（云南?。╆P(guān)于昭通市鹽津縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
鹽津縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
——在鹽津縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
鹽津縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將鹽津縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣第十七屆人大第二次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣財(cái)政部門(mén)在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和黨的二十大精神，全面落實(shí)省、市、縣工作要求，嚴(yán)格執(zhí)行縣第十七屆人大第一次會(huì)議關(guān)于預(yù)算的決議，堅(jiān)守穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，有效防范化解風(fēng)險(xiǎn)，有序推進(jìn)財(cái)政改革，全縣財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）2022年財(cái)政收支情況（據(jù)快報(bào)統(tǒng)計(jì)）。
1. 一般公共預(yù)算。一般公共預(yù)算收入15698萬(wàn)元（稅收收入9106萬(wàn)元、非稅收入6592萬(wàn)元），同比減收2381萬(wàn)元，下降13.2%，同口徑下降10.7%，完成年初預(yù)算的81.4 %，占調(diào)整預(yù)算的101.8%，減收的主要原因：2021年清繳水田新區(qū)、大壩安置點(diǎn)等歷年欠繳耕地占用稅5266萬(wàn)元。加上上級(jí)補(bǔ)助收入273084萬(wàn)元、債券轉(zhuǎn)貸收入39300萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4546萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金790萬(wàn)元、調(diào)入資金1285萬(wàn)元，財(cái)政總收入完成334703萬(wàn)元，同比減收9533萬(wàn)元，下降2.8%，完成年初預(yù)算的90.1%，占調(diào)整預(yù)算的97.1 %。一般公共預(yù)算支出285198萬(wàn)元，同比減支2361萬(wàn)元，下降0.8%，完成年初預(yù)算的87.7%，占調(diào)整預(yù)算的95.9%，加上債務(wù)還本支出41898萬(wàn)元、上解支出4224萬(wàn)元、調(diào)出資金2282萬(wàn)元，財(cái)政總支出完成333602萬(wàn)元，同比減支5958萬(wàn)元，下降1.8%，完成年初預(yù)算的89.8%，占調(diào)整預(yù)算的96.8%。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1101萬(wàn)元。
2. 政府性基金預(yù)算。政府性基金預(yù)算收入13801萬(wàn)元，同比增收2709萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.4%，完成年初預(yù)算的14.4%（受政策影響，年初預(yù)計(jì)的土地綜合整治68000萬(wàn)元未實(shí)現(xiàn)預(yù)期），占調(diào)整預(yù)算的96.1%，加上上級(jí)補(bǔ)助收入1264萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4049萬(wàn)元、調(diào)入資金2282萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入133000萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算總收入完成154396萬(wàn)元，同比增收103536萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.04倍，完成年初預(yù)算的152.0%，占調(diào)整預(yù)算的100.4%。政府性基金預(yù)算支出148785萬(wàn)元，同比增支106527萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.5倍，完成年初預(yù)算的230.6%，占調(diào)整預(yù)算的99.8 %，加上上解支出502萬(wàn)元、調(diào)出資金1165萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算總支出150452萬(wàn)元，同比增支103641萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.2倍，完成年初預(yù)算的148.1%，占調(diào)整預(yù)算的100.4%。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3944萬(wàn)元。收支增長(zhǎng)的主要原因是本年成功申報(bào)專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金133000萬(wàn)元。
3. 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入300萬(wàn)元，同比增收100萬(wàn)元，增長(zhǎng)50%，完成年初預(yù)算的100%，占調(diào)整預(yù)算的100%，加上上級(jí)補(bǔ)助收入7萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入307萬(wàn)元，同比增收91萬(wàn)元，增長(zhǎng)42%，完成年初預(yù)算的100%，占調(diào)整預(yù)算的100%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出200萬(wàn)元，上年同期無(wú)相應(yīng)支出，占調(diào)整預(yù)算的65.1%，加上調(diào)出資金100萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出300萬(wàn)元，同比增支84萬(wàn)元，增長(zhǎng)38.9%。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7萬(wàn)元。
4. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入86790萬(wàn)元，同比增收5404萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.6%，完成年初預(yù)算的83.5%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出88406萬(wàn)元，同比增支7272萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.0%，完成年初預(yù)算的93.0%。收支相抵，超支1616萬(wàn)元，上年結(jié)余28788萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余27172萬(wàn)元。收支增長(zhǎng)的主要原因是城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)的上級(jí)補(bǔ)助收入增加，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)人員增資。
（二）政府債務(wù)管理情況。截至2022年末，全縣地方政府債務(wù)余額423418萬(wàn)元，同比增加130443萬(wàn)元，其中：償還到期本金2598萬(wàn)元，成功發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券133000萬(wàn)元（用于老舊小區(qū)改造30000萬(wàn)元、三龍灘水庫(kù)建設(shè)8000萬(wàn)元、水青高速公路建設(shè)87000萬(wàn)元，白巖溝水庫(kù)建設(shè)3000萬(wàn)元，木懷塘水庫(kù)建設(shè)3000萬(wàn)元，石筍－民政片區(qū)供水工程2000萬(wàn)元）?？h人大審議批準(zhǔn)全縣政府債務(wù)限額為430500萬(wàn)元，未超政府債務(wù)限額。全年按時(shí)足額償還到期政府債務(wù)本息51627萬(wàn)元。
（三）“三?！北Ｕ下鋵?shí)情況。深入貫徹落實(shí)中央和省、市、縣關(guān)于“三?！钡墓ぷ饕螅瑘?jiān)決守住不發(fā)生區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的底線，嚴(yán)格按照國(guó)家和地方標(biāo)準(zhǔn)足額保障到位。全縣足額預(yù)算“三?！辟Y金191997萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的59.1%，其中：保基本民生支出預(yù)算56379萬(wàn)元，占“三保”預(yù)算的29.4%；保工資支出預(yù)算113579萬(wàn)元，占“三?！鳖A(yù)算的59.2%；保運(yùn)轉(zhuǎn)支出預(yù)算22039萬(wàn)元，占“三保”預(yù)算的11.4%。全年“三保”執(zhí)行數(shù)173613萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的60.9%，完成年初預(yù)算數(shù)的90.4%，其中：保基本民生45891萬(wàn)元，保工資110092萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)17630萬(wàn)元，最大限度保障全縣“三?！辟Y金支出需求。
（四）其他需報(bào)告的事項(xiàng)。預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)3260萬(wàn)元，在預(yù)算執(zhí)行中，動(dòng)支預(yù)備費(fèi)1373萬(wàn)元用于疫情防控等項(xiàng)目支出，調(diào)整剩余1887萬(wàn)元用于“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出。
以上預(yù)算收支執(zhí)行數(shù)為快報(bào)數(shù)，待市財(cái)政批復(fù)決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)將會(huì)有所變化，屆時(shí)將遵照《預(yù)算法》規(guī)定再向縣人大常委會(huì)報(bào)告變化情況。
二、2022年財(cái)政主要工作
2022年，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大、疫情影響最大、減稅降費(fèi)力度更大等諸多困難，全縣財(cái)政部門(mén)聚焦“125”發(fā)展規(guī)劃，緊緊圍繞縣委、縣政府確定的年度發(fā)展目標(biāo)和工作任務(wù)，認(rèn)真貫徹落實(shí)《預(yù)算法》及其實(shí)施條例，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大預(yù)算決議和縣人大常委會(huì)審議意見(jiàn)，在組織收入、優(yōu)化支出上下功夫，在向上爭(zhēng)取、保障民生上求突破，在防范風(fēng)險(xiǎn)、提升績(jī)效上見(jiàn)實(shí)效，為保障全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力支撐。
（一）聚焦聚力中心工作，落實(shí)好穩(wěn)經(jīng)濟(jì)政策。緊緊圍繞國(guó)務(wù)院穩(wěn)經(jīng)濟(jì)33項(xiàng)、省政府48條、財(cái)政部49條一攬子政策措施和縣委、縣政府決策部署，抓實(shí)推動(dòng)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)各項(xiàng)政策措施快速落地見(jiàn)效。一是認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)政策。落實(shí)新的組合式減稅降費(fèi)支持政策，共計(jì)2953戶次享受減、免、退、緩稅費(fèi)5081萬(wàn)元。二是兌現(xiàn)市場(chǎng)主體獎(jiǎng)補(bǔ)政策。安排聯(lián)農(nóng)帶農(nóng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金844萬(wàn)元、產(chǎn)業(yè)貸款貼息資金1479萬(wàn)元、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金754萬(wàn)元、市場(chǎng)主體培育資金394萬(wàn)元，培育壯大市場(chǎng)主體，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是認(rèn)真落實(shí)服務(wù)業(yè)領(lǐng)域困難行業(yè)分類(lèi)實(shí)施房租減免政策。行政事業(yè)單位和縣屬國(guó)有企業(yè)累計(jì)向符合條件的138戶承租戶實(shí)施房屋租金減免67萬(wàn)元。四是全力做好財(cái)政保障服務(wù)。共爭(zhēng)取到財(cái)力性補(bǔ)助資金116200萬(wàn)元，同比增收20100萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.9%，其中首次爭(zhēng)取到資源枯竭型城市轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入1082萬(wàn)元；爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政銜接資金34362萬(wàn)元，同比增收5777萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.2%；爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券資金133000萬(wàn)元，同比增收103100萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.4倍，有效彌補(bǔ)財(cái)力缺口和緩解重點(diǎn)項(xiàng)目支出壓力。五是應(yīng)收盡收，依法依規(guī)組織稅費(fèi)收入。建立定期分析調(diào)度和部門(mén)涉稅信息共享機(jī)制，制定和完善非稅收入管理辦法，牢牢把握組織收入的主動(dòng)權(quán)，克服諸多不利因素，完成一般公共預(yù)算收入15698萬(wàn)元。六是清理盤(pán)活存量資金。堅(jiān)持“限期使用、定期清理、超期收回”原則，全年共收回存量資金1285萬(wàn)元。
（二）優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)領(lǐng)域保障有力。堅(jiān)持效益優(yōu)先、有保有壓、保壓并舉，調(diào)優(yōu)結(jié)構(gòu)保三保、保重點(diǎn)，努力實(shí)現(xiàn)集中財(cái)力辦大事。一是持續(xù)優(yōu)先保障“三保”。切實(shí)把“三?！敝С鰯[在財(cái)政支出的首位予以優(yōu)先保障，安排“三?！敝С?73613萬(wàn)元，最大限度保障全縣“三?！敝С觥６侨χС粥l(xiāng)村振興?；I措鞏固脫貧攻堅(jiān)成果銜接鄉(xiāng)村振興資金34362萬(wàn)元，安排烏雞、肉牛、竹等“3+N”富民產(chǎn)業(yè)19009萬(wàn)元，交通水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 4535萬(wàn)元，鄉(xiāng)村示范及美麗鄉(xiāng)村建設(shè)5091萬(wàn)元，就業(yè)幫扶及雨露計(jì)劃1633萬(wàn)元，其他鄉(xiāng)村振興領(lǐng)域4094萬(wàn)元。三是全力保障疫情防控資金需求?；I措資金4371萬(wàn)元，用于全縣防控物資采購(gòu)、核酸檢測(cè)、醫(yī)療救治能力提升等各項(xiàng)支出。四是全力支持社會(huì)事業(yè)發(fā)展。積極籌措資金144468萬(wàn)元支持社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，其中：教育事業(yè)發(fā)展支出68436萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出25919萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出50113萬(wàn)元。多渠道籌措資金21361萬(wàn)元，全力支持生態(tài)環(huán)境、城鄉(xiāng)建設(shè)、交通水務(wù)等其他事業(yè)發(fā)展。
（三）強(qiáng)化政府債務(wù)管理，有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是建立健全管理機(jī)制。制定印發(fā)《鹽津縣專(zhuān)項(xiàng)債券資金管理辦法（試行）》，規(guī)范專(zhuān)項(xiàng)債券資金管理使用。二是全力化解債務(wù)存量。多措并舉籌措資金，按時(shí)足額償還到期政府債務(wù)本息51627萬(wàn)元，圓滿完成市級(jí)下達(dá)的隱性債務(wù)化解目標(biāo)任務(wù)。三是依法依規(guī)舉借債務(wù)。成功發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券133000萬(wàn)元，無(wú)新增隱性債務(wù)。四是合力緩釋債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。積極向省、市金融部門(mén)對(duì)接協(xié)調(diào)，成功調(diào)整12793萬(wàn)元貸款還款期限（延長(zhǎng)3年），降低貸款利率，有效防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（四）嚴(yán)格投資成本控制，做實(shí)預(yù)算評(píng)審工作。2022年創(chuàng)新開(kāi)展政府重大投資績(jī)效評(píng)估管理工作，引入第三方專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)教體、衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)、交運(yùn)等投資領(lǐng)域15個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)算評(píng)審，送審金額45553萬(wàn)元，評(píng)審核減率9 %，節(jié)約政府投資4075萬(wàn)元。同時(shí)，組織全縣預(yù)算單位開(kāi)展項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)工作，重點(diǎn)對(duì)17個(gè)預(yù)算單位的108個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效復(fù)評(píng)，涉及金額55000萬(wàn)元，評(píng)價(jià)結(jié)果良好，財(cái)政資金得到有效使用。
（五）加強(qiáng)財(cái)政金融服務(wù)，助力地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。多次召開(kāi)政銀企對(duì)接會(huì)，獲取企業(yè)融資需求，量身定做金融產(chǎn)品，破解企業(yè)融資難題。積極探索金融融資，成功申報(bào)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)土地流轉(zhuǎn)項(xiàng)目，快速推進(jìn)盤(pán)活全縣水庫(kù)存量資產(chǎn)，有序開(kāi)展水田新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)PPP融資項(xiàng)目。加強(qiáng)與市級(jí)主責(zé)銀行協(xié)調(diào)對(duì)接，開(kāi)發(fā)和宣傳金融產(chǎn)品，推介和服務(wù)縣域內(nèi)中小微企業(yè)，掛聯(lián)鹽津的主責(zé)銀行實(shí)現(xiàn)貸款投放163萬(wàn)元。
（六）深化財(cái)政預(yù)算改革，管理能力日益增強(qiáng)。鹽津成功申報(bào)緩解基層財(cái)政困難三年行動(dòng)計(jì)劃示范縣，獲得省財(cái)政廳領(lǐng)導(dǎo)對(duì)口指導(dǎo)，為全縣深化財(cái)政改革、加強(qiáng)財(cái)政管理提供有力支持。通過(guò)“管理+技術(shù)”方式進(jìn)一步整合部門(mén)預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行、財(cái)務(wù)核算、銀行賬戶管理、財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資等財(cái)政業(yè)務(wù)，扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，堅(jiān)持“先有預(yù)算、后有支出”的控制機(jī)制，實(shí)施預(yù)算指標(biāo)控制管理，預(yù)算編制及執(zhí)行均通過(guò)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)進(jìn)行，使部門(mén)預(yù)算約束更具剛性、資金支付更加安全高效、預(yù)算執(zhí)行與政府采購(gòu)銜接更加有效、財(cái)政監(jiān)督更加精準(zhǔn)便捷，在建立“資金運(yùn)行高效、控制體系完整、財(cái)務(wù)報(bào)告全面、單位權(quán)責(zé)清晰、績(jī)效導(dǎo)向顯著”的預(yù)算管理體系上邁出堅(jiān)實(shí)的一步。全面落實(shí)財(cái)政直達(dá)機(jī)制管理，對(duì)直達(dá)資金分配、支付、監(jiān)管、公開(kāi)等進(jìn)行全程盯辦，確保各項(xiàng)惠企利民政策落實(shí)到位。共收到和分配直達(dá)資金134721萬(wàn)元，支出117377萬(wàn)元，支出進(jìn)度87.1%。進(jìn)一步樹(shù)牢過(guò)緊日子思想，壓縮一般性支出。認(rèn)真開(kāi)展公務(wù)費(fèi)用清理，持續(xù)規(guī)范會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)等一般性支出管理，全年一般性支出的壓減比率10%以上，三公經(jīng)費(fèi)同比下降6.5%。
（七）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理，治理效能持續(xù)提升。堅(jiān)定不移推進(jìn)全面從嚴(yán)治黨，深化作風(fēng)建設(shè)和效能革命，扎實(shí)推進(jìn)干部作風(fēng)和營(yíng)商環(huán)境雙提升，為財(cái)政管理提質(zhì)增效注入新動(dòng)能。深入開(kāi)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政公共服務(wù)能力提升專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，健全管理機(jī)制，完善內(nèi)控制度，進(jìn)一步提升基層財(cái)政的服務(wù)能力和水平。建成標(biāo)準(zhǔn)化財(cái)政所6個(gè)，在省、市評(píng)估考核中，榮獲一等獎(jiǎng)，其中：豆沙鎮(zhèn)和普洱鎮(zhèn)財(cái)政所獲“優(yōu)秀財(cái)政所”榮譽(yù)稱號(hào)。深化國(guó)企改革三年行動(dòng)，進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理，深入開(kāi)展糧食領(lǐng)域腐敗問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)整治工作，全面落實(shí)政策性糧油儲(chǔ)備與運(yùn)營(yíng)分設(shè)機(jī)制，進(jìn)一步理順和完善法人治理，全面整改存在問(wèn)題。扎實(shí)開(kāi)展財(cái)務(wù)大檢查專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，規(guī)范財(cái)政管理行為。對(duì)全縣10個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府會(huì)計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)資金會(huì)計(jì)、村級(jí)會(huì)計(jì)委托代理服務(wù)中心、村集體經(jīng)濟(jì)（村股份合作社）進(jìn)行檢查，建立問(wèn)題和整改臺(tái)賬，持續(xù)督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)依法快速進(jìn)行整改銷(xiāo)賬。
各位代表，在看到成績(jī)的同時(shí)，也要清醒地看到，全縣財(cái)政依然存在一般公共預(yù)算收入總量低下，培植稅源任重道遠(yuǎn)；縣級(jí)財(cái)力規(guī)模小，歷史包袱重欠賬大，債務(wù)還本付息等剛性支出持續(xù)增加，財(cái)政收支矛盾仍然十分突出，收支平衡的任務(wù)越來(lái)越繁重；財(cái)政改革任務(wù)重，管理水平有待于進(jìn)一步提高。對(duì)此，我們將高度重視財(cái)政運(yùn)行中存在的問(wèn)題，認(rèn)真聽(tīng)取各位代表、委員意見(jiàn)，積極采取措施，努力加以解決。
三、2023年預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想。以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大以及中央、省、市、縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，推進(jìn)全口徑政府預(yù)算管理，切實(shí)提高財(cái)政預(yù)算的完整性；繼續(xù)樹(shù)牢過(guò)緊日子思想，調(diào)優(yōu)結(jié)構(gòu)保三保、保重點(diǎn)，不斷提高預(yù)算支出靶向精準(zhǔn)；穩(wěn)步推進(jìn)管理改革，不斷提升預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化水平；堅(jiān)持創(chuàng)新管理的觀念，妥善處理好發(fā)展與安全關(guān)系，切實(shí)防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，以質(zhì)效更優(yōu)、發(fā)展更可持續(xù)的體制機(jī)制，助力鹽津全方位高質(zhì)量發(fā)展。
（二）基本原則。一是堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、保障重點(diǎn)的原則。兜牢“三保”，優(yōu)先保障基本民生、人員工資、基層運(yùn)轉(zhuǎn)和防范重大風(fēng)險(xiǎn)等支出。切實(shí)加大財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)、部門(mén)存量資金、國(guó)有存量資產(chǎn)等各類(lèi)資金資源統(tǒng)籌力度，保障縣委、縣政府重要領(lǐng)域的重大方針政策和決策部署的落實(shí)。二是堅(jiān)持量入為出、零基預(yù)算的原則。堅(jiān)持過(guò)緊日子要求，壓縮一般性支出、嚴(yán)控非急需和非剛性支出，將有限的資金花在刀刃上。三是堅(jiān)持績(jī)效導(dǎo)向、提高效能的原則。按照“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”預(yù)算績(jī)效理念，突出績(jī)效導(dǎo)向，加強(qiáng)績(jī)效結(jié)果運(yùn)用，大力削減或取消低效無(wú)效支出，切實(shí)提高資金使用效率。四是堅(jiān)持底線思維、防范風(fēng)險(xiǎn)的原則。統(tǒng)籌發(fā)展大局，依法依規(guī)開(kāi)展地方政府債務(wù)舉借，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥處置和化解隱性債務(wù)存量，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格預(yù)算編制和執(zhí)行約束，防范部門(mén)財(cái)政管理風(fēng)險(xiǎn)。
（三）2023年收支預(yù)算安排。
按照上述要求，結(jié)合三年中期財(cái)政規(guī)劃，綜合分析財(cái)政收支因素，2023年預(yù)算安排建議如下：
1.一般公共預(yù)算。一般公共預(yù)算收入16958萬(wàn)元，較上年快報(bào)數(shù)增收1260萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.0%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入283455萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入25101萬(wàn)元、調(diào)入資金540萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1101萬(wàn)元，財(cái)政總收入327155萬(wàn)元，較上年快報(bào)數(shù)減收7548萬(wàn)元，下降2.3%。一般公共預(yù)算支出296506萬(wàn)元，較上年快報(bào)數(shù)增支11308萬(wàn)元，增長(zhǎng)4%，加上債務(wù)還本支出26425萬(wàn)元、上解支出4224萬(wàn)元，財(cái)政總支出327155萬(wàn)元，較上年快報(bào)數(shù)減支6447萬(wàn)元，下降1.9%。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
2.政府性基金預(yù)算。政府性基金預(yù)算收入16653萬(wàn)元，較上年快報(bào)數(shù)增收2852萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.7%，增收的主要原因：專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)收入增收2169萬(wàn)元。加上上級(jí)補(bǔ)助收入1509萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3944萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算總收入22106萬(wàn)元，較上年快報(bào)數(shù)減收132290萬(wàn)元，下降85.7%。政府性基金預(yù)算支出21426萬(wàn)元，較上年快報(bào)數(shù)減支127359萬(wàn)元，下降85.6 %，加上上解支出440萬(wàn)元、調(diào)出資金 240萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算總支出22106萬(wàn)元，較上年快報(bào)數(shù)減支128346萬(wàn)元，下降85.3%。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。收支減少的主要原因：專(zhuān)項(xiàng)債券根據(jù)發(fā)行情況進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，未編入年初預(yù)算。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入300萬(wàn)元，與上年快報(bào)數(shù)持平，加上上級(jí)補(bǔ)助收入7萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入7萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入314萬(wàn)元，較上年快報(bào)數(shù)增收7萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.3%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出14萬(wàn)元，較上年快報(bào)數(shù)減支186萬(wàn)元，下降93.0%，加上調(diào)出資金300萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出314萬(wàn)元，較上年快報(bào)數(shù)增支14萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.7%。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入118039萬(wàn)元，較上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)36.0%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出101975萬(wàn)元，較上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)15.3%。收支結(jié)余16063萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余57564萬(wàn)元。收支增長(zhǎng)的主要原因：企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)上調(diào)，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)提高，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)高檔次繳費(fèi)人員逐年增多。
5.“三?！北Ｕ项A(yù)算。全縣“三?！鳖A(yù)算編制嚴(yán)格按照國(guó)家和省級(jí)政策規(guī)定的保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算，足額編制、不留缺口。全縣“三?！敝С鲱A(yù)算198340萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的66.9%。其中：保基本民生支出67594萬(wàn)元，占“三?！敝С鲱A(yù)算的34.1%；保工資支出124933萬(wàn)元，占“三?！敝С鲱A(yù)算的63%；保運(yùn)轉(zhuǎn)支出5813萬(wàn)元，占“三?！敝С鲱A(yù)算的2.9%。
需要說(shuō)明的情況：按照《預(yù)算法》規(guī)定，按一般公共預(yù)算支出的1%安排預(yù)備費(fèi)2970萬(wàn)元。
四、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
2023年是深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃、實(shí)現(xiàn)全方位高質(zhì)量發(fā)展的重要一年。財(cái)政部門(mén)將抓住中央和省、市加大困難縣區(qū)和欠發(fā)達(dá)地區(qū)支持的有利時(shí)機(jī)，正視疫情防控措施逐步優(yōu)化、綜合交通體系快速發(fā)展、國(guó)有資源開(kāi)發(fā)穩(wěn)步推進(jìn)、招商企業(yè)逐步落地等有利因素，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，講政治、敢擔(dān)當(dāng)、抓發(fā)展、惠民生、保安全，不斷強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，為鹽津經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
（一）堅(jiān)持加強(qiáng)黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，著力提升服務(wù)意識(shí)。財(cái)政部門(mén)為黨和政府管“錢(qián)袋子”，堅(jiān)決貫徹新時(shí)代黨的建設(shè)總要求，深刻認(rèn)識(shí)和把握經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢(shì)，堅(jiān)持黨對(duì)財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，不斷強(qiáng)化“財(cái)”必須自覺(jué)服從于“政”的意識(shí)，做到“手中有財(cái)，心中有政”。把深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神高度融入到財(cái)政工作中，嚴(yán)守黨的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，馳而不息轉(zhuǎn)作風(fēng)，引領(lǐng)財(cái)政工作高質(zhì)量發(fā)展。
（二）靠前站位抓落實(shí)，著力提高保障水平。一是強(qiáng)化稅費(fèi)征管。嚴(yán)格執(zhí)行減稅降費(fèi)各項(xiàng)政策，持續(xù)激發(fā)市場(chǎng)主體活力。緊扣縣委、縣政府縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展思路，科學(xué)研判財(cái)稅收入形勢(shì)，加大招商引資力度，全力支持全縣煤礦、硅產(chǎn)業(yè)、玄武巖等產(chǎn)業(yè)發(fā)展，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展“造血”功能和財(cái)政增收后勁，提高收入質(zhì)量，做大收入總量。二是統(tǒng)籌盤(pán)活存量資產(chǎn)資源。著力對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的項(xiàng)目資金和結(jié)余資金予以盤(pán)活，并切實(shí)加大國(guó)有存量資產(chǎn)資源統(tǒng)籌力度，提升財(cái)政統(tǒng)籌保障能力。加大盤(pán)活水田資源，易地扶貧搬遷、棚改等國(guó)有資產(chǎn)。持續(xù)推進(jìn)水田基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目和盤(pán)活水庫(kù)資產(chǎn)融資工作獲得新的融資支持，加大縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展投入，緩解財(cái)政支出壓力。三是積極主動(dòng)爭(zhēng)取資金。重點(diǎn)關(guān)注國(guó)家政策投資投向，聚焦鄉(xiāng)村振興、工業(yè)經(jīng)濟(jì)、城鎮(zhèn)建設(shè)、交通基礎(chǔ)設(shè)施提質(zhì)擴(kuò)能、招商引資等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，抓好關(guān)鍵時(shí)間節(jié)點(diǎn)，會(huì)同部門(mén)爭(zhēng)取中央預(yù)算內(nèi)投資、地方政府債券資金和上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金。
（三）突出重點(diǎn)抓關(guān)鍵，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。一是兜實(shí)兜牢“三保”底線。堅(jiān)持過(guò)緊日子的思想，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理，努力降低行政運(yùn)行成本。按照“經(jīng)濟(jì)發(fā)展靠專(zhuān)項(xiàng)，縣級(jí)財(cái)力保基本”的思路，切實(shí)把“三保”支出作為財(cái)政支出的首位予以優(yōu)先保障，努力保障和改善民生。二是全力支持重點(diǎn)支出。圍繞縣委、縣政府重大決策部署，積極籌措和整合各類(lèi)資金，努力保障鄉(xiāng)村振興、工業(yè)經(jīng)濟(jì)、城鎮(zhèn)建設(shè)、交通基礎(chǔ)、招商引資、風(fēng)險(xiǎn)防范等重點(diǎn)支出?；I措和安排2000萬(wàn)元，用于重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)。支持鄉(xiāng)村振興，認(rèn)真落實(shí)提升財(cái)政銜接資金使用整體效益的12條措施，完善聯(lián)農(nóng)帶農(nóng)利益連接機(jī)制，持續(xù)改善農(nóng)村人居環(huán)境，持續(xù)增加農(nóng)民收入；支持工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)，堅(jiān)持把發(fā)展經(jīng)濟(jì)的著力點(diǎn)放在實(shí)體經(jīng)濟(jì)上，集中精力大干工業(yè)、壯大特色農(nóng)業(yè)、激活第三產(chǎn)業(yè)、培育養(yǎng)大龍頭企業(yè)，不斷延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，加快構(gòu)建具有鹽津特色的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系；支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，聚焦“一站兩網(wǎng)”重點(diǎn)，全力推動(dòng)路網(wǎng)建設(shè)，補(bǔ)齊縣鄉(xiāng)道路短板，支持水系網(wǎng)絡(luò)連通工程建設(shè)，提高城鄉(xiāng)供水保障水平；支持城鄉(xiāng)整合發(fā)展。積極籌措資金加快補(bǔ)齊城鄉(xiāng)短板、完善城市功能、提升城市品質(zhì)、統(tǒng)籌打造縣城、集鎮(zhèn)、鄉(xiāng)村協(xié)調(diào)融合發(fā)展。三是支持社會(huì)事業(yè)發(fā)展。統(tǒng)籌資金165598萬(wàn)元，持續(xù)支持教育、衛(wèi)生、社保等社會(huì)事業(yè)發(fā)展，促進(jìn)全民健康，豐富文體生活?！?span style="display:none">（云南省）關(guān)于昭通市鹽津縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
（四）聚焦風(fēng)險(xiǎn)抓化解，著力加強(qiáng)債務(wù)管理。一是堅(jiān)決守住風(fēng)險(xiǎn)底線。嚴(yán)格落實(shí)債務(wù)化解方案，多措并舉完成今年債務(wù)化解任務(wù)，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)始終保持在可控范圍。二是健全依法適度舉債機(jī)制。嚴(yán)格執(zhí)行債務(wù)管理“開(kāi)前門(mén)、堵后門(mén)”工作機(jī)制，嚴(yán)把項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、申報(bào)和發(fā)行質(zhì)量關(guān)，健全專(zhuān)項(xiàng)債券資金管理制度，推動(dòng)市政、水利、交通、鄉(xiāng)村振興等民生項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、包裝，確保重大項(xiàng)目建設(shè)融資需求，努力爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券支持地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。三是防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。完善常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，加強(qiáng)日常監(jiān)督管理，妥善處置和化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制新增地方政府隱性債務(wù)，保持財(cái)政的總體健康。
（五）緊扣改革抓突破，著力夯實(shí)管理基礎(chǔ)。堅(jiān)持把改革、創(chuàng)新貫穿于財(cái)政管理全過(guò)程。一是全面深化預(yù)算管理制度改革。以預(yù)算指標(biāo)賬管理規(guī)則為核心，預(yù)算管理一體化系統(tǒng)為主要載體，全面規(guī)范預(yù)算管理各個(gè)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算管理全流程的動(dòng)態(tài)反映和有效控制，保證預(yù)算管理規(guī)范高效。二是深入推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。全面實(shí)施績(jī)效目標(biāo)管理，對(duì)所有預(yù)算單位申報(bào)的績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行全覆蓋審核。著力加強(qiáng)項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估管理，結(jié)合第三方機(jī)構(gòu)力量，從項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、項(xiàng)目前期、施工建設(shè)、運(yùn)營(yíng)管理以及處置回收階段等對(duì)政府投資項(xiàng)目實(shí)行全過(guò)程造價(jià)控制和全生命周期管理，切實(shí)降低項(xiàng)目建設(shè)成本。三是完善國(guó)資監(jiān)管體系。建立完善制度，加強(qiáng)國(guó)資監(jiān)管。積極開(kāi)展縣屬國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，并盤(pán)活處置一批行政事業(yè)性閑置國(guó)有資產(chǎn)。加強(qiáng)縣屬國(guó)有企業(yè)管理，做強(qiáng)做大實(shí)體，確保全年國(guó)有資本收益實(shí)現(xiàn)300萬(wàn)元。四是加強(qiáng)金融監(jiān)管和服務(wù)。探索財(cái)政投融資體制改革，綜合運(yùn)用PPP模式，多元籌資保障重點(diǎn)民生項(xiàng)目建設(shè)。加強(qiáng)政銀合作項(xiàng)目跟蹤協(xié)調(diào)服務(wù)工作。積極引導(dǎo)掛聯(lián)鹽津和駐鹽金融機(jī)構(gòu)，不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)，加大信貸投放力度。全面落實(shí)《防范和處置非法集資條例》，嚴(yán)厲打擊非法金融活動(dòng)。
（六）創(chuàng)新服務(wù)抓監(jiān)管，著力打造法治財(cái)政。一是加強(qiáng)財(cái)政預(yù)決算公開(kāi)。堅(jiān)持做到財(cái)政預(yù)算和決算透明公開(kāi)，主動(dòng)接受縣人大法定監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督、媒體監(jiān)督及社會(huì)各界監(jiān)督。定期對(duì)各財(cái)政所和股室工作情況進(jìn)行檢查，做到外部監(jiān)管與內(nèi)部監(jiān)督同步。重點(diǎn)加大對(duì)銜接鄉(xiāng)村振興資金、直達(dá)資金的監(jiān)管力度，全力保障民生福祉。二是創(chuàng)新體制機(jī)制依法理財(cái)。認(rèn)真落實(shí)黨對(duì)財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，牢固樹(shù)立“財(cái)”自覺(jué)服從服務(wù)于“政”的意識(shí)。堅(jiān)持把依法行政貫穿依法理財(cái)為民服務(wù)全過(guò)程，敢于在內(nèi)控管理、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、政府采購(gòu)、投資評(píng)審等方面破舊立新、主動(dòng)求變，提高運(yùn)用法治思維、法治方式解決問(wèn)題的能力，提升財(cái)政部門(mén)辦事效率和服務(wù)水平。三是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。加強(qiáng)對(duì)全縣財(cái)務(wù)人員管理和培訓(xùn)，樹(shù)牢嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律意識(shí)，堅(jiān)決守住廉潔底線。加大財(cái)務(wù)檢查力度，對(duì)預(yù)算單位實(shí)行監(jiān)督檢查全覆蓋，更全面、更細(xì)致反映單位財(cái)務(wù)管理情況，強(qiáng)化督促手段、加強(qiáng)整改落實(shí)，確保資金安全。積極配合巡察、審計(jì)監(jiān)督，全力整改巡察、審計(jì)提出問(wèn)題，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行。
各位代表，2023年是全面貫徹黨的二十大精神的開(kāi)局之年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年。做好今年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮，全縣財(cái)政部門(mén)將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，篤行不怠，銳意改革，勇毅前行，為譜寫(xiě)鹽津全方位高質(zhì)量發(fā)展新篇章作出財(cái)政新貢獻(xiàn)。
