黨風廉政建設，推動財政系統(tǒng)全面從嚴治黨向縱深發(fā)展，樹立“財”自覺服務于“政”的理念，以黨的建設為統(tǒng)領，加強財政系統(tǒng)各項建設。三是切實履行全面從嚴治黨主體責任，真正把責任擔起來，做到嚴抓嚴管，要切實加強對財政權力運行的制約和監(jiān)督，著力扎牢制度籠子。四是持之以恒正風肅紀，嚴格落實中央八項規(guī)定及其實施細則精神。五是加強財政干部業(yè)務培訓，提升綜合業(yè)務素質(zhì)，努力打造一支忠誠干凈擔當?shù)母咚刭|(zhì)財政干部隊伍。
各位代表、各位委員，新的一年經(jīng)濟發(fā)展面臨的困難挑戰(zhàn)很多，我們將更加緊密的團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅決做“兩個確立”的忠誠擁護者、“兩個維護”的示范引領者；在縣委的堅強領導下，在人大代表、政協(xié)委員及社會各界的監(jiān)督支持下，全面貫徹中央、省、市決策部署和縣委工作要求，穩(wěn)中求進，戮力同心、踔厲奮發(fā)、勇毅前行，埋頭苦干、拼搏實干，不斷開辟干在實處、走在前列、勇立潮頭的新境界，努力完成經(jīng)濟社會發(fā)展目標任務，為全面建設社會主義現(xiàn)代化新施甸而貢獻力量。
以上報告，請予審查。
