（云南?。╆P(guān)于保山市2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于保山市2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
——2021年2月7日在保山市第四屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議上
保山市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將保山市2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)會(huì)議審查，并請(qǐng)市政協(xié)委員和列席同志提出意見(jiàn)。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的有力監(jiān)督下，全市各級(jí)政府及財(cái)政部門(mén)全面貫徹落實(shí)積極財(cái)政政策更加積極有為的要求，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，依法組織財(cái)政收入，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深入推進(jìn)財(cái)政改革，全市財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）2020年全市及市本級(jí)預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算
全市一般公共預(yù)算收入完成655433萬(wàn)元，為年初預(yù)算的95.6%，比上年減收16719萬(wàn)元，同比下降2.5%。與年初預(yù)算有差距主要是受疫情影響以及落實(shí)減稅降費(fèi)政策造成減收，雖通過(guò)加強(qiáng)征管、加強(qiáng)清繳等方式，仍無(wú)法完全彌補(bǔ)減收缺口。其中：稅收收入完成410098萬(wàn)元，同比下降4.2%，占一般公共預(yù)算收入的62.6%；非稅收入完成245335萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.5%，占一般公共預(yù)算收入的37.4%。全市一般公共預(yù)算支出完成2709397萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的100%，與上年完成數(shù)持平。
全市一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入655433萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1658693萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入148500萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入66949萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金51459萬(wàn)元，調(diào)入資金426868萬(wàn)元，收入總計(jì)3007902萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出2709397萬(wàn)元，上解上級(jí)支出47574萬(wàn)元，債務(wù)還本支出148600萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出17942萬(wàn)元，支出總計(jì)2923513萬(wàn)元；收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)84389萬(wàn)元，原因主要是部分上級(jí)資金下達(dá)較晚，需結(jié)轉(zhuǎn)次年使用。
市本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成111380萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年增收17494萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)18.6%；一般公共預(yù)算支出完成429387萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的103.8%，比上年增支80129萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)22.9%。
市本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入111380萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入109242萬(wàn)元，下級(jí)上解收入104673萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入29709萬(wàn)元，調(diào)入資金135476萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23549萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入148500萬(wàn)元，收入總計(jì)662529萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出429387萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出52526萬(wàn)元，債務(wù)還本支出16270萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出132230萬(wàn)元，上解上級(jí)支出9681萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8996萬(wàn)元，支出總計(jì)649090萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)13439萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算
全市政府性基金預(yù)算收入完成1000118萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的93.8%，比上年增收296642萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)42.2%；政府性基金支出完成1627639萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的177.7%，比上年增支809277萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)98.9%。
全市政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金收入1000118萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入95441萬(wàn)元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入47813萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入842800萬(wàn)元，調(diào)入資金35628萬(wàn)元，收入總計(jì)2021800萬(wàn)元；政府性基金支出1627639萬(wàn)元，債務(wù)還本支出112500萬(wàn)元，調(diào)出資金231980萬(wàn)元，支出總計(jì)1972119萬(wàn)元；收支相抵，年終結(jié)余49681萬(wàn)元。
市本級(jí)政府性基金收入完成341363萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的84.1%，比上年增收171227萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)100.6%；政府性基金支出完成487163萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的97.9%，比上年增支20437萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.4%。
市本級(jí)政府性基金收支平衡情況是：政府性基金收入341363萬(wàn)元，調(diào)入資金33161萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入4641萬(wàn)元，下級(jí)上解收入49204萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入842800萬(wàn)元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入6165萬(wàn)元，收入總計(jì)1277334萬(wàn)元；政府性基金支出487163萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出37049萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出665356萬(wàn)元，債務(wù)還本支出66544萬(wàn)元，調(diào)出資金18827萬(wàn)元，支出總計(jì)1274939萬(wàn)元；收支相抵，年終結(jié)余2395萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成71520萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的328.9%，比上年增收50110萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成520萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的4.6%，比上年減支12649萬(wàn)元。
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況是：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入71520萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入33萬(wàn)元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入28萬(wàn)元，收入總計(jì)71581萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出520萬(wàn)元，調(diào)出資金71053萬(wàn)元，支出總計(jì)71573萬(wàn)元；收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)8萬(wàn)元。
市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成67841萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年增收66872萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成54萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的27%，比上年減支1611萬(wàn)元。
市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況是：市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成67841萬(wàn)元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入27萬(wàn)元，收入總計(jì)67868萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出54萬(wàn)元，調(diào)出資金67814萬(wàn)元，支出總計(jì)67868萬(wàn)元；收支相抵，市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成1424965萬(wàn)元，為年初預(yù)算的121.6%，比上年增收339901萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)31.3%。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成1420052萬(wàn)元，為年初預(yù)算的126.7%，比上年增支378102萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)36.3%。當(dāng)年收支結(jié)余4913萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余602494萬(wàn)元。
市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成504463萬(wàn)元，為年初預(yù)算的139.1%，比上年增收183689萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)57.3%。市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成542824萬(wàn)元，為年初預(yù)算的168.6%，比上年增支241233萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)80%。當(dāng)年收支結(jié)余-38361萬(wàn)元，主要是2020年7月企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行省級(jí)統(tǒng)籌，市本級(jí)將歷年結(jié)余72382萬(wàn)元上解至省級(jí)。2020年末滾存結(jié)余275995萬(wàn)元。
以上均為快報(bào)數(shù)，省財(cái)政廳批復(fù)我市2020年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向市人大常委會(huì)報(bào)告變化情況。
（二）2020年落實(shí)市人大預(yù)算決議情況
2020年，全市各級(jí)財(cái)政部門(mén)全面貫徹《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》，嚴(yán)格落實(shí)市四屆人大六次會(huì)議決議、市人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)的審查意見(jiàn)，認(rèn)真貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策及疫情期間出臺(tái)的優(yōu)惠政策，充分發(fā)揮財(cái)政職能，全力支持做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)發(fā)展。
強(qiáng)化收支管理，確保年度財(cái)政預(yù)算平衡。全市落實(shí)減稅降費(fèi)及疫情防控財(cái)稅政策影響地方一般公共預(yù)算收入33216萬(wàn)元，面對(duì)減稅降費(fèi)、新冠疫情等因素帶來(lái)的減收缺口，全市各級(jí)財(cái)政部門(mén)依法、科學(xué)統(tǒng)籌“四本預(yù)算”，盤(pán)活存量資金，強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)行業(yè)稅源的監(jiān)測(cè)分析，加大國(guó)有資產(chǎn)資源處置力度，多措并舉挖掘收入潛力。同時(shí)，主動(dòng)作為，迎難而上，搶抓中央增發(fā)專(zhuān)項(xiàng)債券、擴(kuò)大中央預(yù)算內(nèi)投資、新一輪西部大開(kāi)發(fā)等政策機(jī)遇，積極向上爭(zhēng)取資金，全年共爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付1658693萬(wàn)元，有力支持了全市高速公路、公共衛(wèi)生服務(wù)體系、園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。支出方面，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院過(guò)“緊日子”及厲行節(jié)約相關(guān)要求，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，大力壓減非剛性非重點(diǎn)支出，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，確保年度預(yù)算收支平衡，2020年“三公”經(jīng)費(fèi)支出下降7.99%，市本級(jí)壓減一般性支出82983萬(wàn)元。
支持“六穩(wěn)六?！?，穩(wěn)住全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局。不折不扣貫徹落實(shí)好減稅降費(fèi)和疫情期間各項(xiàng)優(yōu)惠政策，全市累計(jì)新增減免稅費(fèi)100197萬(wàn)元，享受稅收優(yōu)惠的企業(yè)和納稅人累計(jì)達(dá)27004戶次。落實(shí)《穩(wěn)定全市經(jīng)濟(jì)運(yùn)行15條措施》《支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展10條措施》等文件，通過(guò)減免房租、降低用地出讓成本、加大就業(yè)補(bǔ)助力度等方式，千方百計(jì)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)發(fā)展基本盤(pán)。動(dòng)支預(yù)備費(fèi)及統(tǒng)籌各級(jí)資金102795萬(wàn)元全力保障疫情防控，統(tǒng)籌安排就業(yè)資金12188萬(wàn)元確保穩(wěn)崗就業(yè)。將基本民生事項(xiàng)納入清單制管理，各項(xiàng)保障政策應(yīng)保盡保，全市民生支出達(dá)1879035萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的69.4%。上級(jí)下達(dá)我市直達(dá)資金432526萬(wàn)元，按照“中央切塊、省級(jí)細(xì)化、備案同意、快速直達(dá)”的要求，在收到直達(dá)資金后，第一時(shí)間將資金下達(dá)基層，直接惠企利民。
緊盯重點(diǎn)領(lǐng)域，全力保障重大決策落實(shí)。圍繞市委市政府關(guān)注的重點(diǎn)領(lǐng)域、作出的重大決策，認(rèn)真研究每一筆收入來(lái)源，謹(jǐn)慎安排每一筆重大支出。2020年?duì)幦〉男略龅胤秸畬?zhuān)項(xiàng)債券730300萬(wàn)元，主要用于高速公路、鐵路、產(chǎn)業(yè)園區(qū)等各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；爭(zhēng)取抗疫特別國(guó)債75568萬(wàn)元，主要用于公共衛(wèi)生設(shè)施改善及應(yīng)急能力提升；統(tǒng)籌各類(lèi)資金188300萬(wàn)元，支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)；統(tǒng)籌各級(jí)資金102800萬(wàn)元，投入污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)；實(shí)現(xiàn)教育支出464999萬(wàn)元，推動(dòng)義務(wù)教育均衡發(fā)展、補(bǔ)齊學(xué)前教育及高中教育短板，大力發(fā)展職業(yè)教育和高等教育，助力全市教育事業(yè)高質(zhì)量跨越發(fā)展；投入清水鄉(xiāng)三家村中寨司莫拉佤族村鄉(xiāng)村振興示范區(qū)項(xiàng)目資金4285萬(wàn)元，爭(zhēng)取“旅游革命”獎(jiǎng)補(bǔ)資金20000萬(wàn)元，主動(dòng)融入滇西旅游環(huán)線建設(shè)。
抓好風(fēng)險(xiǎn)防控，守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及“三保”底線。嚴(yán)格控制債務(wù)增量，全面規(guī)范舉債行為。嚴(yán)格落實(shí)債務(wù)化解“一方案三清單”，千方百計(jì)化解存量債務(wù)。建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的排查、監(jiān)控和預(yù)警，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線，確保政府信用安全。堅(jiān)持“三?！痹谪?cái)政支出中最優(yōu)先安排的原則，加大對(duì)縣（市、區(qū)）“三?！敝С龅闹笇?dǎo)、監(jiān)督和考核力度，對(duì)存在困難的縣（市、區(qū)）采取增加轉(zhuǎn)移支付資金、提前調(diào)度資金等措施予以幫扶。
深化預(yù)算改革，加快現(xiàn)代財(cái)政制度建設(shè)。持續(xù)深化零基預(yù)算改革，逐步取消專(zhuān)項(xiàng)資金，建立財(cái)政資金“能進(jìn)能出”決策機(jī)制。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，市級(jí)實(shí)現(xiàn)全面設(shè)置績(jī)效目標(biāo)、全部開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)第三方重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)相結(jié)合，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果有所運(yùn)用。加快推進(jìn)市以下政府間事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革，制定出臺(tái)《保山市市以下基本公共服務(wù)領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分實(shí)施方案》，交通、教育、衛(wèi)生等專(zhuān)項(xiàng)領(lǐng)域事權(quán)與支出責(zé)任改革穩(wěn)步推進(jìn)。制定實(shí)施深化政府采購(gòu)制度改革方案，試點(diǎn)推行政府采購(gòu)“政采云”電子賣(mài)場(chǎng)。財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革深入推進(jìn)，實(shí)施預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，所有財(cái)政資金實(shí)現(xiàn)監(jiān)控全覆蓋。
過(guò)去的一年，在人大代表和政協(xié)委員的有力監(jiān)督、指導(dǎo)和支持下，面對(duì)突如其來(lái)的新冠疫情，在宏觀經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型壓力加大的形勢(shì)下，全市各級(jí)政府審時(shí)度勢(shì)，勇于擔(dān)當(dāng)，經(jīng)受住了考驗(yàn)和挑戰(zhàn)。但財(cái)政運(yùn)行仍存在一些問(wèn)題：一是收入增長(zhǎng)乏力，全市財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，工業(yè)基礎(chǔ)不牢，新增企業(yè)稅收貢獻(xiàn)不高，連續(xù)多年加大減稅降費(fèi)力度帶來(lái)政策性減收，疊加疫情沖擊等因素，財(cái)政增收困難；二是財(cái)政收支矛盾更加突出，除“三?！钡葎傂灾С鐾?，債務(wù)還本付息、鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、鄉(xiāng)村振興、“十四五”規(guī)劃開(kāi)篇布局還需進(jìn)一步加大投入，財(cái)政收支平衡困難；三是全市政府性債務(wù)規(guī)模較大，還本付息壓力較大。面對(duì)這些困難，我們將認(rèn)真研究，采取切實(shí)可行的措施予以解決。
二、2021年地方財(cái)政預(yù)算草案
各位代表、各位委員，2021年是“十四五”開(kāi)局之年，是我國(guó)現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程中具有特殊重要性的一年。編制好2021年財(cái)政收支預(yù)算，做好各項(xiàng)財(cái)政工作，對(duì)于我市科學(xué)精準(zhǔn)落實(shí)宏觀政策，努力保持經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展，以優(yōu)異的成績(jī)慶祝建黨100周年，具有重要意義。
當(dāng)前國(guó)際國(guó)內(nèi)環(huán)境日趨復(fù)雜，不穩(wěn)定性不確定性明顯增加，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)不容盲目樂(lè)觀，新冠疫情影響廣泛深遠(yuǎn)，減稅降費(fèi)政策性減收影響持續(xù)存在，基金收入受市場(chǎng)影響具有不確定性，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)逐步顯現(xiàn)。但我們也要看到，我國(guó)發(fā)展仍然處于重要戰(zhàn)略機(jī)遇期，經(jīng)濟(jì)發(fā)展長(zhǎng)期向好的基本面沒(méi)有改變。習(xí)近平總書(shū)記考察云南、親臨保山帶來(lái)歷史性機(jī)遇，區(qū)域全面經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定簽署帶來(lái)開(kāi)放性機(jī)遇，國(guó)家實(shí)施積極財(cái)政政策帶來(lái)政策性機(jī)遇，新一輪西部大開(kāi)發(fā)帶來(lái)發(fā)展性機(jī)遇，隨著“滇西輻射中心”“滇西工業(yè)重鎮(zhèn)”“滇西高原特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)”“滇西世界健康生活目的地”“滇西數(shù)字經(jīng)濟(jì)新高地”建設(shè)等加快推進(jìn)，全市經(jīng)濟(jì)必然穩(wěn)步回升、持續(xù)向好，對(duì)全市財(cái)政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行形成有力支撐。
（一）2021年預(yù)算編制及財(cái)政工作的指導(dǎo)思想及原則
2021年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和省委十屆十一次全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，全面落實(shí)預(yù)算法、預(yù)算法實(shí)施條例，樹(shù)牢過(guò)“緊日子”思想，大力培植財(cái)源，兜牢“三?！钡拙€。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，努力服務(wù)市委重大戰(zhàn)略布局，全力支持做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，深化財(cái)稅體制改革，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，為決勝全面建成小康社會(huì)、實(shí)現(xiàn)“十四五”順利開(kāi)局提供有力保障。
按照上述指導(dǎo)思想，2021年預(yù)算編制的原則是：堅(jiān)持量入為出、有保有壓，打破基數(shù)固化格局；按照保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?、保還本付息、保市委市政府安排重點(diǎn)的順序安排支出；牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”的思想，大力壓減非剛性非重點(diǎn)支出；堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)。
（二）2021年全市及市本級(jí)收支預(yù)算
1.一般公共預(yù)算
全市一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成675279萬(wàn)元，比2020年增長(zhǎng)3%；一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成2709847萬(wàn)元，與2020年持平。
全市一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入675279萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1602168萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入154800萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)84389萬(wàn)元，調(diào)入資金389816萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5779萬(wàn)元，收入總計(jì)2912231萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出2709847萬(wàn)元，債務(wù)還本支出154900萬(wàn)元，上解上級(jí)支出47484萬(wàn)元，支出總計(jì)2912231萬(wàn)元，收支平衡。
市本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成108679萬(wàn)元，比2020年下降2.4%；一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成380248萬(wàn)元，比2020年下降11.4%。收入下降主要是2020年集中清繳壩區(qū)耕地質(zhì)量補(bǔ)償費(fèi)，今年無(wú)此項(xiàng)收入。
市本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入108679萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入105881萬(wàn)元，下級(jí)上解收入81550萬(wàn)元，調(diào)入資金114740萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)13439萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入154800萬(wàn)元，收入總計(jì)579089萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出380248萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出35488萬(wàn)元，上解上級(jí)支出8543萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出137566萬(wàn)元，債務(wù)還本支出17244萬(wàn)元，支出總計(jì)579089萬(wàn)元，收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
全市政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成1082255萬(wàn)元，比2020年增長(zhǎng)8.2%；政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成742243萬(wàn)元，比2020年下降54.4%。
全市政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入1082255萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入20876萬(wàn)元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)49681萬(wàn)元，調(diào)入資金32851萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入224600萬(wàn)元，收入總計(jì)1410263萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出742243萬(wàn)元，債務(wù)還本支出324700萬(wàn)元，調(diào)出資金336297萬(wàn)元，支出總計(jì)1403240萬(wàn)元；收支相抵，年終結(jié)余7023萬(wàn)元。
市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入安排374352萬(wàn)元，比2020年增長(zhǎng)9.7%；政府性基金預(yù)算支出安排222602萬(wàn)元，比2020年下降54.3%。
市本級(jí)政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入374352萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入4458萬(wàn)元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)2395萬(wàn)元，調(diào)入資金28114萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入224600萬(wàn)元，收入總計(jì)633919萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出222602萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出26015萬(wàn)元，調(diào)出資金104584萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出89460萬(wàn)元，債務(wù)還本支出190140萬(wàn)元，支出總計(jì)632801萬(wàn)元；收支相抵，年終結(jié)余1118萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成44196萬(wàn)元，比2020年下降38.2%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成41433萬(wàn)元，比2020年增長(zhǎng)40913萬(wàn)元。
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況是：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入44196萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入19萬(wàn)元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)8萬(wàn)元，收入總計(jì)44223萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排41433萬(wàn)元，調(diào)出資金2790萬(wàn)元，支出總計(jì)44223萬(wàn)元，收支平衡。
市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成558萬(wàn)元，比2020年下降99.2%；市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算不安排支出，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。
市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況是：市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入558萬(wàn)元，收入總計(jì)558萬(wàn)元；調(diào)出資金558萬(wàn)元，支出總計(jì)558萬(wàn)元，收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排1589349萬(wàn)元，比2020年增長(zhǎng)11.5%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排1522698萬(wàn)元，比2020年增長(zhǎng)7.2%。社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余預(yù)算66651萬(wàn)元。年末滾存結(jié)余預(yù)算669145萬(wàn)元，比2020年增長(zhǎng)11.1%。
市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排619864萬(wàn)元，比2020年增長(zhǎng)22.9%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排570503萬(wàn)元，比2020年增長(zhǎng)5.1%。社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余預(yù)算49361萬(wàn)元。年末滾存結(jié)余預(yù)算325355萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)17.9%。
按照預(yù)算法規(guī)定，在2021年預(yù)算年度開(kāi)始后和市人民代表大會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算之前，為保障市本級(jí)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，市級(jí)財(cái)政已將上年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出以及必須支付的基本支出提前下達(dá)各部門(mén)。
三、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
2021年，全市各級(jí)政府及財(cái)政部門(mén)將緊緊圍繞市委各項(xiàng)決策部署，在市人大的監(jiān)督下，凝心聚力，攻堅(jiān)克難，大力支持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長(zhǎng)，有效防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，深入推進(jìn)財(cái)政改革創(chuàng)新，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌做好“六穩(wěn)”“六保”工作，全力支持我市高質(zhì)量跨越發(fā)展再上新臺(tái)階。
（一）狠抓財(cái)源建設(shè)，切實(shí)壯大可用財(cái)力。嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)各項(xiàng)政策，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，積極培植重點(diǎn)財(cái)源，不斷增強(qiáng)稅源活力。抓實(shí)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目稅收征管，加大非稅收入征管力度，有效盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)資源。搶抓積極財(cái)政政策機(jī)遇，立足向上爭(zhēng)取，做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、申報(bào)和入庫(kù)工作，積極爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付和新增債券資金。
（二）聚焦保障重點(diǎn)，提升服務(wù)發(fā)展水平。加大資金資源統(tǒng)籌力度，盤(pán)活存量，用好增量，集中財(cái)力將有限資金用在“刀刃”上。全市安排856409萬(wàn)元用于保障“三?！?，兜牢“三保”底線。安排大數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金2500萬(wàn)元、肉牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目獎(jiǎng)補(bǔ)資金2000萬(wàn)元、航空航線補(bǔ)貼14000萬(wàn)元等各類(lèi)扶持資金，激發(fā)經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力。安排財(cái)政涉農(nóng)整合資金5143萬(wàn)元，接續(xù)推動(dòng)脫貧地區(qū)發(fā)展和鄉(xiāng)村全面振興，實(shí)現(xiàn)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。安排項(xiàng)目前期費(fèi)5000萬(wàn)元，用于支持城市更新、重大基礎(chǔ)實(shí)施等重大項(xiàng)目前期工作，助力現(xiàn)代化大城市建設(shè)。安排創(chuàng)建文明城市經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元，統(tǒng)籌資金重點(diǎn)支持文物保護(hù)發(fā)掘利用，為保山歷史文化名城建設(shè)注入新內(nèi)涵。安排教育科學(xué)文化資金21434萬(wàn)元，統(tǒng)籌各級(jí)補(bǔ)助資金189700萬(wàn)元用于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療和養(yǎng)老保障，切實(shí)提高財(cái)政民生改善的保障能力和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的支撐能力。
（三）發(fā)揮撬動(dòng)職能，服務(wù)重大戰(zhàn)略落實(shí)。發(fā)揮財(cái)政資金撬動(dòng)作用，通過(guò)以獎(jiǎng)代補(bǔ)、定向激勵(lì)、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)等手段支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)，支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。安排兌現(xiàn)穩(wěn)增長(zhǎng)15條和支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)10條資金6017萬(wàn)元，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目可行性研究，嚴(yán)格把關(guān)專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目的可實(shí)施性，促進(jìn)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目順利實(shí)施。完善直達(dá)資金管理機(jī)制，加強(qiáng)直達(dá)資金績(jī)效管理，切實(shí)提高資金使用效率和效益。優(yōu)化PPP管理模式，做好建成PPP項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)，完善PPP風(fēng)險(xiǎn)與利益分擔(dān)機(jī)制。壓實(shí)化債主體責(zé)任，統(tǒng)籌運(yùn)用財(cái)政安排、資產(chǎn)處置等手段化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，多措并舉提升債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解能力。
（四）深化財(cái)政改革，提升財(cái)政治理能力。加快建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的現(xiàn)代財(cái)政制度，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與政策調(diào)整、預(yù)算安排有機(jī)結(jié)合，提升財(cái)政資金使用效益。始終樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和底線思維，嚴(yán)禁新增隱性債務(wù)，堅(jiān)決杜絕違法違規(guī)舉債融資及政府擔(dān)保行為，健全政府債務(wù)管理制度，完善規(guī)范、安全、高效的政府舉債融資機(jī)制。深化零基預(yù)算，做實(shí)做細(xì)項(xiàng)目庫(kù)，堅(jiān)持“資金跟著項(xiàng)目走”，未納入項(xiàng)目庫(kù)的一律不安排預(yù)算。完善市與各縣（區(qū)）收入劃分體制，加快推進(jìn)市以下事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革。大力推動(dòng)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)改革，構(gòu)建現(xiàn)代信息技術(shù)條件下“制度+技術(shù)”的管理機(jī)制，推進(jìn)預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)改革。
（五）抓牢監(jiān)督檢查，推進(jìn)法治財(cái)政建設(shè)。認(rèn)真貫徹預(yù)算法和預(yù)算法實(shí)施條例，認(rèn)真落實(shí)市人大及其常委會(huì)的各項(xiàng)決議，嚴(yán)格落實(shí)向市人大及其常委會(huì)報(bào)告預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算、地方政府債務(wù)管理情況等制度。嚴(yán)格執(zhí)行市人大批準(zhǔn)的預(yù)算，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑追加。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，開(kāi)展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查、預(yù)決算公開(kāi)監(jiān)督檢查、扶貧資金以及直達(dá)資金檢查，抓緊抓實(shí)財(cái)政監(jiān)督工作。進(jìn)一步督促有關(guān)部門(mén)加強(qiáng)新增專(zhuān)項(xiàng)債券資金管理，加快新增債券資金使用，切實(shí)管好用好專(zhuān)項(xiàng)債券資金。加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍建設(shè)，努力打造政治強(qiáng)、業(yè)務(wù)精、作風(fēng)硬、行為廉的財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍。積極配合推進(jìn)預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，加強(qiáng)審計(jì)查出問(wèn)題整改。繼續(xù)推進(jìn)財(cái)政信息公開(kāi)。
各位代表、各位委員，2021年將如期實(shí)現(xiàn)第一個(gè)百年目標(biāo)，這是時(shí)代賦予我們的光榮使命和重大任務(wù)。我們將在習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想引領(lǐng)下，自覺(jué)把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到中央、省、市關(guān)于當(dāng)前經(jīng)濟(jì)工作的決策部署上來(lái)，深化財(cái)政改革，加強(qiáng)制度建設(shè)，激發(fā)創(chuàng)新活力，增強(qiáng)發(fā)展后勁，為“十四五”發(fā)展和實(shí)現(xiàn)第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，為全力推進(jìn)保山高質(zhì)量跨越發(fā)展而努力奮斗！
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
