（云南?。╆P(guān)于昭通市巧家縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于巧家縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年3月27日在巧家縣第十六屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
縣人民政府副縣長(zhǎng)、縣財(cái)政局局長(zhǎng) 張洪盈
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將巧家縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣十六屆人大五次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九屆四中全會(huì)精神，緊緊圍繞縣委的工作部署和要求，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，支持如期打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，扎實(shí)做好基層“三?！?，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，積極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)績(jī)效管理，強(qiáng)化監(jiān)督檢查，努力做好財(cái)政保障工作，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1. 一般公共預(yù)算收入完成情況。
全縣一般公共預(yù)算本級(jí)收入53179萬(wàn)元，完成年初預(yù)算53000萬(wàn)元的100.3%，比上年決算數(shù)50006萬(wàn)元增收3173萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.3%。
2. 一般公共預(yù)算支出完成情況。
全縣一般公共預(yù)算本級(jí)支出469762萬(wàn)元，完成年初預(yù)算386374萬(wàn)元的121.6%，比上年決算數(shù)513240萬(wàn)元減支43478萬(wàn)元，下降8.5%。
3. 收支平衡情況。
全縣一般公共預(yù)算本級(jí)收入53179萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入409273萬(wàn)元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9300萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)19046萬(wàn)元、調(diào)入資金1196萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金284萬(wàn)元，收入總計(jì)492278萬(wàn)元；全縣一般公共預(yù)算本級(jí)支出469762萬(wàn)元，加上一般債務(wù)還本支出9391萬(wàn)元、上解支出5718萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金179萬(wàn)元，支出總計(jì)485050萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)7228萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1. 政府性基金預(yù)算收入完成情況。
全縣政府性基金預(yù)算本級(jí)收入25020萬(wàn)元，完成年初預(yù)算4760萬(wàn)元的525.6%，比上年決算數(shù)5839萬(wàn)元增收19181萬(wàn)元，增長(zhǎng)328.5%。
2. 政府性基金預(yù)算支出完成情況。
全縣政府性基金預(yù)算本級(jí)支出41952萬(wàn)元，完成年初預(yù)算8958萬(wàn)元的468.3%，比上年決算數(shù)6915萬(wàn)元增支35037萬(wàn)元，增長(zhǎng)506.7%。
3. 收支平衡情況。
全縣政府性基金預(yù)算本級(jí)收入25020萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入16832萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)4188萬(wàn)元、調(diào)入資金55萬(wàn)元，收入總計(jì)46095萬(wàn)元；全縣政府性基金預(yù)算本級(jí)支出41952萬(wàn)元，支出總計(jì)41952萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)4143萬(wàn)元，需結(jié)轉(zhuǎn)下年對(duì)應(yīng)安排支出。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
上級(jí)補(bǔ)助收入4萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年對(duì)應(yīng)安排支出。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入108140萬(wàn)元，完成年初預(yù)算104919萬(wàn)元的103.1%，比上年決算數(shù)91310萬(wàn)元增收16830萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.4%；全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出107638萬(wàn)元，完成年初預(yù)算94661萬(wàn)元的113.7%，比上年決算數(shù)85404萬(wàn)元增支22234萬(wàn)元，增長(zhǎng)26%。當(dāng)年結(jié)余502萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余65269萬(wàn)元。
（五）政府性債務(wù)情況
年初政府債務(wù)余額235991萬(wàn)元，當(dāng)年償還政府債務(wù)4220萬(wàn)元，年末政府債務(wù)余額231771萬(wàn)元，未超上級(jí)核定的政府債務(wù)限額284800萬(wàn)元。
以上均為快報(bào)數(shù)，待市財(cái)政局批復(fù)我縣2020年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（六）財(cái)政主要工作完成情況
1. 抓征管爭(zhēng)支持，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。
2020年，面對(duì)多重減收因素影響，財(cái)政積極籌措資金，全力做好財(cái)政保障工作。一是強(qiáng)化收入征管，加強(qiáng)重大項(xiàng)目、重點(diǎn)企業(yè)稅源動(dòng)態(tài)監(jiān)控，依法加強(qiáng)稅收稽查，查補(bǔ)征收746萬(wàn)元，該收的堅(jiān)決收上來(lái)。二是挖掘非稅收入潛力，加強(qiáng)森林植被恢復(fù)費(fèi)等專項(xiàng)收入管理，加大收儲(chǔ)開發(fā)土地出讓力度，多渠道挖掘收入潛力，非稅收入同比增長(zhǎng)29.4%。三是抓好存量盤活，喚醒“趴窩”的財(cái)政存量資金，在清理甄別的基礎(chǔ)上，盤活存量資金11165萬(wàn)元，重點(diǎn)支持交通、城市供水基礎(chǔ)設(shè)施投入。四是加大項(xiàng)目?jī)?chǔ)備力度，強(qiáng)化部門協(xié)同配合，做實(shí)做細(xì)項(xiàng)目前期，形成合力共同爭(zhēng)取抗疫特別國(guó)債14000萬(wàn)元支持水庫(kù)、醫(yī)院、糧食加工園區(qū)物流交易市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
2. 堅(jiān)持“三保”優(yōu)先，全力落實(shí)“六保”任務(wù)。
一是全力?！叭！?。堅(jiān)持“基本民生”優(yōu)先，第一時(shí)間下達(dá)上級(jí)補(bǔ)助資金，足額配套縣級(jí)承擔(dān)支出責(zé)任，不折不扣執(zhí)行提標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，按時(shí)足額發(fā)放城鄉(xiāng)低保、特困人員救助供養(yǎng)、兒童福利、學(xué)生資助等各類個(gè)人家庭補(bǔ)助，全年基本民生支出85175萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)19.9%，夯實(shí)城鄉(xiāng)困難群眾生活保障，確保社會(huì)穩(wěn)定。加強(qiáng)庫(kù)款調(diào)度，預(yù)留中央、省定工資項(xiàng)目所需資金，足額配套各類工資性附加支出。按季首月下達(dá)人員公用經(jīng)費(fèi)，圍繞縣委決策和部署，加大脫貧攻堅(jiān)等重點(diǎn)工作保障力度，保障工作順利推進(jìn)。
二是著力保居民就業(yè)。投入資金9507萬(wàn)元支持生態(tài)護(hù)林員公益性崗位4333人、公安協(xié)警等臨聘人員2421人；投入就業(yè)補(bǔ)助資金2585萬(wàn)元，發(fā)放職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼、就業(yè)見習(xí)補(bǔ)貼、就業(yè)困難人員社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼、城鎮(zhèn)公益性崗位、鄉(xiāng)村公益性崗位共計(jì)3281人；加大投入支持援企穩(wěn)崗保就業(yè)，對(duì)不裁員或少裁員的中小微企業(yè)加大失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗返還力度，發(fā)放穩(wěn)崗補(bǔ)貼金額152萬(wàn)元，惠及企業(yè)77家，幫助企業(yè)穩(wěn)定職工2589人；投入930萬(wàn)元支持帶動(dòng)群眾技能培訓(xùn)，開展致富帶頭人創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)12517人次。
三是著力保市場(chǎng)主體。認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，特別是疫情期間出臺(tái)的一攬子有針對(duì)性政策，共計(jì)減稅降費(fèi)7727萬(wàn)元，共中減免稅收4587萬(wàn)元（執(zhí)行今年新出臺(tái)的支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展優(yōu)惠政策減免稅收1351萬(wàn)元）、降低社保費(fèi)3081萬(wàn)元，鼓勵(lì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位減租59萬(wàn)元。一系列減稅降費(fèi)政策的落地見效，讓企業(yè)實(shí)實(shí)在在享受到了政策紅利，減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)，為企業(yè)紓困解難和復(fù)工達(dá)產(chǎn)提供了有力支撐。
四是著力保糧食能源安全。下達(dá)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金5729萬(wàn)元，重點(diǎn)支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，其中耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金4704萬(wàn)元，以糧食種植面積為測(cè)算依據(jù)直接向種糧農(nóng)民發(fā)放，提高種糧農(nóng)民積極性，及時(shí)下達(dá)糧食風(fēng)險(xiǎn)基金199萬(wàn)元，確保糧食市場(chǎng)保供穩(wěn)價(jià)。
五是切實(shí)加快資金支付進(jìn)度。按照“六穩(wěn)”“六保”工作要求，統(tǒng)籌財(cái)力全力保障脫貧攻堅(jiān)、棚戶區(qū)改造、教育、衛(wèi)生健康等重點(diǎn)支出需要，緊盯重點(diǎn)單位、重點(diǎn)項(xiàng)目支出動(dòng)態(tài)，及時(shí)督促檢查，加快支出進(jìn)度，全年一般公共預(yù)算支出進(jìn)度98.5%，結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)同比下降62%。全面落實(shí)直達(dá)資金監(jiān)管責(zé)任，安排專班負(fù)責(zé)直達(dá)資金監(jiān)控平臺(tái)，及時(shí)下達(dá)撥付資金，掌握資金使用動(dòng)態(tài)，嚴(yán)格審核支付，確保資金規(guī)范使用，促進(jìn)中央惠企利民政策早落地，全年直達(dá)資金、參照直達(dá)資金、抗疫特別國(guó)債資金支出進(jìn)度分別為97.7%、98.5%、97%。
3. 堅(jiān)守債務(wù)底線，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
一是將政府債務(wù)本息納入預(yù)算，按時(shí)償還到期債務(wù)本息，切實(shí)維護(hù)提升政府信譽(yù)。二是強(qiáng)化債務(wù)監(jiān)督管理，將全縣預(yù)算單位及國(guó)有企業(yè)納入債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)管理，禁止違規(guī)舉債，守住隱性債務(wù)總量不增加的底線，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。三是堅(jiān)持“誰(shuí)用款、誰(shuí)償還、誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，落實(shí)政府債務(wù)償債主體，制定切實(shí)可行的還款計(jì)劃，把資金籌措落到實(shí)處。四是著力化解債務(wù)，通過(guò)盤活土地資源、處置資產(chǎn)、財(cái)政性資金安排、等多途徑化解隱性債務(wù)，順利完成上級(jí)核定隱性債務(wù)化解目標(biāo)。
4.強(qiáng)化財(cái)政管理，提升財(cái)政管理水平。
一是強(qiáng)化預(yù)算的剛性約束，堅(jiān)持“先預(yù)算后支出、無(wú)預(yù)算不支出”，嚴(yán)把支出政策審核關(guān)，嚴(yán)控預(yù)算追加，一般性支出同比壓縮8%，其中“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)及培訓(xùn)費(fèi)同比下降17.1%。二是加大預(yù)算公開力度，成立預(yù)決算信息公開指導(dǎo)工作專班，預(yù)決算信息做到及時(shí)、全面、完整、真實(shí)，進(jìn)一步提高信息公開質(zhì)量。三是積極推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，加快建立預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有運(yùn)用的預(yù)算績(jī)效管理模式，同時(shí)強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。四是強(qiáng)化監(jiān)督檢查，組織開展扶貧資金專項(xiàng)檢查、行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)大檢查，針對(duì)檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)反饋給相關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門進(jìn)行整改，確保資金安全規(guī)范使用。五是全力推進(jìn)財(cái)政核心一體化建設(shè)，統(tǒng)一部署預(yù)算單位會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，資金申報(bào)、下達(dá)、執(zhí)行、核算規(guī)范統(tǒng)一，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，規(guī)范會(huì)計(jì)核算行為，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金“橫向到邊、縱向到底”全過(guò)程管理，提升政府會(huì)計(jì)管理水平。六是依法接受人大監(jiān)督，對(duì)人大作出的各項(xiàng)決議決定和意見認(rèn)真吸納整改。辦理人大建議和政協(xié)提案6件，辦復(fù)率、按時(shí)辦結(jié)率均達(dá)100%。推進(jìn)人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，審計(jì)指出存在問(wèn)題全面整改。
2020年，在財(cái)政收支矛盾異常突出的情況下，全縣財(cái)政工作經(jīng)受住了嚴(yán)峻考驗(yàn)，我們?cè)谄D難困境中完成了全年預(yù)算執(zhí)行工作，財(cái)政總體運(yùn)行平穩(wěn)，運(yùn)行情況較好。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到財(cái)政運(yùn)行中存在的主要困難和問(wèn)題：一是財(cái)政收入結(jié)構(gòu)單一，主要依靠固定資產(chǎn)投資拉動(dòng)，容易造成財(cái)政收入大幅波動(dòng)，不利于財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)；二是剛性支出需求不斷增多，收支矛盾日益尖銳；三是防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)仍然艱巨。對(duì)此，我們將密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，拓展思路、創(chuàng)新方法、扎實(shí)工作、積極舉措，切實(shí)加以解決。也懇請(qǐng)各位代表、委員提出寶貴的意見和建議，對(duì)財(cái)政工作一如既往地給予支持和指導(dǎo)。
二、2021年地方財(cái)政預(yù)算草案
（一）財(cái)政收支形勢(shì)分析
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100同年，是“十四五”規(guī)劃的開局之年，做好今年財(cái)政工作意義重大。從經(jīng)濟(jì)層面看，新冠肺炎疫情和經(jīng)濟(jì)恢復(fù)態(tài)勢(shì)良好，國(guó)家將繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策和加大欠發(fā)達(dá)地區(qū)財(cái)力轉(zhuǎn)移支付力度，實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略等，將會(huì)為我縣加快發(fā)展提供有利條件。從全縣財(cái)政收支來(lái)看，白鶴灘水電站建設(shè)、移民安置房逐步完工，建筑業(yè)和制造業(yè)的稅收收入將有所下降，電站產(chǎn)能預(yù)計(jì)在2023年才能逐步釋放，財(cái)政增收仍存在一定的不確定性。近年來(lái)，我縣各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展對(duì)財(cái)政資金的需求有增無(wú)減，在扶貧、民生等剛性支出增加的形勢(shì)下，財(cái)政支出面臨“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”、支持“穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、促發(fā)展”以及地方政府債務(wù)還本付息等多重壓力，支出需要與財(cái)力差距不斷拉大，財(cái)政收支矛盾突出的問(wèn)題在短時(shí)期內(nèi)還很難解決。全縣上下需要保持定力，積極培植涵養(yǎng)稅源，全力提高收入質(zhì)量，統(tǒng)籌資產(chǎn)資金資源，抓好財(cái)政收支管理，確保全縣財(cái)政平衡運(yùn)行，更好的服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（二）2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和原則
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，根據(jù)中央、省、市、縣委的決策部署和工作要求，落實(shí)各級(jí)經(jīng)濟(jì)、財(cái)政工作會(huì)議精神，圍繞縣委縣政府確定的中心工作，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，優(yōu)化財(cái)政資源配置，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，黨政機(jī)關(guān)堅(jiān)持過(guò)“緊日子”要求，兜牢“三?！敝С龅拙€，全力推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，健全預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)體系，提高資金使用效率。
結(jié)合上述指導(dǎo)思想，2021年預(yù)算編制應(yīng)遵循以下原則：
依法合規(guī)原則。預(yù)算收入項(xiàng)目，以國(guó)家法律法規(guī)為依據(jù)編列，嚴(yán)禁亂列收入項(xiàng)目、虛列或隱瞞收入、超越職權(quán)范圍編列。預(yù)算各項(xiàng)支出，依據(jù)縣情實(shí)際和發(fā)展規(guī)劃、定額標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)規(guī)定和要求編列，防止隨意擴(kuò)大支出范圍、改變財(cái)政資金用途、提高支出標(biāo)準(zhǔn)。
全面綜合原則。實(shí)行全口徑預(yù)算，統(tǒng)籌一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、財(cái)政專戶管理資金、單位資金等各類預(yù)算收入來(lái)源，合理安排支出預(yù)算。嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線管理，對(duì)部門依法取得的各項(xiàng)收入、支出預(yù)算的編制做到不重不漏，不得在預(yù)算之外保留其他收支項(xiàng)目。
合理預(yù)計(jì)原則。收入預(yù)算與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，結(jié)合重點(diǎn)稅源和項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行測(cè)算，嚴(yán)禁虛收空轉(zhuǎn)、收取過(guò)頭稅費(fèi)。支出預(yù)算盡力而為、量力而行，考慮增支減收因素，確保支出與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財(cái)力相匹配，確保民生改善更加穩(wěn)固、基層運(yùn)轉(zhuǎn)更加有序。
突出重點(diǎn)原則。切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡脑瓌t，優(yōu)先保障符合標(biāo)準(zhǔn)的人員類、運(yùn)轉(zhuǎn)類、基本民生項(xiàng)目預(yù)算，視財(cái)力情況安排特定目標(biāo)類項(xiàng)目預(yù)算。
講求績(jī)效原則。全面貫徹“零基預(yù)算”理念，注重結(jié)果導(dǎo)向、強(qiáng)調(diào)成本效益、硬化責(zé)任約束，健全全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。將項(xiàng)目完成情況和績(jī)效考評(píng)結(jié)果記入項(xiàng)目庫(kù)，作為以后年度安排項(xiàng)目預(yù)算的重要參考依據(jù)，促使預(yù)算資金的安排由“重分配”向“重管理”轉(zhuǎn)變。
（三）財(cái)政收支預(yù)算安排草案
綜合考慮影響2021年收支的經(jīng)濟(jì)、政策、改革等因素，本著積極穩(wěn)妥、留有余地、與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)、與財(cái)政改革政策相銜接的原則，按照收入預(yù)期增長(zhǎng)水平和重大支出需求，綜合測(cè)算財(cái)政支出規(guī)模。
1. 一般公共預(yù)算。
2021年，全縣一般公共預(yù)算本級(jí)收入安排60000萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成數(shù)53179萬(wàn)元增加6821萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.8%，加上提前下達(dá)及經(jīng)常性上級(jí)補(bǔ)助收入312679萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)7228萬(wàn)元、調(diào)入資金29992萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金179萬(wàn)元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入23100萬(wàn)元，收入總計(jì)433178萬(wàn)元；減去上解支出5718萬(wàn)元、一般債務(wù)還本支出25005萬(wàn)元，全縣一般公共預(yù)算本級(jí)支出安排402455萬(wàn)元，收支平衡。
2. 政府性基金預(yù)算。
2021年，全縣政府性基金預(yù)算本級(jí)收入安排15300萬(wàn)元，加上提前下達(dá)上級(jí)補(bǔ)助收入1719萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)4143萬(wàn)元，收入總計(jì)21162萬(wàn)元；減去調(diào)出資金13645萬(wàn)元，全縣政府性基金預(yù)算本級(jí)支出安排7517萬(wàn)元，收支平衡。
3. 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
2021年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)收入安排16347萬(wàn)元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)4萬(wàn)元，收入總計(jì)16351萬(wàn)元；減去調(diào)出資金16347萬(wàn)元，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)支出安排4萬(wàn)元，收支平衡。
4. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排121451萬(wàn)元，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排113776萬(wàn)元，當(dāng)年收支結(jié)余7675萬(wàn)元，加上上年結(jié)余65269萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余72944萬(wàn)元。
按照《預(yù)算法》規(guī)定，在2021年預(yù)算年度開始后和縣人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算之前，為保障各鄉(xiāng)鎮(zhèn)各部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)，縣財(cái)政已將上年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出以及必須保障的基本支出預(yù)撥各鄉(xiāng)鎮(zhèn)各部門。
三、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作任務(wù)
（一）抓增收爭(zhēng)支持，增強(qiáng)財(cái)力保障。
一是強(qiáng)化收入目標(biāo)管理，堅(jiān)持目標(biāo)導(dǎo)向，科學(xué)分解細(xì)化收支任務(wù)，明確收入序時(shí)進(jìn)度，確保全年目標(biāo)任務(wù)完成。二是強(qiáng)化收入征管，不斷完善征管措施，在繼續(xù)看好管住重點(diǎn)稅源企業(yè)，促其應(yīng)收盡收，同時(shí)對(duì)零散稅源也要完善征管手段和措施，切實(shí)提高稅收和征收入庫(kù)率。三是做實(shí)基金收入，盤活土地資源，加大土地出讓力度，確保實(shí)現(xiàn)既定土地出讓收入。四是全力爭(zhēng)取上級(jí)支持。積極配合全縣相關(guān)主體部門，在縣委縣政府的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，提前謀劃、形成合力，搶抓一切有利條件和契機(jī)，持續(xù)壯大地方財(cái)力，為全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展奠定資金保障基礎(chǔ)。
（二）兜住“三?！钡拙€，保障重點(diǎn)項(xiàng)目。
一是牢固樹立過(guò)“緊日子”思想，厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出。二是財(cái)政支出優(yōu)先用于“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?，支持實(shí)施就業(yè)保障政策、支持發(fā)展優(yōu)質(zhì)公平教育、支持綠色發(fā)展。三是兌現(xiàn)惠農(nóng)資金。認(rèn)真兌現(xiàn)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼、退耕還林補(bǔ)助、“三農(nóng)”保險(xiǎn)等惠農(nóng)民生政策，切實(shí)保護(hù)群眾利益。
（三）恪守債務(wù)底線，防范化解風(fēng)險(xiǎn)。
一是加強(qiáng)政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。落實(shí)政府債務(wù)預(yù)算管理、限額管理，充分運(yùn)用政府債務(wù)監(jiān)管平臺(tái)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警，嚴(yán)控債務(wù)增量，積極化解存量。二是落實(shí)主體責(zé)任。堅(jiān)持“誰(shuí)用款、誰(shuí)償還、誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，落實(shí)政府債務(wù)償債主體，制定切實(shí)可行的還款計(jì)劃，提前籌措資金。三是著力化解債務(wù)。提高可償債財(cái)力，拓寬償債空間，通過(guò)盤活土地資源、處置資產(chǎn)、財(cái)政性資金安排、政府債券置換等多途徑化解隱性債務(wù)，堅(jiān)決防止發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（四）強(qiáng)化績(jī)效管理，提升監(jiān)管水平。
一是加快構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，提升預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果。完善績(jī)效管理制度、績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系，加強(qiáng)成本效益分析，為優(yōu)化預(yù)算編制提供依據(jù)。加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)審核，提升績(jī)效目標(biāo)的約束力，做好績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控。扎實(shí)開展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作，推動(dòng)績(jī)效評(píng)價(jià)提質(zhì)擴(kuò)圍，提高評(píng)價(jià)質(zhì)量和可信度。強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用，建立完善評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算調(diào)整政策掛鉤機(jī)制，做到花錢必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)，低效多壓減，有效多安排。二是繼續(xù)深化國(guó)庫(kù)集中支付改革，全面實(shí)施公務(wù)卡結(jié)算制度，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理，提高公務(wù)支出透明度。三是強(qiáng)化監(jiān)督檢查，通過(guò)全方位、多層次、多形式地開展監(jiān)督檢查工作，加大對(duì)重大財(cái)稅政策落實(shí)、財(cái)政收支管理、重點(diǎn)部門單位、重點(diǎn)項(xiàng)目的監(jiān)督檢查力度。四是擴(kuò)大信息公開，依法按時(shí)公開預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)信息，督促部門落實(shí)部門預(yù)決算公開主體責(zé)任，做好財(cái)政專項(xiàng)資金公開，加強(qiáng)政府采購(gòu)、政府購(gòu)買服務(wù)等重點(diǎn)領(lǐng)域信息公開。
各位代表，做好2021年財(cái)政工作任務(wù)艱巨，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)財(cái)政部門的精心指導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹中央、省、市、及縣委各項(xiàng)決策部署，真抓實(shí)干，砥礪奮進(jìn)，全力完成全年各項(xiàng)財(cái)政工作目標(biāo)任務(wù)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展作出積極貢獻(xiàn)。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
