（云南?。╆P(guān)于曲靖市馬龍區(qū)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
曲靖市馬龍區(qū)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告（書面）
——2023年1月4日在曲靖市馬龍區(qū)第二屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
曲靖市馬龍區(qū)財(cái)政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將曲靖市馬龍區(qū)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)區(qū)第二屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議審查，并請(qǐng)列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)轄區(qū)內(nèi)財(cái)政總收入完成 134213萬元，比去年同期收入149062萬元減收 14849萬元，下降10%，其中，中央級(jí)收入4089萬元，省級(jí)收入-7171萬元，市級(jí)收入20415萬元，區(qū)級(jí)收入116880萬元。
（一）2022年一般公共預(yù)算收支及平衡情況
1. 收入完成情況。（1）按自然口徑全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成62070萬元（稅務(wù)部門完成41033萬元，財(cái)政部門完成21037萬元），比去年同期收入71897萬元減收9827萬元，下降14%，為年初預(yù)算數(shù)76210萬元的81%，其中，稅收收入完成31832萬元，占一般公共預(yù)算收入的51%，非稅收入完成30238萬元，占一般公共預(yù)算收入的49%。（2）按同口徑（剔除留抵退稅）全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成88607萬元（稅務(wù)部門完成49009萬元，財(cái)政部門完成27798萬元，調(diào)庫11800萬元），比去年同期收入73419萬元（同口徑，2021年退稅1522萬元）增收15188萬元，增長21%，為年初預(yù)算數(shù)76210萬元的116%。
2. 支出完成情況。一般公共預(yù)算支出完成227747萬元（區(qū)本級(jí)預(yù)算安排支出170272萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)資金安排支出21066萬元，占結(jié)轉(zhuǎn)專款113982萬元的18%；本年?？钪С?6409萬元，占已到位?？?5651萬元的48%），比去年同期支出215756萬元增支11991萬元，增長6%，為年初預(yù)算219285萬元的104%，為預(yù)算調(diào)整295356萬元的77%。
3. 公共預(yù)算收支平衡情況。（1）2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收入自然口徑完成62070萬元，返還性收入2608萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付122229萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入33202萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2500萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2773萬元，調(diào)入資金28681萬元（政府性基金調(diào)入18045萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入820萬元，其他調(diào)入9816萬元），上年無結(jié)余，全年財(cái)政收入總計(jì)254063萬元。（2）一般公共預(yù)算支出227747萬元，地方政府債務(wù)還本支出2850萬元，上解上級(jí)支出23466萬元，全年財(cái)政支出總計(jì)254063萬元。收支相抵，年終持平。
截止2022年末累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)?？?42905萬元無法撥付，其中，一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)?？?32158萬元；政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)專款10725萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)?？?2萬元。
上述部分?jǐn)?shù)據(jù)均為預(yù)計(jì)數(shù)，最終與市級(jí)對(duì)賬后作出調(diào)整。
（二）2022年政府性基金預(yù)算收支及平衡情況
1. 政府性基金預(yù)算收入情況。區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成53042萬元，比去年同期收入32155萬元增收20887萬元，增長65%，為年初預(yù)算數(shù)21549萬元的246%。
2. 政府性基金預(yù)算支出情況。政府性基金預(yù)算支出總計(jì)完成271301萬元（區(qū)本級(jí)預(yù)算安排支出34797萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)?？畎才?788萬元，占結(jié)轉(zhuǎn)?？?164萬元的20%，本年?？钪С?16萬元，占當(dāng)年到位?？?765萬元的11%，專項(xiàng)債券收入安排的支出234300萬元），比去年同期支出67655萬元增支203646萬元，增長301%（增幅較大的主要原因是2022年馬龍區(qū)申報(bào)發(fā)行7個(gè)專項(xiàng)債券89300萬元，經(jīng)開區(qū)專項(xiàng)債券145000萬元）。
3. 政府性基金預(yù)算收支平衡情況。政府性基金上年結(jié)余9164萬元，本級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成53042萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入3765萬元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入235700萬元，收入總計(jì)301671萬元；政府性基金預(yù)算支出完成271301萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出1600萬元，調(diào)出資金18045萬元，支出總計(jì)290946萬元。收支相抵，年終結(jié)余10725萬元（緩撥基金專款）。
（三）2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況
本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1768萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入10萬元，上年結(jié)余收入12萬元，收入共計(jì)1790萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成948萬元，調(diào)出資金820萬元。收支相抵，年終結(jié)余22萬元（緩撥國有資本經(jīng)營預(yù)算專款）。
（四）2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
1. 2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入情況。本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成32413萬元，為年初預(yù)算數(shù)33592萬元的96%。其中，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成10110萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入完成684萬元，工傷保險(xiǎn)基金收入840萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成6438萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成14341萬元。
2. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出情況。本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成27261萬元，為年初預(yù)算數(shù)26754萬元的102%。其中，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出完成7060萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出完成892萬元，工傷保險(xiǎn)基金支出完成1759萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出完成4432萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出完成13118萬元。
3. 結(jié)余情況。2022年社保基金收入完成32413萬元，上年結(jié)余69690萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移收入752萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入9773萬元，收入合計(jì)112628萬元；社?；鹬С鐾瓿?7261萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移支出98萬元，上解上級(jí)支出12049萬元，支出合計(jì)39408萬元。收支相抵，年終結(jié)余73220萬元。
二、2022年主要工作情況
2022年是黨的二十大召開之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，是我國踏上全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的重要一年。這一年，區(qū)財(cái)政局在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，強(qiáng)化政策落實(shí)和預(yù)算約束，全力以赴抓收入，強(qiáng)化調(diào)度促支出，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保重點(diǎn)，加快改革提效能，較好地服務(wù)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。
（一）全力以赴、對(duì)上爭(zhēng)取，“穩(wěn)”的基礎(chǔ)不斷鞏固
1. 強(qiáng)化目標(biāo)導(dǎo)向，穩(wěn)定稅源抓增收。進(jìn)一步加強(qiáng)與稅務(wù)、自然資源、發(fā)改等部門的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，對(duì)重點(diǎn)稅源企業(yè)實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，由班子成員分片掛包，服務(wù)重點(diǎn)稅源企業(yè)，深化收入分析，密切關(guān)注收入進(jìn)度。進(jìn)一步細(xì)化管理，堅(jiān)決制止和糾正違規(guī)減免、違規(guī)退庫，每月協(xié)調(diào)區(qū)稅收、人行共同做好收入入庫工作，確保全年目標(biāo)任務(wù)圓滿完成。
2. 強(qiáng)化稅源涵養(yǎng)，穩(wěn)心留根促增長。進(jìn)一步加強(qiáng)重點(diǎn)企業(yè)走訪服務(wù)和穩(wěn)心留根工作，穩(wěn)固重點(diǎn)稅源，確保重點(diǎn)企業(yè)稅收穩(wěn)定增長。積極涵養(yǎng)稅源，培育重點(diǎn)骨干企業(yè)。加強(qiáng)對(duì)無根企業(yè)和異地經(jīng)營企業(yè)的跟蹤服務(wù)，在政策范圍內(nèi)最大程度給予優(yōu)惠，爭(zhēng)取將無根企業(yè)的經(jīng)營實(shí)體入駐馬龍，變無根企業(yè)為有根企業(yè)；繼續(xù)推進(jìn)異地經(jīng)營企業(yè)的注冊(cè)清理轉(zhuǎn)化工作，努力提高稅收入庫本地化率。
3. 強(qiáng)化對(duì)上爭(zhēng)取，穩(wěn)固財(cái)源保增長。圍繞扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)的工作思路，緊抓政策機(jī)遇，主動(dòng)對(duì)接、加大力度爭(zhēng)取中央、省、市資金支持。全年全區(qū)各級(jí)各部門協(xié)同發(fā)力，爭(zhēng)取上級(jí)資金158039萬元，獲批新增專項(xiàng)債券項(xiàng)7個(gè)，到位資金89300萬元。同時(shí)積極向上爭(zhēng)取調(diào)度資金，有效彌補(bǔ)了留抵退稅等資金缺口。
（二）聚焦重點(diǎn)、精準(zhǔn)發(fā)力，“?！钡牡拙€不斷夯實(shí)
1. 聚焦“人民至上”，著力保障民生福祉。始終把人民群眾的冷暖放心頭，持續(xù)加大民生投入，讓發(fā)展更有“溫度”、讓幸福更有“質(zhì)感”。全年民生支出183037萬元，占一般公共預(yù)算支出的80%。加大疫情防控經(jīng)費(fèi)投入，2022年以來，投入疫情防控經(jīng)費(fèi)3502萬元，重點(diǎn)用于疫情物資儲(chǔ)備、檢測(cè)能力提升和疫情阻斷管控等方面支出，有效增強(qiáng)了我區(qū)疫情防控的應(yīng)對(duì)能力。支持教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展，安排教育支出41688萬元，促進(jìn)義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善和能力提升；全力支持職業(yè)教育和高等教育發(fā)展，醫(yī)專、職校項(xiàng)目順利啟動(dòng)。加大社會(huì)保障資金投入，投入社會(huì)保障和就業(yè)資金31104萬元，繼續(xù)落實(shí)城鄉(xiāng)低保、優(yōu)撫補(bǔ)助、殘疾人生活及護(hù)理補(bǔ)貼，足額配套區(qū)級(jí)資金，有效保障低收入人群基本生產(chǎn)生活需要。支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，投入醫(yī)療衛(wèi)生資金20762萬元，有效支持基層醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，提高基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平，解決群眾“看病難、看病貴、看病遠(yuǎn)”問題。促進(jìn)文體事業(yè)繁榮發(fā)展，以創(chuàng)建全域旅游示范區(qū)為抓手，不斷完善公共文化服務(wù)體系財(cái)政保障政策，籌措安排公共文化服務(wù)體系建設(shè)資金2038萬元，支持文化旅游事業(yè)全面發(fā)展，持續(xù)鞏固全國文明城市創(chuàng)建成果。支持生態(tài)文明建設(shè)，投入資金1534萬元，大力支持水、土壤、空氣污染防治，促進(jìn)縣域生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善。支持平安馬龍建設(shè)，安排下達(dá)公共安全資金6782萬元，支持社會(huì)治理現(xiàn)代化試點(diǎn)、基層綜治維穩(wěn)、鞏固掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)成果，支持應(yīng)急管理體系建設(shè)，全面增強(qiáng)人民群眾獲得感、幸福感、安全感。
2. 聚焦“紓困解難”，著力穩(wěn)住市場(chǎng)主體。牢牢把握疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全的要求，抓好穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策和接續(xù)政策落實(shí)，繃緊思想之弦，拉滿行動(dòng)之弓，認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)、留抵退稅、融資擔(dān)保、房租減免等政策，為企業(yè)紓困有真心、有行動(dòng)、有效果。全面落實(shí)國家、省、市出臺(tái)的針對(duì)性和階段性財(cái)稅政策，做好政府“減法”實(shí)現(xiàn)企業(yè)效益的“加法”。全面落實(shí)留抵扣稅政策，共辦理退稅151戶，退稅金額53784萬元，全面完成省級(jí)“六稅兩費(fèi)”退稅任務(wù)。全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，加計(jì)抵減和免征增值稅482萬元，減免企業(yè)所得稅1602萬元，減免“六稅兩費(fèi)”23萬元，延緩繳納五稅兩費(fèi)3045.23萬元。全面落實(shí)房租減免政策，全區(qū)國有經(jīng)營性房產(chǎn)出租單位11家，出租面積3.5萬平方米，涉及減免小微企業(yè)、個(gè)體工商戶89戶，減免金額42.41萬元。全力落實(shí)財(cái)政貼息補(bǔ)助政策，撬動(dòng)信貸保險(xiǎn)資金支持地方發(fā)展，落實(shí)財(cái)政貼息資金519萬元，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款4223萬元，扶持創(chuàng)業(yè)人員260人，帶動(dòng)就業(yè)500余人。
3. 聚焦“補(bǔ)齊短板”，著力支持鄉(xiāng)村振興。立足于現(xiàn)有財(cái)力水平，堅(jiān)持優(yōu)先保障、盡力而為、量力而行的原則，統(tǒng)籌整合行業(yè)內(nèi)外安排各類功能互補(bǔ)、用途銜接的涉農(nóng)資金，全年共投入支農(nóng)資金16827萬元，支持鄉(xiāng)村振興、農(nóng)業(yè)特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。安排資金1000萬元，扶持20個(gè)村發(fā)展壯大集體經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目，全區(qū)建成23個(gè)存欄70以上能繁母牛標(biāo)準(zhǔn)化示范場(chǎng)，新增培育農(nóng)民專業(yè)合作社10個(gè)，新認(rèn)證區(qū)級(jí)示范家庭農(nóng)場(chǎng)4個(gè)，累計(jì)引進(jìn)培育農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)59家。
4. 聚焦“社會(huì)穩(wěn)定”，著力化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持遏增量、化存量。全面抓牢抓實(shí)財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)、“三保”風(fēng)險(xiǎn)、地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等防范化解工作。堅(jiān)持“疏”“堵”結(jié)合，全面加強(qiáng)政府債務(wù)管理，堅(jiān)持“一債一策”，妥善化解存量債務(wù)，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)；積極爭(zhēng)取地方政府債務(wù)額度，有力推動(dòng)國有土地出讓，有效盤活國有資產(chǎn)，集中培育滇東公司，加快推進(jìn)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，充分發(fā)揮公司投資主體、融資載體、營運(yùn)實(shí)體作用，建立“借用還”閉環(huán)管理機(jī)制，切實(shí)防范“處置風(fēng)險(xiǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)”。全年?duì)幦≡偃谫Y債券償還到期一般債券本金2500萬元，再融資債券償還到期專項(xiàng)債券本金1400萬元，本級(jí)財(cái)政安排償還債務(wù)28756.5萬元。
（三）攻堅(jiān)克難、銳意進(jìn)取，“好”的勢(shì)頭不斷凸顯
1. 竭力支持重大項(xiàng)目建設(shè)，使“小馬龍”成為投資興業(yè)的“大熱土”。緊緊圍繞市委、市政府“一主一副、多點(diǎn)支撐”城鎮(zhèn)發(fā)展格局的思路，突出“強(qiáng)城、興產(chǎn)、聚人”三大重點(diǎn)，以創(chuàng)建物流加工貿(mào)易一體化發(fā)展示范區(qū)、產(chǎn)教融合基地、休閑康旅目的地為引領(lǐng)，積極籌措資金支持園區(qū)、市政等重大基礎(chǔ)建設(shè)，云龍路、金葉路、龍海路、龍翔東路等一批基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目陸續(xù)建成，城市功能品質(zhì)不斷提升，人居環(huán)境不斷改善，市民幸福感、獲得感日益增強(qiáng)，馬龍投資興業(yè)的“洼池效應(yīng)”逐步凸顯。
2. 全面盤活閑置資產(chǎn)，讓“沉睡”的資產(chǎn)物盡其用、發(fā)揮效能。全區(qū)具備資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)條件的18家單位的60個(gè)不動(dòng)產(chǎn)標(biāo)的已全部完成確權(quán)登記，注入滇東公司，共劃轉(zhuǎn)房屋建筑物12505.41平方米、土地使用權(quán)31778.33平方米。同時(shí)，對(duì)全區(qū)的礦產(chǎn)、水利、林業(yè)等資源和特許經(jīng)營權(quán)等進(jìn)行了全面盤點(diǎn)，為有效盤活存量資產(chǎn)，形成存量資產(chǎn)和新增投資的良性循環(huán)，提升基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)營管理水平、拓寬社會(huì)投資渠道、合理擴(kuò)大有效投資奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，有助于國有企業(yè)進(jìn)一步健全完善市場(chǎng)化的投資管理體系，有助于進(jìn)一步優(yōu)化國有資本結(jié)構(gòu)和布局，有助于加快形成“投融建管運(yùn)”五位一體的項(xiàng)目運(yùn)作模式。
3. 全面推進(jìn)區(qū)屬企業(yè)改革，讓國有企業(yè)為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展注入“源頭活水”。堅(jiān)持政府和市場(chǎng)兩手發(fā)力，充分發(fā)揮財(cái)政資金撬動(dòng)作用和國有企業(yè)運(yùn)用市場(chǎng)化方式參與重大項(xiàng)目投資優(yōu)勢(shì)，破解城市基礎(chǔ)設(shè)施、市政建設(shè)、產(chǎn)業(yè)投資等重大項(xiàng)目投融資難題。對(duì)區(qū)級(jí)確定的重大功能性項(xiàng)目、戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)建立“項(xiàng)目跟著規(guī)劃走、要素跟著項(xiàng)目走”的資源配置機(jī)制，推動(dòng)形成“按規(guī)劃、帶項(xiàng)目、配資源”的可持續(xù)投入機(jī)制和市場(chǎng)化運(yùn)營機(jī)制，全力支持區(qū)屬國有企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu)做大。出臺(tái)了《曲靖市馬龍區(qū)區(qū)屬企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展實(shí)施方案》、《曲靖市馬龍區(qū)區(qū)屬企業(yè)管理辦法》、《曲靖市馬龍區(qū)區(qū)屬企業(yè)薪酬管理暫行辦法》、《曲靖市馬龍區(qū)區(qū)屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績(jī)考核暫行辦法》等文件，加快完善區(qū)屬國資運(yùn)營公司和融資擔(dān)保公司組織架構(gòu)，嚴(yán)格執(zhí)行黨委會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理層工作規(guī)則和“三重一大”決策制度，國有資產(chǎn)保值增值和服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展能力明顯提升。
（四）動(dòng)真碰硬、主動(dòng)作為，“管”的機(jī)制不斷健全
1. 把穩(wěn)財(cái)政運(yùn)行“一桿秤”。貫徹落實(shí)中央和省市關(guān)于強(qiáng)化厲行節(jié)約、政府帶頭過緊日子、勤儉節(jié)約辦事業(yè)的要求，全面實(shí)行零基預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，堅(jiān)持“資金跟著政策走”原則，所有支出先定政策，后定資金，原則上不新增預(yù)算。繼續(xù)壓減一般性、非重點(diǎn)、非剛性支出，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算，一般性支出在上年壓減的基礎(chǔ)上，最低按5%比例進(jìn)一步壓減。
2. 釋放直達(dá)資金“加速度”。積極貫徹落實(shí)上級(jí)財(cái)政部門關(guān)于直達(dá)資金相關(guān)工作要求，加快資金撥付，確保資金流轉(zhuǎn)順暢、撥付快捷；加速資金使用進(jìn)度，及時(shí)將資金撥付到最終收款人、直達(dá)市場(chǎng)主體和困難群眾；加強(qiáng)資金監(jiān)管力度，確保每筆資金流向明確、賬目可查、直接惠企利民。
3. 激發(fā)沉睡三資“新動(dòng)能”。制訂下發(fā)區(qū)級(jí)盤活“三資”專項(xiàng)行動(dòng)方案，全面盤清盤活“三資”，不斷提高國有資金、資產(chǎn)、資源管理能力，促進(jìn)財(cái)政收支平衡和隱性債務(wù)化解，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)保障和管理支撐。
4. 優(yōu)化政采營商“大環(huán)境”。持續(xù)開展清理政府采購領(lǐng)域妨礙統(tǒng)一市場(chǎng)和公平競(jìng)爭(zhēng)規(guī)定工作，優(yōu)化采購活動(dòng)辦事程序，實(shí)際支付采購資金39522.88萬元。加大政府采購助力脫貧攻堅(jiān)力度，超額完成農(nóng)副產(chǎn)品年初預(yù)留份額，成交額達(dá)41.94萬元。
5. 用好績(jī)效評(píng)價(jià)“指揮棒”。堅(jiān)持“花錢必問效，無效必問責(zé)”的績(jī)效管理模式，將績(jī)效管理理念嵌入資金撥付管理全過程。2022年對(duì)本級(jí)安排的96個(gè)項(xiàng)目、資金69593萬元和上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金19751萬元進(jìn)行了全面的資金使用績(jī)效評(píng)價(jià)。同時(shí)，聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)對(duì)2022年度“扶貧專項(xiàng)資金”、“土地成本返還”、“城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金”、“企業(yè)和退休人員補(bǔ)助”4個(gè)專項(xiàng)資金進(jìn)行預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)，確保支出精準(zhǔn)高效，讓每一筆錢都用在“刀刃上”、緊要處。
6. 夯實(shí)財(cái)政監(jiān)管“全域網(wǎng)”。按照省、市財(cái)政部門的安排部署，聚焦貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策、政府過緊日子、加強(qiáng)基層“三?！北Ｕ稀⒓訌?qiáng)資產(chǎn)管理、規(guī)范社會(huì)保險(xiǎn)基金管理、規(guī)范政府采購行為、整治政府工程拖欠工程款行為、鄉(xiāng)村振興領(lǐng)域資金績(jī)效等14項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)全面開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)。按照全省統(tǒng)一安排部署，開展了惠農(nóng)惠民“一卡通”專項(xiàng)整治行動(dòng)，對(duì)全區(qū)42項(xiàng)“一卡通”資金進(jìn)行專項(xiàng)檢查，發(fā)放及補(bǔ)辦惠農(nóng)惠民“一卡通”215451張，2022年撥付“一卡通”資金3132萬元。進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政日常管理，擴(kuò)大財(cái)政監(jiān)管范圍，通過完善預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，開展行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專項(xiàng)檢查、行政事業(yè)單位銀行賬戶專項(xiàng)治理、“小金庫”專項(xiàng)檢查、清產(chǎn)核資盤虧資產(chǎn)“回頭看”、財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)等監(jiān)管行動(dòng)，重點(diǎn)集中檢查了民政、發(fā)改、林草等16家預(yù)算單位，確保財(cái)政資金安全、規(guī)范、高效。
2022年全區(qū)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，財(cái)政服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展取得了較好成績(jī)，這是區(qū)委、區(qū)政府科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大、區(qū)政協(xié)及代表委員們依法監(jiān)督、關(guān)心支持的結(jié)果，是全區(qū)各級(jí)各部門齊心協(xié)力、理解包容的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行存在一些矛盾和不足，主要表現(xiàn)在：一是收入少、剛需多、缺口大?？捎秘?cái)力連基本的“三?！敝С龆茧y以保障到位，其他支出就更無法保障了，收支矛盾已經(jīng)到達(dá)“天花板”程度。二是債務(wù)高、欠撥多、風(fēng)險(xiǎn)大。截止2022年12月末，累計(jì)緩撥的?？詈椭付ㄓ猛镜囊话阈赞D(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模達(dá)142905萬元億元。較大規(guī)模的?？罹彄車?yán)重影響到企業(yè)的生存和項(xiàng)目建設(shè)，也極易引發(fā)很多社會(huì)問題。三是預(yù)警多、追責(zé)多、壓力大。各級(jí)各類督辦、檢查、問責(zé)追責(zé)層出不窮，財(cái)政難于應(yīng)對(duì)。在專款緩撥上，各級(jí)各部門怨氣較大，所有矛盾都直指財(cái)政，形成不理解、不支持的局面，財(cái)政面臨著巨大壓力。對(duì)于這些問題，我們將認(rèn)真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效的措施逐步予以解決。
三、2023年地方財(cái)政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、全國財(cái)政工作會(huì)議精神，落實(shí)國家、省、市關(guān)于深化預(yù)算管理改革的精神，堅(jiān)持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，堅(jiān)決落實(shí)政府過“緊日子”要求，強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，不斷豐富完善“一體四翼”預(yù)算編審體系，著力實(shí)施預(yù)算管理質(zhì)量提升“四個(gè)行動(dòng)”。
（二）編制的原則
1.統(tǒng)籌兼顧，優(yōu)先保障重點(diǎn)支出。堅(jiān)持政府過“緊日子”，按照“先人員，后公用；先基本，后項(xiàng)目”的順序，在優(yōu)先保障人員經(jīng)費(fèi)和正常運(yùn)轉(zhuǎn)開支的前提下，集中財(cái)力安排重大項(xiàng)目支出，提升資金的配置效率。
2.量力而行，收支平衡。緊密結(jié)合當(dāng)前財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，綜合考慮影響當(dāng)年收入增減的因素，實(shí)事求是測(cè)算收入。妥善處理支出需要與財(cái)力可能的矛盾，量入為出編制支出預(yù)算，按照?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保償債、保其他民生、促發(fā)展的先后順序，優(yōu)先保障民生支出、基本支出，量力而行、盡力而為安排項(xiàng)目支出，確保部門預(yù)算積極穩(wěn)妥，財(cái)政收支平衡。
3.合法合規(guī)，真實(shí)科學(xué)編制。部門預(yù)算的編制要符合《中華人民共和國預(yù)算法》的要求，充分體現(xiàn)中央、省、市的政策規(guī)定和區(qū)委區(qū)政府的決策部署，在法律賦予部門的職能范圍內(nèi)進(jìn)行。收入的編制要以全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃和履行部門職能的需要為依據(jù)，對(duì)收支項(xiàng)目的測(cè)算應(yīng)有理有據(jù)，力求收入預(yù)算全面真實(shí)，支出預(yù)算的用途方向和資金需求務(wù)實(shí)合理，各項(xiàng)收支數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確。
4.全面規(guī)范，公開透明的原則。政府所有收支都要納入預(yù)算管理，實(shí)行全口徑預(yù)算；部門全部收入和支出都要納入部門預(yù)算，全面、準(zhǔn)確反映部門各項(xiàng)收支情況。完善預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，使預(yù)算分配更加規(guī)范、透明。主動(dòng)接受人大、審計(jì)和社會(huì)監(jiān)督，按《預(yù)算法》要求推進(jìn)預(yù)算信息公開。
5.突出重點(diǎn)，注重績(jī)效的原則。預(yù)算安排與政府職能轉(zhuǎn)變方向一致，優(yōu)化財(cái)政資源配置，優(yōu)先解決市場(chǎng)主體缺失和人民群眾共同需要的公共性問題，著力保障和改善民生，努力保障區(qū)委區(qū)政府確定的重點(diǎn)工作、重大項(xiàng)目支出，有計(jì)劃、有步驟地解決關(guān)系全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的關(guān)鍵問題。強(qiáng)化績(jī)效理念，健全績(jī)效管理機(jī)制，對(duì)預(yù)算編制、執(zhí)行和完成結(jié)果實(shí)行全面的追蹤問效，不斷提高財(cái)政資金使用效益。
（三）編制的總體要求
1. 加大財(cái)政資源統(tǒng)籌。一是加強(qiáng)四本預(yù)算統(tǒng)籌管理。加強(qiáng)對(duì)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算四本預(yù)算的統(tǒng)籌管理。二是強(qiáng)化財(cái)政資金和單位資金統(tǒng)籌。各部門的財(cái)政撥款收支、事業(yè)收支、其他收支等必須全部列入部門預(yù)算統(tǒng)一編制和批復(fù)。凡是未納入預(yù)算編制和批復(fù)的收入，一律不予安排支出。建立單位資金和財(cái)政撥款安排銜接機(jī)制，對(duì)單位資金結(jié)余規(guī)模較大的部門，優(yōu)先通過單位資金安排支出，相應(yīng)壓減財(cái)政撥款額度。
2. 深化零基預(yù)算改革。一是強(qiáng)化制度引領(lǐng)。將《云南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)深化零基預(yù)算改革實(shí)施意見的通知》（云財(cái)預(yù)〔2022〕26號(hào)）的相關(guān)要求，貫徹落實(shí)到2023年預(yù)算編制全過程，充分發(fā)揮對(duì)預(yù)算編制的指導(dǎo)和約束作用。二是堅(jiān)持以零為基準(zhǔn)。取消各類財(cái)政資金分配基數(shù)，所有支出安排不以上年保障水平為基數(shù)，嚴(yán)格審核論證，逐項(xiàng)審核支出的必要性、合理性，并按照輕重緩急的原則進(jìn)行項(xiàng)目排序，優(yōu)先保障重點(diǎn)支出。三是規(guī)范支出安排。規(guī)范重點(diǎn)支出的預(yù)算安排，調(diào)整完善相關(guān)重點(diǎn)支出的預(yù)算編制程序，不再與財(cái)政收支增幅或生產(chǎn)總值層層掛鉤，根據(jù)項(xiàng)目輕重緩急以及財(cái)力狀況，統(tǒng)籌安排重點(diǎn)支出。
3. 持續(xù)建設(shè)節(jié)約型財(cái)政。一是嚴(yán)控行政運(yùn)行成本。二是強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)管理。嚴(yán)格控制財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，堅(jiān)決取消無實(shí)質(zhì)內(nèi)容的因公出國（境）、公務(wù)接待等活動(dòng)，切實(shí)降低公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)成本。嚴(yán)格控制公務(wù)用車、執(zhí)法執(zhí)勤、特種專業(yè)技術(shù)用車購置經(jīng)費(fèi)規(guī)模，未經(jīng)批準(zhǔn)的購車經(jīng)費(fèi)一律不安排預(yù)算。三是嚴(yán)禁違規(guī)修建樓堂館所。嚴(yán)格執(zhí)行中央和省關(guān)于黨政機(jī)關(guān)樓堂館所建設(shè)管理各項(xiàng)規(guī)定，一律停止新建、改擴(kuò)建、購置黨政機(jī)關(guān)樓堂館所。四是嚴(yán)控編外人員經(jīng)費(fèi)管理。2023年區(qū)級(jí)部門編外人員經(jīng)費(fèi)根據(jù)審定的用人額度，以項(xiàng)目化形式單獨(dú)列示，確保只減不增，資金來源通過原渠道保障。
4. 提升績(jī)效管理效能。一是推進(jìn)績(jī)效評(píng)估。部門新增或增加預(yù)算超過500萬元的重大政策、項(xiàng)目，新設(shè)立和增加轉(zhuǎn)移支付應(yīng)開展事前評(píng)估；到期政策申請(qǐng)繼續(xù)實(shí)施的部門應(yīng)開展定期績(jī)效評(píng)估。加強(qiáng)評(píng)估結(jié)果應(yīng)用，評(píng)估未通過的項(xiàng)目，不納入預(yù)算安排?？?jī)效好的項(xiàng)目?jī)?yōu)先保障，績(jī)效差的項(xiàng)目督促改進(jìn)。二是加強(qiáng)目標(biāo)審核。將績(jī)效目標(biāo)作為預(yù)算編制和資金分配的前置條件。未編制績(jī)效目標(biāo)或績(jī)效目標(biāo)審核達(dá)不到要求的，一律不得納入預(yù)算安排和撥付資金。對(duì)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”，及時(shí)糾偏。三是強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用。扎實(shí)開展績(jī)效目標(biāo)管理、績(jī)效自評(píng)、部門評(píng)價(jià)、財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)等工作，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為完善財(cái)政政策、改進(jìn)管理和預(yù)算安排的重要依據(jù)。
5. 強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束。一是強(qiáng)化指標(biāo)管控。強(qiáng)化預(yù)算法定意識(shí)，建立先有預(yù)算再有指標(biāo)后有支出的控制機(jī)制，按照人大批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行，凡是未列入預(yù)算的事項(xiàng)一律不得撥付資金，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算支付資金或開展政府采購。二是嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑。年度預(yù)算執(zhí)行中嚴(yán)格控制不同預(yù)算科目或者項(xiàng)目間預(yù)算資金的調(diào)劑。確需調(diào)劑的，必須經(jīng)財(cái)政部門審批后方可辦理。三是嚴(yán)控新增支出。各部門不得在執(zhí)行中再出臺(tái)新的增加支出政策，增支政策原則上通過以后年度預(yù)算安排。對(duì)于執(zhí)行中確需新增安排的急需支出，原則上通過部門機(jī)動(dòng)經(jīng)費(fèi)等現(xiàn)有預(yù)算解決。
（四）一般公共預(yù)算編制情況
1. 一般公共預(yù)算收入測(cè)算
2022年一般公共預(yù)算收入自然口徑完成62070萬元，2023年按照同比增長6%預(yù)計(jì)完成65800萬元（稅務(wù)部門完成 54225萬元，財(cái)政部門完成 11575萬元），其中，稅收收入完成53225萬元，占一般公共預(yù)算收入的81%，非稅收入完成12575萬元，占一般公共預(yù)算收入的19%。（詳見02表、02-1表）。
收入測(cè)算：2023年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入完成65800萬元，返還性收入2000萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付112182萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入20000萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4100萬元，調(diào)入資金 42349萬元，收入合計(jì)246431萬元（詳見01表、09表）。
2. 公共預(yù)算支出安排情況
（1）基本支出 129418萬元，比上年預(yù)算數(shù)119469萬元增加9949萬元，增長8%。按保障類別分為：
一是保工資支出84967萬元，比上年預(yù)算數(shù)82830萬元增加2137萬元，增長3%，其中：基本工資27153萬元、津補(bǔ)貼19091萬元、公務(wù)員交通補(bǔ)貼1146萬元、事業(yè)單位績(jī)效工資11756萬元、獎(jiǎng)金481萬元（13個(gè)月工資）、養(yǎng)老保險(xiǎn)8420萬元、醫(yī)療保險(xiǎn)5432萬元（含公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助及生育保險(xiǎn)）、工傷保險(xiǎn)101萬元、住房公積金6036萬元、離休費(fèi)160萬元、退休費(fèi)4391萬元、退休人員職業(yè)年金記實(shí)預(yù)留資金800萬元。
二是保運(yùn)轉(zhuǎn)支出3007萬元，比去年預(yù)算數(shù)5659萬元減少2652萬元，下降47%（下降的原因是村社區(qū)支出調(diào)整為基本民生支出），其中，行政單位公用經(jīng)費(fèi)1081萬元（按單位性質(zhì)統(tǒng)計(jì)），政法部門公用經(jīng)費(fèi)207萬元，事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)371萬元，離退休干部公用經(jīng)費(fèi)35萬元，公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)305萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)1008萬元。
三是?；久裆С?7079萬元，比去年預(yù)算數(shù)25607萬元增加1472萬元，增長6%，其中，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排19414萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排200萬元，本級(jí)安排7465萬元。其中：學(xué)前教育幼兒資助48萬元，城鄉(xiāng)義務(wù)教育中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)1647萬元、義務(wù)教育階段特殊教育學(xué)校和隨班就讀殘疾學(xué)生生均公用經(jīng)費(fèi)74萬元，家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助1214萬元，普通高中學(xué)生資助359萬元，中職教育學(xué)生資助431萬元，農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計(jì)劃1869萬元，博物館、紀(jì)念館免費(fèi)開放補(bǔ)助95萬元，困難群眾救助4664萬元，殘疾人補(bǔ)助352萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)4609萬元，疫情防控經(jīng)費(fèi)500萬元等46項(xiàng)支出。
上述三項(xiàng)“三?！敝С龊嫌?jì)115053萬元，比上年預(yù)算數(shù)114096萬元增加957萬元，增長1%，其中，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排19414萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排200萬元，本級(jí)安排95439萬元。
四是“三保”以外的剛性支出14365萬元，比去年預(yù)算數(shù)5373萬元增加8978萬元，增長167%（增加的主要原因是省級(jí)調(diào)整保障類別及行政事業(yè)單位績(jī)效獎(jiǎng)納入預(yù)算），其中：編制外長期聘用人員支出3108萬元，公務(wù)員及事業(yè)人員規(guī)范后基礎(chǔ)績(jī)效獎(jiǎng)9568萬元，消防經(jīng)費(fèi)170萬元，護(hù)林員補(bǔ)助65萬元，其他村（社區(qū)）、小組干部待遇補(bǔ)助766萬元（主要是鄉(xiāng)鎮(zhèn)八大員），其他財(cái)政補(bǔ)助人員688萬元（主要是各單位部分供養(yǎng)人員）。
（2）本級(jí)項(xiàng)目支出62754萬元（詳見03表）。
主要包含：馬龍大劇院管理專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)102萬元，人代會(huì)經(jīng)費(fèi)38萬元，政協(xié)會(huì)議經(jīng)費(fèi)38萬元，兵役征集費(fèi)35.6萬元，民兵事業(yè)費(fèi)87萬元，食品藥品安全經(jīng)費(fèi)50萬元，公路養(yǎng)護(hù)505萬元，公交車運(yùn)營補(bǔ)助128萬元，工業(yè)園區(qū)管理服務(wù)經(jīng)費(fèi)100萬，農(nóng)村危房改造276.77萬元，路燈綠化項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)794.69萬元，城市環(huán)境衛(wèi)生管理費(fèi)用437萬元，消防指戰(zhàn)員保障經(jīng)費(fèi)136.32萬元，地方政府債券還本4400萬元，地方政府債券付息2039萬元，隱性債務(wù)還本付息資金14230萬元，工業(yè)園區(qū)、龍湖、龍翔中學(xué)PPP項(xiàng)目付費(fèi)9539萬元，教育費(fèi)附加安排的支出1400萬元，預(yù)備費(fèi)3600萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)專款10000萬元，5個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)人代會(huì)經(jīng)費(fèi)13萬元，預(yù)留項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)13000萬元（主要用于物流加工貿(mào)易一體化發(fā)展示范區(qū)、產(chǎn)教融合基地、休閑康旅目的地“一區(qū)兩地”項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)、企業(yè)扶持發(fā)展資金、鄉(xiāng)村振興示范園等項(xiàng)目預(yù)算經(jīng)費(fèi)）
（3）專項(xiàng)用途的轉(zhuǎn)移收入對(duì)應(yīng)安排的支出41922萬元。
一是一般性轉(zhuǎn)移支付：安排欠發(fā)達(dá)地區(qū)轉(zhuǎn)移支付2680萬元。
二是?？畎才诺闹С觯喝觐A(yù)計(jì)上級(jí)?？畹轿?0000萬元，已在基本支出中安排的200萬元，還需安排支出19800萬元。
三是共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付：全年預(yù)計(jì)指定用途一般性轉(zhuǎn)移支付安排38856萬元，已在基本支出中安排的19414萬元，還需安排支出19442萬元。
上述三項(xiàng)公共預(yù)算需安排支出234094萬元（含一般債務(wù)還本支出4400萬元），比2022年年初預(yù)算222135萬元增加11959萬元、增長5%。其中，一般公共預(yù)算支出229694萬元，比2022年一般公共預(yù)算數(shù)219285萬元增支10409萬元，增長5%；一般債務(wù)還本支出4400萬元，比2022年2850萬元增加1550萬元，增長54%。
3. 公共預(yù)算財(cái)政平衡情況（詳見01表、09表）
2023年，全區(qū)公共預(yù)算收入合計(jì)246431萬元；一般公共預(yù)算支出229694萬元，債務(wù)還本支出4400萬元，上解支出12337萬元，支出合計(jì)246431萬元。收支相抵，年終持平。
4. 債務(wù)償還情況（詳見04表）
2023年預(yù)算安排償債資金42346萬元，主要包含：一是系統(tǒng)內(nèi)政府債務(wù)18577萬元，其中，一般債務(wù)還本4400萬元，利息2039萬元，專項(xiàng)債務(wù)利息12138；二是隱性債務(wù)需償還本息14230萬元；三是PPP項(xiàng)目付費(fèi)9539萬元。
（五）政府性基金預(yù)算收支安排及平衡情況（詳見05表）
1. 政府性基金預(yù)算收入情況
政府性基金預(yù)算收入83099萬元，比上年年初政府性基金預(yù)算收入34117萬元，增加48982萬元增長144%，其中，本級(jí)政府性基金收入完成69374萬元（含2024年1月份需要償還龍湖西片區(qū)土地儲(chǔ)備專項(xiàng)債券25000萬元的本金），比上年預(yù)算數(shù)21549萬元增加47825萬元，增長222%；上級(jí)補(bǔ)助收入3000萬元，上年結(jié)余收入10725萬元（緩撥的基金?？睿?span style="display:none">（云南?。╆P(guān)于曲靖市馬龍區(qū)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
2. 政府性基金預(yù)算支出情況
政府性基金預(yù)算支出83099萬元，比上年預(yù)算數(shù)34117萬元增加48982萬元，增長144%，其中，本級(jí)政府性基金預(yù)算支出81040萬元，與上年年初政府性基金預(yù)算支出32517萬元，增支48523萬元增長149%；上解上級(jí)支出2059萬元（鄉(xiāng)村振興計(jì)提上解）。
3. 政府性基金預(yù)算平衡情況
政府性基金收入預(yù)計(jì)完成83099萬元，安排支出83099萬元。收支相抵，年終持平。
（六）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排及平衡情況（詳見06表）
2023年云南滇東發(fā)展股份有限責(zé)任公司預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)利潤127萬元，馬龍區(qū)開發(fā)投資公司預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)利潤27萬元，按30%的比例上繳利潤46萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排78.3萬元，比上年預(yù)算數(shù)52.5萬元增加25.8萬元，增長49%，其中，本級(jí)國有資本經(jīng)營收入完成46萬元，比去年預(yù)算數(shù)31萬元增加15萬元，增長48%；上級(jí)補(bǔ)助收入10.15萬元；上年結(jié)余收入22.15萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成78.3萬元，比上年預(yù)算數(shù)52.5萬元增加25.8萬元，增長49%。收支相抵，年終持平。
（七）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支及結(jié)余情況（詳見07、08表）
1. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算預(yù)計(jì)完成49863萬元，比上年預(yù)算數(shù)43981萬元增加5882萬元，增長13%，其中，本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算預(yù)計(jì)收入完成38231萬元，比上年年初預(yù)算收入33592萬元增加4639萬元，增長14%；社會(huì)保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移收入完成746萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金上級(jí)補(bǔ)助收入完成10886萬元。
2. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算預(yù)計(jì)支出完成43035萬元，比上年預(yù)算數(shù)41424萬元增加1611萬元，增長4%，其中，本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成30201萬元，比上年年初預(yù)算支出26754萬元增支3447萬元，增長13%；社會(huì)保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移支出完成102萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金上解上級(jí)支出12732萬元。
3. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算結(jié)余情況
社?；鹕夏杲Y(jié)余73220萬元，本年收入49863萬元；本年支出43035萬元。收支相抵，年終結(jié)余80048萬元。
（八）財(cái)政專戶預(yù)算編制情況（詳見10表）
根據(jù)上級(jí)財(cái)政部門對(duì)財(cái)政專戶收支管理規(guī)定及非稅收入管理規(guī)定，從2022年開始將財(cái)政專戶管理的資金納入預(yù)算編制。2023年財(cái)政專戶預(yù)算收支均為640萬元，其中，區(qū)教育局考務(wù)費(fèi)收支80萬元，區(qū)第一中學(xué)高中學(xué)費(fèi)收支500萬元，區(qū)職業(yè)技術(shù)學(xué)校住宿費(fèi)收支60萬元。
（九）單位自有資金編制情況（詳見11表）
按照上級(jí)財(cái)政部門要求，單位所有收支必須編入預(yù)算方可執(zhí)行，馬龍區(qū)從2023年開始將單位自有資金編入到部門預(yù)算中，根據(jù)各單位編制情況共有15226萬元編入預(yù)算。
四、存在的困難
（一）組織收入壓力較大。2022年采取了多種措施，按照同口徑財(cái)政收入完成88607萬元，實(shí)現(xiàn)了同比增長21%。但2022年國家出臺(tái)新的減稅降費(fèi)政策，區(qū)級(jí)骨干稅源少及新稅源處于培育期，財(cái)政穩(wěn)定增收持續(xù)性不足，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不景氣等一系列原因，2023年收入要完成65800萬元，增長6%的目標(biāo)，難度依然較大。
（二）結(jié)轉(zhuǎn)?？钤椒e越多，雪球越滾越大。至2022年末累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)?？?42905萬元（一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)專款132158萬元；政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)?？?0725萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)?？?2萬元）。較大規(guī)模的結(jié)轉(zhuǎn)專款嚴(yán)重影響到項(xiàng)目建設(shè)推進(jìn)和企業(yè)的生存發(fā)展，也極易引發(fā)更多社會(huì)問題。
（三）償債壓力依然較大，風(fēng)險(xiǎn)急劇增加。2023年隨著3個(gè)PPP項(xiàng)目全部納入政府付費(fèi)，全區(qū)列入財(cái)政還本付息的債務(wù)達(dá)42346萬元，平均每月還款需3529萬元左右，再保障“三保”支出和急需支出后，其他方面基本很難保障。較大的債務(wù)規(guī)模已成為擠占“三?！焙蛯ｍ?xiàng)資金的重要原因，也易引發(fā)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問題。
（四）支出增長后勁不足，財(cái)政收支年終平衡依然較難。根據(jù)上級(jí)財(cái)政政策要求，2023年增值稅留抵退稅補(bǔ)助要退出、補(bǔ)充縣級(jí)基本財(cái)力補(bǔ)助要退出，兩項(xiàng)政策將減少上級(jí)補(bǔ)助資金25329萬元，財(cái)政收支平衡更加困難。
五、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
2023年是貫徹黨的二十大精神的開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，認(rèn)真貫徹中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、全國財(cái)政工作會(huì)議精神，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全；加強(qiáng)統(tǒng)籌財(cái)政資源，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，兜牢基層“三?！钡拙€，提高財(cái)政資源配置效率；加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估，保障財(cái)政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控；進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度和財(cái)稅體制改革，增強(qiáng)財(cái)政宏觀調(diào)控效能，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，全力推動(dòng)馬龍經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）著力“增收”，發(fā)揮積極財(cái)政政策效應(yīng)。一是加強(qiáng)財(cái)政收入預(yù)期管理。密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化，加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測(cè)分析，推動(dòng)財(cái)政政策與產(chǎn)業(yè)、投資、消費(fèi)等政策協(xié)同發(fā)力；結(jié)合市對(duì)區(qū)績(jī)效考核要求，細(xì)化收入預(yù)期計(jì)劃，督促收入征管部門勤征細(xì)管，確保完成年度目標(biāo)任務(wù)。二是深入推進(jìn)財(cái)源工程建設(shè)。根據(jù)《曲靖市馬龍區(qū)財(cái)政工作高質(zhì)量發(fā)展三年行動(dòng)計(jì)劃（2022—2024 年）》，著力挖掘稅源，涵養(yǎng)財(cái)源，做大增量，優(yōu)化存量，逐步實(shí)現(xiàn)稅收質(zhì)量和增量“雙提升”。三是鞏固拓展減稅降費(fèi)成效。不折不扣落實(shí)好新的減稅降費(fèi)政策，重點(diǎn)向制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、中小微企業(yè)紓困、科技創(chuàng)新等方面傾斜，并跟蹤好政策執(zhí)行效果。綜合運(yùn)用好貸款貼息、財(cái)政補(bǔ)貼、社保政策、政府采購等政策“組合拳”，幫助企業(yè)降低成本、更快更好發(fā)展。
（二）著力“節(jié)支”，確保財(cái)政資金平穩(wěn)運(yùn)行。一是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。堅(jiān)持“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”，強(qiáng)化預(yù)算編制、調(diào)整、執(zhí)行的“嚴(yán)肅性”。二是全面落實(shí)過“緊日子”要求。完善能增能減、有保有壓的分配機(jī)制，從嚴(yán)從緊管好財(cái)政支出，集中財(cái)力辦實(shí)事，繼續(xù)保證一定的財(cái)政支出強(qiáng)度，重點(diǎn)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，做好資金的精準(zhǔn)安排，服務(wù)保障好區(qū)委、政府重點(diǎn)工作開展，確保財(cái)政資金用在刀刃上。三是加強(qiáng)資金統(tǒng)籌。堅(jiān)持系統(tǒng)思維，對(duì)跨部門、用途相近、使用低效的專項(xiàng)資金加大整合力度，避免資金使用“碎片化”、“低效化”，使有限的財(cái)政資金發(fā)揮最大效益。四是加快使用進(jìn)度。加快地方政府專項(xiàng)債券資金的撥付使用進(jìn)度，推動(dòng)資金盡快形成實(shí)物工作量，切實(shí)發(fā)揮穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需、補(bǔ)短板的積極作用。加快直達(dá)資金使用進(jìn)度，確保資金惠及企業(yè)、惠及民生，切實(shí)提升人民群眾的獲得感、滿意度。
（三）著力“提質(zhì)”，持續(xù)強(qiáng)化財(cái)政資金保障。一是加強(qiáng)資金爭(zhēng)取力度。做好項(xiàng)目包裝和儲(chǔ)備，積極爭(zhēng)取新增債券資金規(guī)模，確保再融債券到位；積極爭(zhēng)取重點(diǎn)項(xiàng)目、民生項(xiàng)目上級(jí)配套資金；努力爭(zhēng)取省政府“十四五”高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)移支付獎(jiǎng)補(bǔ)資金。二是加大“三資”盤活力度。繼續(xù)推進(jìn)“三資”盤活工作，有效提升經(jīng)營性資產(chǎn)管理水平，有序推動(dòng)存量土地招拍掛，實(shí)現(xiàn)資源—資產(chǎn)—資本—資金的快速轉(zhuǎn)化。三是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。以政策和績(jī)效目標(biāo)管理為突破口，加大預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)審核力度，確?？?jī)效目標(biāo)編實(shí)、編細(xì)、編好；構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的大績(jī)效管理格局，使績(jī)效融入預(yù)算、讓績(jī)效服務(wù)預(yù)算；積極探索開展事前績(jī)效評(píng)估，進(jìn)一步促進(jìn)財(cái)政資金聚力增效，更好地服務(wù)和保障區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（四）著力“增效”，促進(jìn)財(cái)政資源有效配置。一是推進(jìn)國企改革。全面推進(jìn)區(qū)屬國有企業(yè)改革，探索建立以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)管體制，有效激發(fā)國有企業(yè)內(nèi)生動(dòng)力，鼓勵(lì)其聚焦主責(zé)主業(yè)，健全市場(chǎng)化經(jīng)營機(jī)制，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)、高質(zhì)量發(fā)展。二是推進(jìn)預(yù)算改革。依托“制度+技術(shù)”為預(yù)算管理賦能，通過“預(yù)算一體化”平臺(tái)建設(shè)，在“同一標(biāo)準(zhǔn)、同一平臺(tái)、同一系統(tǒng)”下開展全鏈條財(cái)政預(yù)算業(yè)務(wù)管理，對(duì)財(cái)政資金分配、撥付、使用、核算等實(shí)施全流程監(jiān)管。三是提升管理質(zhì)效。加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，進(jìn)一步提高資金使用績(jī)效。樹立財(cái)政監(jiān)督“一盤棋”思想，實(shí)現(xiàn)從“事后監(jiān)督”向“實(shí)時(shí)、持續(xù)性監(jiān)督”轉(zhuǎn)變，從“監(jiān)督為主”向“監(jiān)督與服務(wù)雙輪驅(qū)動(dòng)”轉(zhuǎn)變。四是妥善處理好“穩(wěn)增長”和“防風(fēng)險(xiǎn)”的關(guān)系。健全政府舉債融資機(jī)制，精確測(cè)算財(cái)政承受能力，嚴(yán)格防控風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格控制政績(jī)工程、形象工程。把好投融資項(xiàng)目“入口關(guān)”，對(duì)沒有落實(shí)資金來源、超出財(cái)政承受能力的政府投資項(xiàng)目一律不予批準(zhǔn)。
