（云南省）關(guān)于昭通市威信縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于威信縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案的報告
——2021年3月20日在威信縣第十六屆人民代表大會第七次會議上
威信縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將威信縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案提請縣十六屆人大七次會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是“十三五”收官之年，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞縣十六屆人大六次會議批準(zhǔn)的財政預(yù)算，切實增強財政工作的責(zé)任感和使命感，著力在收入征管、縣級“三保”、財政改革、風(fēng)險防范等方面鉚足干勁、下足功夫、攻堅克難，圓滿地完成了全年財政工作目標(biāo)任務(wù)。
（一）全口徑預(yù)算執(zhí)行情況
⒈一般公共預(yù)算。2020年，全縣一般公共預(yù)算收入完成25108萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.03%，比上年決算數(shù)25050萬元增收58萬元，增長0.2%，“十三五”期間年均增長7.1%。全縣一般公共預(yù)算支出完成320678萬元，完成年初預(yù)算278100萬元的111.7%，比上年決算數(shù)318118萬元增加2560萬元，增長0.8%，“十三五”期間年均增長7.5%。
全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入25108萬元，上級補助收入266038萬元，上年結(jié)余收入1366萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11966萬元，調(diào)入資金23991萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入25600萬元，收入總計354069萬元；一般公共預(yù)算支出320678萬元，上解上級支出5384萬元，地方政府債券還本支出25708萬元，調(diào)出資金2084萬元（用于償付專項債務(wù)利息），收回上年末預(yù)算周轉(zhuǎn)金501萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金506萬元，支出總計353859萬元。收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年支出210萬元。
⒉政府性基金預(yù)算。2020年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成25083萬元，比上年決算數(shù)26199萬元減少1116萬元，下降4.3%；政府性基金預(yù)算支出完成89437萬元，比上年決算數(shù)3901萬元增加85536萬元，增長2192.7%，主要原因是新增專項債券資金79000萬元對應(yīng)安排支出所致。
全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入25083萬元，政府性基金轉(zhuǎn)移補助收入10193萬元，其中：抗疫特別國債轉(zhuǎn)移支付收入9593萬元，調(diào)入資金2084萬元（用于償付專項債務(wù)利息），上年結(jié)余收入96萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入79000萬元，收入總計116456萬元。政府性基金預(yù)算支出89437萬元，調(diào)出資金23986萬元，支出總計113423萬元，收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)3033萬元，需結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
⒊社會保險基金預(yù)算。2020年，全縣社會保險基金預(yù)算收入完成90541萬元，上年結(jié)余67359萬元，收入總計157900萬元；社會保險基金預(yù)算支出完成51740萬元，上解上級支出43213萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余63217萬元。
⒋國有資本經(jīng)營預(yù)算。2020年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補助收入3萬元，對應(yīng)安排支出3萬元，用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補助，收支平衡。
以上數(shù)據(jù)均為快報數(shù)，待市財政局批復(fù)我縣2020年財政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)還會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告變化情況。
（二）全年“三?！奔罢詡鶆?wù)情況
⒈“三保”執(zhí)行情況。2020年，全縣“三保”支出20.47億元，占一般公共預(yù)算支出的比重為63.8%。其中：教育、社會保障、衛(wèi)生健康等省定基本民生支出6.19億元，機關(guān)事業(yè)單位人員工資性支出11.98億元，保運轉(zhuǎn)支出0.7億元，公安輔警等部門臨聘人員、正常離任村干部補貼等縣級必保民生支出1.6億元。
⒉政府債務(wù)情況。截至2020年底，政府債務(wù)余額47.83億元，其中：一般債券13.09億元、世行貸款0.07億元、專項債券7.9億元、隱性債務(wù)26.77億元。全年新增專項債券7.9億元，通過再融資債券償還到期政府債券本金2.56億元，籌措資金償付到期本金及利息3.06億元，其中：一般債務(wù)還本付息0.52億元、專項債務(wù)利息0.2億元、世行貸款還本付息0.01億元、隱性債務(wù)還本付息2.33億元。
⒊抗疫特別國債和專項債券資金使用情況。2020年，我縣抗疫特別國債轉(zhuǎn)移支付收入0.9億元，安排用于縣城第二生活垃圾處理場建設(shè)0.55億元、威信縣糧食倉儲建設(shè)0.35億元；實際支出0.73億元，其中：第二生活垃圾處理場建設(shè)0.4億元、糧食倉儲建設(shè)0.33億元，支出進度分別為72%和94%。地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入7.9億元，安排用于成貴高鐵站前廣場配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)4.9億元、污水處理廠遷建建設(shè)1.8億元、老舊小區(qū)改造1.2億元，資金已于當(dāng)年全部支出用于以上項目。
二、2020年財政重點工作情況
2020年，面對新冠肺炎疫情、國內(nèi)外風(fēng)險挑戰(zhàn)和經(jīng)濟下行等嚴(yán)峻形勢，堅持聚焦主責(zé)主業(yè)、強化責(zé)任擔(dān)當(dāng)、迎難而上、攻堅克難，積極組織財政收入，推進財政改革、全力做好“三保”工作、推進各項重點民生項目建設(shè)，齊心協(xié)力建設(shè)美麗幸福威信。
（一）積極組織收入，增強財政保障能力
一是強化收入征管。面對疫情沖擊和政策性減收影響，財稅部門協(xié)力合作，堅持原則，依法征收，應(yīng)收盡收，堅決不收過頭稅，嚴(yán)格“收支兩條線”管理，強化責(zé)任監(jiān)督，全年完成一般公共預(yù)算收入2.51億元，同比增長0.2%。二是盤活存量資金。嚴(yán)格落實財政存量資金清理制度，建立存量資金動態(tài)管理機制，全年清理盤活存量資金1.99億元，統(tǒng)籌用于宜畢高速征地拆遷、省道S201舊水公路提級改造等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。三是爭取上級支持。2020年，全年爭取上級轉(zhuǎn)移支付補助26.6億元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級基本財力保障機制獎補、特殊轉(zhuǎn)移支付等財力性補助資金7.75億元，同比增長34.4%。爭取新增專項債券資金7.9億元。爭取抗疫特別國債資金0.9億元。爭取再融資債券資金2.56億元，有效減輕債務(wù)還本壓力。財政困難得到緩解，有力保障了各領(lǐng)域民生需求、機關(guān)事業(yè)單位人員工資按時足額發(fā)放、機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，促進了社會和諧穩(wěn)定，基本公共服務(wù)能力顯著提升。
（二）堅持統(tǒng)籌兼顧，千方百計保障民生
面對逐年凸顯的收支矛盾，通過積極向上級申請資金支持、壓減一般性支出和非急需非剛性支出等措施，保障了全縣重點民生各項支出需求。
⒈繼續(xù)鞏固提升脫貧成果。全年農(nóng)林水支出6.33億元，同比增長4.3%。統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金2.87億元，鞏固提升脫貧成果，支持以方竹、生豬為主導(dǎo)的特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展，支持高原特色農(nóng)產(chǎn)品規(guī)?；a(chǎn)業(yè)化發(fā)展。積極推進財政信貸風(fēng)險補償機制工作，設(shè)立產(chǎn)業(yè)扶貧風(fēng)險補償基金1000萬元，通過信用擔(dān)保、貸款貼息等方式，放大財政資金的杠桿作用，支持扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展。投入資金0.26億元，支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，提高糧食安全保障能力；投入資金0.18億元，支持農(nóng)村人畜飲水鞏固提升，逐步提高城鄉(xiāng)居民飲水質(zhì)量。
⒉持續(xù)支持教育優(yōu)先發(fā)展。全年教育支出7.69億元，同比增長0.8%。撥付資金0.98億元，保障農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費、學(xué)生營養(yǎng)計劃、家庭經(jīng)濟困難學(xué)生生活補助政策全面落實到位；撥付資金0.29億元，完成一中坪橋校區(qū)建設(shè)；撥付資金0.33億元，順利啟動三中建設(shè)項目。劃撥資金0.07億元，加大公辦幼兒園和普惠性幼兒園的投入扶持力度，推動學(xué)前教育有序發(fā)展；全面落實農(nóng)村邊遠山區(qū)教師“500+X”生活補助政策全覆蓋，不斷提升教師待遇。
⒊持續(xù)加大民生投入力度。始終把保民生作為財政支出的重點。全縣民生支出達27.5億元，占一般公共預(yù)算支出比重為85.9%。一是兜牢民生底線。投入資金2.01億元，全面落實城鄉(xiāng)最低生活保障政策，農(nóng)村低保根據(jù)不同類別，標(biāo)準(zhǔn)分別達到375元/月、270元/月和200元/月，城市低保人均月補助標(biāo)準(zhǔn)達到640元，比上年增加83元，對低收入人口實行兜底保障。投入資金0.85億元，全面落實城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險政策。投入資金0.41億元，發(fā)放孤兒基本生活補助和退伍軍人、烈軍屬、退役士兵、參戰(zhàn)退役人員、精簡退職人員等優(yōu)撫對象生活補助。投入資金0.07億元，支持養(yǎng)老服務(wù)保障體系建設(shè)。二是推進醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)?；I措資金0.24億元，支持抗擊新冠肺炎疫情和應(yīng)急物資保障體系建設(shè)，全力保障疫情防控物資供給、患者救治費用、發(fā)熱門診篩查費用及應(yīng)檢盡檢人群核酸檢測檢測費用。投入資金0.47億元，加快推進城鄉(xiāng)醫(yī)療救助體系建設(shè)和基本衛(wèi)生公共服務(wù)均等化，支持開展愛國衛(wèi)生專項行動，及時兌現(xiàn)鄉(xiāng)村醫(yī)生補助，支持公立醫(yī)院改革和基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。三是完善基本住房保障體系。投入資金2.25億元，兌現(xiàn)貧困家庭住房租賃補貼、支持老舊小區(qū)改造、城鎮(zhèn)保障性安居工程、棚戶區(qū)改造配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)村危舊房拆除。四是支持生態(tài)文明建設(shè)。投入資金3.21億元，支持開展赤水河流域生態(tài)環(huán)境治理、小水電站清理整治、污水處理廠遷建、美麗縣城建設(shè)等。
⒋加快交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。全年交通運輸支出0.79億元，同比增長153.3%。籌措資金0.32億元，支持S201舊城至水田公路提級改造；籌措資金0.18億元，支持農(nóng)村公路養(yǎng)護和宜畢高速征地拆遷和安置地建設(shè)；籌集資金0.05億元，兌現(xiàn)農(nóng)村客運和出租車行業(yè)油價補貼。
（三）積極采取措施，防范財政運行風(fēng)險。
一是加強政府債務(wù)管理。堅持依法依規(guī)舉借債務(wù)，控制債務(wù)規(guī)模不超出核定限額，截至2020年底，我縣一般債務(wù)余額13.16億元、專項債務(wù)余額7.9億元，均處于限額范圍內(nèi)。堅持“化存量、控增量”，嚴(yán)格落實隱性債務(wù)化解計劃，嚴(yán)格控制新增隱性債務(wù)。全年償還政府債務(wù)本息合計3.06億元，其中：到期償還債券本金申請再融資債券2.56億元。
二是加強財政資金監(jiān)管。由縣財政牽頭開展全縣行政事業(yè)單位財務(wù)大檢查和往來款項清理，著力消化往來款項規(guī)模。通過直達資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)和扶貧資金動態(tài)管理系統(tǒng)，強化對扶貧、民生等資金在指標(biāo)分配下達、資金劃撥等環(huán)節(jié)的監(jiān)管。積極部署行政事業(yè)單位會計核算系統(tǒng)，統(tǒng)一全縣會計核算軟件，規(guī)范了財務(wù)核算，進一步加強了預(yù)算單位財務(wù)監(jiān)管和財務(wù)風(fēng)險防范。
（四）堅持依法理財，提高資金使用績效
一是加強理論知識學(xué)習(xí)。認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》，自覺接受人大依法監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督，增強預(yù)算法治意識和提高依法理財水平。
二是落實預(yù)決算各項決議。按規(guī)定向人大常委會報告預(yù)決算執(zhí)行情況，落實縣人大對預(yù)決算的審查意見，認(rèn)真落實辦理人大議案、建議和政協(xié)提案。
三是統(tǒng)籌庫款調(diào)度保障。加強庫款保障水平分析，科學(xué)、合理、統(tǒng)籌調(diào)度各領(lǐng)域資金，將有限的資金切實用在刀刃上，充分發(fā)揮財政資金使用績效，全面提升庫款管理水平。
四是全面實施預(yù)算績效管理。按照預(yù)算績效管理一體化要求，全面落實績效目標(biāo)編審全覆蓋管理。重點實施扶貧資金績效管理，2020年，縣財政牽頭組織26個預(yù)算單位對47個項目開展重點績效評價，涉及財政資金3.98億元，并對評價結(jié)果進行通報，向縣人大和縣政府書面報告，評價發(fā)現(xiàn)問題及時反饋項目部門并督促落實整改。同時，將績效評價結(jié)果納入政府綜合績效考核體系。
五是牢固樹立“過緊日子”思想。堅持勤儉辦事、厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制一般性支出，壓減非急需非剛性支出，嚴(yán)控會議、差旅等費用，繼續(xù)壓減“三公”經(jīng)費，全年“三公”經(jīng)費支出同比下降16%。
同時，持續(xù)推進政府采購管理、會計管理、國有資產(chǎn)監(jiān)督管理、依法依規(guī)推進預(yù)決算公開等各項工作，不斷提高財政管理水平和資金使用績效。
三、“十三五”期間財政工作回顧
回顧“十三五”，我們圍繞中心、服務(wù)大局、依法履職、主動作為，為我縣經(jīng)濟平穩(wěn)運行和社會大局穩(wěn)定作出了貢獻。一是收入總體保持平穩(wěn)增長。全面落實各項惠企利民財稅政策，從降低企業(yè)成本、優(yōu)化營商環(huán)境等方面帶動企業(yè)增效和產(chǎn)業(yè)發(fā)展。充分發(fā)揮財政資金引導(dǎo)作用，著力在支柱產(chǎn)業(yè)、實體經(jīng)濟和園區(qū)建設(shè)上下功夫，努力培育壯大穩(wěn)定持續(xù)的財源增長點。全縣財政收入從2015年的1.78億元增長到2020年的2.51億元，“十三五”期間累計收入10.68億元，比上一個五年增長12.6%，年均增長7.1%。二是支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。全縣地方一般公共預(yù)算支出從2015年的22.37億元增加到2020年的32.07億元，年均增長7.5%。同時，在財政收支平衡壓力較大的情況下，嚴(yán)控一般性支出，持續(xù)壓減“三公”經(jīng)費，確?；久裆度胫辉霾粶p。2016-2020年，教育、社會保障和就業(yè)、健康衛(wèi)生、住房保障等民生相關(guān)支出合計從2015年的18.47億元增加到2020年的27.53億元，年均增長8.3%。三是支持打好三大攻堅戰(zhàn)。堅持底線思維、制定完善政府性債務(wù)化解方案，定期綜合開展風(fēng)險預(yù)警分析，確保償債資金不斷鏈，切實防范化解債務(wù)風(fēng)險。充分發(fā)揮財政投入在扶貧工作中的主導(dǎo)作用，力促各項扶貧政策全面落實。堅持打好污染防治攻堅戰(zhàn)，進一步理順經(jīng)費來源，規(guī)范資金用途。四是財政管理改革不斷推進。深入推進財政管理改革，著力推進財政管理科學(xué)化、精細化、規(guī)范化。預(yù)算管理更科學(xué)精細、預(yù)算公開更陽光透明、預(yù)算執(zhí)行更約束有力，預(yù)算績效管理全面覆蓋；國庫集中支付全面推行，電子一體化改革全面完成；國有資產(chǎn)管理更標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，逐步加強國有資產(chǎn)信息化管理，逐步健全國有資產(chǎn)向人大常委會報告制度。
各位代表，2020年，財政工作面臨著既要保減稅降費政策、疫情防控工作的落實，又要保年初預(yù)算收支計劃落實；既要保急劇增長的剛需支出，又要保財政收支平衡；既要防范化解重大風(fēng)險，又要依法多渠道籌措資金等諸多矛盾。在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在省市財政的大力支持下，全縣上下齊心協(xié)力、攻堅克難，保持了我縣財政平穩(wěn)運行，這是全縣上下共同努力的結(jié)果。同時，我們也要清醒地認(rèn)識到，財政運行中還存在一些亟待破解的難題，主要表現(xiàn)在：收入增速放緩期、政府償債高峰期、土地市場疲軟期“三期疊加”；急劇增長的剛需支出和可用財力增長有限形成的缺口難以平衡，財政運行風(fēng)險凸顯；牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險和“三?！敝С霾粩噫湹牡拙€不容突破；部分單位績效意識不強，財務(wù)管理較為粗放。對此，我們將高度重視，進一步強化問題導(dǎo)向，認(rèn)真聽取各位代表、委員意見，深入分析原因，采取有效措施，努力加以改進和解決。
四、“十四五”時期財政改革發(fā)展重點工作
“十四五”時期，是威信縣在全面脫貧后，開啟社會主義現(xiàn)代化建設(shè)新征程、開啟實現(xiàn)第二個百年奮斗目標(biāo)的開局起步期，也是全面貫徹習(xí)近平總書記對云南工作的重要指示精神，高質(zhì)量推進威信發(fā)展的關(guān)鍵時期。在新的發(fā)展起點上，我縣財政工作將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，以創(chuàng)新發(fā)展、協(xié)調(diào)發(fā)展、綠色發(fā)展、開放發(fā)展、共享發(fā)展為前提，為全縣經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展作出積極貢獻。
（一）堅持黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)。旗幟鮮明講政治，圍繞提升財政工作政治意識，彰顯財政工作的政治屬性，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九屆五中全會精神和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，堅決把思想和行動統(tǒng)一到中央和省市縣委、縣政府的科學(xué)判斷、決策部署上來，把黨的科學(xué)創(chuàng)新理論轉(zhuǎn)化為推進財政改革發(fā)展的思想動力和實踐力量，切實履行黨、政府和人民賦予財政部門的職能職責(zé)，主動作為，扎實行動，確保黨中央和省市縣委、縣政府的各項決策部署在財政工作中落地見效。
（二）深入貫徹新發(fā)展理念。認(rèn)真落實財稅政策，加大投入力度，支持構(gòu)建高原特色產(chǎn)業(yè)體系，筑牢赤水河流域生態(tài)安全屏障，找準(zhǔn)融入“大循環(huán)、雙循環(huán)”切入點，支持內(nèi)需體系建設(shè)，增強消費對經(jīng)濟發(fā)展的基礎(chǔ)性作用，支持頁巖氣開發(fā)利用，支持現(xiàn)代綜合交通運輸體系，現(xiàn)代綜合物流體系、新型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，構(gòu)筑現(xiàn)代基礎(chǔ)設(shè)施網(wǎng)絡(luò)，夯實高質(zhì)量發(fā)展基礎(chǔ)。
（三）增強財政資金統(tǒng)籌能力。增強一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算統(tǒng)籌使用力度。全面盤活存量資金資產(chǎn)，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化力度，聚焦重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)增強財政投入的精準(zhǔn)度。將過緊日子思想作為長期方針落實落細，嚴(yán)格控制一般性支出?？茖W(xué)統(tǒng)籌財政資金，量力而行、盡力而為，集中財力保障各項重大決策部署的貫徹落實。
（四）不斷改善民生保障水平。突出財政支出的公共性、普惠性，完善民生政策清單制管理，加強基本民生保障，確保民生支出占比始終穩(wěn)定在 83% 以上。提高居民就業(yè)水平，實施好“教育興威”戰(zhàn)略，推進健康威信建設(shè)，健全多層次社會保障體系，促進養(yǎng)老服務(wù)體系健康發(fā)展，不斷增進民生福祉。提升公共文化服務(wù)水平，構(gòu)建現(xiàn)代文化和旅游產(chǎn)業(yè)體系。深入貫徹總體國家安全觀，全力保障平安威信建設(shè)。完善“三保”預(yù)算執(zhí)行約束和監(jiān)控機制，在增加自身收入的同時加大對上級轉(zhuǎn)移支付的爭取力度，增強財政保障能力。
（五）著力防范化解財政風(fēng)險。健全地方政府債務(wù)監(jiān)管和風(fēng)險防范體系，不斷提升財政風(fēng)險防控能力和水平。加強對政府債務(wù)借、用、管、還的全過程監(jiān)督管理，嚴(yán)堵違法違規(guī)舉債的“后門”。加強債務(wù)預(yù)算管理和限額管理，確保債務(wù)和財力相匹配。合理安排收支預(yù)算，確保按時償還政府債務(wù)本息。堅決遏制隱性債務(wù)增量，妥善化解隱性債務(wù)存量，確保債務(wù)率和債務(wù)風(fēng)險等級處于合理水平。
（六）注重資金績效和管理效率。牢固樹立法治財政理念，全面落實預(yù)算法等財政法律法規(guī)，進一步規(guī)范預(yù)算收支行為。深化預(yù)算績效管理改革，更加注重結(jié)果導(dǎo)向、硬化責(zé)任約束。深入實施零基預(yù)算，不斷提升支出安排科學(xué)性、精準(zhǔn)性。配合省市推動形成合理授權(quán)、依法規(guī)范、運轉(zhuǎn)高效的財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分格局，持續(xù)增強財政公共服務(wù)保障能力。
五、2021年地方財政預(yù)算安排
2021年是開啟第二個百年奮斗目標(biāo)和實施“十四五”規(guī)劃的第一年。全縣財政要以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神為科學(xué)指引，提質(zhì)增效實施積極財政政策，著力建設(shè)更可持續(xù)的高質(zhì)量財政，增強重點戰(zhàn)略任務(wù)和基本民生財力保障。步入新發(fā)展階段，全縣財政面臨的支出壓力依然較大、收支矛盾依然突出，挑戰(zhàn)和困難更大。對此，我們需要保持清醒的認(rèn)識，既要正視困難和壓力，也要堅定信心，采取措施積極應(yīng)對。
（一）2021年財政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想及原則
2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅定不移貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定，全面做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，推動經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展，認(rèn)真貫徹“以收定支”原則，堅持黨政機關(guān)過“緊日子”，進一步壓減一般性支出，兜牢“三保”支出底線，全力推進預(yù)算績效一體化管理，建立健全預(yù)算績效評價體系，提高資金使用績效，為“十四五”規(guī)劃開好局、起好步提供財力保障。
2021 年預(yù)算編制的基本原則：一是堅決貫徹落實省市縣委、縣政府各項重大決策部署。堅持有保有壓，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，不折不扣推動重大戰(zhàn)略、重點改革和重要政策落實落地。二是堅持以人民為中心。持續(xù)加大民生領(lǐng)域財政投入，突出財政支出的公共性、普惠性，不斷增進民生福祉。 三是堅持科學(xué)統(tǒng)籌財政資源。建立不同預(yù)算、不同渠道、不同年度間財政資金的統(tǒng)籌機制，加強財政資金資源統(tǒng)籌，在促進科技創(chuàng)新、加快經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整、提高收入質(zhì)量上主動作為。四是堅持積極財政政策導(dǎo)向。積極財政政策更加提質(zhì)增效、更可持續(xù)，政策實施更加精準(zhǔn)有效，防范風(fēng)險、提高效率，增強財政可持續(xù)性。五是堅持牢固樹立過緊日子思想。深化預(yù)算績效管理一體化改革，強化績效管理和零基預(yù)算管理，大力壓減非急需非剛性支出，將有限的財政資金用在刀刃上，更加有效地發(fā)揮績效評價作用。
依據(jù)上述指導(dǎo)思想和編制原則，我們對2021年預(yù)算草案建議如下：
（二）2021年全縣收支預(yù)算安排
⒈一般公共預(yù)算。2021年，全縣一般公共預(yù)算收入安排2.59億元，比上年快報完成數(shù)2.51億元增長3%；上級補助收入24.84億元，上年結(jié)余收入210萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入0.71億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.45億元，調(diào)入資金2億元，收入總計30.61億元。全縣一般公共預(yù)算支出安排29.31億元（其中上級專項轉(zhuǎn)移支付補助支出4.88億元），地方政府一般債務(wù)還本支出0.78億元，上解上級支出0.52億元，支出總計30.61億元。收支平衡。
⒉政府性基金預(yù)算。2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排3億元，比上年快報完成數(shù)2.51億元增長20%；政府性基金轉(zhuǎn)移收入0.05億元，上年結(jié)余收入0.3億元，收入總計3.36億元。全縣政府性基金預(yù)算支出安排1.36億元（其中上級專項轉(zhuǎn)移支付補助支出0.05億元），比上年快報完成數(shù)下降84.8%；調(diào)出資金2億元，支出總計3.36億元。收支平衡。
⒊社會保險基金預(yù)算。2021年，全縣社會保險基金預(yù)算收入9.61億元，比上年快報完成數(shù)增長6.1%；上年結(jié)余6.32億元，收入總計15.93億元；全縣社會保險基金預(yù)算支出6.01億元，比上年快報完成數(shù)增長16.2%，上解上級支出3億元。支出總計9.01億元，收支相抵，年終滾存結(jié)余6.92億元。
⒋國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況。結(jié)合我縣實際，建議2021年年初暫不安排國有資本經(jīng)營收支預(yù)算。
按照預(yù)算法及其實施條例規(guī)定，在 2021 年預(yù)算年度開始后和縣人代會批準(zhǔn)預(yù)算之前，縣財政已將上年結(jié)轉(zhuǎn)的支出以及必須的基本支出提前下達各部門，以保障全縣各部門正常運轉(zhuǎn)。
（三）全縣“三?！焙驼畟鶆?wù)還本付息安排情況
⒈“三?！鳖A(yù)算安排情況。2021年，全縣“三?！鳖A(yù)算安排20.83億元，占一般公共預(yù)算支出的比重為71.1%。教育、社會保障、衛(wèi)生健康等省定基本民生支出6.09億元，人員工資及其附加性支出12.02億元，保運轉(zhuǎn)支出0.89億元，政府綜合績效考核獎勵1.83億元。
⒉債務(wù)還本付息安排情況。2021年，全縣政府債務(wù)還本付息預(yù)計3.38億元。其中：一般債務(wù)還本付息0.52億元，申請再融資債券還本0.71億元，專項債務(wù)付息0.29億元，隱性債務(wù)還本付息1.86億元。
六、2021年財政工作重點
（一）提高站位強學(xué)習(xí)，增強政治意識
始終把講政治擺在工作首位，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想。始終把“兩個維護”做為最高政治原則和根本政治規(guī)矩，堅決同黨中央保持高度一致，不斷增強“四個意識”，堅定“四個自信”，牢固樹立“財”自覺服從服務(wù)于“政”的意識，著力把黨領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟工作的制度優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為財政治理效能，推動高質(zhì)量可持續(xù)財政建設(shè)取得新成果。
（二）千方百計促增收，提高財政保障力
一是強化收入管理。全面落實減稅降費各項政策，不斷激發(fā)市場主體活力。加強對重大項目、重點企業(yè)稅源動態(tài)監(jiān)控，加強非稅收入管理，全力抓好收入組織。二是積極財源培植。支持頁巖氣開發(fā)和煤炭行業(yè)改造提升，促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，培植新興支柱稅源。三是增強統(tǒng)籌保障能力。加大各類財政資金統(tǒng)籌使用力度，增強政府預(yù)算統(tǒng)籌調(diào)控能力，優(yōu)化財政資源配置，保障各項重大戰(zhàn)略、重點改革和重要政策落實落地。四是爭取上級支持。加強部門協(xié)同配合，認(rèn)真研究國家和省市政策導(dǎo)向和支持方向，抓住國家實施更加積極的財政政策、加大專項債券發(fā)行力度等重大機遇，在教育事業(yè)、綜合交通、生態(tài)環(huán)保、鄉(xiāng)村振興等領(lǐng)域，找準(zhǔn)優(yōu)勢，大力爭取上級轉(zhuǎn)移支付的傾斜支持。
（三）提質(zhì)增效調(diào)結(jié)構(gòu)，增強服務(wù)意識
一是落實“三?！敝黧w責(zé)任。堅持把“三?！睌[在最重要位置，積極落實“三?！敝黧w責(zé)任，編實編細支出預(yù)算，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，強化庫款保障，確?；久裆行虮Ｕ?、人員工資及時足額發(fā)放、機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)。二是支持鄉(xiāng)村振興和新型城鎮(zhèn)化。抓好脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有序銜接，按照“四個不摘”要求，保持財政脫貧投入力度總體穩(wěn)定，鞏固脫貧攻堅成果，持續(xù)改善村容村貌和人居環(huán)境，支持加快城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、城市更新，推進新型城鎮(zhèn)化。三是支持生態(tài)文明建設(shè)。突出水污染治理、水資源保護，水環(huán)境修復(fù)，全力推進赤水河流域保護治理工作；加強農(nóng)村面源污染防治，促進美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和人居環(huán)境提升。四是支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展。持續(xù)統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金，聚焦高原特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，支持提升農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化水平。以推動長征國家文化公園（威信段）為重點，聚焦旅游業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，支持培育壯大現(xiàn)代服務(wù)業(yè)。五是支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。抓住中央增加地方政府專項債券發(fā)行規(guī)模等政策機遇，爭取新增專項債券資金，支持高速公路建設(shè)。加快中小型河流治理和小型水庫建設(shè)及除險加固等水利項目建設(shè)。支持物流園區(qū)和倉儲冷鏈物流設(shè)施建設(shè)。
（四）加大投入惠民生，改善民生福祉
一是支持教育優(yōu)先發(fā)展。支持增加普惠性學(xué)前教育資源供給，促進學(xué)前教育提質(zhì)發(fā)展。支持高中教育補短板，著力解決教育不平衡不充分問題。支持實施教育興威行動，推進三中建設(shè)。二是推進健康威信建設(shè)。支持開展常態(tài)化疫情防控，全力保障疫情防控資金需求。支持中醫(yī)院建設(shè)，提升醫(yī)療服務(wù)水平，提高應(yīng)對突發(fā)重大公共衛(wèi)生能力。三是穩(wěn)定和擴大就業(yè)。落實一攬子援企穩(wěn)崗就業(yè)補貼政策，做好下崗失業(yè)人員、高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、退役軍人等重點群體就業(yè)工作，抓好就業(yè)困難人員兜底保障。四是穩(wěn)步提高社會保障水平。繼續(xù)做好養(yǎng)老金、困難人群基本生活保障金等民生資金發(fā)放工作，加大臨時救助力度，支持醫(yī)養(yǎng)、康養(yǎng)結(jié)合的養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)。
（五）有力有序促改革，激發(fā)內(nèi)生動力
一是配合作好財政事權(quán)與支出責(zé)任改革。推進分領(lǐng)域財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，健全更加注重財力保障和激勵的轉(zhuǎn)移支付體系。二是繼續(xù)推進預(yù)算管理制度改革。加快預(yù)算管理信息化建設(shè)，完善財會監(jiān)督體制機制，提升財政資金使用績效。持續(xù)深化零基預(yù)算改革，竭力打破預(yù)算固化格局，完善預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，推進建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度。三是全面實施預(yù)算績效管理。進一步完善“全方位、全過程、全覆蓋”預(yù)算績效管理新機制，加大績效結(jié)果運用，做到花錢必問效、無效必問責(zé)。四是推進國庫管理改革。深化政府會計改革，強化國庫集中支付和庫款管理，加快推進政府會計核算管理改革，穩(wěn)步實施政府財務(wù)報告編制試點，全面推進預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報銷改革工作。五是繼續(xù)推進稅制改革。抓好城建稅法、契稅法等稅收法律法規(guī)的貫徹落實，積極配合推進稅制改革和稅收立法相關(guān)工作。六是加強國有資源資產(chǎn)管理。完善國有資產(chǎn)報告制度，構(gòu)建分工明確、權(quán)責(zé)清晰的管理體系。支持國資國企改革，強化國有資本經(jīng)營預(yù)算管理。
（六）依法依規(guī)強管理，增強服務(wù)能力
一是加強預(yù)算執(zhí)行管理。進一步加大行政事業(yè)性資產(chǎn)監(jiān)管和盤活處置力度，積極盤活用活財政存量資金。著力硬化預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)格控制預(yù)算追加事項，嚴(yán)禁無預(yù)算、超預(yù)算撥付財政資金，嚴(yán)禁超進度超合同提前撥款。二是加強政府債務(wù)管理。堅持依法依規(guī)融資舉債，管好用好新增債券資金，切實發(fā)揮資金效益。牢固樹立風(fēng)險意識，更加有力有效防范化解債務(wù)風(fēng)險，堅決守住安全發(fā)展底線。三是加大財政資金監(jiān)管力度。嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，繼續(xù)開展對重大項目、民生保障等重點領(lǐng)域資金的監(jiān)督檢查，確保財政資金使用安全、高效。四是深入推進預(yù)決算信息公開。強化各單位依法公開理念，認(rèn)真履行公開責(zé)任，大力推動預(yù)決算公開工作規(guī)范化、常態(tài)化、制度化，切實保障公眾監(jiān)督權(quán)。五是強化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理。制定出臺實施細則，推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所能力建設(shè)，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政公共服務(wù)水平。六是自覺接受人大監(jiān)督指導(dǎo)與政協(xié)、審計等監(jiān)督。嚴(yán)格貫徹云南省預(yù)算審查監(jiān)督條例，自覺接受市人大及其常委會對預(yù)算決算的審查監(jiān)督。配合推進預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，加強審計發(fā)現(xiàn)問題的整改，積極回應(yīng)人大代表、政協(xié)委員和人民群眾的關(guān)切，認(rèn)真做好解釋說明工作。
各位代表，做好 2021 年財政預(yù)算工作責(zé)任重大、任務(wù)艱巨。我們將更加緊密的團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會指導(dǎo)監(jiān)督下，在縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，堅定信心、攻堅克難，頑強拼搏、真抓實干，努力完成全年各項財政改革發(fā)展任務(wù)，全力服務(wù)保障全縣經(jīng)濟平穩(wěn)運行和社會大局穩(wěn)定，以優(yōu)異的成績慶祝建黨 100 周年。
已上報告，請予審查！
