（云南省）關于玉溪市元江縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算（草案）的報告
元江縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算（草案）的報告
——2022年1月13日在縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
元江縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算（草案）提請會議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席同志提出意見。
一、2021年地方財政預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況（快報數(shù)）
一般公共預算收入46,156.00萬元，完成調(diào)整預算數(shù)的100.30%，同比增加7,599.00萬元、增長19.70%，其中：稅收收入22,665.00萬元，完成調(diào)整預算數(shù)的99.10%，同比增加1,211.00萬元、增長5.60%；非稅收入23,491.00萬元，完成調(diào)整預算數(shù)的101.50%，同比增加6,388.00萬元、增長37.40%。
一般公共預算支出191,140.00萬元，完成調(diào)整預算數(shù)的100.30%，同比減少6,959.00萬元、下降3.50%。
全縣一般公共預算收入46,156.00萬元，上級補助收入116,239.00萬元，其中：返還性收入4,132.00萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入91,474.00萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入20,633.00萬元，調(diào)入資金39,115.00萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入8,660.00萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10.00萬元，收入合計210,180.00萬元；全縣一般公共預算支出191,140.00萬元，一般債務還本支出9,165.00萬元，上解支出9,717.00萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金158.00萬元，支出合計210,180.00萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況（快報數(shù)）
政府性基金預算收入20,783.00萬元，完成調(diào)整預算數(shù)的82.12%，同比減少5,548.00萬元、下降21.10%，其中：土地出讓收入19,168.00萬元，完成調(diào)整預算數(shù)的77.76%，同比減少6,733.00萬元、下降26.00%。
政府性基金預算支出31,101.00萬元，完成調(diào)整預算數(shù)的186.94%，同比減少15,362.00萬元、下降33.10%。
政府性基金上年結余2,730.00萬元，本年收入20,783.00萬元，加上債務轉(zhuǎn)貸收入23,330.00萬元，上級專項轉(zhuǎn)移支付收入2,760.00萬元，收入合計49,603.00萬元。政府性基金支出31,101.00萬元，加上地方政府專項債務還本支出930.00萬元，調(diào)出資金支出12,518.00萬元，支出合計44,549.00萬元，年末基金結余5,054.00萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況（快報數(shù)）
國有資本經(jīng)營預算上級補助收入21.00萬元，支出21.00萬元。
（四）社保基金預算執(zhí)行情況（快報數(shù)）
社會保險基金收入79,145.00萬元，完成預算調(diào)整數(shù)的97.00%，同比增加9,769.00萬元、增長14.08%。社會保險基金支出79,884.00萬元，完成預算調(diào)整數(shù)的98.24%，同比增加9,368.00萬元、增長13.28%。社會保險基金上年結余28,586.00萬元，本年收入合計79,145.00萬元，本年支出合計79,884.00萬元，年末滾存結余27,847.00萬元。
（五）政府債務情況
2020年，我縣地方政府債務限額347,100.00萬元，其中：一般債務限額136,100.00萬元，專項債務限額211,000.00萬元，2021年債務限額尚未下達，2021年末政府性債務余額293,862.55萬元，尚有53,237.45萬元的舉債空間。2021年初，我縣政府債務余額452,952.43萬元，其中：政府性債務278,638.06萬元、隱性債務174,314.37萬元；2021年新增政府債務27,478.14萬元，其中：因還款來源不充分，已化解的隱性債務4,178.14萬元被監(jiān)管局追加回監(jiān)測平臺，政府性債務增加23,300.00萬元。化解債務16,674.50萬元，其中：政府性債務8,075.51萬元、隱性債務8,598.99萬元；2021年末，我縣政府債務余額463,756.07萬元，其中：政府性債務293,862.55萬元、隱性債務169,893.52萬元。2021年，我縣債務率225.61%，風險級次為“預警”和“橙色”。
（六）應撥未撥上級專項資金情況
為兜牢“三保”和債務風險底線，2021年我們盡最大努力盤活資產(chǎn)籌措資金，緩解財政收支矛盾，但“三保”和債務剛性支出缺口依然很大，在預算執(zhí)行中依然存在擠占專項資金彌補“三保”剛性支出缺口的問題。2020年末，全縣應撥未撥上級專項資金101,821.93萬元（其中：直達資金29.00萬元），2021年化解了12,184.4萬元（其中：直達資金0.00萬元），欠撥8,9637.53萬元（其中：直達資金29.00萬元）；2021年上級下達我縣專項資金62,202.31萬元（其中：直達資金26,217.37萬元），已撥33,036.14萬元（其中：直達資金16,621.98萬元），未撥29,166.17萬元（其中：直達資金9,595.39萬元）；2021年凈增應撥未撥上級專項資金16,981.77萬元，截至2021年12月31日，累計應撥未撥上級專項資金達118,803.70萬元，同比增長16.68%。這些應撥未撥資金需用以后年度的本級財力預算安排支出。
（七）資金調(diào)入情況
根據(jù)2021年財政預算調(diào)整批復，經(jīng)縣人民政府同意，為彌補資金缺口，完成年度支出目標任務，一是從政府性基金調(diào)入12,518.00萬元；二是從存量資金等其他調(diào)入26,597.00萬元。
各位代表，2021年，面對嚴峻的財政經(jīng)濟形勢，在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，在全縣干部職工的共同努力下，我們堅定信心、保持定力，克服困難，民生基本得到保障、工資基本到位、機構正常運轉(zhuǎn)、債務風險基本可控、財政改革有序推進，財政經(jīng)濟運行總體平穩(wěn)。
同時，我們也清醒地認識到，疫情對經(jīng)濟帶來的沖擊持續(xù)不斷，經(jīng)濟持續(xù)低迷，上級利好政策收緊，我縣在稅源培植上依然沒有新的突破，資源資產(chǎn)依然難以盤活變現(xiàn)，爭取資金更加困難，“三?！比笨?、債務、欠撥?？畹葎傂灾С霾粩嗉哟螅斦罩苋找婕觿?，收支平衡壓力越來越大，財政保障能力逐年削弱。部分支出結構不夠優(yōu)化、資金使用效益不高等問題依然存在。我們將高度重視，采取有效措施，努力加以解決。
二、2022年地方財政預算（草案）
2022年將開啟第二個百年奮斗目標新征程，編制好2022年預算，對于主動服務和融入全市“一極兩區(qū)”發(fā)展定位，蓄積勢能推動元江高質(zhì)量發(fā)展具有重要意義。2022年總體目標：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實中央、省、市委經(jīng)濟工作會議精神，增強“四個意識”、堅定“四個自信”，做到“兩個維護”，忠誠擁護“兩個確立”，緊緊圍繞縣委確定的目標任務，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構建新發(fā)展格局，全面深化改革；堅持創(chuàng)新驅(qū)動，推動高質(zhì)量發(fā)展；堅持以供給側結構性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?；堅持樹立“過緊日子”的思想，大力壓減一般性支出，優(yōu)化支出結構，提高資金使用效率；堅持全面實施預算績效管理，構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，強化預決算信息公開，提高預算透明度，全面建立規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度。
根據(jù)《預算法》和《預算法實施條例》有關規(guī)定，按照“量力而行、以人為本”的原則，結合全縣經(jīng)濟社會發(fā)展預期目標，2022年地方財政預算收支建議安排如下：
（一）一般公共預算收支
一般公共預算收入47,500.00萬元，同比增加1,345.00萬元、增長2.90%，其中：稅收收入25,000.00萬元，同比增加2,335.00萬元、增長10.30%；非稅收入22,500.00萬元，同比減少990.00萬元、下降4.20%。
一般公共預算支出215,000.00萬元，同比增加23,884.00萬元、增長12.50%。從支出分類看：民生支出11,094.00萬元，占支出總數(shù)的5.16%；工資性支出115,375.00萬元，占支出總數(shù)的53.66%；運轉(zhuǎn)支出12,774.00萬元，占支出總數(shù)的5.94%；債務還本付息支出3,063.00萬元，占支出總數(shù)的1.43%；上級?？钪С?8,804.00萬元，占支出總數(shù)的27.35%；縣級重點領域和重點事項支出4,790.00萬元，占支出總數(shù)的2.23%；預留增人增資6,000.00萬元，占支出總數(shù)的2.79%；預留預備費2,000.00萬元，占支出總數(shù)的0.93%；預留縣級領導調(diào)研和黨建工作經(jīng)費1,100.00萬元（其中：稅務經(jīng)費120.00萬元、領導調(diào)研經(jīng)費156.00萬元、武警經(jīng)費15.00萬元、財政農(nóng)開和彩票公益金項目500.00萬元、黨建工作經(jīng)費309.00萬元），占支出總數(shù)的0.51%。從支出結構看：一般公共服務支出21,431.00萬元，國防支出325.00萬元，公共安全支出8,325.00萬元，教育支出50,299.00萬元，科學技術支出2,195.00萬元，文化體育與傳媒支出2,505.00萬元，社會保障支出33,458.00萬元，衛(wèi)生健康支出18,766.00萬元，節(jié)能環(huán)保支出2,690.00萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出8,693.00萬元，農(nóng)林水支出32,215.00萬元，交通運輸支出4,820.00萬元，商業(yè)服務業(yè)支出320.00萬元，金融支出30.00萬元，自然資源海洋氣象等支出1,090.00萬元，住房保障支出13,525.00萬元，糧油物資儲備支出355.00萬元，災害防治及應急管理支出2,895.00萬元，預備費2,000.00萬元，債務付息支出3,037.00萬元，債務發(fā)行費用支出26.00萬元，其他支出6,000.00萬元（預留增人增資6,000.00萬元）。
全縣一般公共預算收入47,500.00萬元，加上返還性收入4,132.00萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入93,000.00萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入23,000.00萬元，調(diào)入資金57,195.00萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金158.00萬元，收入合計224,985.00萬元。一般公共預算支出215,000.00萬元，加上地方政府一般債務還本支出2,485.00萬元，上解支出7,500.00萬元，支出合計224,985.00萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預算收支
政府性基金預算收入51,234.00萬元，同比增加3,0451.00萬元、增長146.52%，其中：土地出讓收入50,525.00萬元，同比增加31,357.00萬元、增長1.64倍。
政府性基金預算支出30,693.00萬元，同比減少408.00萬元、下降1.30%。用土地出讓收入安排支出23,157.00萬元，其中，征地和拆遷補償費5,000.00萬元、土地開發(fā)支出5,000.00萬元、城市建設支出8,877.00萬元、棚戶區(qū)改造支出3,415.00萬元、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展支出865.00萬元；地方政府專項債務付息支出4,259.00萬元、債務發(fā)行費用69.00萬元；用污水處理費收入安排污水處理設施和運營費709.00萬元；上級?？钪С?,500.00萬元。
政府性基金預算收入51,234.00萬元，加上級專項轉(zhuǎn)移支付收入2,500.00萬元，上年結余收入5,054.00萬元，收入合計58,788.00萬元。政府性基金支出30,693.00萬元，專項債券還本支出900.00萬元，調(diào)出資金支出27,195.00萬元，支出合計58,788.00萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算收支
國有資本經(jīng)營預算上級補助收入12.00萬元，支出12.00萬元。
（四）社?；痤A算收支
社會保險基金收入86,520.00萬元，同比增加7,375.00萬元、增長9.32%。社會保險基金支出85,166.00萬元，同比增加5,282.00萬元、增長6.61%。社會保險基金上年結余27,847.00萬元，本年收入合計86,520.00萬元，本年支出合計85,166.00萬元，年末滾存結余29,201.00萬元。
三、特別需要報告的事項
（一）報告中2021年財政預算收支執(zhí)行數(shù)均為快報數(shù)，最終執(zhí)行數(shù)待結算編制完成并報省財政廳審批后，以市下達的批復為準。
（二）根據(jù)《預算法》第五十四條相關要求，為確?；久裆Y金及時兌付、工資按時發(fā)放、機構正常運轉(zhuǎn)、社會穩(wěn)定，在2021年縣人代會批準預算之前，縣財政已將部分民生資金、人員經(jīng)費、公用經(jīng)費、城市維護費、債務還本付息、春節(jié)慰問經(jīng)費等急需支付的資金和涉及維穩(wěn)項目資金提前下達到各部門。
（三）2022年財政預留經(jīng)費為增人增資6,000.00萬元、機動金1,100.00萬元（其中：領導調(diào)研經(jīng)費156.00萬元、稅務經(jīng)費120.00萬元、武警中隊業(yè)務費15.00萬元、財政農(nóng)業(yè)開墾福利彩票等資金500.00萬元、黨建工作經(jīng)費309.00萬元）、預備費2,000.00萬元。預留經(jīng)費實際發(fā)生支出時相應會引起功能科目發(fā)生變動，但支出總規(guī)模不變。提請本次大會同意由縣財政局按照縣政府批示或經(jīng)有關部門核準先行安排支出，待年度預算調(diào)整時一并向縣人大常委會報告。
（四）在編制2022年預算時，由于財力不足，工會費、職工福利按基本工資總額的2.00%核定（政策標準為工資總額的2.00%）。
四、2022年財政重點工作
實現(xiàn)上述目標，要著力抓好以下五個方面的重點工作：
（一）著力培植稅源。一是聚焦對稅收貢獻大、成長空間好的“潛力股”產(chǎn)業(yè)進行重點培植，重點推進金礦綜合技改和鎳業(yè)鎳鐵合金技改復產(chǎn)工作；二是全力推動吉寶公司二期石材開采加工，加快塘房、小班碧、鐵路沿線及屋頂分布式光伏等4個清潔能源項目開工建設；三是抓好云南雪茄煙元江儲加銷中心、年產(chǎn)20.00萬噸硅錳合金及尾氣廢渣綜合利用項目；四是加強對萬綠、煙草、風電、金融、房地產(chǎn)、建筑建材等現(xiàn)有企業(yè)的支持。
（二）著力盤活資產(chǎn)。一是加強盤活全縣資源資產(chǎn)，特別是加大對“長期閑置、低效運轉(zhuǎn)”國有資產(chǎn)盤活，通過市場化交易，形成新的收入來源，確保全年實現(xiàn)土地出讓收入50,000.00萬元，“礦產(chǎn)、砂石、”等資源收入5,000.00萬元以上；二是依托元江耕地后備資源豐富和國有公司“投融建”功能載體，加快紅光社區(qū)、南昏、甘岔、團田土地治理，南灑、壩木、青龍廠、甘莊建設用地增減掛項目，力爭全年土地指標交易和增減掛指標收入達19,300.00萬元以上；三是加大結余結轉(zhuǎn)資金清繳和財政對外借款清欠力度，把“趴在賬上的錢” 激活，讓違規(guī)出借的資金“回家”，充盈可用財力，確保全年盤活存量資金3,000.00萬元以上。
（三）著力爭取資金。加強“全方位、多渠道”爭取資金。如實向上匯報元江縣實際困難，常態(tài)化爭資金、爭項目、爭試點，爭取全年一般轉(zhuǎn)移支付增長5.00%以上。認真研究中央、省對口部門專項資金管理辦法和政策支持重點，結合自身需求做好項目包裝，有效提升向上爭取的競爭力，確保全年專項轉(zhuǎn)移支付增長5.00%以上。增強項目運營意識，千方百計讓有收益項目擠進專項債券盤子，有序有效爭取專項債券項目，確保重點項目資金有著落。
（四）著力優(yōu)化支出。針對目前財政收支矛盾異常突出，債務風險防范化解壓力劇增的嚴峻形勢，牢固樹立“過緊日子”思想，強化預算約束，大力壓縮行政開支，堅決制止各種鋪張浪費。一是堅持統(tǒng)籌兼顧、有保有壓、優(yōu)化結構、突出重點，努力把有限的資金用在“刀刃”上，集中財力“保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)”；二是督促各部門進一步增強預算意識，加強日常管理，精打細算，在嚴格執(zhí)行現(xiàn)行開支標準基礎上，嚴控一般性支出，繼續(xù)清理規(guī)范縣級出臺的民生政策和非必要項目支出等，壓減“三公”經(jīng)費、會議經(jīng)費和培訓經(jīng)費等支出；三是加大編外人員管理力度，杜絕 “吃空餉”、在編不在崗及違規(guī)聘用編外人員等現(xiàn)象，逐年壓減編外人員總量；四是嚴格預算管理，強化預算剛性約束，加強預算單位結轉(zhuǎn)結余資金和存量資金盤活管理，切實增強財政資金使用效益。
（五）著力防控風險。一是健全債務管理制度。嚴格限額管理和預算管理，嚴禁在法定限額外違法違規(guī)舉債，嚴禁通過新增隱性債務上新項目，落實好債券負面清單管理；二是加強政府債券動態(tài)管理，結合項目資金需求、建設周期、收支平衡等因素，搞好政府債券立項、實施、招投標等工作，為爭取政府債券資金打下基礎；三是聚焦“政府債務、民營企業(yè)欠款、應撥未撥專項資金”三大重點，綜合運用債券置換、預算安排、資產(chǎn)處置、向上爭取、整改剝離、協(xié)商展期等各種有效途徑穩(wěn)妥化解各類債務，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性政府債務風險底線。
各位代表，2022年，我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，解放思想、銳意進取、不懈奮斗、真抓實干，不斷提升財政治理能力和服務水平，為主動服務和融入全市“一極兩區(qū)”建設提供強有力的財政支撐，為實現(xiàn)元江高質(zhì)量發(fā)展而不懈奮斗！
以上報告，請予審查。
