（云南?。╆P于玉溪市易門縣2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案的報告
易門縣2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案的報告（書面）
——2023年1月4日在易門縣第十八屆人民代表大會第三次會議上
易門縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將易門縣2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案提請縣第十八屆人民代表大會第三次會議審查，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年地方財政預算執(zhí)行情況
2022年，面對宏觀經(jīng)濟下行、組合式減稅降費以及疫情反復影響對財政運行帶來的強力沖擊，縣財政以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，深入貫徹落實黨的二十大精神。在縣委的堅強領導下，在縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，認真落實縣第十八屆人民代表大會第一次會議決議，強化收入組織，優(yōu)化支出結構，加強財政資源統(tǒng)籌，全力以赴保障和改善民生，積極穩(wěn)妥化解地方政府債務，財政運行情況總體平穩(wěn)。
（一）全縣財政收入分級完成情況
2022年全縣轄區(qū)內財政總收入完成124495萬元，比上年的184680萬元減少60185萬元，下降32.6%。其中：中央收入完成20846萬元，比上年的21022萬元減少176萬元，下降0.8%；省級收入完成4604萬元，比上年同期的8534萬元減少3930萬元，下降46.1%；市級收入完成5822萬元，比上年同期的672萬元增加5150萬元，增長7.7倍；縣級收入完成93223萬元（含一般公共預算收入43123萬元、政府性基金收入50018萬元、國有資本經(jīng)營預算收入82萬元），比上年154452萬元減少61229萬元，下降39.6%。
（二）一般公共預算執(zhí)行情況
1.全縣一般公共預算執(zhí)行情況
全縣一般公共預算收入完成43123萬元（自然口徑），完成年初預算數(shù)72501萬元的59.5%，完成預算調整數(shù)51832萬元的83.2%，比上年的68219萬元減少25096萬元，下降36.8%?？鄢鲋刀惲舻滞硕愐蛩?，全縣一般公共預算收入完成50360萬元（同比口徑）。其中：稅收收入完成34226萬元（自然口徑），占一般公共預算收入的79.4%，比上年的53078萬元減少18852萬元，下降35.5%，稅收減收的原因：一是受新的組合稅費政策實施的影響，縣級增值稅留抵退稅7237萬元，資源綜合利用增值稅退稅2039萬元。二是全縣以工業(yè)產業(yè)為主要的財源支撐點，稅源結構單一，加之受疫情反復影響，企業(yè)壓縮產能，銷售量減少，帶來稅收收入減收；非稅收入完成8897萬元，占一般公共預算收入的20.6%，比上年的15141萬元減少6244萬元，下降41.2%，非稅收入減收的主要原因：一是年初預算的土地指標收益4000萬元受項目退回整改問題，無法種植水稻申請指標入庫，僅實現(xiàn)收入855萬元。二是納入年初預算的工業(yè)園區(qū)（公雞山片區(qū)）場地平整工程建設中不設礦權的國有資產（資源）處置收入預算7000萬元項目尚未啟動，無法實現(xiàn)收入。三是受市場需求變化影響，年初納入預算的同福小區(qū)40套棚改安置房和商鋪于2022年12月10日啟動拍賣，僅拍賣成功4個商鋪，成交價138萬元，其余均流拍。
全縣一般公共預算支出完成155055萬元，完成年初預算數(shù)222071萬元的69.8%，完成預算調整數(shù)201098萬元的77.1%，比上年的218015萬元減少62960萬元，下降28.9%，減支的原因：一是在收入減收的基礎上，本年消化了上年市級超調我縣往來款1.2億元，上級資金調度減少，庫款保障能力不足；二是本年無其他調入財力來源，支出規(guī)模收緊。
平衡情況：一般公共預算收入43123萬元，上級返還性收入450萬元，上級專項轉移支付補助收入17829萬元，上級一般性轉移支付補助收入105448萬元，一般債券轉貸收入32800萬元，上年結余收入17486萬元，調入資金8860萬元（其中：政府性基金預算調入7500萬元，國有資本經(jīng)營預算調入32萬元，預算穩(wěn)定調節(jié)基金調入1328萬元），收入總計225996萬元。一般公共預算支出155055萬元，上解上級支出13886萬元，一般債券轉貸還本支出36850萬元，調出資金690萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金6895萬元，支出總計213376萬元。年終結余12620萬元（?？罱Y轉下年支出）。
2.縣本級（含龍泉街道和六街街道）一般公共預算執(zhí)行情況
縣本級一般公共預算收入完成38251萬元，完成年初預算數(shù)67670萬元的56.5%，完成預算調整數(shù)46801萬元的81.7%。一般公共預算支出完成143382萬元，完成年初預算數(shù)212438萬元的67.5%，完成預算調整數(shù)192358萬元的74.5%。
平衡情況：一般公共預算收入38251萬元，上級返還性收入450萬元，上級專項轉移支付補助收入17829萬元，上級一般性轉移支付補助收入105448萬元，一般債券轉貸收入32800萬元，上年結余收入17486萬元，調入資金8860萬元（其中：政府性基金預算調入7500萬元，國有資本經(jīng)營預算調入32萬元，預算穩(wěn)定調節(jié)基金調入1328萬元），下級上解收入133萬元，收入總計221257萬元。一般公共預算支出143382萬元，上解上級支出13886萬元，一般債券轉貸還本支出36850萬元，調出資金690萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金6895萬元，補助下級支出6934萬元，支出總計208637萬元。年終結余12620萬元（專款結轉下年支出）。
（三）政府性基金預算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預算收入完成50018萬元，完成年初預算數(shù)76874萬元的65.1%，完成預算調整數(shù)83558萬元的59.9%，比上年的86193萬元減少36175萬元，下降42%。政府性基金預算支出完成40658萬元，完成年初預算數(shù)50845萬元的80%，完成預算調整數(shù)62011萬元的65.6%，比上年的73521萬元減少32863萬元，下降44.7%。
平衡情況：政府性基金預算收入50018萬元，上級補助收入2205萬元，專項債券轉貸收入7000萬元，調入資金690萬元，上年結余341萬元，收入總計60254萬元。政府性基金預算支出40658萬元，上解上級支出2314萬元，調出資金7500萬元（調入平衡一般公共預算），專項債券轉貸還本支出7450萬元，支出總計57922萬元。年終結余2332萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
全縣國有資本經(jīng)營預算收入完成82萬元，完成年初預算數(shù)100萬元的82%，完成預算調整數(shù)650萬元的12.6%，比上年的40萬元增42萬元，增長105%。國有資本經(jīng)營預算支出109萬元，完成年初預算數(shù)59萬元的184.7%，完成預算調整數(shù)410萬元的26.6%，比上年的17萬元增加92萬元，增長5.4倍。
平衡情況：國有資本經(jīng)營預算收入82萬元，上級補助收入45萬元，上年結余59萬元，收入總計186萬元。國有資本經(jīng)營預算支出109萬元，調出資金32萬元（調入平衡一般公共預算），支出總計141萬元。年終結余45萬元（專款結轉下年支出）。
（五）社會保險基金預算執(zhí)行情況
全縣社會保險基金預算收入完成54067萬元，完成年初預算數(shù)57513萬元的94%，比上年的55686萬元減少1619萬元，減2.9%。社會保險基金預算支出51593萬元，完成年初預算數(shù)55971萬元的92.2%，比上年的50115萬元增加1478萬元，增2.9%。
平衡情況：社會保險基金收入54067萬元，上級補助收入26909萬元，上年滾存結余29507萬元，收入合計110483萬元。社會保險基金支出51593萬元，上解上級支出29365萬元，支出合計80958萬元。年終滾存結余29525萬元。
（六）地方政府債務管理情況
1.政府債務限額情況。2021年末，上級下達易門縣政府債務限額295700萬元，其中：一般債務限額191700萬元，專項債務限額104000萬元，比2020年新增專項債務限額21000萬元，主要是2021年爭取到新增地方政府專項債券易門工業(yè)園區(qū)基礎設施建設項目15000萬元和易門縣老舊小區(qū)改造項目6000萬元。因2022年地方政府債務限額的通知暫時沒有下發(fā)，待省財政廳、市財政局正式下達通知后再將變化情況向縣人大常委會報告。
2.政府債務余額情況。2022年末，易門縣政府性債務余額256826.64萬元，其中：一般債務余額148754.98萬元，專項債務余額77871.59萬元，或有債務余額30200.07萬元。2022年，政府債務還本44301.62萬元（含再融資債券39800萬元），付息7634.53萬元，其中：一般債券還本36850萬元（含再融資債券32800萬元），付息5155.43萬元；專項債券還本7450萬元（含再融資債券7000萬元），付息2479.1萬元。
（七）預備費動用情況
易門縣2022年年初預算預備費3500萬元（其中：縣本級3419萬元），全年動支預備費2691萬元，剩余809萬元全部收回平衡預算。以上均為快報數(shù)，待市財政局批復我縣2022年財政結算后，屆時再向縣人大常委會報告結算情況。
二、落實縣人大決議和主要財政工作情況
（一）統(tǒng)籌財政資源，增強財政保障能力
1.建立健全工作機制，加強收入組織管理。制定印發(fā)《易門縣2022年收入組織工作方案》，加強各部門間協(xié)調配合，健全收入通報、督導等工作機制，定期研判，聚集合力強征管，堅持依法征收、應收盡收，強化收入征收和目標管理。
2.以財源建設為基石，不斷夯實發(fā)展基礎。一是落實制度拓財源。全面推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制改革，落實縣對鄉(xiāng)財政增收考核獎勵機制，充分調動鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、街道發(fā)展經(jīng)濟、增產增收的積極性，有力提升全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政“造血”能力。二是大力扶持強財源。積極籌措資金落實財政對企業(yè)的扶持獎補政策，共安排惠企資金2506萬元；加大對烤煙支柱產業(yè)扶持力度，確?？緹煯a業(yè)對財政收入貢獻的持續(xù)穩(wěn)定，2022年實現(xiàn)煙葉稅6056萬元，增7.7%。三是招商引資引財源。安排200萬元招商引資工作經(jīng)費，廣泛開展招商活動，拓寬財源建設。四是向上爭取增財源。不斷夯實向上爭取資金基礎工作，做好項目立項入庫，加大項目儲備力度，全年向上爭取資金125977萬元，爭取再融資債券資金39800萬元，有效緩解我縣項目投入不足和到期債券還本壓力。
3.積極開展存量資金清理盤活，加大財政資源統(tǒng)籌力度。清理各預算單位的沉淀資金和結余結轉資金，增加可用財力，不斷提升資金使用效益，全年共收回部門和財政專戶存量資金7204萬元。
（二）堅定不移抓落實，穩(wěn)步推進財稅政策落地見效
認真貫徹落實黨中央、國務院決策部署，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展。一是疫情防控經(jīng)費保障有力。積極籌措資金297萬元，投入新冠肺炎疫情防控工作，有效提升應對公共衛(wèi)生突發(fā)事件能力，切實保障人民身體健康和生命安全；二是減稅降費實施不打折。嚴格落實組合式減稅降費政策，切實為市場主體減負擔、穩(wěn)預期，促進經(jīng)濟回穩(wěn)向好，全縣累計減稅降費3.7億元，其中：增值稅留抵退稅1.33億元；三是直達資金惠民出成效。堅持以惠企利民為導向，抓好直達機制落實，為紓解企業(yè)困難、保障基本民生提供重要支撐。全年下達我縣直達和參照直達資金50382萬元，分配率達100%，支出37764萬元，支出率達75%；四是政府過“緊日子”成常態(tài)。堅決落實政府過“緊日子”要求，加大一般性支出壓減力度，嚴控“三公”經(jīng)費只減不增，用“小財政”辦“大民生”，2022年全縣“三公”經(jīng)費支出326.44萬元，同比下降22.5%。
（三）精準用財，突出財政保障重點
1.全力以赴落實“三保”優(yōu)先。面對財政收支矛盾加劇，資金周轉較為困難的嚴峻形勢，堅持“三?！痹谥С鲋械膬?yōu)先順序，全年“三?！敝С?08314萬元，其中：?；久裆?5564萬元，保工資85897萬元，保運轉6853萬元，嚴格落實兜牢“三?！钡拙€的政治責任。
2.集中財力增進民生福祉。始終堅持“為民理財”的工作理念，聚焦學有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居等方面，優(yōu)先保障全縣民生支出財力需求，2022年全縣民生支出113395萬元，占一般公共預算支出的73.1%。一是落實好民生兜底政策，安排城鄉(xiāng)最低生活保障金2879萬元，困難群眾救助1127萬元，撫恤退役安置支出2036萬元，高齡老人、孤兒補助319萬元，殘疾人生活和護理補貼397萬元，撥付城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險等社保補助資金1408萬元。二是持續(xù)支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展，加大資金投入，強化公共衛(wèi)生體系建設和重大疫情防控救治體系建設，衛(wèi)生健康支出14289萬元，統(tǒng)籌醫(yī)保資金627萬元用于全縣在職在編工作人員和退休人員共6274人的健康體檢。三是保障教育均衡良性發(fā)展，全面落實教育經(jīng)費保障機制，教育支出28026萬元。落實義務教育階段學校公用經(jīng)費367萬元；落實義務教育學校家庭經(jīng)濟困難學生生活費補助、職教助學金、高中助學金、學前教育幼兒資助資金共261萬元，惠及學生7845人；撥付營養(yǎng)餐495萬元，惠及10153名義務教育中小學生；撥付校舍標準化建設、校舍安全工程、義務教育階段薄弱學校改造、鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園建設、易門一中改擴建等各類工程資金共計879萬元。四是支持實施就業(yè)優(yōu)先政策，千方百計擴大就業(yè)，撥付中央就業(yè)補助資金241萬元，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款9831萬元，撥付創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息資金97萬元，扶持577家創(chuàng)業(yè)實體，獲得中央、省、市財政貼息資金1147萬元。五是加快推進生態(tài)文明建設。安排自然資源資產及環(huán)境保護資金5439萬元，重點支持林業(yè)草原生態(tài)保護恢復、城鄉(xiāng)人居環(huán)境整治、生態(tài)環(huán)境保護等工程項目。六是統(tǒng)籌協(xié)調推進城鄉(xiāng)建設，大力提升城市宜居環(huán)境。安排城鄉(xiāng)社區(qū)支出12311萬元，重點支持愛國衛(wèi)生“七個專項行動”、橋頭街片區(qū)、城山片區(qū)、農村人居環(huán)境整治等項目。七是推進農村危房改造。安排住房保障支出6934萬元，重點支持農村危房改造、老舊小區(qū)改造等項目。
3.強化涉農投入，助力鄉(xiāng)村振興。全縣農林水支出27446萬元。一是鞏固拓展脫貧攻堅成果，助推鄉(xiāng)村振興。共支出鄉(xiāng)村振興資金3536萬元，有力保障鄉(xiāng)村振興建設。二是保障農業(yè)、水利、林業(yè)防災減災資金，撥付林業(yè)草原防災減災資金306萬元，農業(yè)保險補貼414萬元，撥付防汛抗旱專項資金177萬元，農業(yè)防災減災資金176萬元。三是落實村級組織大崗位制資金保障，撥付村組干部人員工資3180萬元，確保村干部報酬穩(wěn)步增長。四是全面落實惠農政策，共兌付各種涉農補貼4088萬元。五是聚焦項目建設，支持農業(yè)投資項目有效推進，撥付財政資金2191萬元。重點支出岔河水庫連通工程、小農水項目、高標準農田項目建設。六是嚴格落實糧食安全責任和耕地保護制度。撥付耕地地力保護補貼資金1250萬元，補貼面積19.85萬畝；撥付種糧農民一次性補貼資金486萬元，補貼種植面積19.26萬畝。
（四）推進財政改革，提高財政管理水平
一是繼續(xù)推動預算管理一體化改革向縱深發(fā)展。積極主動作為，配合省財政廳完成預算管理一體化系統(tǒng)省級集中部署應用試點工作，實現(xiàn)制度規(guī)范與信息系統(tǒng)建設緊密結合，不斷提升財政業(yè)務的規(guī)范性和科學性。二是深入推進預算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報銷改革，進一步規(guī)范預算單位差旅行為，2022年全縣共117個預算單位（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院）完成差旅電子憑證網(wǎng)上報銷改革試點工作，累計出差14226次，申請報銷金額422.16萬元。三是全面快速推進財政電子化收繳管理改革擴面工作，實現(xiàn)全縣行政事業(yè)單位非稅收繳電子化全覆蓋，2022年通過非稅收入收繳電子化系統(tǒng)收繳1764萬元，開具非稅收入統(tǒng)一票據(jù)（電子）13502份。四是以加強賬戶電子化管理為抓手，規(guī)范單位自有資金收支專戶管理，對縣級預算單位實有資金賬戶全面監(jiān)控，確保部門所有資金均納入預算。五是繼續(xù)強化政府采購電子化管理水平，完成政府采購限額標準以下服務?工程市場平臺系統(tǒng)上線，并在全縣范圍內積極推廣使用，進一步規(guī)范限額標準以下服務和工程類小額項目采購行為，降低采購成本，提高采購效率。六是強化預算績效管理，構建全方位、全過程、全覆蓋、有評估、有目標、有監(jiān)控、有評價、有應用的預算績效管理體系，完成了部門整體支出和分行業(yè)分領域預算績效指標體系的建設，建成績效指標4878個，對5個重點項目和2個部門整體支出開展財政重點評價。七是有序開展財經(jīng)秩序專項整治行動，聚焦貫徹落實減稅降費政策、政府“過緊日子”、加強基層“三?！北Ｕ?、規(guī)范國庫和政府采購管理、加強資產管理、防范債務風險、財政涉農補助資金管理等七項重點任務認真進行自檢自查，以問題為導向不斷規(guī)范和加強地方財政管理，減輕地方財政運行壓力，節(jié)約財政資源，防范化解風險隱患，遏止財經(jīng)紀律松弛問題。八是不斷深入推進零基預算改革，把零基預算作為提高預算管理科學化、精細化的重要內容，將零基預算貫徹于預算全過程，提高財政資金使用效益。
（五）加強風險防控，嚴守債務底線
堅持把防范化解重大風險作為工作的重中之重，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。一是加強地方政府債務管理。印發(fā)《關于易門縣2021年逾期債務及2022年到期債務償還責任分解的通知》，依法穩(wěn)妥化解到期債務；嚴格債務限額管理，堅決杜絕政府及其部門違法違規(guī)擔保行為，未發(fā)生新增政府隱性債務。二是依法開展存量債務置換。2022年我縣申請發(fā)行再融資債券39800萬元，全部用于到期存量政府債券本金償還，為有效緩解縣級政府債券還款壓力。三是多措并舉，有序化解債務存量。我縣2022年共化解到期債務本息72094萬元（本金59651萬元、利息12443萬元），其中：多渠道籌措資金償還27697萬元，向上申請發(fā)行再融資債券39800萬元，單位自有資金償還97萬元，其他方式償還4500萬元，切實維護政府舉債信譽。四是積極向上申報專項債券，緩解財政壓力。做好專項債券項目審核，對標專項債券發(fā)行條件，從嚴項目審核把關，強化部門間溝通協(xié)調機制，共同謀劃儲備向上申報2023年符合條件的專項債券項目9個共26.91億元。五是強化債券資金使用監(jiān)管。積極與行業(yè)主管部門溝通協(xié)調，充分發(fā)揮行業(yè)主管部門在項目前期工作和后期運營管理方面的積極作用，聯(lián)合發(fā)改部門加大對項目工程進度和資金撥付使用的監(jiān)督檢查，共同管好用好專項債券資金。
（六）深化國有企業(yè)改革，提升改革綜合成效
一是接續(xù)深化國資國企改革，印發(fā)《易門縣縣屬國有企業(yè)改革整合重組方案》（易辦發(fā)〔2022〕8號），推進落實縣屬國有企業(yè)在易門縣財盛投資有限公司框架下整合重組為一戶集團公司，積極支持縣屬國有企業(yè)做強做優(yōu)做大。二是強化黨建引領國有企業(yè)改革發(fā)展，設立中國共產黨易門縣財盛投資有限責任公司委員會，規(guī)范設立公司黨組織，嚴格界定公司黨支部、董事會、經(jīng)營層權利邊界，規(guī)范公司自身治理和內控管理。三是深化國有企業(yè)人事、薪酬、分配三項制度改革，參照縣管干部標準選優(yōu)配齊縣屬國有企業(yè)領導班子，健全完善薪酬、考核制度制度，確實激發(fā)企業(yè)在用工、薪酬和分配激勵上的內生活力。四是明確出臺縣屬國有企業(yè)監(jiān)管事項和權責清單，按照中國特色現(xiàn)代公司治理要求對公司決策層適度授權，提高縣屬國有企業(yè)內生動力和市場化運營水平。五是繼續(xù)做好國有企業(yè)歷史遺留問題化解處置，做好國有企業(yè)退休人員社會化管理服務和剝離企業(yè)辦社會職能移交，加快完成全民所有制企業(yè)改革收尾工作，按期完成縣屬國有糧食企業(yè)改革工作。切合實際推進混合所有制改革，推動國有資本和國有企業(yè)高質量發(fā)展。
各位代表，2022年全縣財政工作困難重重，矛盾交織，在縣委堅強領導和科學決策下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，在各級各部門協(xié)同配合、共同努力下，易門財政堅守初心，攻堅克難，在落實“三?！比蝿铡⒎里L險和守底線上才取得來之不易的成績。同時，我們也要清醒地認識到，財政運行中還存在一些亟待破解的難題，主要表現(xiàn)在：一是稅源結構不優(yōu)，新的財源增長點暫未形成，現(xiàn)有稅源應對重大政策調整抗風險能力弱。二是民生保障面臨巨大壓力，地方政府性債務風險不斷累積，預算管理規(guī)范性仍需強化。三是齊抓共管抓財政增收的理念樹得不牢，組織收入工作未形成合力，措施和力度還有待進一步加強。對此，我們將高度重視，采取有力措施切實加以解決。
三、2023年地方財政預算草案
全縣財政預算安排的指導思想：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大及中央、省委經(jīng)濟工作會議精神，緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，繼續(xù)實施積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，統(tǒng)籌財政資源，優(yōu)化支出結構，進一步深化預算管理制度改革，做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價和基層“三保”工作，有效防范化解重大風險，持續(xù)鞏固經(jīng)濟穩(wěn)中向好態(tài)勢，促進全縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
各位代表，易門縣2023年縣本級財政預算草案的編制，按照“?！！⒈Ｆ渌麆傂灾С?、保政府債務還本付息、保重點支出”的原則，積極穩(wěn)妥、量入為出安排支出預算，確保財政平穩(wěn)運行。現(xiàn)正式提請縣第十八屆人民代表大會第三次會議審查。
（一）一般公共預算安排建議
1.全縣一般公共預算收支安排建議
全縣一般公共預算收入安排67922萬元，比上年快報數(shù)43123萬元增加24799萬元，增長57.5%，其中：稅收收入預算41020萬元，比上年快報數(shù)34226萬元增加6794萬元，增長19.9%；非稅收入預算26902萬元，比上年快報數(shù)8897萬元增加18005萬元，增長202.4%。一般公共預算支出安排212608萬元，比上年快報數(shù)155055萬元增加57553萬元，增長37.1%。
平衡情況：一般公共預算收入67922萬元，上級稅收返還450萬元，一般性轉移支付補助收入95761萬元，上級專項轉移支付補助收入26000萬元，債券轉貸收入10800萬元，調入資金23037萬元（政府性基金預算調入13062萬元，國有資本經(jīng)營預算收入調入4975萬元，預算穩(wěn)定調節(jié)資金調入5000萬元），上年結余收入12620萬元，收入總計236590萬元。一般公共預算支出212608萬元，債務還本支出10842萬元，上解上級支出13140萬元，支出總計236590萬元。收支平衡。
2.全縣“三?！鳖A算安排建議
根據(jù)《云南省財政廳關于轉發(fā)財政部“三保”支出預算管理一體化實施方案的通知》（云財基層〔2022〕63號）文件要求，全縣“三保”需求95199萬元，其中：?；久裆?2552萬元，保工資77984萬元，保運轉4663萬元，“三?！敝С鲆呀?jīng)全部納入預算。
3.縣本級（含龍泉街道和六街街道）一般公共預算收支安排建議
縣本級一般公共預算收入安排62632萬元，比上年快報數(shù)38251萬元增加24381萬元，增長63.7%。一般公共預算支出安排204344萬元，比上年快報數(shù)143382萬元增加60962萬元，增長42.5%。
平衡情況：一般公共預算收入62632萬元，上級稅收返還450萬元，一般性轉移性支付補助收入95761萬元，上級專項轉移支付補助收入26000萬元，一般債券轉貸收入10800萬元，調入資金23037萬元（政府性基金預算調入13062萬元，國有資本經(jīng)營預算收入調入4975萬元，預算穩(wěn)定調節(jié)資金調入5000萬元），下級上解收入188萬元，上年結余12620萬元，收入總計231488萬元。一般公共預算支出204344萬元，一般債券轉貸還本支出10842萬元，上解上級支出13140萬元，補助下級支出3162萬元，支出總計231488萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預算安排建議
全縣政府性基金預算收入安排71120萬元，比上年快報數(shù)50018萬元增加21102萬元，增長42.2%。政府性基金預算支出安排58626萬元，比上年快報數(shù)40658萬元增加17968萬元，增長44.2%。
平衡情況：政府性基金預算收入71120萬元，上級補助2200萬元，地方政府專項債券轉貸收入12500萬元，上年結余2332萬元，收入總計88152萬元。政府性基金預算支出58626萬元，專項債券還本支出13918萬元，調出資金13062萬元，上解上級支出2546萬元，支出總計88152萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算安排建議
全縣國有資本經(jīng)營預算收入安排5005萬元，比上年快報數(shù)82萬元增加4923萬元，增長60倍。國有資本經(jīng)營支出預算安排120萬元，比上年快報數(shù)109萬元增加11萬元，增長10.1%。
平衡情況：國有資本經(jīng)營預算收入5005萬元，上級補助收入45萬元，上年結余45萬元，收入總計5095萬元；國有資本經(jīng)營預算支出120萬元，調出資金4975萬元，支出總計5095萬元。收支平衡。
（四）社會保險基金預算安排建議
全縣社會保險基金收入預算安排62865萬元，比上年快報數(shù)54067萬元增加8798萬元，增16.3%。社會保險基金支出預算安排60594萬元，比上年快報數(shù)51593萬元增加9001萬元，增17.4%。
平衡情況：2023年社會保險基金預算收入62865萬元，上級補助收入31760萬元，上年結余29525萬元，收入合計124150萬元；社會保險基金預算支出60594萬元，上解上級支出29254萬元，支出合計89848萬元，年終結余34302萬元。
（五）需特別報告的事項
1.全縣共安排預備費2500萬元（其中：縣本級安排預備費2419萬元），預算執(zhí)行中按《中華人民共和國預算法》規(guī)定經(jīng)縣政府批準后動用。
2.財政代編預留經(jīng)費情況。一是統(tǒng)一安排解決歷史欠賬問題13500萬元，主要用于化解歷年欠撥?？詈拖瘯焊犊铐棧ㄆ渲校阂话愎差A算13000萬元，政府性基金預算500萬元）。二是預留政府債務還本付息資金13124萬元，主要用于償還2023年到期的債務和作價入股本息等。三是預留人員經(jīng)費5000萬元，主要用于2022年未執(zhí)行到位的人員經(jīng)費和2023年執(zhí)行過程中的人員增資支出。四是預留鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政增收考核獎勵資金500萬元，用于對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）2022年財政增收考核獎補。
以上預留經(jīng)費發(fā)生支出時根據(jù)實際支出的項目和單位列支相應的功能分類科目，會引起支出功能科目間發(fā)生變動，但不引起支出總規(guī)模變動，提請本次大會同意根據(jù)支出需要先行安排，待年度預算調整時一并向縣人大常委會報告。
四、2023年財政工作重點
2023年，財政收入持續(xù)增長動力不足，剛性支出急速增長，財政收支矛盾將更加突出，“緊平衡”狀態(tài)更加明顯，發(fā)展任務更加艱巨。面對困難和挑戰(zhàn)，我們將在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，全力做好以下工作：
（一）以做實收入為目標，加強財源建設與管理。一是加強組織領導，建立健全組織收入工作機制，高位推動財政增收工作。成立由縣委、縣政府主要領導任雙組長的財政增收工作領導小組，制定《易門縣2023年財政增收工作方案》，圍繞全年收入目標明確工作任務，細化工作措施，落實工作機制，形成工作合力抓好2023年收入工作。二是加強綜合治稅，應收盡收，確保收入高質量可持續(xù)。圍繞重點產業(yè)、重點企業(yè)、重點行業(yè)抓收入，強化稅收服務和管理，繼續(xù)落實減稅降費等系列惠企利民政策，營造良好的營商環(huán)境，嚴格落實《易門縣稅收征管保障實施方案（試行）》，形成縣鄉(xiāng)上下協(xié)調、部門橫向聯(lián)動的協(xié)稅護稅機制，依法征收，應收盡收，確保收入增長穩(wěn)定可持續(xù)。三是抓大不放小，加強非稅收入征管，規(guī)范非稅收入征繳體系，在著力抓好大額非稅收入征管的同時，對零散小額的非稅收入采取通知和提醒的方式，強化征收，實現(xiàn)顆粒歸倉。四是加大土地出讓工作力度，積極盤活國土資源，做好土地開發(fā)整理，加快推進土地掛牌出讓，形成可用財力。
（二）著力爭取上級支持，緩解收支矛盾。一是吃透上級政策，把握投資方向。時刻關注上級的政策動向和扶持范圍，千萬百計爭取上級項目支持資金最大化。二是抓好向上爭取資金工作。將2023年向上爭取資金12億元的任務按月分解下達到各部門，壓實部門責任，按時間進度完成目標任務。三是做好項目立項入庫工作，加大項目儲備力度，根據(jù)地方政府專項債券申報的相關要求，不斷夯實項目前期準備工作，加強專項債券項目包裝，提高項目成熟度。
（三）優(yōu)化財政支出，強化預算剛性約束。一是強化預算約束，嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》，切實硬化預算約束。二是進一步樹牢“過緊日子”的思想，厲行勤儉節(jié)約，繼續(xù)壓減一般性支出、“三公”經(jīng)費等用于統(tǒng)籌“三?！敝С?。三是全面推行財政資金績效管理，建立健全以績效為導向的預算分配體系，完善預算安排與績效結果掛鉤的激勵約束機制。四是把“?；久裆?、保工資、保運轉”作為一項政治任務，嚴格按照“以收定支、量力而行、盡力而為”的原則，堅持“三保”支出擺在財政支出的優(yōu)先順序，兜牢兜實“三?！敝С龅拙€，千方百計保障重點支出。
（四）統(tǒng)籌兼顧，做好重點領域風險防范化解工作。一是強化債務限額管理，將全縣政府債務規(guī)模、償還計劃等內容及時納入中長期財政規(guī)劃編制，精準做好中長期債務規(guī)劃，使全縣債務規(guī)模與縣域經(jīng)濟發(fā)展水平相適應、與地方財政承受能力相匹配。嚴格落實政府債務限額管理規(guī)定，全面規(guī)范政府性債務“借、用、管、還”行為。二是堅決做好債務風險防范和化解工作。不斷完善債務到期預警提示機制，通過與債權人協(xié)商展期、債務清查核銷、剝離劃轉等多種方式化緩解到期償債壓力和化解存量債務。三是做好財政風險防范和化解工作，加強財政往來款和歷年欠撥?？钋謇肀P活，開展財政存量資金清理盤活工作，加大對項目及專項資金的監(jiān)管力度，逐步化解財政往來款和歷年欠撥?？?。
（五）規(guī)范資金管理，提升財政監(jiān)督效能。一是推進法治財政建設。堅持依法行政、依法理財，完善預決算公開考核機制，進一步規(guī)范全縣預決算公開檢查標準。牢固樹立預算法治意識，硬化預算執(zhí)行約束，嚴格執(zhí)行人大批準的預算，從嚴控制預算調整事項。二是強化財政管理監(jiān)督。建立健全科學高效的內部監(jiān)督機制，嚴格執(zhí)行預算和資金審查報批程序，加大政府采購監(jiān)管力度，認真落實會計監(jiān)督，強化財政監(jiān)管，積極配合巡視巡察、審計、督查檢查和問題整改，提升財政管理水平。三是加強財政隊伍建設。加強財務人員培訓，提高財務人員業(yè)務能力、紀律意識，增強責任感和執(zhí)行力。深入推進黨風廉政建設，嚴肅財經(jīng)紀律，強化制度執(zhí)行，切實防范財政業(yè)務風險和廉政風險，確保財政干部、財政資金“雙安全”。
各位代表、各位委員，做好2023年財政工作，責任重大，任務艱巨。我們將在縣委的正確領導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，自信自強，守正創(chuàng)新，踔厲奮發(fā)，勇毅前行，以昂揚的斗志、創(chuàng)新的精神、務實的作風，為易門經(jīng)濟高質量發(fā)展注入財政力量！
