（云南?。╆P(guān)于昭通市威信縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于威信縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
?。ㄍ趴h財(cái)政局）
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對(duì)新冠病毒疫情反復(fù)，經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大，財(cái)政收支矛盾異常突出等嚴(yán)峻形勢(shì)，縣財(cái)政在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，牢記習(xí)近平總書記兩次考察云南殷切囑托，緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，落實(shí)積極財(cái)政政策，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，深化財(cái)政改革，狠抓收入征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盤活存量、用好增量，統(tǒng)籌支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，兜牢兜實(shí)“三保”底線，重點(diǎn)支出保障有力，較好完成了年初人代會(huì)確定的目標(biāo)任務(wù)。
（一）地方財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。地方一般公共預(yù)算收入完成2.69億元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)2.68億元的100.3%，扣除增值稅留抵退稅因素后，比上年增收0.46億元，增長(zhǎng)10.7%，按自然口徑計(jì)算同比下降4.4%。其中：稅收收入1.86億元，扣除增值稅留抵退稅因素后增長(zhǎng)19.1%，按自然口徑計(jì)算同比下降3.1%；非稅收入0.83億元，同比下降7.3%。地方一般公共預(yù)算支出31.34億元，完成年初預(yù)算的102%，比上年減支0.98億元，下降3%。
全縣地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：全縣一般公共預(yù)算收入2.69億元，上級(jí)各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入28.46億元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入0.52億元，調(diào)入資金0.78億元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3.64億元（再融資債券），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.86億元，收入總計(jì)36.95億元；地方一般公共預(yù)算支出31.34億元，地方政府一般債務(wù)還本支出3.89億元，上解支出0.64億元，調(diào)出資金0.55億元（償付專項(xiàng)債務(wù)利息），支出總計(jì)36.42億元。收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)0.53億元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.53億元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。全縣政府性基金預(yù)算收入0.7億元，為年初預(yù)算的109.2%，比上年增收0.1億元，增長(zhǎng)16.1%；政府性基金預(yù)算支出7.36億元，完成年初預(yù)算的322.4%，比上年減支2.27億元，下降23.6%。
全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金收入0.7億元，上級(jí)補(bǔ)助收入0.2億元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6.64億元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入0.26億元，調(diào)入資金0.55億元，收入總計(jì)8.35億元；政府性基金支出7.36億元，上解支出0.03億元，調(diào)出資金0.78億元，支出總計(jì)8.17億元。收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)0.18億元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.18億元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入5萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入5萬元，收入總計(jì)10萬元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出10萬元，收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入10.19億元，比上年增加0.15億元，增長(zhǎng)1.5%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出6.03億元，比上年增支0.07億元，增長(zhǎng)1.1%。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況：全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入10.19億元，上年結(jié)余收入7億元，社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入17.19億元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出6.03億元，上解上級(jí)支出3.77億元，社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出9.8億元。收支相抵，年末滾存結(jié)余7.39億元，比上年增長(zhǎng)5.7%。
以上數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待市財(cái)政局批復(fù)我縣2022年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)還會(huì)發(fā)生變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告變化情況。
?。ǘ┛h級(jí)“三?！眻?zhí)行情況
2022年，全縣“三保”支出19.77億元，占一般公共預(yù)算支出的比重為62%。其中：教育、社會(huì)保障、衛(wèi)生健康等省定基本民生支出5.37億元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資性支出13.5億元（含績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)1.4億元），保運(yùn)轉(zhuǎn)支出0.9億元，公安、交警等部門臨聘人員工資、正常離任村干部生活補(bǔ)助等縣級(jí)必保民生支出0.48億元。
?。ㄈ┱畟鶆?wù)情況
1.地方政府債務(wù)余額及償還情況。截至2022年底，政府債務(wù)余額56.54億元，其中：一般債務(wù)12.79億元（債務(wù)限額13.35元）、世行貸款0.05億元、專項(xiàng)債務(wù)23.52億元（債務(wù)限額23.52億元）、隱性債務(wù)20.18億元。全年新增專項(xiàng)債券6.64億元，申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券償還到期政府債券本金3.64億元，全年預(yù)算安排償付到期本金及利息2.47億元，其中：一般債務(wù)還本付息0.68億元、世行貸款還本付息125萬元、專項(xiàng)債務(wù)利息0.59億元、隱性債務(wù)還本付息1.18億元。
2.專項(xiàng)債券資金使用情況。2022年，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入6.64億元，安排用于威彝高速公路建設(shè)5.34億元、縣城供水設(shè)施建設(shè)1.3億元。資金已全部劃撥用于以上項(xiàng)目。
二、落實(shí)縣人大決議決定和財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2022年，財(cái)稅部門認(rèn)真落實(shí)縣人大預(yù)算決議要求，攻堅(jiān)克難，創(chuàng)新突破，不斷完善制度機(jī)制，實(shí)施積極的財(cái)政政策，強(qiáng)化政策落實(shí)和預(yù)算約束，全力以赴抓收入、優(yōu)支出、兜底線、保重點(diǎn)，有力促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
?。ㄒ唬┒嗑S度抓收入，做好生財(cái)聚財(cái)之道
一是多措并舉組織收入。圍繞年初目標(biāo)任務(wù)，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、疫情及減稅降費(fèi)政策等因素疊加影響，堅(jiān)持依法依規(guī)組織收入，扎實(shí)做好收入動(dòng)態(tài)監(jiān)控，不斷強(qiáng)化收入征管，全年地方一般公共預(yù)算收入2.69億元，同口徑增長(zhǎng)10.7%。二是多策并用向上爭(zhēng)資。把握政策資金扶持方向，有針對(duì)性的向上爭(zhēng)取項(xiàng)目資金，全年向上爭(zhēng)取資金38.94億元（含專項(xiàng)債券6.64億元、再融資債券3.64億元），為全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展提供有力保障。三是多方并管盤活存量。加強(qiáng)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，按照“定期清理、限期使用、超期收回”的機(jī)制，全年共盤活財(cái)政存量資金0.2億元，清理收回的資金主要用于為民辦實(shí)事、城市建設(shè)和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，進(jìn)一步彌補(bǔ)一般預(yù)算財(cái)力缺口，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。
（二）兜“三?！睆?qiáng)民生，做好用財(cái)理財(cái)之道
緊扣“三?！毙枨?，開源節(jié)流。2022年全縣民生支出26.34億元，占一般公共預(yù)算支出的84%，?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)得到有序保障。牢固樹立過緊日子思想，大力壓減一般性支出，全年一般性支出壓減了2.1%。
一是支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。全年教育支出8.42億元。主要用于完善教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，逐步提高教師生活待遇和教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。其中投入資金0.97億元，支持四幼、坪橋一中、二中、三中等項(xiàng)目建設(shè)；劃撥資金0.78億元，發(fā)放在職教師基礎(chǔ)績(jī)效獎(jiǎng)、集中連片鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助，確保公辦教師待遇落到實(shí)處。
二是扎實(shí)做好社會(huì)保障工作。全年社會(huì)保障支出5.84億元。其中：投入資金1.57億元，用于行政事業(yè)單位養(yǎng)老金支出；投入資金0.63億元，用于發(fā)放城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金；投入資金2.14億元，用于發(fā)放城鄉(xiāng)最低生活保障金、城鄉(xiāng)特困人員救助；投入資金617萬元，發(fā)放被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障金；投入資金0.25億元，做好高校畢業(yè)生、就業(yè)困難人員等重點(diǎn)群體就業(yè)工作，促進(jìn)全縣就業(yè)形勢(shì)保持穩(wěn)定。
三是加大公共衛(wèi)生健康投入。全年衛(wèi)生健康支出2.42億元。投入疫情防控專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)824萬元，全力保障方艙醫(yī)院、隔離點(diǎn)和疫情防控服務(wù)點(diǎn)相關(guān)經(jīng)費(fèi)需求；投入資金0.13億元（按財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革僅縣級(jí)承擔(dān)部分），將城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)政府補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由原來的每人每年600元提高到650元；投入資金0.25億元，落實(shí)公立醫(yī)院改革補(bǔ)助與救治能力提升，改善基層醫(yī)療衛(wèi)生條件；投入資金0.24億元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)政府補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從年人均79元提高到84元，新增5元部分統(tǒng)籌用于加強(qiáng)基層疫情防控經(jīng)費(fèi)保障，進(jìn)一步提升了公共衛(wèi)生服務(wù)效能，提高應(yīng)對(duì)突發(fā)公共衛(wèi)生事件和重大疾病的防控能力，保障居民享受更好的基本公共衛(wèi)生服務(wù)。
五是聚力推動(dòng)鄉(xiāng)村振興。全年農(nóng)林水支出4.92億元。投入資金0.82億元，用于智慧園區(qū)、方竹食用筍基地產(chǎn)業(yè)路建設(shè)、農(nóng)村道路建設(shè)、鄉(xiāng)村振興示范項(xiàng)目等，做好銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興工作；投入資金1.24億元，用于支持雨露計(jì)劃、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、糧油產(chǎn)品加工倉儲(chǔ)設(shè)施建設(shè)、肉雞養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)、政策性防貧保險(xiǎn)保費(fèi)、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體銀行貸款財(cái)政貼息等，有效鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興。
六是打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。全年環(huán)保支出1.34億元，認(rèn)真踐行“綠水青山就是金山銀山”的理念。投入資金0.19億元，用于赤水河流域生態(tài)系統(tǒng)治理、縣城生活垃圾處理、山水林田湖草沙項(xiàng)目等，有效改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境；投入資金0.38億元，用于扎西河水質(zhì)提升工程、鄉(xiāng)鎮(zhèn)“一水兩污”項(xiàng)目建設(shè)、城鄉(xiāng)污水處理等，進(jìn)一步提升水環(huán)境質(zhì)量；投入資金0.25億元，用于能源保供等，促進(jìn)節(jié)能減排。
七是統(tǒng)籌城鄉(xiāng)融合發(fā)展。安排專項(xiàng)債券資金6.64億元，用于縣城供水和威彝高速項(xiàng)目建設(shè)，進(jìn)一步完善城市配套設(shè)施和交通基礎(chǔ)設(shè)施，投入資金0.77億元，用于支持城市污水管網(wǎng)改擴(kuò)建工程、安置地建設(shè)、智慧消防、縣城綠化亮化等，支持城鄉(xiāng)融合發(fā)展，不斷改善城鄉(xiāng)居住環(huán)境，營(yíng)造宜居宜業(yè)環(huán)境。
?。ㄈ┚劢辜偫Щ萜螅龊媒?jīng)濟(jì)發(fā)展之道
一是落實(shí)減稅降費(fèi)政策。堅(jiān)決貫徹落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，以“真金白銀”為更多市場(chǎng)主體送上退稅“及時(shí)雨”，增值稅留抵退稅累計(jì)完成1.08億元，緩繳稅費(fèi)0.04億元，有效緩解企業(yè)資金壓力，為企業(yè)注入現(xiàn)金活水。二是落實(shí)減免房租政策。全縣行政事業(yè)單位和國(guó)有企業(yè)共減免房租541.63萬元，惠及市場(chǎng)主體502戶，切實(shí)緩解企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，有效緩解市場(chǎng)主體資金壓力，做到了助企紓困。
?。ㄋ模┥罨母飫?chuàng)新，做好財(cái)政管財(cái)之道
一是持續(xù)深化預(yù)算管理改革。繼續(xù)推行零基預(yù)算改革，破解預(yù)算固化格局，增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌保障能力，提升預(yù)算管理的科學(xué)性、準(zhǔn)確性和有效性；推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效，開展績(jī)效運(yùn)行“雙監(jiān)控”，推動(dòng)建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系；扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算新一體化改革，夯實(shí)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，穩(wěn)步推進(jìn)系統(tǒng)化、智能化、信息化。二是強(qiáng)化政府采購管理。以增強(qiáng)政府采購意識(shí)、規(guī)范采購行為、落實(shí)采購主體責(zé)任為抓手，強(qiáng)化政府采購監(jiān)管，全年政府采購預(yù)算金額3830萬元，實(shí)際采購金額3769萬元，節(jié)約資金61萬元，節(jié)約率1.6％。三是加強(qiáng)債務(wù)和金融風(fēng)險(xiǎn)防控。一方面嚴(yán)格債務(wù)資金全流程管理，有效管好用好債券額度指標(biāo)。全年一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)余額均未超過債務(wù)限額水平，截至2022年底，地方政府債務(wù)率為171.3%，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為黃色。本年度到期債券本息及各項(xiàng)費(fèi)用4.35億元已按期足額償還和劃撥，政府信用程度良好。另一方面做好防范和處置非法集資工作，聯(lián)合公安部門和金融系統(tǒng)嚴(yán)厲打擊非法集資、金融詐騙等違法犯罪活動(dòng)，全縣企業(yè)未發(fā)生非正常倒閉現(xiàn)象和非法集資等違法現(xiàn)象，有力推動(dòng)我縣綜治平安建設(shè)工作向好向上。全縣不良貸款率為2.4%。四是審計(jì)整改有效落實(shí)。對(duì)2021年度預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支情況審計(jì)所反映的問題逐條抓好整改，逐一落實(shí)。
各位代表，一年來財(cái)稅工作雖然取得了一定成績(jī)，但我縣財(cái)政運(yùn)行仍然存在著一些困難和問題：一是財(cái)政收支矛盾更加突出，收支平衡難度越來越大。由于我縣經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展后勁不足，加之房地產(chǎn)市場(chǎng)冷淡，土地招拍掛難度加大，新增可用財(cái)力有限，財(cái)政統(tǒng)籌平衡能力減弱，對(duì)上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助依賴度居高不下，剛性支出需求的不斷增長(zhǎng)與可用財(cái)力的日趨緊張之間的矛盾在短期內(nèi)無法得到有效化解，全縣“三?！敝С霰Ｕ蠅毫^大，財(cái)政收支總體上仍處于緊平衡狀態(tài)。二是債務(wù)本息償還壓力大。2022年到期需償還的債券本息額度已進(jìn)入高峰期，還本付息壓力巨大，不斷加劇財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。三是財(cái)政管理能力仍需提升。預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強(qiáng)、財(cái)政支出結(jié)構(gòu)不盡合理，資金使用效益及資源配置效率不高等問題仍然存在。對(duì)此，我們將高度重視，認(rèn)真研究，切實(shí)采取針對(duì)性的有效措施，努力加以解決。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
?。ㄒ唬┲笇?dǎo)思想和總體原則
1.2023年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面、系統(tǒng)、深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)決落實(shí)疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全的重要要求，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，在有效支持高質(zhì)量發(fā)展中保障財(cái)政可持續(xù)和政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控，兜牢“三?！钡拙€，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
2.2023年預(yù)算編制的基本原則：一是量入為出，確保平衡。落實(shí)《預(yù)算法》關(guān)于量入為出、收支平衡的預(yù)算編制要求，根據(jù)收入情況合理控制支出規(guī)模，加大財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，增強(qiáng)財(cái)政保障和平衡能力。健全跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，保持預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金適當(dāng)規(guī)模。二是優(yōu)化結(jié)構(gòu)，有保有壓。優(yōu)先保障“三?！钡葎傂灾С?，重點(diǎn)保障國(guó)家、省和市委市政府確定的重大政策、重要改革和重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施。繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，使政府過緊日子成為常態(tài)；壓減非急需非剛性以及績(jī)效水平較差的支出，實(shí)現(xiàn)有限公共資源與政策目標(biāo)有效匹配。三是規(guī)范透明，強(qiáng)化約束。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，根據(jù)預(yù)算管理要求，做好政府預(yù)決算、部門及其所屬各單位預(yù)決算公開工作，主動(dòng)接受監(jiān)督。完善預(yù)算評(píng)審制度，嚴(yán)格控制項(xiàng)目預(yù)算，提高資金使用績(jī)效。嚴(yán)格執(zhí)行縣人代會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算，不得隨意調(diào)整，年度執(zhí)行中原則上不追加預(yù)算。
依據(jù)上述指導(dǎo)思想和基本原則，我們對(duì)2023年預(yù)算草案建議如下：
（二）2023年財(cái)政收支預(yù)算安排
1.一般公共預(yù)算。全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)2.83億元，比上年快報(bào)完成數(shù)2.69億元增長(zhǎng)5.2%；上級(jí)補(bǔ)助收入29.3億元，上年結(jié)余收入0.53億元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入1.61億元，收入總計(jì)34.26億元。全縣一般公共預(yù)算支出安排32.16億元（其中上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助支出5.6億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出0.53億元），比上年快報(bào)完成數(shù)31.34億元增長(zhǎng)2.6%；地方政府一般債務(wù)還本支出1.7億元，上解上級(jí)支出0.4億元，支出總計(jì)34.26億元。收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)1.04億元（含專項(xiàng)債券項(xiàng)目對(duì)應(yīng)收入2357萬元，其中：2020年污水處理廠遷建專項(xiàng)債券項(xiàng)目收入450萬元、2022年威彝高速公路專項(xiàng)債券項(xiàng)目收入1907萬元），比上年快報(bào)完成數(shù)0.7億元增長(zhǎng)48.2%；政府性基金轉(zhuǎn)移收入0.2億元，上年結(jié)余收入0.18億元，收入總計(jì)1.42億元。全縣政府性基金預(yù)算支出安排1.39億元（其中：專項(xiàng)債務(wù)付息0.8億元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助支出0.2億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)支出0.18億元），上解支出0.03億元，支出總計(jì)1.42億元。收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入5萬元，收入總計(jì)5萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出5萬元，收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入12.03億元，比上年快報(bào)完成數(shù)增長(zhǎng)18%；上年結(jié)余7.78億元，收入總計(jì)19.81億元；全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出6.98億元，比上年快報(bào)完成數(shù)增長(zhǎng)15.8%，上解上級(jí)支出3.73億元。支出總計(jì)10.71億元，收支相抵，預(yù)算滾存結(jié)余9.1億元。
（三）全縣“三?！焙驼畟鶆?wù)還本付息安排情況
1.“三?！鳖A(yù)算安排情況。全縣“三?！鳖A(yù)算安排19.63億元，占一般公共預(yù)算支出的比重為61%。其中：教育、社會(huì)保障、衛(wèi)生健康等基本民生支出6.74億元，人員工資及其附加性支出12.38億元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出0.51億元。另外，未納入“三?！笨趶降目h級(jí)剛性支出1.98億元，其中：政府綜合績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)1.08億元、臨聘人員、集中連片鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助、看守所在押人員保障經(jīng)費(fèi)、住建局環(huán)衛(wèi)工等支出0.9億元。
2.債務(wù)還本付息安排情況。全縣政府債務(wù)還本付息預(yù)計(jì)4.19億元。其中：一般債務(wù)還本付息1.7億元（含申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券還本1.61億元），專項(xiàng)債務(wù)付息0.8億元，隱性債務(wù)還本付息1.69億元。
按照《預(yù)算法》及其實(shí)施條例的規(guī)定，在2023年預(yù)算年度開始至縣人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算之前，縣財(cái)政已將上年結(jié)轉(zhuǎn)的支出以及必需的基本支出提前下達(dá)各部門，以保障全縣各部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
四、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作安排
2023年，是全面貫徹黨的二十大精神的開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年，我們將以黨的二十大精神為引領(lǐng)，全面貫徹中央和省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，圍繞政府工作報(bào)告確定的各項(xiàng)任務(wù)，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭，穩(wěn)中求進(jìn)，不斷推動(dòng)威信財(cái)政事業(yè)再上新臺(tái)階，取得新進(jìn)步。
（一）充分挖潛增收，提升財(cái)政綜合保障能力
圍繞強(qiáng)化財(cái)政保障能力，深入做好財(cái)政收入組織工作，切實(shí)穩(wěn)定可用財(cái)力。一是拓寬財(cái)源渠道。實(shí)施財(cái)源培植工程，把財(cái)源建設(shè)與支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展結(jié)合起來，加大抓投資、促招商、推項(xiàng)目、強(qiáng)服務(wù)工作力度，落實(shí)好各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，強(qiáng)化對(duì)中小微企業(yè)、制造業(yè)和個(gè)體工商戶的支持力度，持續(xù)推動(dòng)項(xiàng)目落地投產(chǎn)、市場(chǎng)主體減負(fù)增效，形成優(yōu)質(zhì)穩(wěn)定財(cái)源。二是強(qiáng)化收入組織。堅(jiān)決維護(hù)稅收法定的嚴(yán)肅性，進(jìn)一步完善稅收協(xié)同共治機(jī)制，推進(jìn)涉稅信息共享平臺(tái)建設(shè)，切實(shí)抓好小額分散稅源征收工作。依法依規(guī)組織征收非稅收入，穩(wěn)步優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)。三是盤活資產(chǎn)資源。加強(qiáng)預(yù)算資金與部門單位事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入等非財(cái)政撥款收入統(tǒng)籌使用，加強(qiáng)跨部門資金和轉(zhuǎn)移支付資金的統(tǒng)籌使用，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)、土地等資源資產(chǎn)統(tǒng)籌盤活，切實(shí)增強(qiáng)政府財(cái)政統(tǒng)籌調(diào)控能力。
（二）兜牢“三?！钡拙€，優(yōu)化支出保障重點(diǎn)
將過緊日子作為部門預(yù)算管理長(zhǎng)期堅(jiān)持的基本方針，建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，進(jìn)一步壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，規(guī)范“三公”經(jīng)費(fèi)管理，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€；加強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌力度、優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，做到有保有壓、以收定支、保障重點(diǎn)，取消不必要的項(xiàng)目支出，從嚴(yán)控制新增項(xiàng)目支出，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行剛性約束，加強(qiáng)結(jié)轉(zhuǎn)資金動(dòng)態(tài)清理，加大存量資金和閑置資產(chǎn)的盤活力度，集中有限財(cái)力全力保障重點(diǎn)領(lǐng)域剛性支出。
?。ㄈ┚珳?zhǔn)助力賦能，主動(dòng)作為服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展
圍繞中心、服務(wù)大局，全力保障重大戰(zhàn)略、重大項(xiàng)目和重點(diǎn)領(lǐng)域支出需求，著力服務(wù)和保障高質(zhì)量發(fā)展。全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。以鄉(xiāng)村振興示范建設(shè)為抓手，全力推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展等重點(diǎn)任務(wù)。健全覆蓋全縣、運(yùn)行高效的農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保服務(wù)網(wǎng)絡(luò)體系，支持農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)降低擔(dān)保門檻、擴(kuò)大擔(dān)保覆蓋面，切實(shí)增強(qiáng)農(nóng)業(yè)新型經(jīng)營(yíng)主體貸款的可得性。
?。ㄋ模?qiáng)化底線思維，持續(xù)防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)
統(tǒng)籌發(fā)展和安全，加大財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)研判和防范，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。一是加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。強(qiáng)化地方政府債券“借、用、管、還”的全鏈條、全方位管理，嚴(yán)格落實(shí)到期政府債務(wù)償債責(zé)任，堅(jiān)決防范債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)。完善政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，堅(jiān)決杜絕新增隱性債務(wù)，大力化解存量債務(wù)，確保政府債券資金使用高效、風(fēng)險(xiǎn)總體可控。二是加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測(cè)。通過盤活各類資源資產(chǎn)、積極向上爭(zhēng)取財(cái)力等措施，逐步提升“三?！北Ｕ夏芰?，優(yōu)先保障“三保”支出。強(qiáng)化“三保”運(yùn)行全過程監(jiān)測(cè)機(jī)制，及時(shí)處置“三保”風(fēng)險(xiǎn)。三是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督和績(jī)效管理。健全財(cái)政直達(dá)資金監(jiān)管制度，提升直達(dá)資金使用效益和管理水平，確保直達(dá)資金“一竿子插到底”，切實(shí)發(fā)揮資金惠企利民實(shí)效。深入推進(jìn)事前績(jī)效評(píng)估和績(jī)效目標(biāo)評(píng)審相結(jié)合的預(yù)算源頭管理，開展部門重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，對(duì)重大政策、重大項(xiàng)目開展全生命周期跟蹤評(píng)價(jià)，深化監(jiān)控和評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，以最小化的財(cái)政投入實(shí)現(xiàn)最優(yōu)化的社會(huì)資源配置。加大預(yù)決算信息公開力度，積極打造陽光財(cái)政。強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，建立健全以政府財(cái)會(huì)監(jiān)督為主導(dǎo)的體系框架，推動(dòng)財(cái)會(huì)監(jiān)督與人大監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督有機(jī)貫通、相互協(xié)調(diào)。
?。ㄎ澹┘訌?qiáng)預(yù)算管理，提升財(cái)政資金使用效益
落實(shí)提升效能要求，謀劃好每一項(xiàng)財(cái)政政策，用好每一筆財(cái)政資金，推動(dòng)政策資金效益最大化。一是加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌。合理把握政策節(jié)奏，做好跨年度項(xiàng)目資金規(guī)劃，加大項(xiàng)目前期工作力度，加快資金分配下達(dá)進(jìn)度，確?？熘С?、早見效。二是從嚴(yán)編制支出預(yù)算。大力壓減非重點(diǎn)、非剛性支出，嚴(yán)控一般性支出，實(shí)施追加預(yù)算審核負(fù)面清單，嚴(yán)格預(yù)算追加報(bào)審程序，厲行節(jié)約辦事業(yè)，以政府的“緊日子”保障人民群眾過上“好日子”。三是加大財(cái)政專項(xiàng)資金整合優(yōu)化力度，足額保障基本民生類支出，適度保障其他剛性重點(diǎn)支出。四是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。強(qiáng)化項(xiàng)目績(jī)效評(píng)估，對(duì)未通過事前績(jī)效評(píng)估的項(xiàng)目將不予安排預(yù)算，對(duì)事后績(jī)效評(píng)價(jià)不佳的項(xiàng)目預(yù)算將進(jìn)行壓減。繼續(xù)推進(jìn)財(cái)政資金“全過程”的績(jī)效管理，提升財(cái)政資金使用效益。
（六）堅(jiān)持改革創(chuàng)新，不斷提升財(cái)政管理水平
持續(xù)推進(jìn)現(xiàn)代財(cái)稅體制改革，提升財(cái)政管理效能，激發(fā)發(fā)展活力，更好地發(fā)揮財(cái)政在社會(huì)治理中的重要作用。一是深化預(yù)算管理改革。嚴(yán)格執(zhí)行“資金跟著項(xiàng)目走”“先有項(xiàng)目后排預(yù)算”“項(xiàng)目?jī)?yōu)先排序”等編制理念，編實(shí)編細(xì)項(xiàng)目支出，解決項(xiàng)目支出不細(xì)化頑疾，加快推進(jìn)預(yù)算項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。二是進(jìn)一步完善財(cái)政體制。按照省以下財(cái)政體制改革的相關(guān)要求，配合上級(jí)財(cái)政合理劃分市縣財(cái)權(quán)、事權(quán)和支出責(zé)任，建立“財(cái)權(quán)與事權(quán)掛鉤、事權(quán)隨財(cái)權(quán)下放”的調(diào)整機(jī)制。三是強(qiáng)化財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)。持續(xù)推進(jìn)學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)建設(shè)，堅(jiān)持組織定期學(xué)習(xí)制度，加強(qiáng)政治理論、業(yè)務(wù)能力學(xué)習(xí)和廉政建設(shè)，提高思想理論素養(yǎng)，更新知識(shí)，轉(zhuǎn)變觀念。踐行“三嚴(yán)三實(shí)”，建設(shè)一支“忠誠(chéng)干凈擔(dān)當(dāng)”的財(cái)政干部隊(duì)伍，主動(dòng)轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，改進(jìn)工作方法，守正創(chuàng)新，提高依法行政能力。
