（云南?。╆P(guān)于昭通市威信縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于威信縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
威信縣財(cái)政局
一、過(guò)去五年工作回顧和2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）過(guò)去五年的工作回顧
過(guò)去的五年，我們?cè)诳h委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞中心、服務(wù)大局、依法履職、主動(dòng)作為，有力保障了社會(huì)大局穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。一是收入總體保持平穩(wěn)增長(zhǎng)。全面落實(shí)各項(xiàng)惠企利民財(cái)稅政策，充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，努力培育壯大穩(wěn)定持續(xù)的財(cái)源增長(zhǎng)點(diǎn)。全縣地方一般公共預(yù)算收入從2016年的1.51億元增長(zhǎng)到2021年的2.82億元，五年累計(jì)收入11.99億元，年均增長(zhǎng)13.3%。二是支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。全縣地方一般公共預(yù)算支出從2016年的27.3億元增加到2021年的32.32億元，年均增長(zhǎng)4.4%。牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”的思想，嚴(yán)控一般性支出，持續(xù)壓減“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，確?；久裆度胫辉霾粶p。五年來(lái)，教育、社會(huì)保障和就業(yè)、健康衛(wèi)生、住房保障等民生相關(guān)支出合計(jì)從2016年的22.68億元增加到2021年的27.55億元，年均增長(zhǎng)3.7%。三是支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。堅(jiān)持底線(xiàn)思維，制定完善政府性債務(wù)化解方案，定期綜合開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分析，將政府債務(wù)還本付息納入財(cái)政預(yù)算予以保障。充分發(fā)揮財(cái)政投入在扶貧工作中的主導(dǎo)作用，力促各項(xiàng)扶貧政策全面落實(shí)。堅(jiān)持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，進(jìn)一步理順經(jīng)費(fèi)來(lái)源，規(guī)范資金用途。四是財(cái)政管理改革深入推進(jìn)。持續(xù)推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理改革，預(yù)算管理更科學(xué)精細(xì)、預(yù)算公開(kāi)更陽(yáng)光透明、預(yù)算執(zhí)行更約束有力，預(yù)算績(jī)效管理全面覆蓋。國(guó)庫(kù)集中支付全面推行，電子一體化改革全面完成，電子支付全面覆蓋。逐步加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)信息化管理，國(guó)有資產(chǎn)管理更標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，逐步健全國(guó)有資產(chǎn)向人大常委會(huì)報(bào)告制度。
（二）2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
⒈一般公共預(yù)算。2021年，地方一般公共預(yù)算收入完成2.82億元，完成年初預(yù)算2.59億元的109%，比上年決算數(shù)2.51億元增收0.31億元，增長(zhǎng)12.3%（剔除龍溪小區(qū)公租房出售一次性收入因素0.18億元，同比增長(zhǎng)5.1%）。其中：稅收收入1.92億元，同比增長(zhǎng)32.2%；非稅收入0.9億元，同比下降15.1%。地方一般公共預(yù)算支出32.32億元，完成年初預(yù)算29.31億元的110.3%，比上年決算數(shù)32.07億元增支0.25億元，增長(zhǎng)0.8%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入2.82億元，上級(jí)補(bǔ)助收入29.98億元，上年結(jié)余收入0.12億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.45億元，調(diào)入資金1.03億元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入0.71億元，收入總計(jì)35.11億元；一般公共預(yù)算支出32.32億元，上解上級(jí)支出0.47億元，地方政府債券還本支出0.78億元，調(diào)出資金0.22億元（用于償付專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)利息），補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.86億元，支出總計(jì)34.65億元。收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.46億元。
⒉政府性基金預(yù)算。2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成0.6億元，比上年決算數(shù)2.51億元減少1.91億元，下降76.2%；政府性基金預(yù)算支出完成9.63億元，比上年決算數(shù)8.94億元增加0.69億元，增長(zhǎng)7.7%，主要原因是今年我縣爭(zhēng)取的專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入同比上年增加了1.08億元。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入0.6億元，政府性基金轉(zhuǎn)移補(bǔ)助收入0.19億元，調(diào)入資金0.22億元（從一般公共預(yù)算調(diào)出用于償付專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)利息），上年結(jié)余收入0.3億元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入8.98億元，收入總計(jì)10.29億元。政府性基金預(yù)算支出9.63億元，上解支出20萬(wàn)元（清算2020年旅游發(fā)展基金補(bǔ)助地方項(xiàng)目），調(diào)出資金0.41億元，支出總計(jì)10.04億元，收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)0.25億元，需結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
⒊社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成10.04億元，上年結(jié)余6.37億元，收入總計(jì)16.41億元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成5.96億元，上解上級(jí)支出3.46億元，支出總計(jì)9.42億元。收支相抵，年終滾存結(jié)余6.99億元。
⒋國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2021年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入8萬(wàn)元，對(duì)應(yīng)安排支出3萬(wàn)元，用于國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助，收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5萬(wàn)元。
以上數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待市財(cái)政局批復(fù)我縣2021年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)還會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告變化情況。
（三）全年“三?！奔罢詡鶆?wù)情況
⒈“三?！眻?zhí)行情況。2021年，全縣“三?！睂?shí)際支出21.79億元，占一般公共預(yù)算支出的比重為63.1%。其中：教育、社會(huì)保障、衛(wèi)生健康等省定基本民生支出6.21億元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資性支出13.34億元（含2020年部門(mén)綜合績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)0.78億元），保運(yùn)轉(zhuǎn)支出0.87億元，公安輔警等部門(mén)臨聘人員、正常離任村干部補(bǔ)貼等縣級(jí)必保民生支出1.37億元。
⒉政府債務(wù)情況。截至2021年底，政府債務(wù)余額52.51億元，其中：一般債務(wù)13.03億元（債務(wù)限額15.18億元）、世行貸款0.06億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)16.88億元（債務(wù)限額16.88億元）、隱性債務(wù)22.54億元。全年新增專(zhuān)項(xiàng)債券8.98億元，通過(guò)再融資債券償還到期政府債券本金0.71億元，籌措資金償付到期本金及利息2.84億元，其中：一般債務(wù)還本付息0.49億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)利息0.22億元、世行貸款還本付息145萬(wàn)元、隱性債務(wù)還本付息2.12億元。
⒊專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用情況。2021年，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入8.98億元，安排用于威信縣智慧停車(chē)場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目1.5億元、威信縣五庫(kù)（黃水河水庫(kù)、回鳳水庫(kù)、昌水巖水庫(kù)、扎西水庫(kù)及桂香溝水庫(kù)）水系連通工程建設(shè)0.7億元、威信縣獼猴桃產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展項(xiàng)目1.1億元、城市綜合停車(chē)場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目1.4億元、威信縣第二人民醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目4.28億元，資金已全部劃撥用于以上項(xiàng)目。
二、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作完成情況
2021年，是“十四五”的開(kāi)局之年，全縣財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督支持下，不斷完善制度機(jī)制，全力以赴抓收入，強(qiáng)化調(diào)度促支出，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保重點(diǎn)，較好地服務(wù)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)大局。一年來(lái)，我們主要做了以下五個(gè)方面的工作：
（一）多措并舉抓收入。一是強(qiáng)化收入征管。積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行和政策性減收影響，嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策（截至2021年11月累計(jì)減免0.37億元），依法依規(guī)組織收入，全年完成一般公共預(yù)算收入2.82億元，同比增長(zhǎng)12.3%。二是盤(pán)活存量資金。嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政存量資金清理制度，建立財(cái)政資金動(dòng)態(tài)管理機(jī)制，全年清理盤(pán)活存量資金0.86億元。三是爭(zhēng)取上級(jí)支持。繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎o抓政策機(jī)遇，加大力度爭(zhēng)取上級(jí)資金支持。2021年，全年?duì)幦∩霞?jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助29.98億元，同比增長(zhǎng)9.3%（其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助和縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)5.63億元，同口徑增長(zhǎng)5.4%）。爭(zhēng)取新增專(zhuān)項(xiàng)債券資金8.98億元拉動(dòng)投資增長(zhǎng)。爭(zhēng)取再融資債券資金0.71億元減輕債務(wù)還本壓力。財(cái)政困難得到緩解，“三?！惫ぷ鞯靡院粚?shí)，促進(jìn)了社會(huì)和諧穩(wěn)定。
（二）全力以赴保民生。嚴(yán)格按照先“三保”、后其他的支出順序，統(tǒng)籌庫(kù)款優(yōu)先保障“三?！敝С觥?span style="display:none">大牛工程師
一是教育事業(yè)發(fā)展再上新臺(tái)階。全年教育支出7.96億元，同比增長(zhǎng)3.5%。撥付資金1.22億元，保障農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)、學(xué)生營(yíng)養(yǎng)計(jì)劃、家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助政策全面落實(shí)到位；撥付資金0.54億元，支持三中和民族中學(xué)建設(shè)，支持一中坪橋校區(qū)智慧校園建設(shè)和標(biāo)準(zhǔn)化考場(chǎng)建設(shè)；撥付資金0.04億元，有力保障學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助；籌措資金0.19億元，全面落實(shí)農(nóng)村邊遠(yuǎn)山區(qū)教師“500+X”生活補(bǔ)助政策全覆蓋。
二是社會(huì)保障體系建設(shè)取得新進(jìn)展。全年社會(huì)保障支出6.3億元，同比增長(zhǎng)5.2%。投入資金1.57億元，用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金支出；投入資金2.05億元，積極落實(shí)城鄉(xiāng)最低生活保障政策；投入資金0.77億元，落實(shí)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)政策；投入資金0.05億元，為80周歲以上的老年人發(fā)放津貼；投入資金0.26億元，發(fā)放孤兒基本生活補(bǔ)助和退伍軍人、烈軍屬、退役士兵、參戰(zhàn)退役人員、精簡(jiǎn)退職人員等優(yōu)撫對(duì)象生活補(bǔ)助。
三是公共衛(wèi)生體系建設(shè)有了新提升。全年衛(wèi)生健康支出2.31億元，同比增長(zhǎng)12.5%。投入資金0.11億元，落實(shí)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)縣級(jí)配套補(bǔ)助；投入資金0.09億元，支持醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)能力建設(shè)；投入資金0.43億元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)政府補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由人均74元提高到79元，新增的5元統(tǒng)籌用于疫情防控經(jīng)費(fèi)保障，提高應(yīng)對(duì)突發(fā)公共衛(wèi)生事件和重大疾病防控能力。
四是文化社會(huì)事業(yè)取得新成就。優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，補(bǔ)齊文化支出短板，支持文化惠民工程。全年文化旅游體育與傳媒支出0.28億元，同比增長(zhǎng)15.6%。主要用于支持紀(jì)念館、圖書(shū)館免費(fèi)開(kāi)放，文物保護(hù)和非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)，搬遷原圖書(shū)館、文物管理所；支持圖書(shū)下鄉(xiāng)、3A級(jí)景區(qū)創(chuàng)建、《美麗家園》網(wǎng)絡(luò)電視片拍攝等，滿(mǎn)足人民群眾的精神文化需求。
五是城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施得到新夯實(shí)。積極籌措資金0.99億元，加快棚戶(hù)區(qū)改造及重點(diǎn)工程安置地建設(shè)，城鄉(xiāng)住房保障體系進(jìn)一步完善；加快推進(jìn)縣城污水收集及管網(wǎng)改擴(kuò)建建設(shè)、有機(jī)廢棄物處置項(xiàng)目建設(shè)、國(guó)有林區(qū)公路建設(shè)、平橋校區(qū)進(jìn)校道路建設(shè)、含油污泥高效化處理中心進(jìn)場(chǎng)道路建設(shè)、農(nóng)村公路安防工程建設(shè)等。不斷優(yōu)化城鄉(xiāng)居民居住環(huán)境，提升人民群眾幸福感。
六是加大生態(tài)文明建設(shè)力度。支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)，持續(xù)做好赤水河流域環(huán)境綜合治理工作。充分利用赤水河流域橫向生態(tài)補(bǔ)償獎(jiǎng)補(bǔ)資金，支持第二污水處理廠、赤水河流域水環(huán)境綜合治理。投入資金0.2億元，對(duì)赤水河流域道路及河道綠化、節(jié)點(diǎn)景觀建設(shè)，加快推進(jìn)“生態(tài)長(zhǎng)廊·赤水彩帶”項(xiàng)目建設(shè)；投入資金0.25億元，積極支持全縣愛(ài)國(guó)衛(wèi)生專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)工作，不斷改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境。
（三）鄉(xiāng)村振興抓落實(shí)。按照縣委脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略部署，以“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風(fēng)文明、治理有效、生活富?！睘閷?dǎo)向，促進(jìn)農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)村美麗。2021年農(nóng)林水支出6.83億元，同比增長(zhǎng)8%（其中：統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金3.6億元，重點(diǎn)用于農(nóng)田建設(shè)、水利發(fā)展、生產(chǎn)發(fā)展、鄉(xiāng)村旅游、農(nóng)村環(huán)境整治和農(nóng)村道路建設(shè)等方面），為脫貧攻堅(jiān)接續(xù)鄉(xiāng)村振興提供了有力的資金保障。投入資金0.53億元，用于村組干部工資和村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)保障、村集體經(jīng)濟(jì)組織發(fā)展以及紅色美麗村莊試點(diǎn)項(xiàng)目等公益事業(yè)建設(shè)，確保農(nóng)村基層各項(xiàng)事業(yè)有序開(kāi)展。投入資金0.36億元，支持鄉(xiāng)村公益崗位補(bǔ)助、農(nóng)村勞動(dòng)力就業(yè)培訓(xùn)、點(diǎn)對(duì)點(diǎn)集中組織輸出務(wù)工人員補(bǔ)助等。投入資金0.05億元，支持農(nóng)村廁所革命，改善農(nóng)村人居環(huán)境。投入資金0.68億元，用于白水河、新街新芬河道治理以及鞏固拓展農(nóng)村飲水安全鞏固提升等工程。投入資金0.21億元，用于農(nóng)村抗震房改造及拆除重建房補(bǔ)助。投入資金0.98億元，支持東西部協(xié)作扶貧示范園區(qū)建設(shè)、方竹食用筍基地建設(shè)、赤水河流域生態(tài)廊道紅色旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展等。
（四）深化改革強(qiáng)管理。一是推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革。預(yù)算管理改革步伐不斷加快，全縣各單位及人員基礎(chǔ)信息全部納入系統(tǒng)管理，項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)有序開(kāi)展，2022年1月1日已全面啟用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，有力促進(jìn)財(cái)政監(jiān)督、績(jī)效管理與預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行的全面深度融合。二是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理?？?jī)效目標(biāo)管理覆蓋全縣118個(gè)預(yù)算單位，財(cái)政資金支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作全面開(kāi)展。選取39個(gè)部門(mén)對(duì)220個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，評(píng)價(jià)資金23.36億元，選取22個(gè)部門(mén)進(jìn)行部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)，評(píng)價(jià)資金0.79億元；實(shí)施7個(gè)項(xiàng)目支出績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)資金0.86億元。評(píng)價(jià)結(jié)果全部用于2021年度部門(mén)綜合考評(píng)。三是差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)改革。全縣所有預(yù)算單位實(shí)行差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)改革，2021年，網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)差旅電子憑證涉及110個(gè)預(yù)算單位。四是強(qiáng)化政府采購(gòu)管理。嚴(yán)格落實(shí)云南省集中采購(gòu)工作要求，規(guī)范政府采購(gòu)行為，全面實(shí)施政府采購(gòu)全省“一張網(wǎng)”電子賣(mài)場(chǎng)管理，通過(guò)線(xiàn)上交易完成采購(gòu)56筆，預(yù)算金額7.5億元，滲透率74.8%。五是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查。全面加強(qiáng)資金的使用監(jiān)管，將涉農(nóng)資金作為財(cái)政監(jiān)督檢查的重點(diǎn)，加強(qiáng)涉農(nóng)資金事前、事中監(jiān)管。對(duì)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)2014—2019年度退耕還林資金管理使用情況開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查，形成的專(zhuān)項(xiàng)檢查報(bào)告呈報(bào)縣人民政府批轉(zhuǎn)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)整改落實(shí)。開(kāi)展違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼清理、預(yù)決算公開(kāi)檢查、地方財(cái)政收入虛假問(wèn)題整治等專(zhuān)項(xiàng)工作。六是推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革。扎實(shí)推進(jìn)國(guó)有企業(yè)公司制改革工作和國(guó)有企業(yè)占有權(quán)登記工作。持續(xù)推進(jìn)退休人員社會(huì)化管理工作，全年累計(jì)完成20戶(hù)國(guó)有企業(yè)379名退休人員（黨員85人）社會(huì)化管理移交工作。深化推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革和開(kāi)展國(guó)有企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。健全完善國(guó)有企業(yè)“三重一大”決策制度，促進(jìn)企業(yè)科學(xué)發(fā)展和國(guó)有資產(chǎn)的保值增值。
（五）千方百計(jì)防風(fēng)險(xiǎn)。一是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。堅(jiān)持在債務(wù)核定限額內(nèi)依法依規(guī)舉借債務(wù)。截止2021年底，我縣一般債務(wù)余額13.09億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額16.88億元，綜合債務(wù)率147.7%，比2020年底上升了20個(gè)百分點(diǎn)，全縣債務(wù)規(guī)模處于可控范圍。堅(jiān)持“化存量、控增量”，全面完成2021年隱性債務(wù)化解任務(wù)，無(wú)新增隱性債務(wù)。一般債務(wù)和專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本付息支出1.46億元。其中：一般債務(wù)付息0.45億元、申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券償還本金0.71億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)付息0.31億元。二是加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。持續(xù)加大財(cái)政往來(lái)款項(xiàng)清理消化力度，2021年財(cái)政往來(lái)款規(guī)模占一般公共預(yù)算支出的比重為4%，暫付性款項(xiàng)規(guī)模得到有效控制。三是加強(qiáng)庫(kù)款管理。在優(yōu)先足額保障“三?！敝С龅那疤嵯拢y(tǒng)籌庫(kù)款保障鄉(xiāng)村振興、債務(wù)還本付息及重點(diǎn)民生項(xiàng)目建設(shè)需求。同時(shí)，通過(guò)直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，強(qiáng)化直達(dá)資金在指標(biāo)分配下達(dá)、資金劃撥等環(huán)節(jié)的監(jiān)管，優(yōu)先使用直達(dá)資金，截至12月底，全縣直達(dá)資金支出進(jìn)度達(dá)到了財(cái)政部要求進(jìn)度95%以上。
三、未來(lái)五年財(cái)政工作規(guī)劃和2022年財(cái)政預(yù)算草案
（一）未來(lái)五年財(cái)政工作規(guī)劃
一是圍繞產(chǎn)業(yè)升級(jí)，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。堅(jiān)持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，推動(dòng)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，全力培育新增財(cái)源，持續(xù)推動(dòng)財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)，力爭(zhēng)今后五年地方一般公共預(yù)算收入年均增長(zhǎng)8%，預(yù)計(jì)到2026年實(shí)現(xiàn)收入4.14億元。
二是加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，做好民生保障。堅(jiān)持把兜牢“三?！钡拙€(xiàn)作為財(cái)政工作的重中之重。圍繞鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，把義務(wù)教育、社會(huì)保障、衛(wèi)生健康等基本民生作為投入重點(diǎn)，增強(qiáng)民生政策的可持續(xù)性。加快閑置國(guó)有資產(chǎn)清理盤(pán)活進(jìn)度，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。繼續(xù)清理盤(pán)活財(cái)政存量資金，緩解財(cái)政收支壓力。加大政府性基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，更多用于保障和改善民生。
三是積極籌措資金，化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。不斷提升財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控能力和水平，加強(qiáng)債務(wù)預(yù)算管理和限額管理，確保債務(wù)和財(cái)力相匹配。加強(qiáng)對(duì)政府債務(wù)借、用、管、還的全過(guò)程監(jiān)督管理，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。合理安排收支預(yù)算，妥善化解隱性債務(wù)存量，確保按時(shí)償還政府債務(wù)本息。
四是堅(jiān)持監(jiān)督執(zhí)紀(jì)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。本著“先有預(yù)算、后有支出，無(wú)預(yù)算、不支出”的原則，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算，從嚴(yán)控制預(yù)算追加、調(diào)劑事項(xiàng)，杜絕預(yù)算隨意性，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)決算公開(kāi)相關(guān)規(guī)定，及時(shí)公開(kāi)預(yù)決算相關(guān)信息，接受公眾監(jiān)督。
五是實(shí)施績(jī)效管理，深化財(cái)政改革。嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)格執(zhí)行人大審議通過(guò)的預(yù)算，嚴(yán)禁超預(yù)算或無(wú)預(yù)算安排支出。實(shí)施全過(guò)程績(jī)效管理，預(yù)算安排以績(jī)效目標(biāo)的申報(bào)和審核為前提，預(yù)算調(diào)整以績(jī)效執(zhí)行監(jiān)控為依據(jù)，強(qiáng)化預(yù)算支出情況的績(jī)效評(píng)價(jià)和評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用。
（二）2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
1.2022年預(yù)算編制指導(dǎo)思想及基本原則
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為引領(lǐng)，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例，不斷提高預(yù)算編制的完整性、科學(xué)性、準(zhǔn)確性。緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，全面落實(shí)政府過(guò)“緊日子”的要求，堅(jiān)持精打細(xì)算、勤儉節(jié)約，嚴(yán)控一般性支出，大力壓減非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，突出公共財(cái)政導(dǎo)向，全力保障基本支出和民生需求，確保全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。
2022年財(cái)政預(yù)算編制的基本原則：一是堅(jiān)持“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的順序原則，根據(jù)當(dāng)年可用財(cái)力規(guī)模，優(yōu)先確保教育、社會(huì)保障、衛(wèi)生健康等基本民生支出，人員工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。二是嚴(yán)控一般。硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格控制部門(mén)公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等一般性支出，取消或壓減一般性工作經(jīng)費(fèi)。三是加大統(tǒng)籌。堅(jiān)持統(tǒng)籌增量、盤(pán)活存量，消化和壓縮結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，實(shí)現(xiàn)財(cái)力統(tǒng)籌考慮、項(xiàng)目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進(jìn)。四是強(qiáng)化監(jiān)督。加大財(cái)政監(jiān)督檢查力度，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金支出行為。全面推進(jìn)財(cái)政支出績(jī)效管理，注重監(jiān)督檢查和績(jī)效考評(píng)結(jié)果的應(yīng)用，切實(shí)提高財(cái)政資金使用績(jī)效。
依據(jù)上述指導(dǎo)思想和基本原則，我們對(duì)2022年預(yù)算草案建議如下：
⒉2022年全縣收支預(yù)算安排
（1）一般公共預(yù)算。2022年，全縣地方一般公共預(yù)算收入安排3.04億元，比上年快報(bào)完成數(shù)2.82億元增長(zhǎng)8%；上級(jí)補(bǔ)助收入27.06億元，上年結(jié)余收入0.46億元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入3.64億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.86億元，收入總計(jì)35.06億元。全縣一般公共預(yù)算支出安排30.72億元（其中上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助支出6.48億元），地方政府一般債務(wù)還本支出3.89億元，上解上級(jí)支出0.45億元，支出總計(jì)35.06億元。收支平衡。
（2）政府性基金預(yù)算。2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排0.64億元，比上年快報(bào)完成數(shù)0.6億元增長(zhǎng)6.3%；地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1.3億元，用于威信縣縣城供水設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，政府性基金轉(zhuǎn)移收入0.09億元，上年結(jié)余收入0.25億元，收入總計(jì)2.28億元。全縣政府性基金預(yù)算支出安排2.28億元。其中：上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助支出0.09億元，專(zhuān)項(xiàng)債券資金對(duì)應(yīng)安排支出1.3億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)付息0.57億元。支出總計(jì)2.28億元。收支平衡。
（3）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入11.35億元，比上年快報(bào)完成數(shù)增長(zhǎng)13.1%；上年結(jié)余7.13億元，收入總計(jì)18.48億元；全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出6.73億元，比上年快報(bào)完成數(shù)增長(zhǎng)12.8%，上解上級(jí)支出3.76億元。支出總計(jì)10.49億元，收支相抵，年終滾存結(jié)余7.99億元。
（4）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況。2022年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入5萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5萬(wàn)元，收入總計(jì)10萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出10萬(wàn)元，收支平衡。
按照《預(yù)算法》及其實(shí)施條例規(guī)定，在2022年預(yù)算年度開(kāi)始至縣人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算之前，縣財(cái)政已將上年結(jié)轉(zhuǎn)的支出以及必須的基本支出提前下達(dá)各部門(mén)，以保障全縣各部門(mén)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
（三）全縣“三保”和政府債務(wù)還本付息安排情況
⒈“三?！鳖A(yù)算安排情況。2022年，全縣“三?！鳖A(yù)算安排19.12億元，占一般公共預(yù)算支出的比重為71.1%。其中：教育、社會(huì)保障、衛(wèi)生健康等省定基本民生支出6.22億元，人員工資及其附加性支出11.99億元（含機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)歷年欠費(fèi)2022年清欠0.4億元），保運(yùn)轉(zhuǎn)支出0.9億元。另外，未納入“三?！笨趶降目h級(jí)必保支出1.73億元，其中：政府綜合績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)0.89億元、臨聘人員等必保民生支出0.84億元
⒉債務(wù)還本付息安排情況。2022年，全縣政府債務(wù)還本付息預(yù)計(jì)4.89億元。其中：一般債務(wù)還本付息0.68億元，申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券還本3.64億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)付息0.57億元。
四、2022年財(cái)政工作重點(diǎn)
（一）加快財(cái)源培植，提升高質(zhì)量發(fā)展動(dòng)能。一是大力培植財(cái)源。以推進(jìn)財(cái)源建設(shè)工程為抓手，做強(qiáng)做優(yōu)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，培育壯大新興產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)財(cái)源結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。二是提高收入質(zhì)量。加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，強(qiáng)化涉稅信息共享和分析調(diào)度，做到應(yīng)收盡收、均衡入庫(kù)。三是盤(pán)活各類(lèi)資源。持續(xù)推進(jìn)土地出讓、國(guó)有資產(chǎn)處置、存量資金清理等工作，加快探索資源轉(zhuǎn)化形成資產(chǎn)，有效盤(pán)活存量國(guó)有資產(chǎn)，努力實(shí)現(xiàn)“資源資產(chǎn)化、資產(chǎn)資金化”，提高財(cái)政保障能力。四是全力爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)。牢固樹(shù)立“項(xiàng)目為王”的理念，深入研究政策走向，把項(xiàng)目建設(shè)作為推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的重要抓手，圍繞項(xiàng)目建設(shè)抓開(kāi)工、強(qiáng)保障、解難題，積極爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政支持，全力推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，為實(shí)現(xiàn)全年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)任務(wù)提供有力支撐。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提升高質(zhì)量發(fā)展效益。一是切實(shí)兜牢統(tǒng)籌轉(zhuǎn)移支付資金和地方可用財(cái)力，優(yōu)先落實(shí)“三?！比蝿?wù)，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€(xiàn)。二是嚴(yán)格落實(shí)政府。把嚴(yán)把緊預(yù)算支出關(guān)口，進(jìn)一步壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，一律削減或取消低效無(wú)效支出、超標(biāo)準(zhǔn)支出。三是合理安排項(xiàng)目資金。項(xiàng)目建設(shè)資金主要從上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金中安排，對(duì)未確定資金來(lái)源和額度的項(xiàng)目縣財(cái)政暫不納入預(yù)算安排。
（三）嚴(yán)控運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，守牢高質(zhì)量發(fā)展底線(xiàn)。一是加強(qiáng)債務(wù)管理確保風(fēng)險(xiǎn)可控。全力推進(jìn)存量債務(wù)化解，確保完成債務(wù)年度化解目標(biāo)。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)、違法違規(guī)融資擔(dān)保和各類(lèi)變相舉債行為。二是加大資金監(jiān)管確保行穩(wěn)致遠(yuǎn)。完善全過(guò)程財(cái)政監(jiān)督體系，創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)督管理方式，加大對(duì)重大財(cái)稅政策落實(shí)、財(cái)政收支管理、重點(diǎn)部門(mén)單位、重點(diǎn)項(xiàng)目的監(jiān)督檢查和績(jī)效評(píng)價(jià)工作，確保財(cái)政資金使用安全、高效。
（四）深化財(cái)政改革，夯實(shí)高質(zhì)量發(fā)展基礎(chǔ)。一是全面加強(qiáng)預(yù)算管理。建立以項(xiàng)目為核心的全生命周期管理機(jī)制，確保新的預(yù)算管理一體化業(yè)務(wù)全程線(xiàn)上運(yùn)行。深入落實(shí)零基預(yù)算理念，推進(jìn)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)和加強(qiáng)預(yù)算評(píng)審，完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制。二是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。進(jìn)一步健全完善涵蓋事前、事中、事后的績(jī)效管理制度體系，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)縣級(jí)預(yù)算單位績(jī)效目標(biāo)全覆蓋管理，實(shí)施預(yù)算執(zhí)行和績(jī)效運(yùn)行“雙監(jiān)控”，不斷提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。三是持續(xù)做好推進(jìn)預(yù)決算信息公開(kāi)。強(qiáng)化各單位依法公開(kāi)理念，大力推動(dòng)預(yù)決算公開(kāi)工作規(guī)范化、常態(tài)化、制度化，保障公眾知情權(quán)、監(jiān)督權(quán)。四是自覺(jué)接受人大監(jiān)督指導(dǎo)與政協(xié)、審計(jì)等監(jiān)督。積極配合做好人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督和審計(jì)監(jiān)督，對(duì)聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督反映問(wèn)題、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和代表委員的建議提案，加強(qiáng)溝通匯報(bào)，及時(shí)反饋辦理情況。五是深化國(guó)有企業(yè)改革工作。加快推進(jìn)國(guó)有資本和國(guó)有企業(yè)布局優(yōu)化、結(jié)構(gòu)調(diào)整和戰(zhàn)略性重組，堅(jiān)定不移做強(qiáng)做優(yōu)做大我縣國(guó)有資本和國(guó)有企業(yè)。
各位代表，2022年，財(cái)政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任十分重大。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)和建議，切實(shí)貫徹落實(shí)好本次會(huì)議的各項(xiàng)決議和要求，以更開(kāi)闊的思路、更昂揚(yáng)的精神、更有力的措施，解放思想、迎難而上、真抓實(shí)干，確保2022年財(cái)政收支預(yù)算任務(wù)的全面完成，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)的高質(zhì)量跨越發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查！
