（云南?。╆P(guān)于昭通市威信縣2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于威信縣2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案的報告
威信縣財政局
一、過去五年工作回顧和2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）過去五年的工作回顧
過去的五年，我們在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞中心、服務(wù)大局、依法履職、主動作為，有力保障了社會大局穩(wěn)定和經(jīng)濟平穩(wěn)運行。一是收入總體保持平穩(wěn)增長。全面落實各項惠企利民財稅政策，充分發(fā)揮財政資金引導(dǎo)作用，努力培育壯大穩(wěn)定持續(xù)的財源增長點。全縣地方一般公共預(yù)算收入從2016年的1.51億元增長到2021年的2.82億元，五年累計收入11.99億元，年均增長13.3%。二是支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。全縣地方一般公共預(yù)算支出從2016年的27.3億元增加到2021年的32.32億元，年均增長4.4%。牢固樹立“過緊日子”的思想，嚴控一般性支出，持續(xù)壓減“三公”經(jīng)費預(yù)算，確?；久裆度胫辉霾粶p。五年來，教育、社會保障和就業(yè)、健康衛(wèi)生、住房保障等民生相關(guān)支出合計從2016年的22.68億元增加到2021年的27.55億元，年均增長3.7%。三是支持打好三大攻堅戰(zhàn)。堅持底線思維，制定完善政府性債務(wù)化解方案，定期綜合開展風(fēng)險預(yù)警分析，將政府債務(wù)還本付息納入財政預(yù)算予以保障。充分發(fā)揮財政投入在扶貧工作中的主導(dǎo)作用，力促各項扶貧政策全面落實。堅持打好污染防治攻堅戰(zhàn)，進一步理順經(jīng)費來源，規(guī)范資金用途。四是財政管理改革深入推進。持續(xù)推進財政預(yù)算管理改革，預(yù)算管理更科學(xué)精細、預(yù)算公開更陽光透明、預(yù)算執(zhí)行更約束有力，預(yù)算績效管理全面覆蓋。國庫集中支付全面推行，電子一體化改革全面完成，電子支付全面覆蓋。逐步加強國有資產(chǎn)信息化管理，國有資產(chǎn)管理更標準規(guī)范，逐步健全國有資產(chǎn)向人大常委會報告制度。
（二）2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
⒈一般公共預(yù)算。2021年，地方一般公共預(yù)算收入完成2.82億元，完成年初預(yù)算2.59億元的109%，比上年決算數(shù)2.51億元增收0.31億元，增長12.3%（剔除龍溪小區(qū)公租房出售一次性收入因素0.18億元，同比增長5.1%）。其中：稅收收入1.92億元，同比增長32.2%；非稅收入0.9億元，同比下降15.1%。地方一般公共預(yù)算支出32.32億元，完成年初預(yù)算29.31億元的110.3%，比上年決算數(shù)32.07億元增支0.25億元，增長0.8%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入2.82億元，上級補助收入29.98億元，上年結(jié)余收入0.12億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.45億元，調(diào)入資金1.03億元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入0.71億元，收入總計35.11億元；一般公共預(yù)算支出32.32億元，上解上級支出0.47億元，地方政府債券還本支出0.78億元，調(diào)出資金0.22億元（用于償付專項債務(wù)利息），補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.86億元，支出總計34.65億元。收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.46億元。
⒉政府性基金預(yù)算。2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成0.6億元，比上年決算數(shù)2.51億元減少1.91億元，下降76.2%；政府性基金預(yù)算支出完成9.63億元，比上年決算數(shù)8.94億元增加0.69億元，增長7.7%，主要原因是今年我縣爭取的專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入同比上年增加了1.08億元。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入0.6億元，政府性基金轉(zhuǎn)移補助收入0.19億元，調(diào)入資金0.22億元（從一般公共預(yù)算調(diào)出用于償付專項債務(wù)利息），上年結(jié)余收入0.3億元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入8.98億元，收入總計10.29億元。政府性基金預(yù)算支出9.63億元，上解支出20萬元（清算2020年旅游發(fā)展基金補助地方項目），調(diào)出資金0.41億元，支出總計10.04億元，收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)0.25億元，需結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
⒊社會保險基金預(yù)算。2021年，全縣社會保險基金預(yù)算收入完成10.04億元，上年結(jié)余6.37億元，收入總計16.41億元；社會保險基金預(yù)算支出完成5.96億元，上解上級支出3.46億元，支出總計9.42億元。收支相抵，年終滾存結(jié)余6.99億元。
⒋國有資本經(jīng)營預(yù)算。2021年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補助收入8萬元，對應(yīng)安排支出3萬元，用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補助，收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5萬元。
以上數(shù)據(jù)均為快報數(shù)，待市財政局批復(fù)我縣2021年財政決算后，部分數(shù)據(jù)還會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告變化情況。
（三）全年“三保”及政府性債務(wù)情況
⒈“三?！眻?zhí)行情況。2021年，全縣“三保”實際支出21.79億元，占一般公共預(yù)算支出的比重為63.1%。其中：教育、社會保障、衛(wèi)生健康等省定基本民生支出6.21億元，機關(guān)事業(yè)單位人員工資性支出13.34億元（含2020年部門綜合績效考核獎勵0.78億元），保運轉(zhuǎn)支出0.87億元，公安輔警等部門臨聘人員、正常離任村干部補貼等縣級必保民生支出1.37億元。
⒉政府債務(wù)情況。截至2021年底，政府債務(wù)余額52.51億元，其中：一般債務(wù)13.03億元（債務(wù)限額15.18億元）、世行貸款0.06億元、專項債務(wù)16.88億元（債務(wù)限額16.88億元）、隱性債務(wù)22.54億元。全年新增專項債券8.98億元，通過再融資債券償還到期政府債券本金0.71億元，籌措資金償付到期本金及利息2.84億元，其中：一般債務(wù)還本付息0.49億元、專項債務(wù)利息0.22億元、世行貸款還本付息145萬元、隱性債務(wù)還本付息2.12億元。
⒊專項債券資金使用情況。2021年，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入8.98億元，安排用于威信縣智慧停車場建設(shè)項目1.5億元、威信縣五庫（黃水河水庫、回鳳水庫、昌水巖水庫、扎西水庫及桂香溝水庫）水系連通工程建設(shè)0.7億元、威信縣獼猴桃產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展項目1.1億元、城市綜合停車場建設(shè)項目1.4億元、威信縣第二人民醫(yī)院建設(shè)項目4.28億元，資金已全部劃撥用于以上項目。
二、2021年財政重點工作完成情況
2021年，是“十四五”的開局之年，全縣財政工作在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督支持下，不斷完善制度機制，全力以赴抓收入，強化調(diào)度促支出，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保重點，較好地服務(wù)了全縣經(jīng)濟社會大局。一年來，我們主要做了以下五個方面的工作：
（一）多措并舉抓收入。一是強化收入征管。積極應(yīng)對經(jīng)濟下行和政策性減收影響，嚴格落實減稅降費政策（截至2021年11月累計減免0.37億元），依法依規(guī)組織收入，全年完成一般公共預(yù)算收入2.82億元，同比增長12.3%。二是盤活存量資金。嚴格落實財政存量資金清理制度，建立財政資金動態(tài)管理機制，全年清理盤活存量資金0.86億元。三是爭取上級支持。繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎o抓政策機遇，加大力度爭取上級資金支持。2021年，全年爭取上級轉(zhuǎn)移支付補助29.98億元，同比增長9.3%（其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付補助和縣級基本財力保障機制獎補5.63億元，同口徑增長5.4%）。爭取新增專項債券資金8.98億元拉動投資增長。爭取再融資債券資金0.71億元減輕債務(wù)還本壓力。財政困難得到緩解，“三保”工作得以夯實，促進了社會和諧穩(wěn)定。
（二）全力以赴保民生。嚴格按照先“三保”、后其他的支出順序，統(tǒng)籌庫款優(yōu)先保障“三保”支出。
一是教育事業(yè)發(fā)展再上新臺階。全年教育支出7.96億元，同比增長3.5%。撥付資金1.22億元，保障農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費、學(xué)生營養(yǎng)計劃、家庭經(jīng)濟困難學(xué)生生活補助政策全面落實到位；撥付資金0.54億元，支持三中和民族中學(xué)建設(shè)，支持一中坪橋校區(qū)智慧校園建設(shè)和標準化考場建設(shè)；撥付資金0.04億元，有力保障學(xué)前教育家庭經(jīng)濟困難學(xué)生生活補助；籌措資金0.19億元，全面落實農(nóng)村邊遠山區(qū)教師“500+X”生活補助政策全覆蓋。
二是社會保障體系建設(shè)取得新進展。全年社會保障支出6.3億元，同比增長5.2%。投入資金1.57億元，用于機關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金支出；投入資金2.05億元，積極落實城鄉(xiāng)最低生活保障政策；投入資金0.77億元，落實城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險政策；投入資金0.05億元，為80周歲以上的老年人發(fā)放津貼；投入資金0.26億元，發(fā)放孤兒基本生活補助和退伍軍人、烈軍屬、退役士兵、參戰(zhàn)退役人員、精簡退職人員等優(yōu)撫對象生活補助。
三是公共衛(wèi)生體系建設(shè)有了新提升。全年衛(wèi)生健康支出2.31億元，同比增長12.5%。投入資金0.11億元，落實城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險縣級配套補助；投入資金0.09億元，支持醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)能力建設(shè)；投入資金0.43億元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費政府補助標準由人均74元提高到79元，新增的5元統(tǒng)籌用于疫情防控經(jīng)費保障，提高應(yīng)對突發(fā)公共衛(wèi)生事件和重大疾病防控能力。
四是文化社會事業(yè)取得新成就。優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，補齊文化支出短板，支持文化惠民工程。全年文化旅游體育與傳媒支出0.28億元，同比增長15.6%。主要用于支持紀念館、圖書館免費開放，文物保護和非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護，搬遷原圖書館、文物管理所；支持圖書下鄉(xiāng)、3A級景區(qū)創(chuàng)建、《美麗家園》網(wǎng)絡(luò)電視片拍攝等，滿足人民群眾的精神文化需求。
五是城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施得到新夯實。積極籌措資金0.99億元，加快棚戶區(qū)改造及重點工程安置地建設(shè)，城鄉(xiāng)住房保障體系進一步完善；加快推進縣城污水收集及管網(wǎng)改擴建建設(shè)、有機廢棄物處置項目建設(shè)、國有林區(qū)公路建設(shè)、平橋校區(qū)進校道路建設(shè)、含油污泥高效化處理中心進場道路建設(shè)、農(nóng)村公路安防工程建設(shè)等。不斷優(yōu)化城鄉(xiāng)居民居住環(huán)境，提升人民群眾幸福感。
六是加大生態(tài)文明建設(shè)力度。支持生態(tài)環(huán)境保護，持續(xù)做好赤水河流域環(huán)境綜合治理工作。充分利用赤水河流域橫向生態(tài)補償獎補資金，支持第二污水處理廠、赤水河流域水環(huán)境綜合治理。投入資金0.2億元，對赤水河流域道路及河道綠化、節(jié)點景觀建設(shè)，加快推進“生態(tài)長廊·赤水彩帶”項目建設(shè)；投入資金0.25億元，積極支持全縣愛國衛(wèi)生專項行動工作，不斷改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境。
（三）鄉(xiāng)村振興抓落實。按照縣委脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略部署，以“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風(fēng)文明、治理有效、生活富裕”為導(dǎo)向，促進農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)村美麗。2021年農(nóng)林水支出6.83億元，同比增長8%（其中：統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金3.6億元，重點用于農(nóng)田建設(shè)、水利發(fā)展、生產(chǎn)發(fā)展、鄉(xiāng)村旅游、農(nóng)村環(huán)境整治和農(nóng)村道路建設(shè)等方面），為脫貧攻堅接續(xù)鄉(xiāng)村振興提供了有力的資金保障。投入資金0.53億元，用于村組干部工資和村級運轉(zhuǎn)保障、村集體經(jīng)濟組織發(fā)展以及紅色美麗村莊試點項目等公益事業(yè)建設(shè)，確保農(nóng)村基層各項事業(yè)有序開展。投入資金0.36億元，支持鄉(xiāng)村公益崗位補助、農(nóng)村勞動力就業(yè)培訓(xùn)、點對點集中組織輸出務(wù)工人員補助等。投入資金0.05億元，支持農(nóng)村廁所革命，改善農(nóng)村人居環(huán)境。投入資金0.68億元，用于白水河、新街新芬河道治理以及鞏固拓展農(nóng)村飲水安全鞏固提升等工程。投入資金0.21億元，用于農(nóng)村抗震房改造及拆除重建房補助。投入資金0.98億元，支持東西部協(xié)作扶貧示范園區(qū)建設(shè)、方竹食用筍基地建設(shè)、赤水河流域生態(tài)廊道紅色旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展等。
（四）深化改革強管理。一是推進預(yù)算管理一體化改革。預(yù)算管理改革步伐不斷加快，全縣各單位及人員基礎(chǔ)信息全部納入系統(tǒng)管理，項目庫建設(shè)有序開展，2022年1月1日已全面啟用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，有力促進財政監(jiān)督、績效管理與預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行的全面深度融合。二是全面實施預(yù)算績效管理?？冃繕斯芾砀采w全縣118個預(yù)算單位，財政資金支出績效評價工作全面開展。選取39個部門對220個項目開展績效自評，評價資金23.36億元，選取22個部門進行部門整體支出績效自評，評價資金0.79億元；實施7個項目支出績效重點評價，評價資金0.86億元。評價結(jié)果全部用于2021年度部門綜合考評。三是差旅電子憑證網(wǎng)上報銷改革。全縣所有預(yù)算單位實行差旅電子憑證網(wǎng)上報銷改革，2021年，網(wǎng)上報銷差旅電子憑證涉及110個預(yù)算單位。四是強化政府采購管理。嚴格落實云南省集中采購工作要求，規(guī)范政府采購行為，全面實施政府采購全省“一張網(wǎng)”電子賣場管理，通過線上交易完成采購56筆，預(yù)算金額7.5億元，滲透率74.8%。五是加強財政監(jiān)督檢查。全面加強資金的使用監(jiān)管，將涉農(nóng)資金作為財政監(jiān)督檢查的重點，加強涉農(nóng)資金事前、事中監(jiān)管。對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)2014—2019年度退耕還林資金管理使用情況開展專項檢查，形成的專項檢查報告呈報縣人民政府批轉(zhuǎn)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)整改落實。開展違規(guī)發(fā)放津補貼清理、預(yù)決算公開檢查、地方財政收入虛假問題整治等專項工作。六是推進國有企業(yè)改革。扎實推進國有企業(yè)公司制改革工作和國有企業(yè)占有權(quán)登記工作。持續(xù)推進退休人員社會化管理工作，全年累計完成20戶國有企業(yè)379名退休人員（黨員85人）社會化管理移交工作。深化推進國有企業(yè)改革和開展國有企業(yè)債務(wù)風(fēng)險監(jiān)測。健全完善國有企業(yè)“三重一大”決策制度，促進企業(yè)科學(xué)發(fā)展和國有資產(chǎn)的保值增值。
（五）千方百計防風(fēng)險。一是加強政府債務(wù)管理。堅持在債務(wù)核定限額內(nèi)依法依規(guī)舉借債務(wù)。截止2021年底，我縣一般債務(wù)余額13.09億元、專項債務(wù)余額16.88億元，綜合債務(wù)率147.7%，比2020年底上升了20個百分點，全縣債務(wù)規(guī)模處于可控范圍。堅持“化存量、控增量”，全面完成2021年隱性債務(wù)化解任務(wù)，無新增隱性債務(wù)。一般債務(wù)和專項債務(wù)還本付息支出1.46億元。其中：一般債務(wù)付息0.45億元、申請再融資債券償還本金0.71億元，專項債務(wù)付息0.31億元。二是加強財政資金監(jiān)管。持續(xù)加大財政往來款項清理消化力度，2021年財政往來款規(guī)模占一般公共預(yù)算支出的比重為4%，暫付性款項規(guī)模得到有效控制。三是加強庫款管理。在優(yōu)先足額保障“三?！敝С龅那疤嵯拢y(tǒng)籌庫款保障鄉(xiāng)村振興、債務(wù)還本付息及重點民生項目建設(shè)需求。同時，通過直達資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，強化直達資金在指標分配下達、資金劃撥等環(huán)節(jié)的監(jiān)管，優(yōu)先使用直達資金，截至12月底，全縣直達資金支出進度達到了財政部要求進度95%以上。
三、未來五年財政工作規(guī)劃和2022年財政預(yù)算草案
（一）未來五年財政工作規(guī)劃
一是圍繞產(chǎn)業(yè)升級，推動高質(zhì)量發(fā)展。堅持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，推動傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，全力培育新增財源，持續(xù)推動財政收入穩(wěn)定增長，力爭今后五年地方一般公共預(yù)算收入年均增長8%，預(yù)計到2026年實現(xiàn)收入4.14億元。
二是加強資金統(tǒng)籌，做好民生保障。堅持把兜牢“三?！钡拙€作為財政工作的重中之重。圍繞鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，把義務(wù)教育、社會保障、衛(wèi)生健康等基本民生作為投入重點，增強民生政策的可持續(xù)性。加快閑置國有資產(chǎn)清理盤活進度，確保國有資產(chǎn)保值增值。繼續(xù)清理盤活財政存量資金，緩解財政收支壓力。加大政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，更多用于保障和改善民生。
三是積極籌措資金，化解債務(wù)風(fēng)險。不斷提升財政風(fēng)險防控能力和水平，加強債務(wù)預(yù)算管理和限額管理，確保債務(wù)和財力相匹配。加強對政府債務(wù)借、用、管、還的全過程監(jiān)督管理，堅決遏制隱性債務(wù)增量。合理安排收支預(yù)算，妥善化解隱性債務(wù)存量，確保按時償還政府債務(wù)本息。
四是堅持監(jiān)督執(zhí)紀，嚴肅財經(jīng)紀律。本著“先有預(yù)算、后有支出，無預(yù)算、不支出”的原則，嚴格執(zhí)行縣人大批準的預(yù)算，從嚴控制預(yù)算追加、調(diào)劑事項，杜絕預(yù)算隨意性，嚴格執(zhí)行預(yù)決算公開相關(guān)規(guī)定，及時公開預(yù)決算相關(guān)信息，接受公眾監(jiān)督。
五是實施績效管理，深化財政改革。嚴格預(yù)算執(zhí)行，強化預(yù)算執(zhí)行約束，嚴格執(zhí)行人大審議通過的預(yù)算，嚴禁超預(yù)算或無預(yù)算安排支出。實施全過程績效管理，預(yù)算安排以績效目標的申報和審核為前提，預(yù)算調(diào)整以績效執(zhí)行監(jiān)控為依據(jù)，強化預(yù)算支出情況的績效評價和評價結(jié)果的運用。
（二）2022年地方財政預(yù)算草案
1.2022年預(yù)算編制指導(dǎo)思想及基本原則
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為引領(lǐng)，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，嚴格落實預(yù)算法及其實施條例，不斷提高預(yù)算編制的完整性、科學(xué)性、準確性。緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，全面落實政府過“緊日子”的要求，堅持精打細算、勤儉節(jié)約，嚴控一般性支出，大力壓減非剛性、非重點項目支出，突出公共財政導(dǎo)向，全力保障基本支出和民生需求，確保全縣經(jīng)濟平穩(wěn)運行。
2022年財政預(yù)算編制的基本原則：一是堅持“?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)”的順序原則，根據(jù)當年可用財力規(guī)模，優(yōu)先確保教育、社會保障、衛(wèi)生健康等基本民生支出，人員工資發(fā)放、機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)。二是嚴控一般。硬化預(yù)算約束，嚴格控制部門公用經(jīng)費標準，從嚴控制“三公”經(jīng)費、會議費、培訓(xùn)費等一般性支出，取消或壓減一般性工作經(jīng)費。三是加大統(tǒng)籌。堅持統(tǒng)籌增量、盤活存量，消化和壓縮結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，實現(xiàn)財力統(tǒng)籌考慮、項目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進。四是強化監(jiān)督。加大財政監(jiān)督檢查力度，進一步規(guī)范財政資金支出行為。全面推進財政支出績效管理，注重監(jiān)督檢查和績效考評結(jié)果的應(yīng)用，切實提高財政資金使用績效。
依據(jù)上述指導(dǎo)思想和基本原則，我們對2022年預(yù)算草案建議如下：
⒉2022年全縣收支預(yù)算安排
（1）一般公共預(yù)算。2022年，全縣地方一般公共預(yù)算收入安排3.04億元，比上年快報完成數(shù)2.82億元增長8%；上級補助收入27.06億元，上年結(jié)余收入0.46億元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入3.64億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.86億元，收入總計35.06億元。全縣一般公共預(yù)算支出安排30.72億元（其中上級專項轉(zhuǎn)移支付補助支出6.48億元），地方政府一般債務(wù)還本支出3.89億元，上解上級支出0.45億元，支出總計35.06億元。收支平衡。
（2）政府性基金預(yù)算。2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排0.64億元，比上年快報完成數(shù)0.6億元增長6.3%；地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1.3億元，用于威信縣縣城供水設(shè)施建設(shè)項目，政府性基金轉(zhuǎn)移收入0.09億元，上年結(jié)余收入0.25億元，收入總計2.28億元。全縣政府性基金預(yù)算支出安排2.28億元。其中：上級專項轉(zhuǎn)移支付補助支出0.09億元，專項債券資金對應(yīng)安排支出1.3億元，專項債務(wù)付息0.57億元。支出總計2.28億元。收支平衡。
（3）社會保險基金預(yù)算。2022年，全縣社會保險基金預(yù)算收入11.35億元，比上年快報完成數(shù)增長13.1%；上年結(jié)余7.13億元，收入總計18.48億元；全縣社會保險基金預(yù)算支出6.73億元，比上年快報完成數(shù)增長12.8%，上解上級支出3.76億元。支出總計10.49億元，收支相抵，年終滾存結(jié)余7.99億元。
（4）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況。2022年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補助收入5萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5萬元，收入總計10萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出10萬元，收支平衡。
按照《預(yù)算法》及其實施條例規(guī)定，在2022年預(yù)算年度開始至縣人代會批準預(yù)算之前，縣財政已將上年結(jié)轉(zhuǎn)的支出以及必須的基本支出提前下達各部門，以保障全縣各部門正常運轉(zhuǎn)。
（三）全縣“三?！焙驼畟鶆?wù)還本付息安排情況
⒈“三?！鳖A(yù)算安排情況。2022年，全縣“三?！鳖A(yù)算安排19.12億元，占一般公共預(yù)算支出的比重為71.1%。其中：教育、社會保障、衛(wèi)生健康等省定基本民生支出6.22億元，人員工資及其附加性支出11.99億元（含機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險歷年欠費2022年清欠0.4億元），保運轉(zhuǎn)支出0.9億元。另外，未納入“三保”口徑的縣級必保支出1.73億元，其中：政府綜合績效考核獎勵0.89億元、臨聘人員等必保民生支出0.84億元
⒉債務(wù)還本付息安排情況。2022年，全縣政府債務(wù)還本付息預(yù)計4.89億元。其中：一般債務(wù)還本付息0.68億元，申請再融資債券還本3.64億元，專項債務(wù)付息0.57億元。
四、2022年財政工作重點
（一）加快財源培植，提升高質(zhì)量發(fā)展動能。一是大力培植財源。以推進財源建設(shè)工程為抓手，做強做優(yōu)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，培育壯大新興產(chǎn)業(yè)，促進財源結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。二是提高收入質(zhì)量。加強重點稅源監(jiān)控，強化涉稅信息共享和分析調(diào)度，做到應(yīng)收盡收、均衡入庫。三是盤活各類資源。持續(xù)推進土地出讓、國有資產(chǎn)處置、存量資金清理等工作，加快探索資源轉(zhuǎn)化形成資產(chǎn)，有效盤活存量國有資產(chǎn)，努力實現(xiàn)“資源資產(chǎn)化、資產(chǎn)資金化”，提高財政保障能力。四是全力爭資爭項。牢固樹立“項目為王”的理念，深入研究政策走向，把項目建設(shè)作為推動地方經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的重要抓手，圍繞項目建設(shè)抓開工、強保障、解難題，積極爭取上級財政支持，全力推進項目建設(shè)，為實現(xiàn)全年經(jīng)濟社會發(fā)展目標任務(wù)提供有力支撐。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提升高質(zhì)量發(fā)展效益。一是切實兜牢統(tǒng)籌轉(zhuǎn)移支付資金和地方可用財力，優(yōu)先落實“三?！比蝿?wù)，切實兜牢“三?！钡拙€。二是嚴格落實政府。把嚴把緊預(yù)算支出關(guān)口，進一步壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，一律削減或取消低效無效支出、超標準支出。三是合理安排項目資金。項目建設(shè)資金主要從上級專項資金中安排，對未確定資金來源和額度的項目縣財政暫不納入預(yù)算安排。
（三）嚴控運行風(fēng)險，守牢高質(zhì)量發(fā)展底線。一是加強債務(wù)管理確保風(fēng)險可控。全力推進存量債務(wù)化解，確保完成債務(wù)年度化解目標。加強風(fēng)險防控，堅決遏制新增隱性債務(wù)、違法違規(guī)融資擔(dān)保和各類變相舉債行為。二是加大資金監(jiān)管確保行穩(wěn)致遠。完善全過程財政監(jiān)督體系，創(chuàng)新財政監(jiān)督管理方式，加大對重大財稅政策落實、財政收支管理、重點部門單位、重點項目的監(jiān)督檢查和績效評價工作，確保財政資金使用安全、高效。
（四）深化財政改革，夯實高質(zhì)量發(fā)展基礎(chǔ)。一是全面加強預(yù)算管理。建立以項目為核心的全生命周期管理機制，確保新的預(yù)算管理一體化業(yè)務(wù)全程線上運行。深入落實零基預(yù)算理念，推進項目庫建設(shè)和加強預(yù)算評審，完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機制。二是強化預(yù)算績效管理。進一步健全完善涵蓋事前、事中、事后的績效管理制度體系，推動實現(xiàn)縣級預(yù)算單位績效目標全覆蓋管理，實施預(yù)算執(zhí)行和績效運行“雙監(jiān)控”，不斷提高財政資源配置效率和使用效益。三是持續(xù)做好推進預(yù)決算信息公開。強化各單位依法公開理念，大力推動預(yù)決算公開工作規(guī)范化、常態(tài)化、制度化，保障公眾知情權(quán)、監(jiān)督權(quán)。四是自覺接受人大監(jiān)督指導(dǎo)與政協(xié)、審計等監(jiān)督。積極配合做好人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督和審計監(jiān)督，對聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督反映問題、審計發(fā)現(xiàn)問題和代表委員的建議提案，加強溝通匯報，及時反饋辦理情況。五是深化國有企業(yè)改革工作。加快推進國有資本和國有企業(yè)布局優(yōu)化、結(jié)構(gòu)調(diào)整和戰(zhàn)略性重組，堅定不移做強做優(yōu)做大我縣國有資本和國有企業(yè)。
各位代表，2022年，財政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任十分重大。我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，認真聽取縣政協(xié)的意見和建議，切實貫徹落實好本次會議的各項決議和要求，以更開闊的思路、更昂揚的精神、更有力的措施，解放思想、迎難而上、真抓實干，確保2022年財政收支預(yù)算任務(wù)的全面完成，為促進全縣經(jīng)濟和社會事業(yè)的高質(zhì)量跨越發(fā)展做出新的貢獻。
以上報告，請予審查！
