（云南?。╆P(guān)于曲靖市馬龍區(qū)?2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于曲靖市馬龍區(qū)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告（書(shū)面）
——2021年1月21日在曲靖市馬龍區(qū)第一屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
曲靖市馬龍區(qū)財(cái)政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將曲靖市馬龍區(qū)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)區(qū)第一屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議審查，并請(qǐng)列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)轄區(qū)內(nèi)財(cái)政總收入完成116972萬(wàn)元，比去年同期收入102414萬(wàn)元增收14558萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.2%，其中，中央級(jí)收入29003萬(wàn)元，省級(jí)收入6345萬(wàn)元，市級(jí)收入2592萬(wàn)元，區(qū)級(jí)收入79032萬(wàn)元；上劃中央“兩稅”收入完成20359萬(wàn)元，比去年同期收入18475萬(wàn)元增收1884萬(wàn)元，增長(zhǎng)10%。
（一）2020年一般公共預(yù)算收支及平衡情況
1.收入完成情況。全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成65211萬(wàn)元，比去年同期收入60864萬(wàn)元增收4347萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.14%，為年初預(yù)算數(shù)65740萬(wàn)元的99.2%。
2.支出完成情況。一般公共預(yù)算支出完成214560萬(wàn)元（區(qū)本級(jí)預(yù)算安排支出187808萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)?？畎才胖С?6368萬(wàn)元，占結(jié)轉(zhuǎn)專款61544萬(wàn)元的26.6%；本年?？钪С?0384萬(wàn)元，占已到位?？?3732萬(wàn)元的30.8%），比去年同期支出197405萬(wàn)元增支17155萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.7%，為預(yù)算調(diào)整257989萬(wàn)元的83.2%。
3.公共預(yù)算收支平衡情況。2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成65211萬(wàn)元，返還性收入2000萬(wàn)元（所得稅基數(shù)返還183萬(wàn)元、增值稅收入返還954萬(wàn)元、增值稅五五分成稅收返還863萬(wàn)元），一般性轉(zhuǎn)移支付105397萬(wàn)元（均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助12603萬(wàn)元、縣級(jí)財(cái)力基本保障補(bǔ)助27544萬(wàn)元、結(jié)算補(bǔ)助5027萬(wàn)元、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1409萬(wàn)元、固定數(shù)額補(bǔ)助9046萬(wàn)元、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移性支付補(bǔ)助4834萬(wàn)元、公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入836萬(wàn)元、教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入6266萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入142萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入11045萬(wàn)元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入11652萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入283萬(wàn)元、農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入10868萬(wàn)元、交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入454萬(wàn)元、住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1620萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入317萬(wàn)元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入1451萬(wàn)元），專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入33732萬(wàn)元，地方政府其他一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4600萬(wàn)元，上年無(wú)結(jié)余，調(diào)入資金19007萬(wàn)元（政府性基金調(diào)入6532萬(wàn)元、其他調(diào)入12475萬(wàn)元），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金160萬(wàn)元，全年財(cái)政收入總計(jì)230107萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出214560萬(wàn)元，地方政府債務(wù)還本支出4600萬(wàn)元，上解上級(jí)支出10947萬(wàn)元，全年財(cái)政支出總計(jì)230107萬(wàn)元。收支相抵，年終持平，但2020年還有結(jié)轉(zhuǎn)?？罴爸付ㄓ猛镜囊话阈赞D(zhuǎn)移支付106386萬(wàn)元無(wú)法撥付（?？?8526萬(wàn)元、指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付29728萬(wàn)元；政府性基金?？?302萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債4830萬(wàn)元）。
上述數(shù)據(jù)均為與市級(jí)初次算賬情況，最終以省、市財(cái)政決算批復(fù)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
（二）2020年政府性基金預(yù)算收支及平衡情況
1.政府性基金預(yù)算收入情況。區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成13818萬(wàn)元，比去年同期收入7361萬(wàn)元增收6457萬(wàn)元，增長(zhǎng)87.7%，為年初預(yù)算數(shù)20000萬(wàn)元的69.1%。
2.政府性基金預(yù)算支出情況。政府性基金預(yù)算支出完成85954萬(wàn)元（區(qū)本級(jí)預(yù)算安排支出7286萬(wàn)元，占本級(jí)收入13818萬(wàn)元的53%；上年結(jié)轉(zhuǎn)?？畎才?.7萬(wàn)元，占結(jié)轉(zhuǎn)?？?0萬(wàn)元的7%；本年?？钪С?54萬(wàn)元，占已到位專款3647萬(wàn)元的10%；專項(xiàng)債券收入安排的支出68000萬(wàn)元；抗疫特別國(guó)債安排的支出10313萬(wàn)元），比去年同期支出32961萬(wàn)元增支52993萬(wàn)元，增長(zhǎng)160.8%。
3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況。政府性基金上年結(jié)余10萬(wàn)元，本級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成13818萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3647萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債轉(zhuǎn)移性收入15143萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入68000萬(wàn)元，收入總計(jì)100618萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出完成85954萬(wàn)元，調(diào)出資金6532萬(wàn)元，支出總計(jì)92486萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余8132萬(wàn)元。
（三）2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況
本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成3萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3萬(wàn)元，收入共計(jì)6萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成6萬(wàn)元。收支相抵，年終持平。
（四）2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成56092萬(wàn)元，比去年同期收入50534萬(wàn)元增收5558萬(wàn)元，增長(zhǎng)11%，為年初預(yù)算數(shù)53782萬(wàn)元的104.3%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入6581萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入453萬(wàn)元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金11028萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金收入200萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入6085萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13394萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入18351萬(wàn)元。
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出38944萬(wàn)元，比去年同期支出36150萬(wàn)元增支2794萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.7%，為年初預(yù)算數(shù)42857萬(wàn)元的 91%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出5904萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出863萬(wàn)元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出7202萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金支出1712萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出3741萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10522萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出9000萬(wàn)元。
3.結(jié)余情況。2020年社?；鹗杖胪瓿?6092萬(wàn)元，上年結(jié)余60264萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移收入794萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入14864萬(wàn)元，收入合計(jì)132014萬(wàn)元；社?；鹬С鐾瓿?8944萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移支出302萬(wàn)元，上解上級(jí)支出32375萬(wàn)元，支出合計(jì)71621萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余60393萬(wàn)元。
二、2020年財(cái)政工作情況
2020年是極不平凡的一年，面對(duì)突如其來(lái)的新冠肺炎疫情影響，區(qū)財(cái)政局在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，牢固樹(shù)立“財(cái)”服務(wù)于“政”的理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，深入貫徹新發(fā)展理念，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定，扎實(shí)做好穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作，有力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持總體平穩(wěn)，結(jié)構(gòu)調(diào)整持續(xù)推進(jìn)，決勝全面建成小康社會(huì)取得積極進(jìn)展。
（一）抓實(shí)收入，做大蛋糕強(qiáng)保障
1.竭力抓好收入組織。面對(duì)嚴(yán)峻的收入形勢(shì)和突出的收支矛盾，區(qū)財(cái)稅部門(mén)緊密協(xié)作，齊抓共管，強(qiáng)化收入動(dòng)態(tài)分析預(yù)測(cè)，堅(jiān)持一旬一調(diào)度、一月一通報(bào)，切實(shí)加強(qiáng)收入分析和組織協(xié)調(diào)，做到“應(yīng)收盡收”、“顆粒歸倉(cāng)”。同時(shí)，抓實(shí)非稅收入管理，想盡一切辦法挖掘非稅收入增長(zhǎng)空間，做到以月保季、以季保年，圓滿完成了上級(jí)下達(dá)的目標(biāo)任務(wù)。
2.全力爭(zhēng)取上級(jí)支持。牢牢抓住國(guó)家、省穩(wěn)增長(zhǎng)系列政策機(jī)遇，聚焦政策扶持重點(diǎn)，結(jié)合自身優(yōu)勢(shì)特色，認(rèn)真做好項(xiàng)目前期工作，做實(shí)項(xiàng)目入庫(kù)儲(chǔ)備，并和發(fā)改等部門(mén)加強(qiáng)溝通協(xié)作，強(qiáng)化上下聯(lián)動(dòng)，積極申報(bào)爭(zhēng)取。2020年全區(qū)共爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政資金14.27億元，同比增8.9%，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展提供了資金保障。
3.充分發(fā)揮專項(xiàng)債券穩(wěn)增長(zhǎng)作用。認(rèn)真研判國(guó)家和省專項(xiàng)債券申報(bào)發(fā)行政策導(dǎo)向，主動(dòng)加強(qiáng)與發(fā)改、金融等部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，全力做好項(xiàng)目配套融資工作。2020年共爭(zhēng)取6.8億元地方政府債券和1.51億元的抗疫特別國(guó)債。切實(shí)發(fā)揮了專項(xiàng)債券在促投資、穩(wěn)增長(zhǎng)、補(bǔ)短板中的積極作用。
（二）優(yōu)化支出，強(qiáng)化保障惠民生
1.全力支持打贏疫情防控戰(zhàn)。區(qū)財(cái)政局堅(jiān)決貫徹習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于做好新冠肺炎疫情防控工作系列重要指示精神，嚴(yán)格落實(shí)中央、省、市、區(qū)各項(xiàng)決策部署，全面履行財(cái)政政治責(zé)任，及時(shí)安排下達(dá)資金，科學(xué)調(diào)度庫(kù)款，暢通政府采購(gòu)綠色通道，全力做好疫情防控防治資金保障和政策落實(shí)工作。共安排支出疫情防控資金2709萬(wàn)元（本級(jí)安排支出1169萬(wàn)元），確保不因資金問(wèn)題、落實(shí)問(wèn)題而影響疫情防控。
2.持續(xù)推進(jìn)平安馬龍建設(shè)。深入開(kāi)展“掃黑除惡”專項(xiàng)斗爭(zhēng)，足額及時(shí)撥付“掃黑除惡”專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，全力保障全區(qū)專項(xiàng)行動(dòng)有序開(kāi)展，全面推進(jìn)。有效保障政法、綜治、公安等部門(mén)相關(guān)工作經(jīng)費(fèi)，全力支持平安馬龍建設(shè)。
3.支持教育優(yōu)先發(fā)展。突出科教新區(qū)建設(shè)，教育支出持續(xù)增長(zhǎng)，達(dá)47433萬(wàn)元，同比增1.5%，全力支持義務(wù)教育均衡發(fā)展，普惠性幼兒園建設(shè)，補(bǔ)齊高中教育短板，促進(jìn)教育整體發(fā)展。
4.促進(jìn)文體事業(yè)繁榮發(fā)展。以創(chuàng)建全國(guó)文明城市為抓手，不斷完善公共文化服務(wù)體系財(cái)政保障政策，籌措安排公共文化服務(wù)體系建設(shè)資金2294萬(wàn)元，支持文化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，實(shí)現(xiàn)了區(qū)有兩館（文化館、圖書(shū)館），鄉(xiāng)有一站（綜合文化服務(wù)站），村有一室（文化室）；支持地方特色文化保護(hù)傳承和產(chǎn)業(yè)化發(fā)展；支持公共文化設(shè)施免費(fèi)開(kāi)放；支持未成年人思想道德建設(shè)；支持競(jìng)技體育和群眾體育全面發(fā)展。
5.促進(jìn)衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展。聚焦康養(yǎng)休閑區(qū)建設(shè)，籌措安排資金30631萬(wàn)元，同比增33.4%，支持傳染病防治體系和疾病防控體系建設(shè)，提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平；支持公立醫(yī)院改革，有效減輕群眾醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)，緩解群眾看病難看病貴問(wèn)題；支持健康扶貧，把好“醫(yī)療有保障”關(guān)口，有效防止因病致貧、因病返貧，助力全面小康。
6.強(qiáng)化社會(huì)保障體系和能力建設(shè)。把“穩(wěn)就業(yè)”擺在突出位置，大力支持職業(yè)技能培訓(xùn)和就業(yè)幫扶，支持重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，做好創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款財(cái)政貼息工作，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款4785萬(wàn)元，共扶持創(chuàng)業(yè)319人（戶），帶動(dòng)就業(yè)800余人；突出保基本、兜底線，安排社保支出33672萬(wàn)元，及時(shí)足額發(fā)放養(yǎng)老金、救助金、優(yōu)待撫恤金，切實(shí)兜牢底線。
同時(shí)，按照有保有壓的原則，籌措資金支持城市供水管網(wǎng)改造、麒馬大道等重點(diǎn)基礎(chǔ)建設(shè)和創(chuàng)建全國(guó)文明城市、園區(qū)建設(shè)、招商引資等重點(diǎn)工作。
（三）用活政策，助企紓困促發(fā)展
1.認(rèn)真落實(shí)小微企業(yè)普惠性減稅政策。用好用足國(guó)家扶持創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、科技型中小企業(yè)、技術(shù)先進(jìn)型服務(wù)企業(yè)、科技企業(yè)孵化器、研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除、教育醫(yī)療、惠及民生等稅收優(yōu)惠政策，確保新舊政策同時(shí)加力。大幅放寬可享受所得稅優(yōu)惠的小型微利企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，全區(qū)95%以上的納稅企業(yè)納入免征增值稅覆蓋范圍，2020年共減稅5965萬(wàn)元，切實(shí)為小微企業(yè)減負(fù)松綁。
2.認(rèn)真落實(shí)降低增值稅稅率政策。按照國(guó)家統(tǒng)一部署，推進(jìn)增值稅稅制改革，進(jìn)一步調(diào)整稅率，切實(shí)減輕制造業(yè)等行業(yè)企業(yè)增值稅稅負(fù)，為企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)集聚新動(dòng)能。
3.繼續(xù)清理規(guī)范涉企經(jīng)營(yíng)收費(fèi)。推動(dòng)現(xiàn)行的政府定價(jià)涉企經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收費(fèi)項(xiàng)目只減不增、標(biāo)準(zhǔn)只降不升。同時(shí)，認(rèn)真落實(shí)社保費(fèi)降費(fèi)政策，繼續(xù)階段性降低失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)率。2020年階段性減費(fèi)3639.02萬(wàn)元，其中：企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)減征大型企業(yè)12戶；免征中小微企業(yè)216戶，退費(fèi)大型企業(yè)12戶，退費(fèi)中小微企業(yè)97戶，企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)共計(jì)降費(fèi)2173.49萬(wàn)元；企業(yè)工傷保險(xiǎn)減征大型企業(yè)16戶，免征中小微企業(yè)357戶，退費(fèi)大型企業(yè)6戶，退費(fèi)中小微企業(yè)135戶，企業(yè)工傷保險(xiǎn)共計(jì)降費(fèi)479.3萬(wàn)元；企業(yè)失業(yè)保險(xiǎn)降費(fèi)825.22萬(wàn)元，階段性145.76萬(wàn)元，退費(fèi)15.25萬(wàn)元，企業(yè)失業(yè)保險(xiǎn)共計(jì)降費(fèi)986.23萬(wàn)元。
4.用好金融政策支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展。一是認(rèn)真落實(shí)應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情、穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)運(yùn)行系列政策措施，優(yōu)化資金撥付流程，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。二是加大對(duì)小微企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)等實(shí)體經(jīng)濟(jì)的信貸支持力度。年內(nèi)共調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率3 次，超額存款準(zhǔn)備金率1次，充分釋放信貸資金。三是落實(shí)普惠金融定向降準(zhǔn)政策，釋放的資金重點(diǎn)支持民營(yíng)企業(yè)和小微企業(yè)融資。鼓勵(lì)銀行完善金融服務(wù)民營(yíng)企業(yè)和小微企業(yè)的績(jī)效考核激勵(lì)機(jī)制，增加制造業(yè)中小微企業(yè)中長(zhǎng)期貸款和信用貸款。強(qiáng)化金融監(jiān)管，鼓勵(lì)銀行為重點(diǎn)企業(yè)制定專門(mén)信貸計(jì)劃，對(duì)遇到暫時(shí)困難但符合授信條件的企業(yè)，不得盲目抽貸、斷貸。2020年全區(qū)發(fā)放普惠性小微企業(yè)貸款45045萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.07%。
（四）突出重點(diǎn)，“打好戰(zhàn)役”建小康
1.持續(xù)打好脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。區(qū)財(cái)政局始終將脫貧攻堅(jiān)工作作為最大的政治任務(wù)和“第一民生工程”，緊扣保障、投入和管理三大重心，聚焦“兩不愁、三保障”，通過(guò)本級(jí)預(yù)算安排、爭(zhēng)取上級(jí)支持、加大整合力度等措施，確保財(cái)政扶貧投入力度不減。2020年撥付扶貧資金9318萬(wàn)元，全力支持危房改造、教育扶貧、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目實(shí)施。
2.切實(shí)打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。區(qū)財(cái)政局以防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)為主，以“精準(zhǔn)”化債為切入點(diǎn)和著力點(diǎn)，聚焦重點(diǎn)、把控難點(diǎn)，全力以赴促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。一是全面落實(shí)政府債務(wù)預(yù)算管理和限額管理、風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)督管理等各個(gè)環(huán)節(jié)管理制度，明確專人負(fù)責(zé)云南省財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)防范監(jiān)測(cè)預(yù)警信息平臺(tái)，切實(shí)做到風(fēng)險(xiǎn)“早發(fā)現(xiàn)、早識(shí)別，早預(yù)警、早應(yīng)對(duì)”。二是認(rèn)真落實(shí)隱性債務(wù)化解要求。制定了《曲靖市馬龍區(qū)防范化解政府隱性債務(wù)實(shí)施方案》，成立防范和化解隱性債務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組，細(xì)化了債務(wù)單位化解目標(biāo)和措施，堅(jiān)決遏止新增隱性債務(wù)。同時(shí)，區(qū)財(cái)政局聘請(qǐng)第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)隱性債務(wù)情況進(jìn)行全面清理核實(shí)，著重從債務(wù)真實(shí)性方面入手，應(yīng)下賬的下賬，該核銷的核銷，保證債務(wù)單位與財(cái)政部監(jiān)測(cè)平臺(tái)同步處理數(shù)據(jù)，確保隱性債務(wù)底數(shù)真實(shí)、化解精準(zhǔn)。截至目前，累計(jì)化解隱性債務(wù)9.89億元。三是全力化解拖欠中小民營(yíng)企業(yè)欠賬。全區(qū)拖欠中小民營(yíng)企業(yè)欠款已全部化解完畢，有效維護(hù)政府信用，進(jìn)一步緩解中小企業(yè)壓力，持續(xù)優(yōu)化提升營(yíng)商環(huán)境。
3.重點(diǎn)支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。2020年是打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)的決勝之年，區(qū)財(cái)政部門(mén)主動(dòng)克服減收增支壓力，強(qiáng)化財(cái)政資金保障，為全區(qū)全面打好打贏污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)提供重要支撐。一是認(rèn)真落實(shí)環(huán)境保護(hù)“費(fèi)改稅”政策。有效發(fā)揮稅收“杠桿”調(diào)節(jié)作用，嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)保稅征收管理，倒逼產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，淘汰落后產(chǎn)能。二是籌措安排資金2017萬(wàn)元，深入推進(jìn)“河長(zhǎng)制”、人居環(huán)境提升、旱廁改造、飲用水源保護(hù)、城鄉(xiāng)污水處理等項(xiàng)目的實(shí)施；支持大氣、水、土壤修復(fù)治理、生物多樣性保護(hù)和污染源普查等工作。積極支持“藍(lán)天、碧水、凈土”行動(dòng)。
（五）勇于擔(dān)當(dāng)，攻堅(jiān)克難推改革
1.持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理改革。加快財(cái)政核心業(yè)務(wù)一體化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制執(zhí)行信息實(shí)時(shí)共享。通過(guò)“四本預(yù)算”實(shí)現(xiàn)財(cái)力統(tǒng)籌考慮、項(xiàng)目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進(jìn)，打破“基數(shù)加增長(zhǎng)”的預(yù)算編制方式，逐步完善能增能減、有保有壓的分配機(jī)制，確保財(cái)政資金安排更加精準(zhǔn)，落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署更加有效。
2.積極推進(jìn)事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革。聚焦2020年重點(diǎn)推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生、交通、科技、公安等領(lǐng)域事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革政策落實(shí)，逐步理順區(qū)級(jí)支出責(zé)任分擔(dān)方式，進(jìn)一步明確市級(jí)財(cái)政事權(quán)由市級(jí)承擔(dān)，區(qū)級(jí)財(cái)政事權(quán)由區(qū)級(jí)承擔(dān)。
3.穩(wěn)步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革。按照區(qū)委、區(qū)政府關(guān)于推進(jìn)區(qū)級(jí)經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)和國(guó)有資本集中統(tǒng)一管理的決策部署，快速、高效、精準(zhǔn)開(kāi)展區(qū)級(jí)行政事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)、劃轉(zhuǎn)工作。擬定《馬龍區(qū)人民政府關(guān)于推進(jìn)國(guó)有企業(yè)完善現(xiàn)代企業(yè)制度的實(shí)施意見(jiàn)》、《馬龍區(qū)人民政府關(guān)于完善國(guó)有資產(chǎn)管理體制的實(shí)施意見(jiàn)》等文件，將經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)整合到滇東公司，支持區(qū)屬國(guó)有企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu)做大，充分發(fā)揮龍頭帶動(dòng)作用，支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè)發(fā)展。
（六）注重提升，自身建設(shè)上水平
1.監(jiān)督檢查更加有力。嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政收支真實(shí)性、政府性債務(wù)管理、扶貧資金監(jiān)管“三大檢查”，認(rèn)真做好盤(pán)活存量資金清理檢查、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政專戶清理整頓檢查。確保財(cái)政資金安全有序運(yùn)行。
2.厲行節(jié)約更加凸顯。嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，繼續(xù)嚴(yán)格壓縮一般性支出，從嚴(yán)控制非急需、非剛性支出，對(duì)公用經(jīng)費(fèi)、公車購(gòu)置費(fèi)等一般性支出繼續(xù)壓減，確?！叭苯?jīng)費(fèi)只減不增。
3.績(jī)效管理更加有效。繼續(xù)推進(jìn)全面財(cái)政績(jī)效管理，在實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效管理全覆蓋的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步向部門(mén)整體、政策預(yù)算績(jī)效管理拓展，對(duì)支出項(xiàng)目進(jìn)行事中事后績(jī)效評(píng)價(jià)，加強(qiáng)新增重大政策、項(xiàng)目預(yù)算審核和事前績(jī)效評(píng)估，堅(jiān)持“花錢(qián)必問(wèn)效”，推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效。
4.政府采購(gòu)更加規(guī)范。深化政府采購(gòu)管理改革，持續(xù)強(qiáng)化采購(gòu)人主體責(zé)任，采購(gòu)前，凡需進(jìn)行政府采購(gòu)項(xiàng)目的單位，必須將采購(gòu)事項(xiàng)編入年初部門(mén)預(yù)算；采購(gòu)過(guò)程中，公開(kāi)采購(gòu)制度、采購(gòu)程序、采購(gòu)結(jié)果，全面接受社會(huì)監(jiān)督，不斷提高政府采購(gòu)工作水平，著力培育公開(kāi)、公平、公正的政府采購(gòu)環(huán)境。2020年采購(gòu)預(yù)算完成8436萬(wàn)元，實(shí)際支付采購(gòu)資金8055萬(wàn)元，節(jié)約采購(gòu)資金381萬(wàn)元，資金節(jié)約率4.5%。
5.自身建設(shè)更加過(guò)硬。把黨的政治建設(shè)擺在首位，不斷鞏固和深化“不忘初心、牢記使命”主題教育成果，推動(dòng)全面從嚴(yán)治黨持續(xù)走向深入。深入貫徹學(xué)習(xí)習(xí)近平總書(shū)記在十九屆中央紀(jì)委四次全會(huì)上的重要講話精神，嚴(yán)格落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任和“一崗雙責(zé)”，馳而不息糾正“四風(fēng)”，防止老問(wèn)題復(fù)燃、小問(wèn)題坐大，努力構(gòu)建財(cái)政廉政建設(shè)長(zhǎng)效機(jī)制，推動(dòng)財(cái)政系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭(zhēng)落細(xì)落實(shí)。按照好干部20字標(biāo)準(zhǔn)，持續(xù)加強(qiáng)人才儲(chǔ)備和干部隊(duì)伍建設(shè)，建立正向激勵(lì)與反向容錯(cuò)相結(jié)合的工作機(jī)制，努力打造一支忠誠(chéng)、干凈、擔(dān)當(dāng)?shù)母咚刭|(zhì)、專業(yè)化財(cái)政干部隊(duì)伍。
2020年是財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)極為艱難的一年，財(cái)政工作面臨著既要保抗疫情減稅降費(fèi)的各項(xiàng)政策落實(shí)，又要保年初收入計(jì)劃落實(shí)；既要保剛性支出需求，又要保財(cái)政收支平衡；既要保收入總量，又要保收入質(zhì)量等重重壓力和矛盾。在矛盾交織的多重壓力下，全區(qū)上下一同爬坡過(guò)坎、攻堅(jiān)克難，艱難地完成了保工資、保民生、保運(yùn)轉(zhuǎn)。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政工作仍面臨一些困難和問(wèn)題，主要體現(xiàn)在：一是收入進(jìn)入增速放緩期，增收挖掘空間有限；二是剛性支出增加較快，財(cái)政保障能力與社會(huì)事業(yè)發(fā)展的實(shí)際需求差距越來(lái)越大；三是進(jìn)入政府償債高峰期、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。這都需要我們?cè)诮窈蠊ぷ髦校J(rèn)真面對(duì)，著力解決。
三、2021年地方財(cái)政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆四中、五中全會(huì)精神，按照中央、省、市的政策要求和區(qū)委、區(qū)政府決策部署，遵循現(xiàn)代國(guó)家治理理念，穩(wěn)中求進(jìn)，深化改革，促進(jìn)政策與預(yù)算相結(jié)合，從嚴(yán)從緊編制預(yù)算，優(yōu)先保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆С?，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和合理性。加強(qiáng)資金監(jiān)管和績(jī)效管理，努力構(gòu)建全面規(guī)范、公開(kāi)透明的預(yù)算制度。
（二）編制的原則
合法合規(guī)，真實(shí)科學(xué)的原則。部門(mén)預(yù)算的編制要符合《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》的要求，充分體現(xiàn)中央、省、市的政策規(guī)定和區(qū)委區(qū)政府的決策部署，在法律賦予部門(mén)的職能范圍內(nèi)進(jìn)行。部門(mén)預(yù)算收入的預(yù)測(cè)和預(yù)算支出的申報(bào)要與全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃和履行部門(mén)職能的需要為依據(jù)，對(duì)每一收支項(xiàng)目的測(cè)算應(yīng)有理有據(jù)，力求收入預(yù)算全面真實(shí)，支出預(yù)算的用途方向和資金需求務(wù)實(shí)合理，各項(xiàng)收支數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確。
全面規(guī)范，公開(kāi)透明的原則。政府所有收支都要納入預(yù)算管理，實(shí)行全口徑預(yù)算；部門(mén)全部收入和支出都要納入部門(mén)預(yù)算，全面、準(zhǔn)確反映部門(mén)各項(xiàng)收支情況。完善預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，使預(yù)算分配更加規(guī)范、透明。主動(dòng)接受人大、審計(jì)和社會(huì)監(jiān)督，按《預(yù)算法》要求推進(jìn)預(yù)算信息公開(kāi)。
綜合預(yù)算、統(tǒng)籌安排的原則。推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用，避免資金使用“碎片化”，以項(xiàng)目、科目、部門(mén)、政府預(yù)算體系、跨年度預(yù)算、各類收入、增量與存量、編制與執(zhí)行等為切入點(diǎn)，盤(pán)活各領(lǐng)域的財(cái)政資金，把“零錢(qián)”化為“整錢(qián)”，統(tǒng)一管理、統(tǒng)籌安排各類資金，集中用于發(fā)展急需的重點(diǎn)領(lǐng)域和優(yōu)先保障民生支出，增加資金有效供給，落實(shí)好積極財(cái)政政策，增強(qiáng)財(cái)政宏觀調(diào)控能力。
量力而行，收支平衡的原則。緊密結(jié)合財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，綜合考慮影響當(dāng)年收入增減的因素，實(shí)事求是測(cè)算收入。妥善處理支出需要與財(cái)力可能產(chǎn)生的矛盾，量入為出編制支出預(yù)算，按照保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生、保償債、保其他民生、促發(fā)展的先后順序，優(yōu)先保障基本支出、各項(xiàng)民生支出，量力而行、盡力而為安排項(xiàng)目支出，確保部門(mén)預(yù)算積極穩(wěn)妥，財(cái)政收支平衡。
突出重點(diǎn)，注重績(jī)效的原則。預(yù)算安排與政府職能轉(zhuǎn)變方向一致，優(yōu)化財(cái)政資源配置，優(yōu)先解決市場(chǎng)主體缺失和人民群眾共同需要的公共性問(wèn)題，著力保障和改善民生，努力保障區(qū)委區(qū)政府確定的重點(diǎn)工作、重大項(xiàng)目支出，有計(jì)劃、有步驟地解決關(guān)系全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的關(guān)鍵問(wèn)題。強(qiáng)化績(jī)效理念，健全績(jī)效管理機(jī)制，對(duì)預(yù)算編制、執(zhí)行和完成結(jié)果實(shí)行全面的追蹤問(wèn)效，不斷提高財(cái)政資金使用效益。
（三）2021年一般公共預(yù)算編制情況
1.一般公共預(yù)算收入測(cè)算
一般公共預(yù)算收入同比增長(zhǎng)6%，預(yù)計(jì)完成69124萬(wàn)元，其中，稅務(wù)部門(mén)完成54124萬(wàn)元，財(cái)政部門(mén)完成15000萬(wàn)元。
收入測(cè)算：2021年一般公共預(yù)算收入完成69124萬(wàn)元，返還性收入2000萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付98554萬(wàn)元（均衡性轉(zhuǎn)移支付12060萬(wàn)元、縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入21000萬(wàn)元、結(jié)算補(bǔ)助收入3700萬(wàn)元、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付1500萬(wàn)元、固定數(shù)額補(bǔ)助收入9046萬(wàn)元、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付3811萬(wàn)元、共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入46005萬(wàn)元、其他轉(zhuǎn)移支付1432萬(wàn)元），專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入25040萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30300萬(wàn)元，調(diào)入資金78682萬(wàn)元，收入合計(jì)303700萬(wàn)元。
2.公共預(yù)算支出安排情況
（1）基本支出141204萬(wàn)元，其中，上級(jí)?？畎才?240萬(wàn)元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排30904萬(wàn)元，本級(jí)安排109060萬(wàn)元。按保障類別分為：
一是保工資支出83401萬(wàn)元，包含：基本工資23682萬(wàn)元、津補(bǔ)貼17554萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位補(bǔ)貼1552萬(wàn)元，公務(wù)員交通補(bǔ)貼1163萬(wàn)元、績(jī)效工資11105萬(wàn)元、獎(jiǎng)金1974萬(wàn)元（13個(gè)月工資）、執(zhí)勤崗位津貼及加班補(bǔ)貼393萬(wàn)元、養(yǎng)老保險(xiǎn)8048萬(wàn)元、職業(yè)年金記實(shí)資金600萬(wàn)元，醫(yī)療保險(xiǎn)6739萬(wàn)元（含公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助及生育保險(xiǎn)）、工傷保險(xiǎn)96萬(wàn)元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)954萬(wàn)元、住房公積金5777萬(wàn)元、離休費(fèi)186萬(wàn)元、退休費(fèi)2578萬(wàn)元、預(yù)留工資性增資1000萬(wàn)元。
二是保運(yùn)轉(zhuǎn)支出5480萬(wàn)元，其中，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排922萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排588萬(wàn)元，本級(jí)安排3970萬(wàn)元。包含：行政單位公用經(jīng)費(fèi)553萬(wàn)元、政法部分公用經(jīng)費(fèi)1298萬(wàn)元、事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)435萬(wàn)元、離退休公用經(jīng)費(fèi)29萬(wàn)元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)286萬(wàn)元、社區(qū)工作經(jīng)費(fèi)252萬(wàn)元、村委會(huì)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)192萬(wàn)元、村居民小組運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)57萬(wàn)元、社區(qū)干部崗位補(bǔ)貼651萬(wàn)元、村委干部崗位補(bǔ)貼349萬(wàn)元、村民小組黨組織負(fù)責(zé)人補(bǔ)助和村小組長(zhǎng)補(bǔ)貼525萬(wàn)元、西部志愿者生活補(bǔ)助45萬(wàn)元、三支一扶人員59萬(wàn)元、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)實(shí)施基本藥物制度補(bǔ)助750萬(wàn)元。
三是?；久裆С?6797萬(wàn)元，其中，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排29776萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排502萬(wàn)元，本級(jí)安排6519萬(wàn)元。包含：城鄉(xiāng)義務(wù)教育中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)1827萬(wàn)元、普通高中生均公用經(jīng)費(fèi)931萬(wàn)元、農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃1584萬(wàn)元、學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生補(bǔ)助52萬(wàn)元、義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助1521萬(wàn)元、普通高中建檔立卡家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助180萬(wàn)元、普通高中建檔立卡家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生免學(xué)雜費(fèi)68萬(wàn)元、中等職業(yè)學(xué)校免學(xué)費(fèi)268萬(wàn)元、普通高中國(guó)家助學(xué)金286萬(wàn)元、中等職業(yè)學(xué)校國(guó)家助學(xué)金206萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼814萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)10556萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)3474萬(wàn)元、城市最低生活保障802萬(wàn)元、農(nóng)村最低生活保障3641萬(wàn)元、特困供養(yǎng)人員（原五保戶）補(bǔ)助613萬(wàn)元、重點(diǎn)優(yōu)撫對(duì)象生活困難補(bǔ)助144萬(wàn)元、“兩參”烈屬老紅軍老黨員等部分優(yōu)撫對(duì)象撫恤和生活補(bǔ)助1821萬(wàn)元、臨時(shí)救助197萬(wàn)元、自然災(zāi)害生活救助400萬(wàn)元、流浪乞討人員救助8萬(wàn)元、孤兒基本生活保障138萬(wàn)元、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼322萬(wàn)元、高齡老人補(bǔ)貼246萬(wàn)元、義務(wù)兵家庭優(yōu)待金209萬(wàn)元、自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助270萬(wàn)元、軍隊(duì)移交地方政府離退休人員120萬(wàn)元、軍轉(zhuǎn)干部解困補(bǔ)助58萬(wàn)元、國(guó)企職工遺留問(wèn)題財(cái)政補(bǔ)助150萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工及軍人撫恤補(bǔ)助2092萬(wàn)元、基本公共衛(wèi)生服務(wù)2645萬(wàn)元、計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)專項(xiàng)1077萬(wàn)元、防治艾滋病經(jīng)費(fèi)77萬(wàn)元。
上述三項(xiàng)“三保”支出合計(jì)125678萬(wàn)元，其中，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排30698萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排1090萬(wàn)元，本級(jí)安排93890萬(wàn)元。
四是省級(jí)制定的剛性支出1708萬(wàn)元，其中，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排188萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排4萬(wàn)元，本級(jí)安排1516萬(wàn)元。包含：鄉(xiāng)村醫(yī)生215萬(wàn)元、輔警1035萬(wàn)元、消防經(jīng)費(fèi)177萬(wàn)元、看守所在押人員保障經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元、合同制專職消防員經(jīng)費(fèi)125萬(wàn)元、高校畢業(yè)生就業(yè)見(jiàn)習(xí)生活費(fèi)42萬(wàn)元、護(hù)林員補(bǔ)助64萬(wàn)元。
五是市縣制定的剛性支出13818萬(wàn)元，其中，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排18萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排146萬(wàn)元，本級(jí)安排13654萬(wàn)元。包含：行政人員獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效3117萬(wàn)元、事業(yè)人員獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效6780萬(wàn)元、其他村社區(qū)小組干部待遇補(bǔ)助1064萬(wàn)元、其他人員支出2690萬(wàn)元、運(yùn)轉(zhuǎn)類167萬(wàn)元。
上述兩項(xiàng)非“三?！鳖悇傂灾С?5526萬(wàn)元。
（2）本級(jí)項(xiàng)目支出108744萬(wàn)元。
主要包含：公安監(jiān)控系統(tǒng)費(fèi)用200萬(wàn)元、農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)505萬(wàn)元、非四類人群農(nóng)危改627萬(wàn)元、滇池水務(wù)公司水費(fèi)補(bǔ)貼848萬(wàn)元、城市管理維護(hù)費(fèi)736萬(wàn)元、城市環(huán)境衛(wèi)生392萬(wàn)元、公益性崗位補(bǔ)助220萬(wàn)元、殯葬644萬(wàn)元、健康扶貧300萬(wàn)元、水利建設(shè)740萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)畜牧管理422萬(wàn)元、扶貧項(xiàng)目資金2090萬(wàn)元、招商引資工作經(jīng)費(fèi)458萬(wàn)元、國(guó)土空間規(guī)劃791萬(wàn)元、教育教學(xué)質(zhì)量獎(jiǎng)勵(lì)300萬(wàn)元、教師培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)需516萬(wàn)元、教育化解拖欠民營(yíng)企業(yè)債務(wù)343萬(wàn)元、融媒體中心建設(shè)283萬(wàn)元、地方政府債務(wù)一般債券還本支出30300萬(wàn)元、地方政府一般債券付息支出2102萬(wàn)元、隱性債務(wù)還本付息22764萬(wàn)元、園區(qū)污水PPP項(xiàng)目政府付費(fèi)1500萬(wàn)元、稅收征管經(jīng)費(fèi)1500萬(wàn)元、商貿(mào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展扶持資金5000萬(wàn)元、教育費(fèi)附加安排支出1400萬(wàn)元、預(yù)備費(fèi)3600萬(wàn)元、糧儲(chǔ)征地經(jīng)費(fèi)460萬(wàn)元、創(chuàng)文成果鞏固及愛(ài)國(guó)衛(wèi)生行動(dòng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元、現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)建設(shè)資金2000萬(wàn)元、科教興區(qū)建設(shè)資金3617萬(wàn)元、康養(yǎng)休閑區(qū)建設(shè)資金1000萬(wàn)元、區(qū)域物流集散地建設(shè)資金1000萬(wàn)元、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)資金1000萬(wàn)元、土地整理整形1500萬(wàn)元、新基建項(xiàng)目建設(shè)資金500萬(wàn)元、新型城鎮(zhèn)化建設(shè)資金500萬(wàn)元、車馬碧水庫(kù)生產(chǎn)用房建設(shè)680萬(wàn)元、五面紅旗專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元、決算補(bǔ)助1000萬(wàn)元、非稅收入安排的成本性支出3000萬(wàn)元、項(xiàng)目前期費(fèi)2000萬(wàn)元、體育賽事經(jīng)費(fèi)300萬(wàn)元、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)1471萬(wàn)元、工作經(jīng)費(fèi)及其他8935萬(wàn)元。
（3）專項(xiàng)用途的轉(zhuǎn)移收入對(duì)應(yīng)安排的支出42752萬(wàn)元。
一是一般性轉(zhuǎn)移支付：提前下達(dá)貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付3811萬(wàn)元，安排3811萬(wàn)元。
二是?？畎才诺闹С觯喝觐A(yù)計(jì)上級(jí)專款到位25040萬(wàn)元、已在基本支出中安排的1240萬(wàn)元，還需安排支出23800萬(wàn)元。
三是共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付：全年預(yù)計(jì)指定用途一般性轉(zhuǎn)移支付安排46045萬(wàn)元，已在基本支出中安排的30904萬(wàn)元，還需安排支出15141萬(wàn)元。
上述三項(xiàng)公共預(yù)算需安排支出292700萬(wàn)元（含一般債務(wù)還本支出30300萬(wàn)元），比2020年年初預(yù)算245273萬(wàn)元增加47427萬(wàn)元、增長(zhǎng)19%。其中，一般公共預(yù)算支出262400萬(wàn)元，比2020年一般公共預(yù)算支出240673萬(wàn)元增支21727萬(wàn)元，增長(zhǎng)9%；一般債務(wù)還本支出30300萬(wàn)元，比2020年4600萬(wàn)元增加25700萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.59倍。
3.公共預(yù)算財(cái)政平衡情況
2021年，全區(qū)公共預(yù)算收入合計(jì)303700萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出262400萬(wàn)元，債務(wù)還本支出30300萬(wàn)元，上解支出11000萬(wàn)元，支出合計(jì)303700萬(wàn)元。收支相抵，年終持平。
（四）政府性基金預(yù)算收支安排情況
1.政府性基金預(yù)算收入情況
政府性基金收入預(yù)計(jì)完成40132萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)30000萬(wàn)元增加10132萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.8%，其中，本級(jí)政府性基金預(yù)算收入30000萬(wàn)元（含土地儲(chǔ)備專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入1300萬(wàn)元），比上年預(yù)算數(shù)20000萬(wàn)元增加10000萬(wàn)元，增長(zhǎng)50%；上級(jí)補(bǔ)助收入2000萬(wàn)元；上年結(jié)余收入8132萬(wàn)元（政府性基金?？?302萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債4830萬(wàn)元）。
2.政府性基金預(yù)算支出情況
政府性基金預(yù)算支出40132萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)30000萬(wàn)元增加10132萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.87%，其中，本級(jí)安排支出27132萬(wàn)元，債務(wù)還本安排支出13000萬(wàn)元。
3.政府性基金預(yù)算平衡情況
政府性基金收入預(yù)計(jì)完成40132萬(wàn)元，安排支出40132萬(wàn)元。收支相抵，年終持平。
（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排情況
2021年只有云南滇東發(fā)展股份有限責(zé)任公司納入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)收入57萬(wàn)元，按照8%的比例預(yù)計(jì)上繳利潤(rùn)4.5萬(wàn)元。2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成8.5萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)3萬(wàn)元增加5.5萬(wàn)元，增長(zhǎng)183%。其中，本級(jí)完成4.5萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)完成4萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成8.5萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)3萬(wàn)元增加5.5萬(wàn)元，增長(zhǎng)183%。收支相抵，年終持平。
（六）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排情況
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入情況
全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成75165萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)67771萬(wàn)元增加7394萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.06%，其中，本級(jí)社?；鹗杖肽瓿躅A(yù)算55429萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)53782萬(wàn)元增加1647萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.1%；社會(huì)保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移性收入完成785萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金上級(jí)補(bǔ)助收入完成18951萬(wàn)元。
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)完成68200萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)57581萬(wàn)元增加10619萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.4%，其中，本級(jí)社?；鹬С鐾瓿?2805萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)42857萬(wàn)元減少52萬(wàn)元，下降0.1%；社會(huì)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移支出288萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金上解上級(jí)支出25107萬(wàn)元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算結(jié)余情況
社?；鹕夏杲Y(jié)余60393萬(wàn)元，本年收入75165萬(wàn)元，本年支出68200萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余67358萬(wàn)元。
四、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
2021年不僅是“十四五”的開(kāi)局之年，也是兩個(gè)百年目標(biāo)交匯與轉(zhuǎn)換之年。高質(zhì)量完成2021年工作，圓滿實(shí)現(xiàn)第一個(gè)百年奮斗目標(biāo)，做好經(jīng)濟(jì)工作至關(guān)重要。區(qū)財(cái)政局將進(jìn)一步提高政治站位，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”，堅(jiān)持“財(cái)”自覺(jué)服務(wù)于“政”，更多采取改革的辦法，更多運(yùn)用市場(chǎng)化、法治化手段，不折不扣地貫徹落實(shí)好中央、省、市、區(qū)的各項(xiàng)決策部署，為促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展和建設(shè)“三區(qū)一樞紐”作出財(cái)政貢獻(xiàn)。
（一）推動(dòng)財(cái)政政策提質(zhì)增效，全力支持“三區(qū)一樞紐”建設(shè)。一是支持產(chǎn)業(yè)新城建設(shè)。圍繞“麒沾馬”一體化發(fā)展目標(biāo)，主動(dòng)融入麒沾馬產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)，充分發(fā)揮財(cái)政資金引領(lǐng)作用，強(qiáng)力推進(jìn)現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)、科教新區(qū)、康養(yǎng)休閑區(qū)、陸港型物流樞紐，打造特色產(chǎn)業(yè)增長(zhǎng)。二是支持文旅建設(shè)。加快推進(jìn)文化和旅游產(chǎn)業(yè)深度融合，支持打造全域鄉(xiāng)村旅游，加快補(bǔ)齊“吃住行游購(gòu)?qiáng)省币囟贪澹蛟熘苣┬蓍e旅游勝地，提升全域旅游競(jìng)爭(zhēng)力。三是支持生態(tài)綠城建設(shè)。統(tǒng)籌財(cái)政資金和政策，支持開(kāi)展生態(tài)環(huán)保攻堅(jiān)行動(dòng)，嚴(yán)格落實(shí)生態(tài)環(huán)境保護(hù)“以獎(jiǎng)代補(bǔ)”政策，大力推行產(chǎn)業(yè)生態(tài)化、生態(tài)產(chǎn)業(yè)化，重點(diǎn)支持清潔能源、生物醫(yī)藥、生態(tài)農(nóng)業(yè)、節(jié)能環(huán)保等綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。四是支持營(yíng)商環(huán)境建設(shè)。鞏固拓展減稅降費(fèi)成效，落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策、各項(xiàng)退稅政策和防控新冠肺炎疫情各項(xiàng)財(cái)稅支持政策，健全減稅降費(fèi)信息共享機(jī)制，切實(shí)減輕企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)。推進(jìn)政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，推動(dòng)建立績(jī)效考核和激勵(lì)引導(dǎo)制度，鼓勵(lì)融資機(jī)構(gòu)降低擔(dān)保費(fèi)用，擴(kuò)大擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模，緩解企業(yè)融資難題。全面落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府出臺(tái)的支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)、民營(yíng)經(jīng)濟(jì)和招商引資等政策，及時(shí)足額兌現(xiàn)各類獎(jiǎng)補(bǔ)資金，不斷增強(qiáng)市場(chǎng)主體獲得感，營(yíng)造良好的營(yíng)商環(huán)境。
（二）堅(jiān)決打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，決勝全面建成小康社會(huì)。一是持續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政扶貧投入政策，大力支持產(chǎn)業(yè)扶貧、消費(fèi)扶貧、電商扶貧，立足資源優(yōu)勢(shì)加快優(yōu)質(zhì)蔬菜、食用菌、鄉(xiāng)村旅游等特色扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展，堅(jiān)決防止返貧。二是支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。踐行綠水青山就是金山銀山的發(fā)展理念，建立完善財(cái)政支持生態(tài)文明建設(shè)政策支撐體系。加大力度統(tǒng)籌財(cái)政資金，持續(xù)做好生態(tài)修復(fù)、環(huán)境保護(hù)、綠色發(fā)展“三篇文章”，支持打贏藍(lán)天、碧水、凈土三大保衛(wèi)戰(zhàn)。三是打好防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。規(guī)范政府舉債融資行為，合理控制再融資債券比例，堅(jiān)決落實(shí)償債主體責(zé)任，主動(dòng)安排預(yù)算資金償還到期債務(wù)。落實(shí)隱性債務(wù)化解計(jì)劃，支持推進(jìn)融資平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，確保隱性債務(wù)只減不增。
（三）貫徹實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。建立財(cái)政支農(nóng)投入穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制，構(gòu)建多元化支農(nóng)惠農(nóng)投入格局，支持農(nóng)田水利和高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)；落實(shí)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼和農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策；支持深化農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，加快推動(dòng)農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展；支持農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系建設(shè)，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化步伐。
（四）傾力落實(shí)民生保障政策，增進(jìn)人民群眾福祉。一是堅(jiān)持“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”的原則，合理安排支出，有效保障 “三農(nóng)”、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、文化體育等事業(yè)發(fā)展資金需求。二是實(shí)施積極的就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策。堅(jiān)決落實(shí)就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略和積極的就業(yè)政策，加大就業(yè)補(bǔ)助資金統(tǒng)籌使用力度。充分發(fā)揮創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款輻射拉動(dòng)和支持幫扶作用，助力大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新。三是推進(jìn)康養(yǎng)馬龍建設(shè)。全力保障新冠肺炎疫情防控經(jīng)費(fèi)需要，堅(jiān)決打贏新冠肺炎疫情防控阻擊戰(zhàn)。支持完善基本公共衛(wèi)生服務(wù)和重大傳染病防控項(xiàng)目服務(wù)內(nèi)容。支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，完善財(cái)政補(bǔ)助資金分配和績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果掛鉤機(jī)制，鞏固公立醫(yī)院破除以藥補(bǔ)醫(yī)成果。
（五）深化財(cái)稅體制改革，加快現(xiàn)代財(cái)政制度建立步伐。一是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。推進(jìn)零基預(yù)算，打破各部門(mén)原有的支出基數(shù)，以零為基數(shù)重新核定預(yù)算支出。繼續(xù)完善一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社保基金預(yù)算的有機(jī)銜接，統(tǒng)籌各項(xiàng)收入保障財(cái)政支出，集中財(cái)力優(yōu)先安排 “三?！焙蛡鶆?wù)還本付息支出，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。二是全面實(shí)施績(jī)效管理。全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作，建立以績(jī)效結(jié)果為導(dǎo)向的資金分配機(jī)制，評(píng)價(jià)結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)，確保把每一分錢(qián)都用在保民生、促發(fā)展的刀刃上。三是強(qiáng)化財(cái)政收支管理。牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，大力壓減會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等一般性支出，持續(xù)嚴(yán)控三公經(jīng)費(fèi)。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
重點(diǎn)名詞解釋說(shuō)明
一、轉(zhuǎn)移支付情況說(shuō)明：
1.一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助98554萬(wàn)元（均衡性轉(zhuǎn)移支付12060萬(wàn)元、縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入21000萬(wàn)元、結(jié)算補(bǔ)助收入3700萬(wàn)元、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付1500萬(wàn)元、固定數(shù)額補(bǔ)助收入9046萬(wàn)元、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付3811萬(wàn)元、公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入800萬(wàn)元、教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入7378萬(wàn)元、文化旅游與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入102萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入13125萬(wàn)元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入12000萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入200萬(wàn)元、農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入11700萬(wàn)元、交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入400萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入300萬(wàn)元、其他轉(zhuǎn)移支付1432萬(wàn)元）。
2.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付預(yù)計(jì)25040萬(wàn)元。
二、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況說(shuō)明
2020年全區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)安排962萬(wàn)元。比上年1040萬(wàn)元減少78萬(wàn)元，下降7.5%。
1.因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，與上年沒(méi)有變化。
2.公務(wù)接待費(fèi)559萬(wàn)元，比上年614萬(wàn)元減少55萬(wàn)元，下降9.0%。
3.公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)403萬(wàn)元，比上年426萬(wàn)元減少23萬(wàn)元，下降5.4%。減少的主要原因：一是認(rèn)真貫徹落實(shí)“三公經(jīng)費(fèi)”只增不減，加上財(cái)政十分困難，財(cái)力十分有限；二是財(cái)政進(jìn)一步優(yōu)化了支出結(jié)構(gòu)壓。減少公務(wù)接待費(fèi)支出，三是公車改革，相對(duì)減少了車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。
三、舉借債務(wù)情況說(shuō)明
馬龍區(qū)2021年共申請(qǐng)地方政府債券資金506500萬(wàn)元，其中，再融資債券43300萬(wàn)元，新增一般債券22700萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券440500萬(wàn)元。截止信息公開(kāi)日再融資債券、新增一般債券和新增專項(xiàng)債券均未獲得提前下達(dá)。根據(jù)《地方政府一般債券預(yù)算管理辦法》、《地方政府專項(xiàng)債券預(yù)算管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，馬龍區(qū)將加強(qiáng)債券資金管理，及時(shí)撥付資金，充分發(fā)揮資金使用效益。
根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2014〕43號(hào)）要求，經(jīng)曲靖市馬龍區(qū)第一屆人大常委會(huì)第三十次會(huì)議審議批準(zhǔn)，2020年全區(qū)政府債務(wù)限額調(diào)整為21.11億元，其中：一般債務(wù)限額9.01億元（內(nèi)債8.96億元、外債0.05億元），專項(xiàng)債務(wù)限額12.1億元。截止2020年底，全區(qū)債務(wù)余額為17.19億元（一般債務(wù)6.19億元，專項(xiàng)債務(wù)11億元），債務(wù)規(guī)?？刂圃谌舜笈鷾?zhǔn)的限額內(nèi)。對(duì)新增的市政建設(shè)專項(xiàng)債券將按規(guī)定報(bào)請(qǐng)人大批準(zhǔn)。
四、重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目等績(jī)效目標(biāo)說(shuō)明
預(yù)算績(jī)效說(shuō)明：2021年部門(mén)預(yù)算編制時(shí)，對(duì)所有項(xiàng)目支出納入預(yù)算績(jī)效管理，提升績(jī)效目標(biāo)編制質(zhì)量，同時(shí)編制部門(mén)整體績(jī)效。將績(jī)效理念和方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督的全過(guò)程，引導(dǎo)部門(mén)更加注重成本效益分析，更加關(guān)注支出結(jié)果和政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，強(qiáng)化績(jī)效管理結(jié)果運(yùn)用，將部門(mén)自評(píng)、重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效再評(píng)價(jià)結(jié)果和年度績(jī)效管理工作考核結(jié)果運(yùn)用于下年度預(yù)算編制，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、完善財(cái)政政策和科學(xué)安排預(yù)算的重要依據(jù)，進(jìn)而推動(dòng)政策的調(diào)整、優(yōu)化和完善，推動(dòng)部門(mén)職能、職責(zé)的有效履行和部門(mén)職能優(yōu)化調(diào)整，提高公共服務(wù)的質(zhì)量和水平。
