（云南?。╆P于曲靖市陸良縣2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案的報告
關于陸良縣2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案的報告(書面)
——2023年1月4日在陸良縣第十八屆人民代表大會第三次會議上
陸良縣財政局局長 張挺
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告陸良縣2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案，請予審查，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見和建議。
一、2022年地方財政預算執(zhí)行情況
2022年，在縣委的正確領導和縣人大及其常委會的監(jiān)督指導下，全縣財稅部門積極應對經濟下行、新冠疫情復雜多變的嚴峻形勢，緊緊圍繞“十四五”規(guī)劃，結合“三年行動計劃”，堅持穩(wěn)中求進工作總基調和新發(fā)展理念，牢固樹立過“緊日子”思想，全面落實“三?！比蝿眨凑崭哔|量發(fā)展要求，依法組織收入、加強財力保障，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險、保穩(wěn)定各項工作，財政運行呈現(xiàn)穩(wěn)中有進的良好局面。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
一般公共預算收入完成97,210萬元，剔除增值稅留抵退稅因素，同口徑完成129,023萬元，同比增收7,303萬元，增長6%；其中：稅收收入完成52,840萬元，占一般公共預算收入的54.36%；非稅收入完成44,370萬元，占一般公共預算收入的45.64%。一般公共預算支出完成336,017萬元，同比減支81,172萬元，下降19.46%。
一般公共預算平衡情況：一般公共預算收入97,210萬元，返還性收入4,518萬元，一般性轉移支付收入226,215萬元，專項轉移支付收入18,708萬元，地方政府一般債券轉貸收入11,200萬元，調入資金10,712萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金113萬元，收入合計368，676萬元；一般公共預算支出336,017萬元，上解支出20,189萬元，地方政府一般債務還本支出12,470萬元，支出合計368,676萬元；收支相抵，年終無結余。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
政府性基金收入完成24,025萬元，同比減收65,816萬元，下降73.26%。政府性基金支出完成99,505萬元，同比增支5,944萬元，增長6.35%。其中：政府專項債務支出79,000萬元。
政府性基金預算平衡情況：政府性基金收入24,025萬元，上級補助收入3,430萬元，地方政府專項債券轉貸收入90,800萬元，專項債券利息收入7,082萬元，上年結余13,174萬元，收入合計138,511萬元；政府性基金支出99,505萬元，地方政府專項債務還本支出15,000萬元，調出資金8,820萬元，上解支出2,762萬元，支出合計126,087萬元；收支相抵，年終結余12,424萬元，其中按原用途結轉下年支出9,760萬元。
（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況
國有資本經營收入完成1,605萬元，上級補助收入69萬元，上年結余192萬元，收入合計1,866萬元；國有資本經營支出完成1,422萬元；收支相抵，年終結余444萬元。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
社會保險基金收入完成103,299萬元，比2021年決算數(shù)減收4,106萬元，下降3.8%，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金54,850萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金20,650萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金22,577萬元，工傷保險基金2,918萬元，失業(yè)保險基金2,304萬元。
社會保險基金支出完成99,617萬元，比2021年決算數(shù)減少587萬元，下降0.05%，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金49,624萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金14,537萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金31,433萬元，工傷保險基金2,918萬元，失業(yè)保險基金1,105萬元。
社會保險基金當年收支結余1,229萬元，年終滾存結余201,980萬元。
以上均為初步決算數(shù)，待省財政廳決算匯審、市財政局批復后，再向縣人大常委會報告變化情況。
（五）地方政府性債務情況
2022年，我縣地方政府性債務限額366,400萬元，其中一般債務限額98,800萬元，專項債務限額267,600萬元。地方政府性債務余額307,645萬元，一是政府債務余額307,345萬元，其中：一般債務余額53,845萬元，專項債務余額253,500萬元；二是政府負有擔保責任的債務余額300萬元。政府性債務未超限額。
二、2022年全縣財政工作
（一）圍繞開源增收，注重財源建設，財政收入穩(wěn)步增長
2022年，受新冠疫情影響，經濟下行壓力持續(xù)加大；中央新出臺的“組合式”減稅降費政策進一步影響地方財政收入減少。面對嚴峻復雜的收入形勢，財稅部門凝心聚力，主動作為，攻堅克難，圓滿完成年初收入目標任務，全年一般公共預算收入同口徑完成129,023萬元，增長6%。一是加強稅源情況分析，掌握重點稅源和重點企業(yè)稅收情況，統(tǒng)籌組織稅收入庫；加大稅收清欠力度，確保應收盡收。二是規(guī)范非稅收入征收管理，通過推進財政電子票據(jù)改革，從源頭規(guī)范非稅收入征繳。三是深入落實支持產業(yè)發(fā)展、人才引進、招商引資等各項政策，建立科學合理的稅源結構，夯實稅源基礎。
（二）圍繞保障能力，著力補齊短板，縣域經濟健康發(fā)展
一是積極爭取上級補助。2022年爭取財力性轉移支付資金81,071萬元，同比增加21,590萬元，增長36.3%，有效緩解縣級財政困難，切實增強縣級財政保障能力。二是加強政府性資金統(tǒng)籌管理，加大政府性基金調入一般公共預算的力度；大力清理、盤活各類存量資金，2022年盤活存量資金1,892萬元。三是推進重點項目建設。爭取農、林、水、漁、鄉(xiāng)村振興、動物防疫等中央資金13,826萬元；爭取基本公衛(wèi)、農村危房改造、義務教育薄弱環(huán)節(jié)提升改造等民生項目資金6,906萬元；籌措資金2,920萬元用于縣鄉(xiāng)道路安全生命防護工程；籌措資金578萬元用于成品油價格補助。四是積極爭取債券資金支持，充分發(fā)揮專項債券資金促投資、穩(wěn)增長的重要作用。2022年獲批專項債券項目4個、資金79,000萬元，其中陸良縣農村飲水安全鞏固提升工程25,000萬元；陸良縣小撒卜龍水庫擴建工程12,000萬元；陸良縣產業(yè)園區(qū)大莫古片區(qū)供排水及污水處理設施建設22,000萬元；陸良縣產業(yè)園區(qū)高端食品加工園基礎設施建設20,000萬元。五是開展銀企對接行動、民營經濟首貸培育行動，加大支農支小再貸款運用力度，多措并舉加大信貸支持。六是積極落實新的組合式稅費支持政策，推動降低企業(yè)生產經營成本，為企業(yè)紓困解難提供了有力支撐。2022年退還增值稅留抵稅額29,842萬元，惠及234戶企業(yè)；減、免、緩征各項稅收53,447萬元，惠及19,823戶企業(yè)。七是穩(wěn)步推進國資國企改革，做強做優(yōu)國有企業(yè)。進一步摸清全縣國有資產底數(shù)，完善企業(yè)法人治理結構，建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，提高國企核心競爭力。八是不斷優(yōu)化金融環(huán)境。健全銀行業(yè)金融機構服務民營企業(yè)機制，引導金融機構加大對實體經濟的支持；支持民營企業(yè)開展股份制改革，提高民營企業(yè)市場競爭力；健全小額貸款公司、融資擔保公司監(jiān)管機制，防范和處置虛擬貨幣交易炒作、打擊整治養(yǎng)老詐騙，維護金融秩序，切實防范金融風險。
（三）圍繞城市形象，銜接鄉(xiāng)村振興，促進城鄉(xiāng)融合發(fā)展
一是支持城市形象持續(xù)提升。2022年完成城鄉(xiāng)社區(qū)支出22,031萬元，占一般公共預算支出的6.56%。投入美麗縣城建設資金8,041萬元、人居環(huán)境提升資金2,017萬元、環(huán)衛(wèi)市場一體化、城市污水處理、生活垃圾處理等4,128萬元，為鞏固省級美麗縣城、省級文明城市、國家衛(wèi)生縣城創(chuàng)建成果，進一步夯實城鄉(xiāng)融合發(fā)展基礎，打造城鄉(xiāng)融合示范亮點提供了強有力的資金保障。二是支持鄉(xiāng)村振興強力推進。2022年完成農林水支出56,379萬元，占一般公共預算支出的16.78%。以實現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接為主線，投入鄉(xiāng)村振興銜接資金6,444萬元用于美好生活示范村、十百千示范工程、“雨露計劃”等項目建設；全面落實強農惠農補貼政策，及時、足額發(fā)放各項惠農補貼資金，通過“一卡通”平臺發(fā)放各種惠農補貼資金8,700萬元，惠及全縣1.37萬戶，其中：中央農業(yè)支持保護補貼（耕地地力保護）5,930萬元，種糧農民一次性補貼2,178萬元，農機購置補貼592萬元；爭取現(xiàn)代農業(yè)強縣項目資金4,238萬元，重點支持蔬菜、生豬等具有區(qū)域優(yōu)勢和市場發(fā)展?jié)摿Φ闹еa業(yè)發(fā)展；爭取重點水利建設項目資金6,014萬元，支持2件中型、11件小型病險水庫除險加固，4條中小河流治理等工程建設；爭取高標準農田建設資金717萬元，建設高標準農田1萬畝；爭取農村“廁所革命”資金1,268萬元，支持5,200座戶廁改建和47座村委會所在地公廁改建及后期管護，改善農村生產、生活環(huán)境；爭取水庫移民后期扶持資金1,308萬元，用于妥善解決水庫移民生產生活困難，促進庫區(qū)和移民安置區(qū)可持續(xù)發(fā)展，維護農村社會穩(wěn)定。
（四）圍繞民生福祉，堅持人民至上，提升群眾幸福感
2022年完成民生支出275,534萬元，占一般公共預算支出的82%。一是支持教育事業(yè)高質量發(fā)展。2022年完成教育支出97,636萬元，占一般公共預算支出的29.06%。認真落實教育扶困助學政策，撥付家庭經濟困難學生生活補助和助學金3,750萬元；撥付助學貸款獎補資金31萬元，享受補助學生152人；發(fā)放生源地助學貸款17萬元；發(fā)放優(yōu)秀貧困學子獎學金、學費補助95萬元，199名優(yōu)秀貧困學子享受到政府資助；撥付農村義務教育營養(yǎng)改善計劃資金3,394萬元、義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與提升資金842萬元；撥付學前教育經費1,994萬元、義務教育公用經費4,500萬元、高中教育公用經費231萬元；撥付校舍維修改造與加固資金1,035萬元。二是保障基本民生維護社會穩(wěn)定。2022年完成社會保障和就業(yè)支出61,978萬元，占一般公共預算支出的18.44%?；I措971萬元及時足額發(fā)放公益性崗位補貼、社會保險補貼和“三支一扶”生活補貼；撥付1,084萬元確保全縣1,020名企業(yè)先養(yǎng)后退人員及其他特殊人員生活費按時發(fā)放；撥付5,541萬元落實各項優(yōu)撫政策，受益群眾4,626人；撥付965萬元發(fā)放高齡老人健康和長壽補助，惠及12,828名高齡老人；撥付城市低保資金2,022萬元，保障全縣2,571戶3,877名城市低保人群的基本生活；發(fā)放農村低保資金9,125萬元，保障全縣農村15,461戶24,954名農村低保人群的基本生活；撥付城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險補助11,446萬元，參保人數(shù)32.71萬人。三是完善醫(yī)療保障服務體系。2022年完成衛(wèi)生健康支出25,551萬元，占一般公共預算支出的7.6%。撥付1,450萬元支持建立城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險制度，人均財政補助標準達到25.62元，參保率達95%以上，惠及城鄉(xiāng)居民56.59萬人；撥付各項醫(yī)療保障基金33,270萬元，用于支付參保人員住院、門診等特定項目及部分慢性病和家庭病床的醫(yī)療費用；撥付基本公共衛(wèi)生服務項目1,553萬元，免費向城鄉(xiāng)居民提供基本公共衛(wèi)生服務，促進基本公共衛(wèi)生服務逐步均等化；撥付疫情防控資金2,204萬元，全力支持醫(yī)療救治和醫(yī)療物資保障，支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。四是積極推進保障性住房建設。撥付老舊小區(qū)改造資金210萬元，撥付農村危房改造資金959萬元，農房抗震改造資金639萬元，有效改善中低收入家庭居住條件；安排爛尾樓處置經費1,157萬元，維護群眾切身利益。五是促進文旅事業(yè)健康發(fā)展。爭取公共文化服務體系建設中央補助165萬元；爭取博物館、美術館等免費開放補助147萬元；爭取其他支持文化發(fā)展專項資金22萬元；撥付國家文物保護專項資金（博物館預防性保護項目）149萬元，支持文旅事業(yè)健康發(fā)展。
（五）圍繞制度改革，加強“一體化”建設，提升財政治理效能
一是深化預算管理制度改革。嚴格預算編制管理，增強財政預算完整性，積極運用零基預算理念，打破基數(shù)概念和支出固化格局，健全項目庫管理機制，堅持“先謀事、再排錢”；規(guī)范預算支出管理，推進財政支出標準化；加強重大決策部署財力保障，合理安排支出預算規(guī)模，大力優(yōu)化財政支出結構；提高政府采購預算編制精細化水平，增強預算科學性和約束力。二是深化國庫集中支付制度改革。全面推進國庫集中支付電子化改革，提升資金使用效能；推進國庫單一賬戶體系建設，設置預警機制，提升資金動態(tài)監(jiān)控能力；依托“公務之家”電子平臺和財政預算管理“一體化”系統(tǒng)，進一步完善差旅電子憑證網(wǎng)上報銷制度；在全省率先推動惠民惠農財政補貼資金“一卡通”發(fā)放平臺改革，切實解決“一人多卡”“一戶多卡”，以及管理不規(guī)范、錯發(fā)、漏發(fā)、重發(fā)等突出問題，提升政策執(zhí)行效果，不斷增強人民群眾獲得感、幸福感、安全感；規(guī)范統(tǒng)一預算單位會計核算平臺，強化預算單位財務會計核算。三是推進財政資金直達機制常態(tài)化，加強直達資金監(jiān)控體系結果運用，強化從資金源頭到使用末端全過程、全鏈條、全方位監(jiān)管。2022年共撥付直達資金107,733萬元，發(fā)揮“一竿子插到底”的優(yōu)勢，實現(xiàn)了管理效能和資金效益“雙提升”。四是強化財政資金使用績效，引進第三方機構參與預算績效管理，壓實預算單位主體責任，樹立績效理念，從“要我有績效”向“我要有績效”轉變；深入推進預算績效管理，拓展績效評價廣度和深度，強化結果運用，提高資金使用效益。五是持續(xù)完善預決算公開長效機制，除涉密單位外，全部納入公開范圍。主動配合人大、審計等監(jiān)督部門開展審查，提升財政監(jiān)管實效。
（六）圍繞基層“三?！?，防范化解債務風險，確保財政運行安全
一是加強稅收、非稅收入的征收力度，加大爭取財力性轉移支付力度，統(tǒng)籌政府性基金、國有資本經營收入、盤活存量資金，全力保障縣級“三?！?。二是堅決樹立政府過“緊日子”思想，精打細算，堅持“三保”支出的優(yōu)先順序，堅決壓縮非剛性支出、非重點支出和一般性支出。三是建立隱性債務常態(tài)化監(jiān)控機制，規(guī)范舉債融資、嚴禁新增隱性債務；加強債務管理、堅決糾正不規(guī)范債務行為；積極籌集償債資金，努力化解隱性債務。2022年化解隱性債務1,930萬元，爭取再融資債券資金11,800萬元，有效防范政府債務風險。四是建立健全庫款管理機制，優(yōu)先保障“三?！奔皞鶆者€本付息。積極構建庫款保障、財政運行安全的長效機制。
2022年，全縣財稅部門經受住了經濟形勢復雜多變的考驗，圓滿完成全年目標任務。成績的取得，離不開縣委的堅強領導和正確決策，離不開人大、政協(xié)的依法監(jiān)督和有力支持。在充分肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，財政改革發(fā)展工作還面臨很多不容忽視的困難和挑戰(zhàn)，主要是：稅源穩(wěn)定性不足，增收乏力，收入質量不高；部門爭取上級資金的積極性不夠；項目庫建設滯后、預算執(zhí)行偏慢和資金使用績效不高；財政收支矛盾尖銳的狀況沒有根本改變，收支運行風險不斷累積；債務風險化解防控任務艱巨。針對這些問題，我們高度重視，下一步將采取更加有力有效的措施逐步解決。
三、2023年地方財政預算草案
2023年是貫徹黨的二十大精神的開局之年，是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關鍵之年。在縣委的堅強領導下，我縣現(xiàn)代農業(yè)提質增效、工業(yè)經濟提檔升級、第三產業(yè)提速進位，將對財政增收、經濟發(fā)展、民生保障形成有力支撐。但我縣目前稅源基礎薄弱的現(xiàn)狀沒有得到根本改變，主體稅源支撐減弱，房地產、耕地開墾費等一次性收入不可持續(xù)，新興稅源短期內還無法形成有力的稅收增長，這些因素都導致財政收入持續(xù)增長較為困難。
2023年地方財政收支預算安排，既要體現(xiàn)我縣“十四五”規(guī)劃的發(fā)展目標，又要兼顧“三年行動計劃”方案，還要充分考慮2023年影響收支增減變化的各種因素?？h財政部門將緊緊圍繞縣委的決策部署，統(tǒng)籌財政資源，優(yōu)化支出結構，堅持政府過“緊日子”要求，嚴控一般性支出，優(yōu)先保障“三保”及債務還本付息，增強重點發(fā)展任務財政保障能力。按照“積極的財政政策要加力提效，注重精準、更可持續(xù)，保持必要的財政支出強度”的要求，進一步深化預算管理制度改革，推動財政高質量可持續(xù)發(fā)展，全力保障全縣高質量跨越式發(fā)展大局。
（一）一般公共預算草案
一般公共預算收入安排103,043萬元，比2022年完成數(shù)增收5,833萬元，增長6%；一般公共預算支出安排360,477萬元，比2022年完成數(shù)增支24,460萬元，增長7.28%。
一般公共預算收支平衡預計：地方一般公共預算收入103,043萬元，返還性收入4,518萬元，一般性轉移支付收入221,977萬元，專項轉移支付收入19,000萬元，調入資金661萬元，一般債務轉貸收入40,423萬元，收入合計389,622萬元；一般公共預算支出360,477萬元，上解上級支出17,265萬元，一般債務還本支出11,880萬元，支出合計389,622萬元，收支相抵，實現(xiàn)平衡。
“三?！鳖A算情況：2023年預計“三?！敝С?61,367萬元，其中，保工資184,540萬元，保運轉6,110萬元，?；久裆?0,717萬元。
（二）政府性基金預算草案
政府性基金預算收入安排40,000萬元，比2022年完成數(shù)增收15,975萬元，增長66.49%；政府性基金預算支出安排49,294萬元，比2022年完成數(shù)減支50,211萬元，下降50.46%。
政府性基金預算收支平衡預計：政府性基金收入40,000萬元，上級?？?,500萬元，地方政府專項債務轉貸收入1,995萬元，專項債券利息收入7,606萬元，上年結余12,424萬元，收入合計64,525萬元；政府性基金支出49,294萬元，地方政府專項債務還本支出2,100萬元，上解支出3,120萬元，支出合計54,514萬元，收支相抵，年終結余10,011萬元。
（三）社會保險基金預算草案
社會保險基金預算收入安排124,501萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金63,243萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金26,735萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金28,739萬元，工傷保險基金3,398萬元，失業(yè)保險基金2,386萬元。
社會保險基金預算支出安排119,010萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金63,243萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金16,375萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金33,608萬元，工傷保險基金3,398萬元，失業(yè)保險基金2,386萬元。
社會保險基金年終結余5,491萬元，滾存結余113,592萬元。
（四）國有資本經營預算草案
國有資本經營收入安排2,000萬元，比2022年完成數(shù)增加395萬元，增長24.61%；國有資本經營支出安排1,800萬元，比2022年完成數(shù)增支378萬元，增長26.58%。
國有資本經營預算平衡情況：國有資本經營收入2,000萬元，上年結余收入444萬元，上級補助收入17萬元，收入合計2,461萬元；國有資本經營支出安排1800萬元，調出資金661萬元，支出合計2,461萬元；收支相抵，年終無結余。
四、2023年全縣財政主要工作及措施
2023年全縣財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真學習貫徹黨的十九大及十九屆歷次全會和黨的二十大精神，中央、省委經濟工作會議及縣委十三屆五次全會會議精神，扎實推進現(xiàn)代化，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持實事求是、尊重規(guī)律、系統(tǒng)觀念、底線思維，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快融入新發(fā)展格局，著力推動高質量發(fā)展。更好統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅持創(chuàng)新驅動發(fā)展，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。大力提振市場信心，把實施擴大內需戰(zhàn)略同深化供給側結構性改革有機結合起來，全力穩(wěn)經濟、增動能、惠民生、防風險、保穩(wěn)定，突出做好縣級“三?！?、穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價工作，有效防范化解重大風險，推動經濟運行整體好轉，實現(xiàn)質的有效提升和量的合理增長。創(chuàng)造性抓好貫徹落實，勇?lián)敗⑸谱鳛?、察實情，以新氣象作為推動高質量發(fā)展取得新成效、不斷增強經濟社會發(fā)展的動力和活力、維護經濟金融和社會大局穩(wěn)定。堅持把高質量發(fā)展作為建設陸良的首要任務，以奮發(fā)有為的精神狀態(tài)和“時時放心不下”的責任意識做好經濟工作。
（一）把握“新”的形勢，樹立新發(fā)展理念，加快融入新發(fā)展格局
堅定不移貫徹創(chuàng)新、協(xié)調、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念，找準深度融入“大循環(huán)、雙循環(huán)”切入點，加快融入新發(fā)展格局，推動高質量發(fā)展。一是積極主動向上級部門匯報，充分利用我縣優(yōu)勢，客觀反映存在的實際困難和問題，及時捕捉最新信息、搶占發(fā)展先機，積極爭取各類資源支持和政策支持。二是持續(xù)落實減稅降費政策，鞏固增值稅留抵退稅成果，切實減輕企業(yè)負擔，鼓勵企業(yè)輕裝上陣。認真研究企業(yè)扶持政策，積極統(tǒng)籌各類資源支持實體經濟發(fā)展。三是加強專項債券資金爭取力度。認真分析研究專項債券政策，結合“十四五”規(guī)劃綱要，編制、謀劃一批社會效益明顯、群眾期盼、早晚要干，能夠快速融入新發(fā)展格局的項目，切實發(fā)揮專項債券對地方經濟社會持續(xù)健康發(fā)展的重要作用。四是持續(xù)優(yōu)化金融秩序。積極破解融資模式狹窄、資產盈利能力差、運作結構不完善、人才資源缺乏等難題，切實提升自身融資能力和水平，加快創(chuàng)新融資方式，加強政銀企三方合作，加大信貸投放力度，支持企業(yè)發(fā)展和項目建設。充分發(fā)揮農業(yè)融資擔保體系的作用，拓寬鄉(xiāng)村振興資金來源。五是增強國有企業(yè)核心競爭力，找準切入點，快速融入新發(fā)展格局。大力推動縣發(fā)投集團轉型為集融資、投資決策、建設運營于一體的市場主體，激發(fā)企業(yè)活力和市場競爭力;不斷壯大城投集團資本金，積極申報“AA+”信用評級，增強融資能力，擴大融資規(guī)模，更好承接各類專項債和基金項目，基本建成具有區(qū)域核心競爭力的現(xiàn)代企業(yè)和區(qū)域特色的國有資本發(fā)展新格局，助力全縣構建現(xiàn)代產業(yè)體系。
（二）落實“增”的目標，強化收入組織，確保財政收入量質齊升
一是強化稅源建設，保持現(xiàn)有稅源穩(wěn)定增長；堅持抓大不放小，深挖增收潛力，牢牢抓住重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點稅種，加強稅源管理；加大財源培植力度，大力支持特色農業(yè)、工業(yè)企業(yè)、現(xiàn)代服務業(yè)發(fā)展，夯實財政增收基礎；加大清繳企業(yè)欠稅力度，應收盡收；加大政府性投資項目稅收征管力度，建立健全項目主管部門、稅務、財政協(xié)稅護稅機制，源頭管控、綜合治稅。二是持續(xù)規(guī)范非稅收入征收管理。認真貫徹非稅收入相關政策，依法履行征管職責，規(guī)范非稅收入征收范圍和執(zhí)收行為，堵塞征管漏洞，確保非稅收入應收盡收。三是大力推進補充耕地建設工作，健全完善補充耕地指標管理，為緩解基層財政困難拓寬增收渠道。四是規(guī)范國有資本經營收益的收繳管理和使用，推動國有資本經營預算管理水平，為地方財政收入增收做出積極貢獻。五是加大存量資金盤活力度。依法科學大力盤活存量資金，防止財政資金閑置沉淀，提高財政資金使用效率。
（三）守住“穩(wěn)”的底線，優(yōu)化支出結構，筑牢財政安全運行底線
牢固樹立過“緊日子”思想，堅持盡力而為、量力而行，合理安排財政支出規(guī)模，有效防范化解財政領域風險，抓早抓小、精準施策，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險底線。一是堅決兜牢兜實“三保”底線，堅決貫徹落實習近平總書記關于“三?！惫ぷ鞯闹匾甘九揪?，嚴格執(zhí)行中央、省市的決策部署和工作要求，落實落細“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，提升“三?！北Ｕ夏芰凸芾硭健６谴罅φ{整優(yōu)化支出結構。嚴控一般性支出，減少政府不必要開支、嚴控“三公”經費規(guī)模，厲行節(jié)約、精打細算，建立節(jié)約型財政保障機制；加強債務還本付息、PPP項目付費、土地整理等重點項目保障力度；梳理壓減低質、無效項目支出，提高財政資金的使用效益。三是健全政府債務“借、用、管、還”全過程監(jiān)管體系，強化源頭管控，嚴格執(zhí)行地方政府債務限額管理，堅決遏制新增隱性債務，積極穩(wěn)妥化解存量債務；多渠道籌集資金償還債務，切實維護政府信用；加強對政府債務的分析研判，確保對潛在風險“早發(fā)現(xiàn)、早識別”，筑牢政府性債務安全防控底線，確保財政高質量可持續(xù)發(fā)展。
（四）突出“重”的部署，聚焦關鍵領域，全力保障各項重大決策部署貫徹落實
緊緊圍繞“十四五”規(guī)劃綱要，結合“三年行動計劃”、“兩區(qū)一基地”目標定位，保持適當支出強度，重點支持基本民生、教育發(fā)展、鄉(xiāng)村振興、城鄉(xiāng)融合等重大決策部署，提高支出精準度，不撒“胡椒面”。一是堅持人民至上，兜牢民生底線。完善城鄉(xiāng)最低生活保障制度，做好城鄉(xiāng)低保、優(yōu)撫對象等基本生活保障工作，加大城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險和基本公共衛(wèi)生服務財政保障力度，不斷滿足人民群眾健康需求；積極落實穩(wěn)就業(yè)政策，持續(xù)擴大就業(yè)規(guī)模，提升就業(yè)質量，優(yōu)化就業(yè)結構。二是加大教育經費投入力度。多渠道籌集教育經費，持續(xù)加大教育投入，提高教育經費使用績效，為教育事業(yè)高質量發(fā)展提供財力保障。支持學前教育普及普惠、義務教育均衡發(fā)展、高中教育提質增效、職業(yè)教育內涵式發(fā)展，全面落實“雙減”“雙升”政策，加快建設現(xiàn)代教育。三是全面推進鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌整合各類資源，推進脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有效銜接。充分發(fā)揮財政資金引導撬動作用，完善農業(yè)支持保護制度，加快形成財政優(yōu)先保障、金融重點傾斜、社會積極參與的多元化投入格局；支持農業(yè)農村現(xiàn)代化建設、高標準農田建設、農村人居環(huán)境綜合整治，健全村級組織運轉經費保障機制，落實耕地保護激勵制度，扶持壯大村級集體經濟，支持美麗鄉(xiāng)村建設。四是支持城鄉(xiāng)融合發(fā)展。深入研究，找準財政資金投入平衡點，確保財政資金最大力度的撬動各方投入，保障城鄉(xiāng)公路、廁所革命、污水處理和村莊美化等項目落地落實，持續(xù)打造美麗爨鄉(xiāng)，為城鄉(xiāng)融合提速提質。
（五）堅持“改”的舉措，深化財政管理改革，有效提升財政治理效能
堅持抓改革促突破，加快財政體制機制創(chuàng)新，切實提高財政資源配置效率。一是持續(xù)深化預算管理制度改革。深入推進預算管理業(yè)務“一體化”改革，建立財政支出政策庫，構建先有支出政策庫再有預算安排的管理機制，財政支出政策庫作為部門申報項目的前置條件；提升項目庫管理質量，從項目立項的必要性、實施方案的可行性、支出預算的合理性、績效目標的適配性，從嚴把關，結合項目的成熟度，合理申報項目預算；加強財政資金和單位資金統(tǒng)籌力度，優(yōu)先安排單位資金。二是落實財政資金直達機制管理。持續(xù)抓好落實直達資金管理機制，加強直達資金監(jiān)控，提高直達資金管理水平，確保資金直達使用單位、直接惠企利民，切實加快直達資金支出進度，及時發(fā)揮資金使用效益。三是持續(xù)推動預算績效管理提質增效。建立健全全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，推進預算與績效管理的深度融合，加大預算績效信息公開力度，主動接受監(jiān)督；繼續(xù)推進績效評價結果運用范圍及深度，切實提高資金使用績效。四是持續(xù)優(yōu)化國庫集中收付管理。以國庫單一賬戶體系制度為基礎，依托“一體化”業(yè)務平臺，持續(xù)推進國庫集中支付電子化改革；推進預算指標賬改革工作，落實“指標直接控制支出”的改革要求；擴大公務卡使用范圍，落實差旅電子憑證網(wǎng)上報銷改革；鞏固惠民惠農“一卡通”改革成果，完善國庫集中支付管理體系。五是加大監(jiān)督管理力度。大力推進預決算公開工作，推進財政政策公開，建立民生項目信息公示制度；細化部門預決算公開內容，切實提高預決算公開信息質量，提升財政數(shù)據(jù)透明度，推動現(xiàn)代財政治理能力有效提升。
各位代表，2023年全縣財稅工作目標明確、任務艱巨、意義重大。財稅部門將在縣委的堅強領導下，以習近平新時代中國特色社會主義思想、黨的二十大精神為指導，在縣人大、政協(xié)及社會各界的有力監(jiān)督支持下，進一步增強信心，迎難而上，爭當先鋒、爭創(chuàng)一流，全力做好財稅各項工作，為全縣經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展作出積極貢獻。
以上報告，請予審查。
