（云南?。╆P(guān)于昭通市巧家縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于巧家縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2022年1月14日在巧家縣第十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將巧家縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣十七屆人大一次會(huì)議審查，并請(qǐng)各位代表和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，是“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，財(cái)政部門(mén)在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下和縣人大及常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九屆五中、六中全會(huì)精神，緊緊圍繞縣委、縣政府的工作部署和要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)防控財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，全力做好“六穩(wěn)”工作，兜牢“三?！钡拙€，確保全縣財(cái)政健康運(yùn)行，預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1. 一般公共預(yù)算收入完成情況。
全縣一般公共預(yù)算本級(jí)收入60018萬(wàn)元，完成年初預(yù)算60000萬(wàn)元的100%，比上年決算數(shù)53179萬(wàn)元增收6839萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.9%。
2. 一般公共預(yù)算支出完成情況。
全縣一般公共預(yù)算本級(jí)支出383873萬(wàn)元，完成全年預(yù)算392670萬(wàn)元的97.8%，比上年決算數(shù)469762萬(wàn)元減支85889萬(wàn)元，下降18.3%，主要支出科目執(zhí)行情況如下：一般公共服務(wù)26926萬(wàn)元，公共安全12193萬(wàn)元，教育101476萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)60328萬(wàn)元，衛(wèi)生健康29958萬(wàn)元，農(nóng)林水80960萬(wàn)元，住房保障37687萬(wàn)元。
3. 收支平衡情況。
全縣一般公共預(yù)算本級(jí)收入60018萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入310950萬(wàn)元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24911萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)8770萬(wàn)元、調(diào)入資金19641萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金179萬(wàn)元，收入總計(jì)424469萬(wàn)元；全縣一般公共預(yù)算本級(jí)支出383873萬(wàn)元，加上一般債務(wù)還本支出25016萬(wàn)元、上解支出6765萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18萬(wàn)元，支出總計(jì)415672萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)8797萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1. 政府性基金預(yù)算收入完成情況。
全縣政府性基金預(yù)算本級(jí)收入1599萬(wàn)元，完成年初預(yù)算15300萬(wàn)元的10.5%，比上年決算數(shù)25020萬(wàn)元減收23421萬(wàn)元，下降93.6%。
2. 政府性基金預(yù)算支出完成情況。
全縣政府性基金預(yù)算本級(jí)支出77777萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算83573萬(wàn)元的93.1%，比上年決算數(shù)41952萬(wàn)元增支35825萬(wàn)元，增長(zhǎng)85.4%。
3. 收支平衡情況。
全縣政府性基金預(yù)算本級(jí)收入1599萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入2631萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入75200萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)4143萬(wàn)元，收入總計(jì)83573萬(wàn)元；全縣政府性基金預(yù)算本級(jí)支出77777萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)5796萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年對(duì)應(yīng)安排支出。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)收入16347萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，加上上級(jí)補(bǔ)助收入10萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)4萬(wàn)元，收入總計(jì)16361萬(wàn)元；全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)支出3萬(wàn)元，加上調(diào)出資金16347萬(wàn)元，支出總計(jì)16350萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)11萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年對(duì)應(yīng)安排支出。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入102657萬(wàn)元，完成年初預(yù)算121451萬(wàn)元的84.5%，比上年決算數(shù)109131萬(wàn)元減收6474萬(wàn)元，下降5.9%；全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出109024萬(wàn)元，完成年初預(yù)算113776萬(wàn)元的95.8%，比上年決算數(shù)107562萬(wàn)元增支1462萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.4%。當(dāng)年超支6367萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余59969萬(wàn)元。
（五）政府性債務(wù)情況
年初政府債務(wù)余額216225萬(wàn)元，當(dāng)年發(fā)行額100111萬(wàn)元，償還額25016萬(wàn)元，年末政府債務(wù)余額291320萬(wàn)元，未超上級(jí)核定的政府債務(wù)限額361913萬(wàn)元。
以上均為快報(bào)數(shù)，待市財(cái)政局批復(fù)我縣2021年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2021年財(cái)政主要工作完成情況
面對(duì)常態(tài)化疫情防控、國(guó)內(nèi)外金融風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)、宏觀經(jīng)濟(jì)下行等嚴(yán)峻形勢(shì)，堅(jiān)持聚焦主責(zé)主業(yè)，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，迎難而上、攻堅(jiān)克難，實(shí)施更加積極的財(cái)政政策，高質(zhì)量組織財(cái)政收入，全力做好“三?！惫ぷ?，推進(jìn)各項(xiàng)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，齊心協(xié)力建設(shè)美麗幸福巧家。
（一）著力紓困解難，全面落實(shí)減稅降費(fèi)。
財(cái)稅部門(mén)組織開(kāi)展上門(mén)服務(wù)、政策宣講、制作宣傳手冊(cè)、創(chuàng)新宣傳活動(dòng)、調(diào)查研究等專項(xiàng)行動(dòng)，不折不扣落實(shí)中央和省系列減稅降費(fèi)政策。一是全縣納稅人和繳費(fèi)人享受降率降費(fèi)帶來(lái)的各項(xiàng)優(yōu)惠政策共計(jì)5085萬(wàn)元，其中：巧家縣稅務(wù)局減稅降費(fèi)3928萬(wàn)元，減免戶數(shù)2037戶次；減免失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)等共計(jì)1157萬(wàn)元。二是全面落實(shí)增值稅留抵退稅分擔(dān)機(jī)制，全年分擔(dān)上劃省級(jí)1633萬(wàn)元，企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)下降明顯，減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，促進(jìn)全縣產(chǎn)業(yè)稅收穩(wěn)步回暖，增強(qiáng)財(cái)政持續(xù)增收能力。
（二）挖掘增收潛力，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。
一是壓緊壓實(shí)責(zé)任，全力以赴抓收入。按照縣委的總體目標(biāo)，將收入任務(wù)分解到月，積極配合稅務(wù)部門(mén)抓好稅收征管，做到應(yīng)收盡收。實(shí)施社會(huì)綜合治稅，實(shí)行涉稅信息共享，突出抓好重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅種的征管，狠抓欠稅清理，全年清理企業(yè)欠稅403萬(wàn)元。二是挖掘非稅收入增收潛力，強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)資源管理，加強(qiáng)了國(guó)有資源有償使用和行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)出租收入的征管工作，全年完成非稅收入21120萬(wàn)元，同比增收7835萬(wàn)元，增長(zhǎng)59%。三是盤(pán)活存量資金，加大統(tǒng)籌力度，全年收回部門(mén)存量資金19390萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于移民還建等重點(diǎn)項(xiàng)目。四是加大立項(xiàng)爭(zhēng)資力度，全力爭(zhēng)取政策支持。全年共爭(zhēng)取9個(gè)專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金75200萬(wàn)元，保障重大項(xiàng)目順利推進(jìn)，有力促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展。
（三）堅(jiān)守“三?！钡拙€，重點(diǎn)支出保障有力。
財(cái)政支出始終堅(jiān)持“三?！眱?yōu)先，兜牢“三?！钡拙€的原則。一是全力保障工資待遇。在職和離退休人員待遇均按時(shí)發(fā)放，津補(bǔ)貼、住房公積金、職業(yè)年金均按政策落實(shí)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼、鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助均按標(biāo)準(zhǔn)兌現(xiàn)。二是基本保障機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。落實(shí)單位公用經(jīng)費(fèi)和專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)。三是著力保障基本民生。精準(zhǔn)掌握基本民生支出需求，實(shí)時(shí)跟蹤基本民生支出進(jìn)度，確保城鄉(xiāng)低保、特困人員救助供養(yǎng)、兒童福利、學(xué)生資助等各類個(gè)人家庭補(bǔ)助按時(shí)足額兌現(xiàn)，全年“三?！敝С?37682萬(wàn)元，全面落實(shí)了“三保”支出保障責(zé)任。四是全力支持鞏固脫貧成果銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。認(rèn)真貫徹縣委、縣政府關(guān)于全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化的決策部署，堅(jiān)持把解決“三農(nóng)”問(wèn)題作為重中之重，堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，積極發(fā)揮財(cái)政職能，規(guī)范制度建設(shè)，優(yōu)化涉農(nóng)資金投入機(jī)制，強(qiáng)化涉農(nóng)資金監(jiān)管，健全投入保障體系，全力支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。多渠道籌措資金69365萬(wàn)元，切實(shí)加大產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、住房安全保障、飲水安全保障、人居環(huán)境提升等領(lǐng)域的投入，有效集中資源全力推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興工作，助力全縣社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（四）狠抓風(fēng)險(xiǎn)防控，財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)有序。
一是按時(shí)償還到期政府債務(wù)本息32720萬(wàn)元，切實(shí)維護(hù)提升政府信譽(yù)。二是強(qiáng)化債務(wù)監(jiān)督管理，將全縣預(yù)算單位及國(guó)有企業(yè)納入債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)管理，禁止違規(guī)舉債，守住隱性債務(wù)總量不增加的底線，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。三是堅(jiān)持“誰(shuí)用款、誰(shuí)償還、誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，嚴(yán)格執(zhí)行化債方案，積極穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)。四是加強(qiáng)專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)，加快債券資金使用，專項(xiàng)債券支出17083萬(wàn)元，有力促進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。
（五）強(qiáng)化財(cái)政管理，提升財(cái)政管理水平。
按照《預(yù)算法》及政策規(guī)定，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政資金管理，確保資金安全高效，有效防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。一是強(qiáng)化預(yù)算約束。堅(jiān)持“先預(yù)算后支出、無(wú)預(yù)算不支出”，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制預(yù)算追加和調(diào)整事項(xiàng)。二是深化預(yù)決算公開(kāi)。建立信息公開(kāi)專班工作機(jī)制，進(jìn)一步完善細(xì)化公開(kāi)內(nèi)容，加大培訓(xùn)和審核力度，公開(kāi)質(zhì)量明顯提升。三是推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。組織開(kāi)展近五年專項(xiàng)扶貧資金績(jī)效再評(píng)價(jià)，覆蓋25個(gè)單位，評(píng)價(jià)金額335880萬(wàn)元，加快建立預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有運(yùn)用的預(yù)算績(jī)效管理模式，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。四是規(guī)范政府采購(gòu)管理工作。狠抓管理制度化、程序規(guī)范化、辦事透明化、服務(wù)效率化，全面提升采購(gòu)效率和質(zhì)量，最大限度地節(jié)約資金。全年采購(gòu)預(yù)算金額20807萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)總額19537萬(wàn)元，節(jié)約財(cái)政資金1270萬(wàn)元，節(jié)約率6.1%。五是深化國(guó)庫(kù)集中支付改革。全力推進(jìn)差旅費(fèi)電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷，實(shí)現(xiàn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化閉環(huán)管理，審核出差40514人次，審批報(bào)銷金額1739萬(wàn)元，有效降低黨政機(jī)關(guān)行政運(yùn)行成本，進(jìn)一步規(guī)范了差旅費(fèi)報(bào)銷管理。六是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理。全面清查行政事業(yè)單位對(duì)外出租資產(chǎn)，實(shí)行公開(kāi)招租，規(guī)范資產(chǎn)及增值收入管理，資產(chǎn)出租收入大幅增收，確保了國(guó)有資產(chǎn)保值增值。七是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，主動(dòng)接受縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)和政協(xié)民主監(jiān)督，自覺(jué)接受社會(huì)監(jiān)督和輿論監(jiān)督，確保財(cái)政權(quán)力公開(kāi)、透明、規(guī)范、高效。對(duì)人大作出的各項(xiàng)決議決定和意見(jiàn)認(rèn)真吸納整改。辦理人大建議和政協(xié)提案6件，辦復(fù)率、按時(shí)辦結(jié)率均達(dá)100%。
各位代表，在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，我縣當(dāng)前財(cái)政工作面臨著諸多困難和問(wèn)題：一是財(cái)政收入質(zhì)量不高。受減稅降費(fèi)政策及新冠疫情影響，稅收收入下降明顯，財(cái)政增長(zhǎng)主要依靠非稅收入增收拉動(dòng)。二是財(cái)政收支矛盾異常突出。人員政策性支出逐年增加，保剛性支出任務(wù)繁重，財(cái)政收支缺口逐年增大。三是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)沉重。我縣政府債務(wù)雖然控制在限額范圍內(nèi)，但隨著逐步進(jìn)入債務(wù)還本付息的高峰期，防范和化解地方政府債務(wù)壓力較大。對(duì)此，我們將密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，拓展思路、創(chuàng)新方法、扎實(shí)工作、積極舉措，切實(shí)加以解決。也懇請(qǐng)各位代表、委員提出寶貴的意見(jiàn)和建議，對(duì)財(cái)政工作一如既往地給予支持和指導(dǎo)。
三、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
（一）2022年財(cái)政收支形勢(shì)分析
認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，迎接黨的二十大勝利召開(kāi)，做好財(cái)政工作意義重大，堅(jiān)持以財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)，重點(diǎn)領(lǐng)域支出得到有力保障為目標(biāo)。從經(jīng)濟(jì)層面看，國(guó)家將推出有利于經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的政策，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策和加大欠發(fā)達(dá)地區(qū)財(cái)力轉(zhuǎn)移支付力度，實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略等，將會(huì)為我縣加快發(fā)展提供有利條件。從全縣財(cái)政收支來(lái)看，財(cái)政剛性支出逐年增加，縣域經(jīng)濟(jì)缺乏主體稅源支撐，稅收來(lái)源單一，建筑行業(yè)稅收將大幅下降，白鶴灘電站增值稅處于抵扣期，電站產(chǎn)能預(yù)計(jì)在2023年才能逐步釋放，新稅源點(diǎn)尚未形成，財(cái)政增收仍存在一定的不確定性。全縣可用財(cái)力僅夠維持“三保”，而在此之外，還本付息、交通、教育、社保、產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域資金需求巨大，財(cái)政收支矛盾尖銳，運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)加大，財(cái)政回旋余地較小，“三保”仍是今后財(cái)政工作的首要職責(zé)。
（二）指導(dǎo)思想和編制原則
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為引領(lǐng)，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，嚴(yán)格落實(shí)各級(jí)經(jīng)濟(jì)、財(cái)政工作會(huì)議精神，遵循預(yù)算編制四大原則，不斷提高預(yù)算編制的完整性、科學(xué)性、準(zhǔn)確性，緊緊圍繞縣委、縣政府確定的中心工作，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)。優(yōu)化財(cái)政資源配置，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”的思想，當(dāng)好“鐵公雞”、打好“鐵算盤(pán)”，嚴(yán)控一般性支出，大力壓減非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，突出公共財(cái)政導(dǎo)向，兜牢“三?！敝С龅拙€，全力推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，健全預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)體系，提高資金使用效率。
預(yù)算編制重點(diǎn)把握四個(gè)原則：一是艱苦奮斗、勤儉節(jié)約。堅(jiān)決落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，原則上不開(kāi)新的支出口子。二是以收定支、量力而行。堅(jiān)持量入為出，堅(jiān)持零基預(yù)算理念，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)。三是提質(zhì)增效、調(diào)整結(jié)構(gòu)。把績(jī)效理念貫穿到預(yù)算管理的全過(guò)程，少花錢(qián)、多辦事，花小錢(qián)、辦大事。四是從嚴(yán)管理、防范風(fēng)險(xiǎn)。把防范化解“三保”風(fēng)險(xiǎn)和政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作為一項(xiàng)重要政治任務(wù)來(lái)抓，牢牢守住不發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
（三）2022年財(cái)政收支預(yù)算（草案）
綜合考慮2022年財(cái)政收支、經(jīng)濟(jì)、政策、改革等因素的影響，本著積極穩(wěn)妥、留有余地、與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)、與財(cái)政改革政策相銜接的原則，按照收入預(yù)期增長(zhǎng)水平、“三?！敝С龊椭攸c(diǎn)項(xiàng)目支出需求，綜合測(cè)算財(cái)政支出規(guī)模。
1. 一般公共預(yù)算。
2022年，全縣一般公共預(yù)算本級(jí)收入安排61200萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成數(shù)60018萬(wàn)元增加1182萬(wàn)元，增長(zhǎng)2%，加上提前下達(dá)及經(jīng)常性上級(jí)補(bǔ)助收入281541萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)8797萬(wàn)元、調(diào)入資金12550萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18萬(wàn)元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入44606萬(wàn)元，收入總計(jì)408712萬(wàn)元；減去上解支出6765萬(wàn)元、一般債務(wù)還本支出47599萬(wàn)元，全縣一般公共預(yù)算本級(jí)支出安排354348萬(wàn)元，收支平衡。
2. 政府性基金預(yù)算。
2022年，全縣政府性基金預(yù)算本級(jí)收入安排15400萬(wàn)元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)5796萬(wàn)元，收入總計(jì)21196萬(wàn)元；減去調(diào)出資金12550萬(wàn)元，全縣政府性基金預(yù)算本級(jí)支出安排8646萬(wàn)元，收支平衡。
3. 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
2022年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)提前下達(dá)補(bǔ)助收入6萬(wàn)元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)11萬(wàn)元，收入總計(jì)17萬(wàn)元；全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)支出安排17萬(wàn)元，收支平衡。
4. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排138019萬(wàn)元，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排126451萬(wàn)元，當(dāng)年收支結(jié)余11568萬(wàn)元，加上上年結(jié)余59969萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余71537萬(wàn)元。
按照《預(yù)算法》規(guī)定，在2022年預(yù)算年度開(kāi)始后和縣人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算之前，為保障各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）各部門(mén)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，縣財(cái)政已將上年度結(jié)轉(zhuǎn)支出與必須保障的基本支出預(yù)撥至各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）各部門(mén)。
四、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作任務(wù)
（一）抓增收爭(zhēng)支持，提高財(cái)政保障能力。
一是強(qiáng)化征管措施，補(bǔ)齊財(cái)稅征管短板，確保財(cái)力增長(zhǎng)，建立健全社會(huì)綜合治稅協(xié)調(diào)機(jī)制，強(qiáng)力推進(jìn)財(cái)稅征管工作，完善非稅收入、政府性基金的征管和監(jiān)控，做實(shí)非稅收入，增加可用財(cái)力。二是充分挖掘土地資源增收潛力。制定好土地出讓年度計(jì)劃，明確工作職責(zé)，加快土地出讓進(jìn)度，吸引有實(shí)力的企業(yè)來(lái)投資，支持國(guó)有企業(yè)參與土地競(jìng)價(jià)和摘牌，力爭(zhēng)完成年初預(yù)算確定的土地出讓收入目標(biāo)任務(wù)。三是強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)管理，盤(pán)活國(guó)有資源，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)對(duì)外出租和轉(zhuǎn)讓的監(jiān)督管理工作，加快推進(jìn)行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)和企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)整合重組，提高國(guó)有資產(chǎn)收益率。四是加大向上爭(zhēng)取政策和資金補(bǔ)助力度，全力緩解財(cái)政平衡壓力。特別是要加大向上積極爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金的力度，在國(guó)家嚴(yán)控地方隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的背景下，做準(zhǔn)做實(shí)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，主動(dòng)做好項(xiàng)目申報(bào)對(duì)接，全力爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金。同時(shí)要深化部門(mén)間協(xié)同配合加快項(xiàng)目申報(bào)審批，避免錢(qián)等項(xiàng)目。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力改善民生福祉。
一是對(duì)國(guó)家、省、市出臺(tái)的民生支出政策，做到應(yīng)保必保；對(duì)本級(jí)地方出臺(tái)的民生支出政策，堅(jiān)持量力而行與盡力而為相結(jié)合，與財(cái)力保障水平相匹配，通過(guò)政策評(píng)估等方式確定合理的支出標(biāo)準(zhǔn)與穩(wěn)定的保障機(jī)制，提高民生政策的可持續(xù)性。二是突出公共財(cái)政導(dǎo)向，堅(jiān)決落實(shí)過(guò)緊日子要求，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，注重精打細(xì)算、節(jié)用裕民，全力支持做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)。三是堅(jiān)持疫情防控不放松, 密切跟蹤疫情發(fā)展態(tài)勢(shì)，加大財(cái)政支持保障力度，實(shí)施公共衛(wèi)生補(bǔ)短板項(xiàng)目，不斷鞏固疫情防控良好態(tài)勢(shì)。圍繞就業(yè)、教育、醫(yī)療、社會(huì)保障、生態(tài)環(huán)境保護(hù)等領(lǐng)域群眾關(guān)心的突出問(wèn)題，完善財(cái)政支持政策，穩(wěn)步提高財(cái)政保障水平，堅(jiān)決兜緊兜牢基本民生底線，把財(cái)政支出轉(zhuǎn)化為群眾實(shí)惠。四是堅(jiān)持支持鞏固脫貧成果銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興力度不減，堅(jiān)持財(cái)政支持政策的總體穩(wěn)定，嚴(yán)格按照“責(zé)任不松、政策不變、力度不減、監(jiān)管不脫”的要求，積極爭(zhēng)取上級(jí)的支持，進(jìn)一步完善涉農(nóng)資金投入機(jī)制，突出產(chǎn)業(yè)支持重點(diǎn)，多渠道籌措資金，繼續(xù)加大鞏固提升脫貧成效銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興的支持力度。
（三）樹(shù)牢底線思維，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
一是嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例，依法依規(guī)組織收入，安排支出。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，強(qiáng)化預(yù)算對(duì)執(zhí)行的控制。二是完善事前審核、事中監(jiān)控、事后處置的“三?！鳖A(yù)算管理工作機(jī)制，堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排中的優(yōu)先地位，堅(jiān)決防范 “三保”風(fēng)險(xiǎn)。三是加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，堅(jiān)持“疏堵結(jié)合、開(kāi)好前門(mén)、嚴(yán)堵后門(mén)”的原則，強(qiáng)化隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控和專項(xiàng)債券全生命周期管理。完善政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，堅(jiān)決杜絕新增隱性債務(wù)，大力化解存量債務(wù)，確保政府債券資金使用高效、風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
（四）深化財(cái)政改革，提升財(cái)政管理效能。
一是全面加強(qiáng)預(yù)算管理。建立以項(xiàng)目為核心的全生命周期管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、核算、內(nèi)控、績(jī)效、監(jiān)督等一體化全流程管理，確保新的預(yù)算管理一體化業(yè)務(wù)全程線上運(yùn)行。深入落實(shí)零基預(yù)算理念，健全財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系，推進(jìn)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)和加強(qiáng)預(yù)算評(píng)審，完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制。二是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督和績(jī)效管理。健全以績(jī)效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系，建立預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制。深入推進(jìn)事前績(jī)效評(píng)估和績(jī)效目標(biāo)評(píng)審相結(jié)合的預(yù)算源頭管理，開(kāi)展部門(mén)重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，對(duì)重大政策、重大項(xiàng)目開(kāi)展全過(guò)程跟蹤評(píng)價(jià)，深化監(jiān)控和評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，以最小化的財(cái)政投入實(shí)現(xiàn)最優(yōu)化的社會(huì)資源配置。加大績(jī)效信息公開(kāi)力度，推動(dòng)績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)公開(kāi)。強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，建立健全以政府財(cái)會(huì)監(jiān)督為主導(dǎo)的體系框架，推動(dòng)財(cái)會(huì)監(jiān)督與人大監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督有機(jī)貫通、相互協(xié)調(diào)。
各位代表，2022年，我們以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為引領(lǐng)，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)財(cái)政部門(mén)的精心指導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)和建議，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市、縣的各項(xiàng)決策部署和要求，以更開(kāi)闊的思路、更昂揚(yáng)的精神、更得力的措施，解放思想、改革創(chuàng)新、真抓實(shí)干，確保2022年財(cái)政收支預(yù)算任務(wù)全面完成，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展作出積極貢獻(xiàn)。
